初级银行从业每日一练-2026年3月27日

1.【单选题】我国有权对银行业金融机构的董事和高级管理人员任职资格实行管理的机构是（）。
A.全国人民代表大会
B.国务院银行业监督管理机构
C.全国人民代表大会常务委员会
D.中国人民银行
参考答案：B
解析：对银行业金融机构的董事和高级管理人员，国务院银行业监督管理机构应当实行任职资格管理。

2.【判断题】借记卡是银行发行的一种要求先存款后消费的信用卡。（）
对
错
参考答案：错
解析：借记卡是客户先在卡内存入资金，再消费，不允许透支使用；信用卡一般是银行或发卡机构给予客户一定的授信额度，客户可以在额度内透支使用，先使用后还款。借记卡不是信用卡。

3.【多选题】根据《商业银行法》，以下哪些是商业银行可以经营的业务？（）
A.吸收公众存款
B.办理国内外结算
C.发放短期、中期和长期贷款
D.依法制定和执行货币政策
E.发行人民币，管理人民币流通
参考答案：ABC
解析：教材页码：P55 商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。故本题选ABC。DE两项属于中国人民银行的职责。

4.【单选题】在行业的市场结构分析中，少量生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形是指（）。
A.寡头垄断的行业
B.完全垄断的行业
C.垄断竞争的行业
D.完全竞争的行业
参考答案：A
解析：A项，寡头垄断的行业，是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形。 B项，完全竞争的行业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。 C项，垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形。 D项，完全垄断的行业，是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于一家企业所控制之下的情形。

5.【多选题】根据《商业银行法》的规定，商业银行能够办理的业务有（）。
A.票据贴现
B.发放贷款
C.国内外结算
D.买卖政府债券
E.吸收公众存款
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P283-285 根据《商业银行法》，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

6.【单选题】下列人员中可能构成职务侵占罪的是（）。
A.国家机关工作人员
B.国有公司工作人员
C.某国有公司委派到某非国有公司的工作人员
D.非国有公司委派到国有公司的工作人员
参考答案：D
解析：职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。受国家机关、国有公司、企业、事业单位委派从事公务的人员属于国家工作人员，不能构成职务侵占罪，非国有公司委派到国有公司的人员属于非国家工作人员，可能构成职务侵占罪。

7.【判断题】明知是假币的情况下，把假币赠与他人也应列为使用假币罪。（）
对
错
参考答案：对
解析：持有、使用假币罪中的“使用”可以是以外表合法的方式使用，如购买商品、兑换他种货币、存入银行、赠与他人、缴纳罚款等，也可以是以非法的方式使用，如用于赌博等。

8.【判断题】绝大多数国家都采用间接标价法。（）
对
错
参考答案：错
解析：目前，世界上绝大多数国家都采用直接标价法，我国人民币汇率也采用这种标价方法。

9.【单选题】只能在一定幅度内流动的汇率称为（）。
A.浮动汇率
B.固定汇率
C.官方汇率
D.基本汇率
参考答案：B
解析：本题考查固定汇率的定义特征，其核心在于汇率波动受官方严格限制并需通过干预维持稳定。固定汇率制度下货币当局设定基准汇率并规定波动范围，与自由浮动的市场汇率形成根本区别；官方汇率虽由政府制定但未强调波动限制，基本汇率特指与关键货币的兑换比率，二者均不直接对应题干中“幅度内流动”的核心约束条件。

10.【单选题】甲企业与乙银行签订借款合同，借款金额为10万元，借款期限为1年，由丙企业作为借款保证人。合同签订3个月后，甲企业因扩大生产规模急需资金，遂与乙银行协商，又贷款5万元，甲企业和乙银行通知了丙企业，丙企业未予答复。后甲企业到期不能偿还债务。该案中的保证责任应如何承担（）。
A.丙企业应承担15万元的保证责任，因为丙企业对于甲企业和乙银行的通知未予答复，视为默认
B.丙企业不再承担保证责任，因为甲企业与乙银行变更合同条款未得到丙企业的同意
C.丙企业对10万元应承担保证责任，增加的5万元不承担保证责任
D.丙企业不再承担保证责任，因为保证合同因甲企业、乙银行变更了合同的数额条款而导致保证合同无效
参考答案：C
解析：债权人和债务人未经保证人书面同意，协商变更主债权债务合同内容，减轻债务的，保证人仍对变更后的债务承担保证责任；加重债务的，保证人对加重的部分不承担保证责任。

1.【单选题】借记卡按功能的不同划分不包括（）。
A.转账卡
B.专用卡
C.储值卡
D.贷记卡
参考答案：D
解析：借记卡按功能的不同分为转账卡(含储蓄卡)、专用卡、储值卡。

2.【单选题】下列不属于监管工具的是（）。
A.流动性
B.风险集中度
C.银行账簿利率风险
D.资本回报率
参考答案：D
解析：监管工具主要用于评估和管理金融机构风险状况。流动性是巴塞尔协议III核心监管指标，涉及流动性覆盖率和净稳定资金比例。风险集中度监管通过限制大额暴露控制单一风险源。银行账簿利率风险属于巴塞尔框架中银行账户利率风险管理范畴。资本回报率属于财务绩效指标，反映盈利水平，并非监管机构用于风险监控的工具。

3.【单选题】下列选项中，通常不用于反映银行经营安全性指标的是（）。
A.拨贷比
B.不良贷款率
C.资产回报率
D.资本充足率
参考答案：C
解析：银行是经营风险的企业，反映银行经营安全性指标的有： ①不良贷款率，指银行不良贷款占总贷款余额的比重。 ②不良贷款拨备覆盖率，是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审慎性高低的重要指标。 ③拨贷比，是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。 ④资本充足率（CAR），是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。

4.【单选题】商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是（）。
A.信用风险
B.市场风险
C.合规风险
D.国家风险
参考答案：C
解析：合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

5.【单选题】[2025年真题]我国审查批准银行业金融机构业务范围的机构是（）
A.中国银行业协会
B.国务院银行业监督管理机构
C.中国人民银行货币政策委员会
D.中国人民银行
参考答案：B
解析：根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第二条，国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动的监督管理。中国银行业协会是行业自律组织，不承担行政审批职能；中国人民银行及其货币政策委员会的职责集中于货币政策制定、宏观调控等，不直接审批银行业金融机构业务范围。选项与法律规定的监管职权对应。

6.【多选题】票据丧失的补救措施（）
A.挂失止付
B.公示催告
C.提起诉讼
D.向前手追索
E.申请出票人补开
参考答案：ABC
解析：《中华人民共和国票据法》第十五条规定，票据丧失后可采取挂失止付、公示催告、普通诉讼三种补救措施。挂失止付是暂时防止票据款项被冒领的临时措施；公示催告是通过法院公告确认票据权利归属的程序；普通诉讼是直接请求法院确认票据权利。向前手追索属于票据正常流通中行使追索权的情形，与丧失补救无关。申请出票人补开并非法定补救方式，出票人无补开义务。

7.【单选题】[2025年真题]国外友人的捐赠应该记录在（）。
A.经常账户
B.资本账户
C.错误与遗漏账户
D.外汇账户
参考答案：A
解析：国际收支账户中的经常账户涵盖货物、服务、收入和经常转移。国外捐赠属于无偿经济资源转移，归类为经常转移。国际货币基金组织《国际收支和国际投资头寸手册》将此类无偿转移记录在经常账户的二次收入项下。资本账户主要处理资本转移或非生产性资产交易，错误与遗漏账户用于平衡统计误差，外汇账户不属于国际收支标准分类。

