初级银行从业每日一练-2026年2月14日

1.【多选题】我国银行监管在探索成形阶段初步形成了机构监管的组织架构，主要表现在（）。
A.监管手段进一步丰富
B.增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用
C.各相关部门独立行使处罚权的状况发生了改变
D.“部门执法”的局面凸显
E.制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容
参考答案：ABDE
解析：我国银行监管在探索成形阶段初步形成了机构监管的组织架构。一是监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；二是各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；三是在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。

2.【单选题】单位存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户是（）。
A.临时存款账户
B.基本存款账户
C.一般存款账户
D.专用存款账户
参考答案：D
解析：选项A：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。选项B：基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。选项C：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。选项D：专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

3.【单选题】下列不属于银行业金融机构经济责任的是（）。
A.积极支持政府经济政策，促进经济稳定、可持续发展
B.开展公平竞争，维护银行业良好的市场竞争秩序
C.重视消费者的权益保障，有效提示风险
D.引导和培育社会公众的金融意识和风险意识，为提高社会公众财产性收入贡献力量
参考答案：D
解析：D项是属于银行业金融机构的社会责任，而非经济责任。

4.【单选题】银行在进行下列外汇交易时，使用现钞买入价的是（）。
A.银行买入外国纸币时
B.银行买入外国可自由兑换的汇票时
C.银行卖出外国纸币时
D.银行卖出外国可自由兑换的汇票时
参考答案：A
解析：现汇买入价(汇买价)：银行买入外汇的价格。现钞买入价(钞买价)：银行买入外币现钞的价格。（选项A）现汇卖出价(汇卖价)：银行卖出外汇的价格。现钞卖出价(钞卖价)：银行卖出外币现钞的价格。可自由兑换的汇票属于外汇，不是现钞。选项B：使用的是现汇买入价；选项C：使用的现钞卖出价：选项D：使用的是现汇卖出价。

5.【单选题】张某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法与李某签订了合同。对于该合同的签订（）。
A.张某承担民事责任
B.王某承担民事责任
C.张某与王某共同承担民事责任
D.张某与王某均不承担民事责任
参考答案：B
解析：代理行为的法律后果直接归属于被代理人，因此本题中，王某作为被代理人应承担该合同的民事责任。

6.【多选题】根据《银行业监督管理法》的规定，对发生重大风险的商业银行进行处置的方式主要包括（）。
A.业务禁止
B.撤销
C.重组
D.接管
E.依法宣告破产
参考答案：BCD
解析：根据《银行业监督管理法》，对问题银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、促成重组和撤销。

7.【单选题】根据中国银行业监督管理委员会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国非系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。
A.10.5％
B.8％
C.11.5％
D.11％
参考答案：A
解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5％和10.5％。

8.【多选题】通货紧缩的影响包括（）。
A.导致社会总投资减少
B.减少消费需求
C.影响社会收入再分配
D.社会公众失去对本国纸币的信心
E.扩大消费规模
参考答案：ABC
解析：通货紧缩的影响：（1）导致社会总投资减少。（2）减少消费需求。（3）影响社会收入再分配。

9.【单选题】我国负责制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定的机构是（）。
A.中国银行保险监督管理委员会
B.中国人民银行
C.国家发展与改革委员会
D.中国证券监督管理委员会
参考答案：B
解析：根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

10.【判断题】中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。会员大会的执行机构为董事会，对会员大会负责。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：中国银行业协会的组织架构规定，最高权力机构确实是会员大会。但执行机构并非董事会，而是理事会。根据《中国银行业协会章程》第十六条，理事会是会员大会的执行机构，在闭会期间负责领导协会开展日常工作。题目中“执行机构为董事会”不符合章程原文。

1.【多选题】下列关于商业银行办理个人存款业务时，应遵循的原则有（）。
A.存款自愿
B.使用实名
C.使用匿名
D.取款自由
E.存款有息
参考答案：ADE
解析：选项ADE：《中华人民共和国商业银行法》(以下简称《商业银行法》)规定，办理储蓄业务，应当遵循：“存款自愿（A）、取款自由（D）、存款有息（E）、为存款人保密”的原则。选项BC：属于干扰项。