8.【多选题】下列关于商业银行资本的说法，正确的有（）
A.以银行账面资本为分子计算资本充足率
B.经济资本用于衡量银行的预期损失
C.为了发挥经济资本的风险控制功能，经济资本必须大于账面资本
D.经济资本与监管资本都是将商业银行的风险量化为资本占用
E.银行自有资本在其全部资金来源中所占比重很低
参考答案：AE
解析：经济资本用于衡量银行的非预期损失，B错误；为了发挥经济资本的风险控制功能，账面资本必须大于经济资本，C错误

9.【判断题】按照内外一致、全程监管的原则，集中履行对银行业日常监管职责是我国银行监管进程中改革调整阶段的特点。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：改革调整阶段，我国的银行监管运行机制有三个突出特点：①改变了过去一个法人金融机构由多个部门分割监管的格局，按照内外一致、全程监管的原则，集中履行对银行业日常监管职责；②对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离，把制定监管政策、行政管理与非现场监管、现场检查职责分开，分别由不同的部门负责；③由于没有设立专门的协调、再监督部门，监管部门之间“各自为战”的现象较为突出。

10.【单选题】我国《民法典》确立的两类质押是（）。
A.财产质押和票据质押
B.动产质押和不动产质押
C.动产质押和权利质押
D.权利质押和义务质押
参考答案：C
解析：我国《民法典》确立了两类质押，一是动产质押；二是权利质押。

11.【判断题】金融机构工作人员和非金融机构工作人员购买假币的行为分别触犯了不同的罪名。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P374-375 金融机构工作人员购买假币行为构成金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪；非金融机构工作人员购买假币构成购买假币罪。

1.【判断题】一般而言，邮票发行量不固定。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：一般而言，邮票发行量固定，一套邮票只会越来越少，随着需求的增加，价格便随之上升，而且一般平稳上升，较少出现大起大落的情况。

2.【多选题】马斯洛需求层次包括（）。
A.生理需求
B.物质需求
C.爱和归属感的需求
D.尊重别人的需要
E.自我实现的需要
参考答案：ACE
解析：根据马斯洛需求理论，人的需求从低到高可以分为五个层次，分别为生理需求（选项A正确）、安全需求、爱和归属感的需求（选项C正确）、被尊重的需求和自我实现的需求（选项E正确）。故本题选ACE。

3.【多选题】王某与赵某于2016年5月结婚。2017年7月，王某出版了一本小说，获得20万元的收入。2018年1月，王某继承了其母亲的一处房产。2018年2月，赵某在一次车祸中受到重伤，获得6万元赔偿金。在赵某受伤后，许多亲朋好友来探望，共收礼1万元。对此，下列表述正确的有（）。
A.王某出版小说所得收入归夫妻共有
B.王某继承的房产归夫妻共有
C.赵某获得的6万元赔偿金归赵某个人所有
D.赵某接受的礼品归赵某个人所有
E.王某继承的房产归王某个人所有
参考答案：ABC
解析：《中华人民共和国民法典》规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，为夫妻的共同财产，归夫妻共同所有： ①工资、奖金、劳务报酬； ②生产、经营、投资的收益； ③知识产权的收益； ④继承或者受赠的财产，但是本法第一千零六十三条第三项规定的除外； ⑤其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同财产，有平等的处理权。下列财产为夫妻一方的个人财产： ①一方的婚前财产； ②一方因受到人身损害获得的赔偿或者补偿； ③遗嘱或者赠与合同中确定只归一方的财产； ④一方专用的生活用品； ⑤其他应当归一方的财产。 A、B、C项正确，故本题选A、B、C。

4.【单选题】根据2013年6月证监会发布的《证券公司客户资产管理业务管理办法》和《证券公司集合资产管理业务实施细则》证券公司的集合资产管理计划将不再有大集合、小集合的划分。证券公司发行，投资者超过( )人的集合资产管理计划被定性为公募基金，纳入新《中华人民共和国证券投资基金法》调整。
A.100
B.500
C.300
D.200
参考答案：D
解析：教材页码：P159-160 根据资管新规的规定，券商资产管理计划包括公募产品和私募产。一般而言，投资者超过200人的集合资产管理计划属于公募产品，根据监管要求将参照公募基金，纳入《证券投资基金法》管理。

5.【单选题】[2025年真题]李先生将在未来三年中，每年从企业取得一次性劳务报酬10000元，若该企业支付给其的报酬时间既可在每年的年初，也可在每年的年末，利率为4%，则两者支付时间上的差异，使李先生的三年收入折算为现值相差( )元。(答案取近似数值)
A.1110
B.1375
C.1512
D.1382
参考答案：A
解析：<img src="/upload/paperimg/20260325140753099120655-e08f20f1d37f/1038.png" style="width:100%;"/>

6.【判断题】客户的资金财富越充裕就肯定愿意承担更高的风险。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：【考察考点】常识性问题考核【解析】描述太过于绝对，这个并不一定资金财富越充裕就肯定愿意承担更高的风险。

7.【单选题】在下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是（）
A.永续年金
B.即付年金
C.普通年金
D.现付年金
参考答案：A
解析：永续年金只有现值没有终值。

8.【单选题】下列将导致委托代理或者法定代理都终止的情形是（）。
A.代理期间届满或者代理事务完成
B.被代理人取得或者恢复民事行为能力
C.被代理人取消委托或者代理人辞去委托
D.代理人丧失民事行为能力
参考答案：D
解析：有下列情形之一的，委托代理终止: (1)代理期限届满或者代理事务完成; (2)被代理人取消委托或者代理人辞去委托; (3)代理人丧失民事行为能力; (4)代理人或者被代理人死亡; (5)作为代理人或者被代理人的法人、非法人组织终止。有下列情形之一的，法定代理终止: (1)被代理人取得或者恢复完全民事行为能力; (2)代理人丧失民事行为能力; (3)代理人或者被代理人死亡; (4)法律规定的其他情形

9.【单选题】银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务是( )。
A.综合理财服务
B.财富管理业务
C.资产管理业务
D.投资管理业务
参考答案：C
解析：教材页码：P131-133 选项A错误：综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。选项B错误：目前，为高端客户提供财富管理服务已成为各个金融机构发展的重要内容。选项C正确：资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。选项D错误：一般来说，拥有一批精通投资管理业务、经验丰富的理财专业人士的信托机构，利用其专业知识和管理能力，将使信托计划获得更大的收益。故本题选C。

10.【单选题】根据《个人独资企业法》的规定，投资人自行清算的，应当在清算前15日内书面通知债权人，无法通知的，应当予以公告。债权人应当在法定期间内向投资人申报债权，该期间为（）。
A.接受通知的债权人在接到通知之日起30日内，未接到通知的债权人在公告之日起60日内
B.接受通知的债权人在接到通知之日起30日内，未接到通知的债权人在公告之日起90日内
C.接受通知的债权人在接到通知之日起15日内，未接到通知的债权人在公告之日起30日内
D.接受通知的债权人在接到通知之日起15日内，未接到通知的债权人在公告之日起6日内
参考答案：A
解析：债权人应当在接到通知之日起30日内，未接到通知的应当在公告之日起60日内，向投资人申报其债权。故本题选A。