2.【多选题】清廉金融内容丰富、影响广泛，是一项系统工程，其内容包括（）。
A.清廉从业理念
B.清廉从业制度
C.清廉从业行为
D.清廉金融产品
E.清廉制度绩效
参考答案：ABCD
解析：清廉金融内容丰富、影响广泛，是一项系统工程。清廉金融包含：清廉从业理念、清廉从业制度、清廉从业行为、清廉金融产品等。综上，本题应选ABCD选项。

3.【判断题】同业拆借是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户的业务。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：本、外币资金存放同业业务(简称存放同业)是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户的业务。

4.【单选题】扩张性财政政策对经济的影响是（）。
A.缓和了经济萧条但增加了政府的债务
B.缓和了经济萧条也减轻了政府债务
C.加剧了通货膨胀但减轻了政府债务
D.缓和了通货膨胀但增加了政府债务
参考答案：A
解析：扩张性财政政策可以增加政府支出和减少税收，增加总需求，提高国民收入，缓和经济萧条。同时，政府支出增加、税收减少会导致政府收入不足，因此也会增加政府债务。

5.【单选题】货币政策中介目标和操作目标的选择标准不包括( )。
A.可观测性
B.可控性
C.盈利性
D.相关性
参考答案：C
解析：教材页码：P26 货币政策中介目标和操作目标的选择标准：可观测性、可控性、相关性。故本题选C。

6.【单选题】下列关于存款业务的法律规定，表述错误的是（）
A.企业法人在名称中使用银行字样，需经国务院银行业监督管理机构批准
B.商业银行不得拒绝支付定期存款本金和利息
C.企业法人可以根据经营融资需要，从事吸收公众存款行为
D.商业银行不得违反规定查询客户存款信息
参考答案：C
解析：企业法人不得从事吸收公众存款行为，不然会导致非法吸收存款罪。故选C 《商业银行法》规定的存款业务基本法律规则如下:(1)经营存款业务特许制。《商业银行法》规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用"银行"字样未经批准在名称中使用"银行"字样的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。(2)以合法正当方式吸收存款。《商业银行法》规定，商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款存在上述违法吸收存款行为的商业银行，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上万元以下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任(3)依法保护存款人合法权益。《商业银行法》规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。商业银行保障不论是个人储蓄或是单位存款免于非法遭受查询、冻结、扣划要求的权利商业银行有无故拖延、拒绝支付存款本金和利息，违反票据承兑等结算业务规定，或其他违反本法规定对存款人或者其他客户造成损害的行为之，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任并由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款

7.【单选题】中央银行货币政策实施传导过程是
A.中央银行一中介目标一操作目标一最终目标
B.中央银行一操作目标一中介目标一最终目标
C.中央银行一中介目标一最终目标一操作目标
D.中央银行一最终目标一操作目标一中介目标
参考答案：B
解析：货币政策传导机制中，中央银行首先调整政策工具影响操作目标（如短期利率），进而影响中介目标（如货币供应量），最终作用于经济增长、物价稳定等目标。该过程在《货币金融学》（弗雷德里克·S·米什金）等教材中有明确阐述。选项B顺序正确，其余选项颠倒操作目标与中介目标的位置。

8.【单选题】洗钱的过程通常被分为三个阶段，即（）。
A.获取阶段、培植阶段、处置阶段
B.获取阶段、处置阶段、融合阶段
C.处置阶段、融合阶段、培植阶段
D.处置阶段、培植阶段、融合阶段
参考答案：D
解析：洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每个阶段都各有其目的及形态，洗钱犯罪交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。

9.【单选题】金融在促进经济增长中发挥着不可替代的作用，金融系统基本的、核心的功能不包括（）。
A.提供分散转移和管理风险的途径
B.便利资源在时间和空间上的转移
C.提供了商品流通渠道及交易机制
D.提供清算和结算的途径
参考答案：C
解析：金融在促进经济增长中发挥着不可替代的作用，金融系统基本的、核心的功能主要包括：便利资源在时间和空间上的转移（B）、提供分散转移和管理风险的途径（A）、提供清算和结算的途径（D）、提供集中资本和股份分割的机制（C错误）以及提供价格信息。综上，本题应选C选项。

10.【单选题】国有独资公司的法律性质是（）。
A.股份有限公司
B.有限责任公司
C.两合公司
D.无限公司
参考答案：B
解析：选项B：一人公司和国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。