1.【单选题】民事活动中最核心、最基本的原则是（）。
A.自愿原则
B.等价有偿原则
C.诚信原则
D.公平原则
参考答案：C
解析：教材页码：P25-26 诚信原则是指民事活动中，民事主体应该诚实、恪守承诺，正当行使权利和义务。诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。

2.【单选题】下列（）属于境外主要股票价格指数。
A.沪深300指数
B.深圳综合指数
C.标准普尔债券价格指数
D.道琼斯股票价格平均指数
参考答案：D
解析：我国境内主要股票价格指数有沪深300指数、上证综合指数、深证综合指数、深证成分股指数、上证50指数和上证180指数等。境外主要股票价格指数有道琼斯股票价格平均指数、标准普尔股票价格指数、NASDAQ综合指数、《金融时报》股票价格指数、恒生股票价格指数和日经225股票价格指数等。故本题选D。

3.【单选题】下列选项中，属于间接融资工具的是( )。
A.股票
B.银行贷款
C.债券
D.商业票据
参考答案：B
解析：教材页码：P94-96 选项A、C、D：直接融资市场是指资金需求者直接向资金供给者融资的市场。商业信用、企业发行股票和债券，以及企业之间、个人之间的直接借贷，均属于直接融资。选项B：间接融资又称间接金融，是指拥有暂时闲置货币资金的一方通过存款的形式，或者购买银行、信托、保险等金融机构发行的有价证券，将其暂时闲置资金提供给金融机构，再由这些金融机构以贷款、贴现等形式，或通过购买需要资金的单位发行的有价证券，把资金提供给短缺者，从而实现资金融通的过程。因此，银行贷款属于间接融资。故本题选B。

4.【单选题】下列关于客户利润贡献度的表述,不正确的有(）
A.按客户利润贡献度分类是最优的分类方法
B.按利润贡献度对客户分类,实际上是一种混合多种经营与管理因素的综合分类方法
C.通过利润贡献度,银行可以了解到哪些客户为银行带来价值，或造成实际的亏损，从而据此制定出不同的营销策略
D.客户贡献度指标包括：综合贡献、平均综合贡献、存款贡献、贷款贡献、银行卡贡献、中间业务贡献等
参考答案：A
解析：教材页码：P178-179 A项表述不正确，无该项说法。 B项表述正确，利润是反映商业银行经营状况的综合性指标，按利润贡献度对客户进行细分，实际上是一种混合多种经营与管理因素的综合分类方法。 C项表述正确，通过利润贡献度，银行可以了解到哪些客户为银行带来价值或造成实际的亏损，从而据此制定出不同的营销策略。 D项表述正确，客户贡献度指标包括综合贡献、平均综合贡献、存款贡献、贷款贡献、银行卡贡献、中间业务贡献等。

5.【单选题】基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务，正确的是（）。
A.按照合同约定和招募说明书收取销售费用
B.采取抽奖、回扣方式销售基金
C.预测基金投资业绩
D.以低于成本的费用销售基金
参考答案：A
解析：基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务，不得有下列情形： (1) 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； (2) 违规承诺收益、本金不受损失或者限定损失金额、比例； (3) 预测基金投资业绩，或者宣传预期收益率；（选项C错误） (4) 误导投资人购买与其风险承担能力不相匹配的基金产品； (5) 未向投资人有效揭示实际承担基金销售业务的主体、所销售的基金产品等重要信息，或者以过度包装服务平台、服务品牌等方式模糊上述重要信息； (6) 采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；（选项B错误） (7) 在基金募集申请完成注册前，办理基金销售业务，向公众分发、公布基金宣传推介材料或者发售基金份额； (8) 未按照法律法规、中国证监会规定、招募说明书和基金份额发售公告规定的时间销售基金，或者未按照规定公告即擅自变更基金份额的发售日期； (9) 挪用基金销售结算资金或者基金份额；违规利用基金份额转让等形式规避基金销售结算资金闭环运作要求、损害投资人资金安全； (10) 利用或者承诺利用基金资产和基金销售业务进行利益输送或者利益交换； (11) 违规泄露投资人相关信息或者基金投资运作相关非公开信息； (12) 以低于成本的费用销售基金；（选项D错误） (13) 实施歧视性、排他性、绑定性销售安排； (14) 中国证监会规定禁止的其他情形。故本选项A正确。

6.【多选题】个人理财业务的客户可以包括（）。
A.限制民事行为能力人
B.具有完全民事行为能力的自然人
C.限制民事行为能力人的法定代理人
D.无民事行为能力人
E.无民事行为能力人的法定代理人
参考答案：BCE
解析：个人理财业务的客户应当是具有完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。

7.【单选题】保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单的情形不包括（）。
A.年收入低于当地省级统计部门公布的最近一年度城镇居民人均可支配收入或农村居民人均纯收入
B.投保人年龄超过65周岁
C.期交产品投保人年龄超过60周岁
D.投保人年龄超过60周岁
参考答案：D
解析：投保人存在以下情况的，向其销售的保险产品原则上应为保单利益确定的保险产品，且保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单： ①投保人填写的年收入低于当地省级统计部门公布的最近一年度城镇居民人均可支配收入或农村居民人均纯收入； ②投保人年龄超过65周岁或期缴产品投保人年龄超过60周岁。故本题选D。

8.【单选题】[2025年真题]本质上说，回购协议是一种（）。
A.融资租赁
B.以证券为抵押品的抵押贷款
C.金融衍生品
D.信用贷款
参考答案：B
解析：教材页码：P96-98 选项B正确：回购市场是通过回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场。本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。选项A错误：融资租赁是一种长期租赁形式，通常涉及设备、机器等固定资产的租赁，与回购协议的短期货币资金借贷性质不符。选项C错误：金融衍生品是基于基础资产（如股票、债券、商品等）价值变动的金融工具，包括期权、期货、互换等。选项D错误：信用贷款是基于借款人的信用状况发放的贷款，不需要抵押品。而回购协议需要证券作为抵押品，因此不是信用贷款。

9.【多选题】根据《债权投资计划实施细则》的相关规定，保险资产管理机构设立债权投资计划的融资主体信用等级为AAA级，且符合下列条件之一的债权投资计划，可免予信用增级。这些条件包括（）
A.融资主体上年末净资产不低于150亿元
B.融资主体最近3年连续盈利
C.投资项目为经国务院或国务院投资主管部门核准的重大工程
D.融资主体上年末净资产不低于100亿元
E.融资主体最近2年连续盈利
参考答案：ABC
解析：保险资产管理机构设立债权投资计划，应当确定有效的信用增级安排。融资主体信用等级为AAA级，且符合下列条件之一的债权投资计划，可免予信用增级：融资主体上年末净资产不低于150亿元（选项A正确），或者融资主体最近3年连续盈利（选项B正确），或者投资项目为经国务院或国务院投资主管部门核准的重大工程（选项C正确）。故本题选ABC。

10.【单选题】张勇夫妇明年将退休，三个子女均已研究生毕业并组建了家庭，且张勇夫妇有丰厚的储蓄，两个人的支出也比较少。根据这些描述，他们所处的生命周期的阶段是（）。
A.家庭形成期
B.家庭成长期
C.家庭成熟期
D.家庭衰老期
参考答案：C
解析：选项A错误：家庭形成期是从结婚到子女婴幼儿。家庭成员增加，收入呈上升趋势，家庭有一定风险承受能力，同时购房贷款需求较高，消费支出增多。选项B错误：家庭成长期是从子女幼儿期到子女经济独立。子女教育金需求增加，购房、购车贷款仍保持较高需求，成员收入稳定，家庭风险承受能力进一步提升。选项C错误：家庭成熟期的特征是从子女经济独立到夫妻双方退休，该阶段收入处于巅峰阶段，支出相对较低，是储蓄增长的最佳时期。选项D正确：家庭衰老期是从夫妻双方退休到一方过世。故本题选C。

11.【单选题】市场交易活动的集中性体现在( )。
A.同种商品在不同市场将遵循一价原则
B.金融市场交易的对象是货币、资金、信用以及其他金融工具
C.在金融市场上，金融工具的交易是通过一些专业机构组织实现的
D.一般来说家庭或个人是资金的供给者，但在某些条件下也可能成为资金的需求者
参考答案：C
解析：C项正确，市场交易活动的集中性体现在：在金融市场上，金融工具的交易是通过一些专业机构组织实现的，通常有固定的交易场所和无形的交易平台。 A项是一致性，B项是特殊性，D项是交易主体角色可变性。故本题选C。

1.【单选题】以下属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（）。
A.单笔不超过100万授信的个人信用卡
B.某银行发放一笔50万，期限1年的中小企业贷款
C.以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款
D.某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信
参考答案：A
解析：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。

2.【单选题】下列不属于风险限额管理的相关环节的是（）。
A.风险限额监测
B.风险限额对冲
C.风险限额设定
D.超限额处理
参考答案：B
解析：教材页码：P47-48 通常，风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和超限额处理三个环节。

3.【多选题】下列属于柜面业务操作风险控制措施的有（）。
A.牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理
B.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险
C.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息
D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识
E.强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P228~234 柜面业务操作风险控制措施包括： (1)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。 (2)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。 (3)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。 (4)强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。

4.【单选题】下列关于洗钱、恐怖融资、扩散融资的区别，表述错误的是（）。
A.洗钱和扩散融资的资金量往往比较大，而恐怖融资的资金量小、交易简单
B.洗钱的资金来源为非法所得，而恐怖融资、扩散融资的资金来源往往合法
C.洗钱的资金用于政治目的，恐怖融资和扩散融资的目的是隐藏犯罪资金来源
D.洗钱的资金环形流动，而恐怖融资、扩散融资的资金是资金点到点的流动
参考答案：C
解析：教材页码：P260~263 洗钱的行为目的是隐藏犯罪资金来源，恐怖融资的行为目的是将资金用于政治目的，扩散融资的行为目的是将资金用于军事目的。

5.【单选题】识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户核心资产重大变动及其净资产（）的变动情况。
A.10％以下
B.10%以上
C.20％以下
D.20％以上
参考答案：B
解析：识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况，通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关联关系，客户核心资产重大变动及其净资产10％以上的变动情况，客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录。

6.【判断题】在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于声誉风险管理范畴。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：法律风险管理在商业银行实践中通常归类于操作风险管理，而非声誉风险管理。根据巴塞尔委员会发布的《巴塞尔新资本协议》（Basel II），法律风险被明确纳入操作风险范畴，与声誉风险属于不同风险类型。题干描述混淆了两者的归属关系。

7.【判断题】1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。( )
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：《巴塞尔资本协议》于1988年由巴塞尔委员会制定，核心目标是确立统一的国际银行业资本监管标准，主要针对信用风险提出最低资本要求。该协议首次将资本充足率作为风险管理的重要指标，推动了全球银行业监管的协调化。尽管后续协议逐步扩展至市场风险和操作风险，但1988年版本被认为是国际银行业系统性风险管理框架的起点。关于题干表述是否涵盖“全面风险管理”，存在不同解读。部分学者认为其奠定了风险管理原则的基础，因此题干中的“基本形成”可视为合理结论。

8.【判断题】在实践中，风险管理职能的独立性通过独立的报告职能得以体现，具体来说就是风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P36~39 在实践中，风险管理职能的独立性通过独立的报告职能得以体现，具体来说就是风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。

9.【单选题】对于商业银行贷款业务来说，较少接受的担保方式是（）。
A.企业连带责任保证
B.定金与动产留置
C.支票，汇票，本票，债券，存款单等质押
D.不动产抵押
参考答案：B
解析：在商业银行贷款业务中，常见的担保方式包括抵押、质押、保证等。根据《中华人民共和国担保法》，抵押（如不动产）、质押（如有价证券）及保证（如连带责任保证）是主流方式。定金通常用于合同履约，金额有限且不直接针对债务清偿；动产留置则依赖债权人已合法占有动产，银行在放贷时一般不预先占有动产。因此，定金与动产留置作为担保方式的适用性较弱。选项B符合这一情形。

10.【单选题】因重大误解订立的合同或显失公平的合同属于（　　）。
A.无效合同
B.可撤销合同
C.有效合同
D.效力待定合同
参考答案：B
解析：根据《合同法》第五十四条规定，签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：①因重大误解订立的；②在订立合同时显失公平的。一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。

1.【单选题】商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）
A.商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标
B.流动性比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量
C.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性比率不低于25%
D.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性覆盖率不低于150%
参考答案：D
解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。D选项错误。

2.【多选题】债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值的金融资产属于（）。
A.关注类金融资产
B.次级类金融资产
C.可疑类金融资产
D.损失类金融资产
E.不良金融资产
参考答案：CE
解析：金融资产信用风险分类依据债务人偿债能力及信用减值程度。根据《贷款风险分类指引》，可疑类金融资产指债务人无法足额偿付本息，即使处置担保仍可能产生较大损失，已发生显著信用减值。不良金融资产涵盖次级、可疑、损失三类。题中情形符合可疑类特征，同时归属于不良资产范畴。选项分析：C（可疑类）描述题干条件；E（不良金融资产）涵盖次级、可疑、损失三类。其余选项不符合题干“显著信用减值”或分类范围。

3.【单选题】新产品风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品（）的过程
A.风险结果
B.风险等级
C.风险事件
D.风险类型
参考答案：B
解析：新产品风险评估是商业银行风险管理流程中的关键环节。题干明确指出该过程是在识别风险类型和风险点后，进一步衡量风险的可能性和后果，从而确定产品的属性。根据《商业银行新产品风险评估指引》，风险等级是通过对风险发生概率和影响程度的综合分析后划分的层次结果。选项A（风险结果）侧重后果而非综合评估，选项C（风险事件）指具体的风险发生实例，选项D（风险类型）在风险识别阶段已明确，而选项B（风险等级）符合题干描述的"衡量确定"这一评估目的。

4.【单选题】根据COSO委员会对内部控制的定义，内部控制的目标不包括（）。
A.对于企业所适用的法律及法规的遵循
B.企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性
C.董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制
D.编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告
参考答案：C
解析：这道题考查对内部控制目标的理解。COSO 委员会定义的内部控制目标包括遵循法律法规、实现基本业务目标和保证财务报表可靠等。选项 C 描述的是实现内部控制的过程和机制，并非目标。A 选项涉及法律遵循，B 选项涵盖业务目标，D 选项关乎财务报表，均为内部控制目标，所以答案选 C。

5.【单选题】目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，附加资本要求分别为（）。
A.1%,2%,3%,4%,5%
B.1%,1.5%,2%,2.5%,3.5%
C.1%,2%,2.5%,3%,3.5%
D.1%,1.5%,2%,3%,3.5%
参考答案：B
解析：巴塞尔委员会为了增强全球系统重要性银行的损失吸收能力，会根据银行的系统重要性程度对其提出附加资本要求。目前，该委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，每个组别的附加资本要求不同，依次为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%。

6.【单选题】原则上，资本充足率的定期压力测试至少（）年1次。
A.半
B.1
C.2
D.3
参考答案：B
解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少1年1次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。故本题选B。

7.【多选题】下列关于历史模拟法的说法，正确的有（）。
A.是一种全值估计
B.需要对市场因子的统计分布进行假定
C.是一种参数方法
D.无须分布假定
E.反映风险因素统计规律
参考答案：ADE
解析：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数。由于历史模拟法的风险因素的历史收益本身已完全包含了风险因素之间的相关关系，因而可以全面反映风险因素和组合价值的各种关系，是基于全定价估值的模拟方法。

8.【单选题】信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。
A.死亡率模型
B.Logit模型
C.线性概率模型
D.线性辨别模型
参考答案：A
解析：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。A项，死亡率模型属于违约概率模型。

9.【单选题】资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是（）。
A.账面资本
B.经济资本
C.监管资本
D.实收资本
参考答案：C
解析：以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本（监管资本）与风险加权资产之间的比率。

10.【单选题】A公司主营业务是产品制造与销售，2010年其产品销售收入为5亿元，销售成本为3.6亿元，2010年期初存货为1120万元，期末存货为880万元，则该公司2010年存货周转天数为（）天。
A.72
B.10
C.120
D.140
参考答案：B
解析：存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]=36000／[(1120+880)／2]=36。存货周转天数=360／存货周转率=360／36=10(天)。

11.【多选题】下列对商业银行声誉风险管理的表述中,正确的有（）。
A.所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
B.声誉风险是一种多维的风险
C.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术的综合能力体现
D.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
E.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉
参考答案：ABCE
解析：高度重视对员工守则和利益冲突政策的培训，确保所有员工都能深入贯彻、理解商业银行的价值理念和风险管理政策，恪守内部流程，将声誉风险管理渗透到商业银行的每一个环节，从微观处减少潜在的声誉风险因素。商业银行要采取恰当的声誉风险管理方法进行控制或缓释，有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程以及先进的信息系统共同作用的结果。市场风险可以通过历史模拟法进行计量和监测。

1.【单选题】下列选项中,可能引起企业净现金流量变动的活动是( )
A.用现金等价物清偿30万元的债务
B.用银行存款购入一个月到期的债券
C.用存货抵偿债务
D.将现金存入银行
参考答案：A
解析：在项目评估中现金流入用正值表示，现金流出用负值表示，现金流入与现金流出的差称为净现金流量。现金流量只计算实际的现金收支，不计算非实际的现金收支(如折旧等)。用现金等价物清偿债务是现金流出，会引起企业净现金流量减少。用存货抵偿债务不涉及现金及其等价物。将现金存入银行只是现金形态的转换，不影响净现金流量的变动。用银行存款购入一个月到期的债券，企业净现金流量没有发生变动。

2.【单选题】商业银行表外业务的性质，通常不包括（）
A.不形成风险加权资产
B.不形成现实资产负债
C.可能引起损益变动
D.不计入资产负债表内
参考答案：A
解析：教材页码：P367-371 表外业务是指商业银行从事的，按照现行企业会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务。

3.【单选题】客户评级能够量化不同信用等级客户的(）,
A.违约概率
B.违约损失
C.违约风险暴露
D.违约损失率
参考答案：A

4.【多选题】银行可通过客户( )来评估借款公司由于固定资产重置导致的借款需求。
A.资本投资周期
B.设备使用年限
C.营运资金使用效率
D.设备当前状况
E.技术变化率
参考答案：ABDE
解析：固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解固定资产重置的需求和计划。借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的: ①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况; ②影响固定资产重置的技术变化率。

5.【单选题】被用作基准利率的利率不包括（）。
A.固定利率
B.法定利率
C.市场利率
D.行业公定利率
参考答案：A
解析：基准利率是被用作定价基础的标准利率，被用作基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。故本题选A。

6.【判断题】针对固定资产贷款、流动资金贷款的不同特点，受托支付的标准是有差异的。相对而言，对流动资金贷款的受托支付标准更为严格，固定资产贷款的委托支付标准则赋予银行业金融机构更多的自主权和灵活性。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：针对固定资产贷款、流动资金贷款的不同特点，受托支付的标准是有差异的。相对而言，对固定资产贷款的受托支付标准更为严格，流动资金贷款的受托支付标准则赋予银行业金融机构更多的自主权和灵活性。

7.【单选题】商业银行在贷款分类中应该做到至少（）对全部贷款进行一次分类。
A.每年
B.每月
C.每半年
D.每季度
参考答案：D
解析：商业银行应至少每季度对全部贷款进行一次分类

8.【多选题】长期偿债能力的衡量指标有（）。
A.现金债务总额比
B.长期资本负债率
C.现金流量比率
D.现金循环周期
E.现金流量利息保障倍数
参考答案：ABE
解析：长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力，长期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。评价客户长期偿债能力的指标有：①资产负债率；②负债与所有者权益比率；③长期资本负债率；④负债与有形净资产比率；⑤利息保障倍数；⑥现金流量利息保障倍数；⑦现金债务总额比。现金流量比率是短期偿债能力评价指标。现金循环周期是营运能力分析指标。

9.【多选题】还本付息通知单应包括（）。
A.还本付息的日期
B.当前贷款余额
C.本次还本金额
D.营业场所
E.计息天数
参考答案：ABCE
解析：还本付息通知单应包括：贷款项目名称或其他标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金额和付息金额，以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。

10.【单选题】行业发展的四个阶段分别为初级阶段、成长阶段、成熟阶段但和衰退阶段。其中成熟阶段行业的销售特点是（）
A.产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高,销售大幅增长
B.通常以较为平稳的速度下降,但在一些特殊行业中有可能出现快速下降
C.产品价格继续下跌,销售额增长速度开始放缓
D.由于价格比较高,销售量很小
参考答案：C
解析：<img src="/upload/paperimg/2021102114583206240333e-282dc0da344c/1336424207.jpg" style="width:100%;"/>

1.【多选题】下列关于绿色信贷的表述，正确的有（）。
A.银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域，实行有差别、动态的授信政策，实施风险敞口管理制度
B.银行业金融机构需要建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况
C.银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷
D.银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境风险和社会风险，建立环境风险和社会风险管理体系
E.银行业金融机构应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险
参考答案：ABCDE
解析：以上选项皆正确。

2.【多选题】贷款申请受理环节，初次面谈的工作提纲应包括（）。
A.客户总体情况
B.客户信贷需求
C.客户家庭背景
D.签订借款合同
E.拟向客户推介的信贷产品
参考答案：ABE
解析：初次面谈前，调查人员应当做好充分准备，拟定详细的面谈工作提纲。提纲内容应包括：(1)客户总体情况。(2)客户信贷需求。(3)拟向客户推介的信贷产品等。

3.【多选题】假设一家公司的财务信息如下表所示：<img src="/upload/paperimg/20220121205615905462985-9ff0fd0f9ea6/1007076001.jpg" style="width:100%;"/> 依据上述信息，下列指标计算中正确的有（）。
A.公司的资本回报率为16％
B.公司的利润留存比率为61％
C.公司的可持续增长率为11％
D.公司的资产负债率为55％
E.公司的红利支付率为59％
参考答案：ABCD
解析：本题中，该公司的资本回报率=净利润／所有者权益×100％=1572／9732×100％≈16％；红利支付率=股息分红／净利润×100％=608／1572×100％≈39％；利润留存比率=1-红利支付率=1-39％=61％；可持续增长率=资本回报率×利润留存比率／(1-资本回报率×利润留存比率)=16％×61％／(1-16％×61％)≈11％；资产负债率=负债总额／资产总额×100％=11946／21678×100％≈55％。

4.【单选题】下列关于抵押权的设立，说法有误的是（）。
A.以航空器抵押的，抵押物登记部门为运输工具的登记部门
B.个体工商户以《民法典》规定的动产抵押的，未经登记，不得对抗善意第三人
C.订立抵押合同前抵押财产已出租并转移占有的，原租赁关系自动解除
D.以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的市场监督管理部门
参考答案：C
解析：教材页码：P186-188 办理抵押物登记的部门如下：以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门。以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的市场监督管理部门。故AD项正确。企业、个体工商户、农业生产经营者以《民法典》规定的动产抵押的，应当向抵押人住所地的工商行政管理部门办理登记。抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三人。故B项正确。订立抵押合同前抵押财产已出租并转移占有的，原租赁关系不受该抵押权的影响。故C项错误。

5.【单选题】建设用地使用权抵押后，关于该土地上新增的建筑物说法错误的是（）。
A.不属于抵押财产
B.不应将该土地上新增的建筑物与建设用地使用权一并处分
C.土地上新增的建筑物与建设用地使用权一并处分
D.新增建筑物所得的价款，抵押权人无权优先受偿
参考答案：B
解析：教材页码：P186-188 建设用地使用权抵押后，该土地上新增的建筑物不属于抵押财产。该建设用地使用权实现抵押权时，应将该土地上新增的建筑物与建设用地使用权一并处分，但新增建筑物所得的价款，抵押权人无权优先受偿。

6.【单选题】（）原则是应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济及信用环境等，实行有区别的授权。
A.差别授权
B.授权适度
C.动态调整
D.权责一致
参考答案：A
解析：教材页码：P204-205 差别授权原则：应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济及信用环境等，实行有区别的授权。

7.【单选题】在对借款人的贷款监控中，不属于企业财务风险的是（）。
A.企业未实现预定的盈利目标
B.应收账款异常增加
C.财务记录和经营控制混乱
D.财务成本不合理上升
参考答案：A
解析：A项属于企业的经营风险。

8.【单选题】银行债权应首先考虑以（）形式受偿，从严控制以（）抵债。
A.货币；物
B.物；货币
C.债权；资产
D.资产；债权
参考答案：A
解析：银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，要优先选择以直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权。当现金受偿确实不能实现时，可接受以物抵债。

9.【单选题】（）是指借款人的销售毛利与产品销售收入净额的比率。
A.销售毛利率
B.销售利润率
C.净利润率
D.成本费用利润率
参考答案：A
解析：销售毛利率是指借款人的销售毛利与产品销售收入净额的比率。

10.【单选题】借款人存货周转率是指用一定时期内的（）除以（）得到的比率。
A.平均存货余额；销货收入
B.销货收入；平均存货余额
C.销货成本；平均存货余额
D.平均存货余额；销货成本
参考答案：C
解析：存货周转率是一定时期内借款人销货成本与平均存货余额的比率。

11.【判断题】借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P256-257 借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续。

1.【单选题】个人住房贷款档案管理中存在的风险不包括（）。
A.未核对“个人贷款档案清单”
B.未按规定及时办理他项权证
C.未对档案资料使用实施借阅审批登记制度
D.未按照要求收集整理贷款档案资料
参考答案：B
解析：档案管理中的风险，主要包括:是否按照要求收集整理贷款档案资料，是否按要求立卷归档;是否对每笔贷款设立专卷，是否按贷款种类、业务发生时间编序，是否核对“个人贷款档案清单”;重要单证保管是否及时移交会计部门专管，档案资料使用是否实施借阅审批登记制度。

2.【单选题】借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素，该笔贷款为（）。
A.次级贷款
B.关注贷款
C.可疑贷款
D.损失贷款
参考答案：B
解析：关注贷款是指借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素。

3.【单选题】下列关于国家助学贷款说法，错误的是（）。
A.全日制研究生每人每年申请贷款额度不超过10000元
B.全日制本专科生(含第二学位学生、高职学生)每人每年申请贷款额度不超过8000元
C.年度学费和住宿费标准总和低于8000元的，贷款额度可按照学费和住宿费标准总和确定
D.贷款额度可按照学费和住宿费标准总和确定
参考答案：A
解析：全日制研究生每人每年申请贷款额度不超过12000元。

4.【多选题】为加强对个人经营贷款借款人所控制企业经营情况的调查和分析，商业银行应（）。
A.检查经营的合法、合规性
B.检查经营的商誉情况
C.检查经营的盈利能力和稳定性
D.要求借款人恢复抵押物价值
E.更换为其他足值抵押物
参考答案：ABC
解析：DE两项是银行为了有效规避抵押物价值变化而带来的信用风险，可以采取的措施。

5.【单选题】（）年，中国人民银行颁布《个人住房贷款管理办法》，这标志我国个人住房贷款真正进入快速发展时期。
A.1998
B.1995
C.2001
D.1993
参考答案：A
解析：教材页码：P83-86 个人住房贷款的发展历程主要包括两个阶段：第一阶段，1997年中国人民银行颁布《个人住房担保贷款管理试行办法》等一系列关于个人住房贷款的制度办法，标志着我国住房贷款业务的正式全面启动。第二阶段，以1998年住房制度改革及中国人民银行颁布《个人住房贷款管理办法》为标志，个人住房贷款业务进入快速发展阶段。

6.【多选题】个人经营贷款中银行贷款审查应对（）进行全面审查。
A.贷前调查人提交的个人经营贷款调查审查审批表
B.贷款调查内容的合法性
C.贷款调查内容的合理性
D.贷款调查内容的准确性
E.贷款调查内容的可靠性
参考答案：ABCD
解析：贷款审查人应对贷前调查人提交的个人经营贷款调查审查审批表、贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率等，分析贷款风险因素和风险程度，调查意见是否客观，并签署审查意见。

7.【单选题】以下属于个人抵押授信贷款的特点的是（）。
A.先用信，后授信
B.一次授信，循环使用
C.贷款用途单一
D.贷款额度小
参考答案：B
解析：个人抵押授信贷款的特点：先授信，后用信；一次授信，循环使用；贷款用途综合。

8.【单选题】( )央行用于调节社会经济和金融体系运转的货币政策之一，是各国利率体系的核心。
A.公定利率
B.固定利率
C.法定利率
D.基准利率
参考答案：D
解析：基准利率是中央银行发布给商业银行的贷款指导性利率，是央行用于调节社会经济和金融体系运转的货币政策之一，是各国利率体系的核心。

9.【单选题】按照银保监会文件规定，贷款人受托支付是指（）。
A.贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象
B.贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金发放至借款人账户，并由借款人支付给符合合同约定用途的借款人交易对象
C.贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给专门成立的托管机构
D.贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给第三方托管机构
参考答案：A
解析：贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。其中，贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

10.【单选题】以下不属于个人汽车贷款的特征的是（）。
A.作为汽车金融服务领域的主要内容之一，在汽车产业和汽车市场发展中占有一席之地
B.与汽车市场的多种行业机构具有密切关系
C.风险管理难度相对较大
D.贷款金额大、期限长
参考答案：D
解析：个人汽车贷款的特征包括：作为汽车金融服务领域的主要内容之一，在汽车产业和汽车市场发展中占有一席之地；与汽车市场的多种行业机构具有密切关系；风险管理难度相对较大。贷款金额大、期限长是个人住房贷款的特征。

1.【判断题】2020年7月，银保监会颁布了《商业银行互联网贷款管理暂行办法》，界定了互联网贷款的内涵及范围。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P3-P5 2020年7月，银保监会颁布了《商业银行互联网贷款管理暂行办法》，界定了互联网贷款的内涵及范围。

2.【单选题】银行可通过现场咨询、（）、电话银行、网上银行、业务宣传手册等渠道和方式向拟申请个人汽车贷款的个人提供有关信息咨询服务。
A.汽车经销商咨询
B.汽车生产商咨询
C.中介机构咨询
D.门户网站
参考答案：D
解析：银行通过现场咨询、门户网站、手机银行、电话银行、网上银行、业务宣传手册等渠道和方式，向拟申请个人贷款的个人提供有关信息咨询服务。

3.【单选题】不以营利为目的，带有较强的政策性的个人住房贷款是（）。
A.个人住房转让贷款
B.个人住房组合贷款
C.自营性个人住房贷款
D.公积金个人住房贷款
参考答案：D
解析：公积金个人住房贷款不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策，是一种政策性个人住房贷款。

4.【多选题】个人信用贷款的特点包括（）。
A.准入条件严格
B.贷款额度小
C.贷款期限短
D.对个人信用要求较低
E.批复时间较慢
参考答案：ABC
解析：个人信用贷款的特点是: 1.准入条件严格。银行对个人信用贷款的借款人一般有严格的规定，需要经过严格审查。 2. 贷款额度小。与一般的抵质押贷款相比，个人信用贷款额度相对较小。 3. 贷款期限短。个人信用贷款主要根据个人信用记录和个人信用评级确定贷款额度和贷款期限，而个人信用记录和个人信用评级时刻都在变化，因此，需要时时跟踪个人的信用变化状况，根据个人信用状况对贷款期限进行相应调整，相对其他产品而言，个人信用贷款期限较短。

5.【判断题】承办银行应根据公积金管理中心的委托要求和具体规定，按时将回收贷款本金与利息划入公积金管理中心指定的结算账户和增值收益账户，及时进行资金清算。
对
错
参考答案：对
解析：承办银行应根据公积金管理中心的委托要求和具体规定，按时将回收贷款本金与利息划入公积金管理中心指定的结算账户和增值收益账户，及时进行资金清算。

6.【单选题】下列关于个人贷款中个人不可循环授信额度的表述，错误的是（）
A.该类额度根据每次单笔贷款出账金额累计计算
B.如果额度仍然在有效期内，当出账金额累计达到最高授信额度时，还可以再出账
C.即使单笔贷款提前还款，该笔贷款额度不能循环使用
D.该业务可用于分次购买机器设备或分次支付装修款等
参考答案：B
解析：个人不可循环授信额度是指根据每次单笔贷款出账金额累计计算，即使单笔贷款提前还款，该笔贷款额度不能循环使用。即使额度仍然在有效期内，如果出账金额累计达到最高授信额度时，也不能再出账。这类业务中，具有代表性的是用途为购买机器设备、装修经营场所的个人经营贷款，根据设备的购买安装进度、装修项目的工程进度额度内分次出账，直到额度用满为止。

7.【单选题】下列关于个人贷款的表述，错误的是（）。
A.个人贷款业务是以主体特征为标准进行贷款分类的一种结果
B.个人贷款业务属于商业银行贷款业务的一部分
C.开展个人贷款业务，不但有利于银行增加收入和分散风险，而且有助于满足城乡居民的有效消费需求
D.在个人贷款业务的发展过程中，各商业银行仅限于目前现有的个人贷款品种，各家银行千篇一律
参考答案：D
解析：在个人贷款业务的发展过程中，各商业银行不断开拓创新，逐渐形成了颇具特色的个人贷款业务，不断推出个人贷款业务新品种，而不是仅限于目前现有的个人贷款品种，千篇一律。

8.【多选题】个人质押贷款的特点包括（）。
A.质物范围广泛
B.贷款风险较低
C.操作流程短
D.时间长、周转慢
E.担保方式相对安全
参考答案：ABCE
解析：个人质押贷款的特点包括：①贷款风险较低，担保方式相对安全；②时间短、周转快，个人质押贷款一般是急用，要求效率较高，办理时间短，手续简便；③操作流程短，个人质押贷款可在柜台办理，部分质押贷款也可以通过网上银行自助办理，按照网点授权大小进行审批，同时开出的权利凭证办理质押贷款便于核实，效率较高；④质物范围广泛。

9.【单选题】根据国务院《征信业管理条例》和中国人民银行（）的规定，商业银行等金融机构经个人书面(电子)授权同意后，在审核信贷业务申请，以及对已发放信贷进行贷后风险管理的情况下，查询个人的信用报告。
A.《银行信贷登记咨询管理办法》
B.《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》
C.《个人贷款管理暂行办法》
D.《房屋登记办法》
参考答案：B
解析：教材页码：P238-239 根据国务院《征信业管理条例》和中国人民银行《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》的规定，商业银行等金融机构经个人书面(电子)授权同意后，在审核信贷业务申请，以及对已发放信贷进行贷后风险管理的情况下，查询个人的信用报告。

10.【多选题】债务人或者第三人有权处分的可出质权利包括（）。
A.汇票、支票、本票
B.债券、存款单
C.可以转让的基金份额、股权
D.应收账款
E.应付账款
参考答案：ABCD
解析：质押财产方面，《民法典》明确质权包括动产质权和权利质权，第四百四十条规定，债务人或者第三人有权处分的可出质权利包括：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可以转让的基金份额、股权；⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；⑥现有的以及将有的应收账款；⑦法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。

11.【单选题】办理国家助学金贷款的经办银行在发放贷款后，于每季度结束后的（）个工作日内，汇总已发放的国家助学贷款学生名单、贷款金额、利率、利息，经合作高校确认后上报总行。
A.30
B.10
C.7
D.15
参考答案：B
解析：经办银行在发放贷款后，于每季度结束后的10个工作日内，按照“中央部门所属高校国家助学贷款贴息资金汇总表”汇总已发放的国家助学贷款学生名单、贷款金额、利率、利息，经合作高校确认后上报总行。

1.【单选题】[2025年真题]银行业监督管理机构对商业银行实施资本充足率监督检查，确保资本能够充分覆盖所面临的各类风险。下列选项中，不属于资本充足率监督检查内容的是（）。
A.评估商业银行全面风险管理框架是否完备
B.评估资本充足率计量结果的合理性和准确性
C.评估商业银行的资产及利润增速是否达到监管要求
D.评估商业银行公司治理、资本规划、内部控制和审计是否满足监管要求
参考答案：C
解析：资本充足率监督检查主要依据《商业银行资本管理办法》等监管规定，核心是确保资本覆盖风险。选项A涉及全面风险管理框架，属于风险管理基础；选项B涉及资本计量准确性，直接影响结果可靠性；选项D涉及治理与规划，关系资本管理有效性。选项C针对资产及利润增速，属经营业绩范畴，与资本充足率监管无直接关联。

2.【单选题】一般的，成本收入比率（），说明银行单位收入的成本支出（），银行获取收入的能力（）。
A.越低；越高；越弱
B.越低；越低；越强
C.越高；越低；越强
D.越高；越低；越弱
参考答案：B
解析：成本收入比率是银行营业费用与营业收入的比率，反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低，银行获取收入的能力越强。

3.【多选题】商业银行的代收代付业务主要包括（）。
A.代理公用事业收费
B.代理行政事业性收费
C.代发工资
D.代扣住房按揭贷款
E.代理财政性收费
参考答案：ABCDE
解析：代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭贷款等。

4.【单选题】根据《商业限行操作风险管理指引》，商业银行的内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，但应定期检查评估本行的操作风险管理体系运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对新出台的操作风险管理政策和具体的操作规程进行独立评估，并向（）报告操作风险管理体系运行效果的评估情况。
A.监事会
B.董事会
C.股东大会
D.高级管理层
参考答案：B
解析：内部审计部门负责定期检查评估商业银行操作风险管理体系的运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对新出台的操作风险管理方案进行独立评估，直接向董事会报告操作风险管理体系运行效果的评估情况。

5.【单选题】下列因素不会引发商业银行操作风险的是（）。
A.内部欺诈
B.业务中断
C.实物资产损坏
D.交易对手未能履约
参考答案：D
解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件七种可能造成实质性损失的事件类型。

6.【单选题】借款人的还款能力不包括借款人的（）。
A.影响还款能力的非财务因素
B.现金流量
C.工作期限
D.财务状况
参考答案：C
解析：借款人的还款能力包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。

7.【判断题】商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

8.【单选题】在债券回购中，以下哪项是债券正回购方的交易程序？（）
A.出售债券与收购债券同时进行
B.出售债券，同时用现金还款
C.先购入债券、后出售债券
D.先出售债券、后购回债券
参考答案：D
解析：债券回购是指债券交易的双方在进行债券交易的同时，以契约方式约定在将来某一日期以约定价格（本金和按约定回购利率计算的利息），由债券的“卖方”（正回购方）向“买方”（逆回购方）再次购回该笔债券的交易行为。由此可判断正回购方应为先出售债券，后购回债券。

9.【单选题】按不同的标准可以将金融市场划分为若干类，其中（）是金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场。
A.一级市场
B.二级市场
C.资本市场
D.货币市场
参考答案：B
解析：根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。一级市场也称初级市场或发行市场，是初次发行的有价证券的交易市场。二级市场是指已经发行证券的交易市场，又称次级市场或流通市场，其主要功能在于为证券投资者提供流动性，也就是给金融产品的投资者提供一个将投资转换为现金的渠道。根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。货币市场是短期资金融通市场，期限在一年或一年以内。资本市场是长期资金融通市场，期限在一年以上。

10.【单选题】根据《商业银行风险监管核心指标》的规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不得高于（）。
A.5％
B.1％
C.4％
D.6％
参考答案：C
解析：根据《商业银行风险监管核心指标》，不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5%；不良资产率为不良资产与资产总额之比，不得高于4%。

1.【单选题】下列关于货币经纪公司的说法，错误的是（）。
A.货币经纪公司可以改善市场流动性和透明度，促进价格发展
B.从事有关外汇、货币市场产品和衍生品等交易5年以上的商业银行才可以投资设立货币经纪公司
C.货币经纪公司不得从事自营交易
D.货币经纪公司不得向个人提供经纪服务
参考答案：B
解析：货币经纪公司只能向金融机构提供有关外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。作为专业的信息生产机构，货币经纪公司主要提供信息服务，克服市场上信息不对称问题，通过规模化、专业化的信息生产创造价值，降低零散的交易商间个别搜寻交易对手所发生的市场交易成本，为交易商提供交易红利，并从这部分红利中分得一定比例来维持公司运营及实现自身盈利，从而提高交易效率，降低交易成本；改善市场流动性和透明度，促进价格发现。B项说法错误，当前法律法规无此要求。

2.【单选题】（）不是商业银行高级管理层的合规管理职责。
A.审议批准商业银行的合规政策
B.制定书面的合规政策
C.每年向董事会提交合规风险管理报告
D.发现违规事件时及时采取适当的纠正措施
参考答案：A
解析：按照《商业银行合规风险管理指引》要求，高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行以下合规管理职责：制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工；贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任；任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性；明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性；识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调；每年向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性；及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件；合规政策规定的其他职责。 A项是董事会的合规管理职责。

3.【单选题】商业银行的合规风险管理流程不包括（）。
A.合规风险的识别
B.合规风险的评估
C.合规风险的应对
D.合规风险的计量
参考答案：D
解析：商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的识别、评估、测试、应对、监控以及合规风险报告等。

4.【单选题】关于中央银行提高再贷款或再贴现利率，下列说法正确的是（）。
A.会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现
B.会提高商业银行向中央银行融资的成本，提高商业银行向中央银行的借款意愿，增加向中央银行的借款或贴现
C.会减少商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现
D.会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，增加向中央银行的借款或贴现
参考答案：A
解析：中央银行提高再贷款或再贴现利率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减货币供应量。随着货币供应量的减少，市场利率相应上升，社会对货币的需求相应减少，整个社会的投资支出减少，经济增速放慢，最终实现货币政策目标。

5.【单选题】下列选项中，不属于《中华人民共和国银行业监督管理法》规定监管措施的是( )。
A.限制资产转让
B.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务
C.限制分配红利和其他收入
D.罚款
参考答案：D
解析：《中华人民共和国银行业监督管理法》第四章第三十七条明确列举的监管措施包括：责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；限制分配红利和其他收入；限制资产转让等。罚款属于行政处罚范畴，根据本法第七章第四十五条，属于法律责任而非日常监管措施。选项D符合这一界定。

6.【单选题】金融租赁公司是我国的非银行金融机构，以下哪项不是我国金融租赁公司的资产业务？（）
A.直接融资租赁
B.转租赁
C.同业拆入
D.固定收益类证券投资
参考答案：C
解析：教材页码：P516-518 金融租赁公司的资产业务包括融资租赁业务和固定收益类证券投资业务（D项）。其中，融资租赁业务包括直接融资租赁（A项）、转租赁（B项）、售后回租、联合租赁、厂商租赁。 C项是金融租赁公司的负债业务。

7.【单选题】银行业监督管理机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起（）日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。
A.60
B.15
C.20
D.30
参考答案：D
解析：银行业监督管理机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的，应当在提起听证申请时提交相关证据材料。

8.【单选题】[2025年真题]国务院银行业监督管理机构对商业银行接管的最长期限为（）年。
A.3
B.4
C.1
D.2
参考答案：D
解析：《中华人民共和国商业银行法》第六十七条规定，接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。选项D对应这一规定，其他选项与法律条文不符。

9.【判断题】银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正。

10.【单选题】商业银行的贷款管理流程中，（）直接关系到商业银行预期收益的实现和贷款资金的安全。
A.受理与调查
B.贷后管理
C.贷款回收与处置
D.信贷档案管理
参考答案：C
解析：贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和贷款资金的安全。

11.【单选题】资本市场是指（）。
A.短期市场
B.一级市场
C.发行市场
D.长期市场
参考答案：D
解析：资本市场是长期资金融通市场，所交易的金融资产到期期限在1年以上，如股票市场、中长期银行贷款市场、中长期国债市场等，其特点是偿还期长，流动性差，风险较高。

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