11.【多选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有（）。
A.未分配利润
B.一般风险准备
C.资本公积
D.盈余公积
E.实收资本或普通股
参考答案：ABCDE
解析：核心一级资本主要包括以下六个部分：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。

1.【多选题】王某与赵某于2016年5月结婚。2017年7月，王某出版了一本小说，获得20万元的收入。2018年1月，王某继承了其母亲的一处房产。2018年2月，赵某在一次车祸中受到重伤，获得6万元赔偿金。在赵某受伤后，许多亲朋好友来探望，共收礼1万元。对此，下列表述正确的有（）。
A.王某出版小说所得收入归夫妻共有
B.王某继承的房产归夫妻共有
C.赵某获得的6万元赔偿金归赵某个人所有
D.赵某接受的礼品归赵某个人所有
E.王某继承的房产归王某个人所有
参考答案：ABC
解析：《中华人民共和国民法典》规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，为夫妻的共同财产，归夫妻共同所有： ①工资、奖金、劳务报酬； ②生产、经营、投资的收益； ③知识产权的收益； ④继承或者受赠的财产，但是本法第一千零六十三条第三项规定的除外； ⑤其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同财产，有平等的处理权。下列财产为夫妻一方的个人财产： ①一方的婚前财产； ②一方因受到人身损害获得的赔偿或者补偿； ③遗嘱或者赠与合同中确定只归一方的财产； ④一方专用的生活用品； ⑤其他应当归一方的财产。 A、B、C项正确，故本题选A、B、C。

2.【多选题】根据《关于规范信托公司业务分类的通知》，下列属于资产服务信托业务的有( )。
A.集合资金信托计划
B.行政管理服务信托
C.风险处置服务信托
D.公益慈善信托
E.财富管理服务信托
参考答案：BCE
解析：《关于规范信托公司业务分类的通知》将信托业务划分为资产管理信托、资产服务信托、公益/慈善信托等类别。资产服务信托侧重受托服务功能，包括行政管理、风险处置及财富管理服务。选项B（行政管理服务信托）涉及账户管理、权益分配等事务性服务；选项C（风险处置服务信托）涵盖企业重组、破产管理等受托处置风险业务；选项E（财富管理服务信托）针对个人或家庭财产规划需求提供服务。选项A（集合资金信托计划）属于资产管理信托，侧重资金募集与投资；选项D（公益慈善信托）独立归类为公益/慈善信托类别。

3.【单选题】下列关于遗产分配的说法错误的是（）。
A.对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾
B.有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时，应当不分
C.对被继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，可以多分
D.同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等
参考答案：B
解析：D选项正确，同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等。 A选项正确，对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。 C选项正确，被继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，可以多分。 B选项错误，有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时，应当不分或者少分。故本题选B。

4.【单选题】以下符合对风险偏好型客户理财规划描述的是（）。
A.投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主
B.投资应遵循组合设计、设置风险止损点，防止投资失败影响家庭整体财务状况
C.投资应以储蓄、理财产品和债券为主，结合高收益的股票、基金和信托投资，优化组合模型，使收益与风险均衡化
D.不在乎风险，不因风险的存在而放弃投资机会
参考答案：B
解析：选项A错误，是对风险厌恶型投资者理财规划的描述；选项B正确，投资应遵循组合设计、设置风险止损点，防止投资失败影响家庭整体财务状况选项C错误，适合风险中立型投资者；选项D正确，风险偏好型客户愿意为获取高收益而承担高风险，重视风险分析和规避，并非不在乎风险。故本题选B。

5.【多选题】短期政府债券的特征包括（）
A.交易成本高
B.违约风险小
C.收入免税
D.流动性强
E.面额较大
参考答案：BCD
解析：短期政府债券是政府作为债务人，承诺一年内债务到期时偿还本息的有价证券。短期政府债券市场是发行和流通短期政府债券所形成的市场，通常将其称为国库券市场。它具有违约风险小、流动性强、交易成本低和收入免税的特点。

6.【多选题】银行理财产品的主要风险包括（）。
A.市场风险
B.违约风险
C.交易对手管理风险
D.政策风险
E.流动性风险
参考答案：ABCDE
解析：最常见的银行理财产品风险包括政策风险（选项D正确）、违约风险（选项B正确）或信用风险、市场风险（选项A正确）、流动性风险（选项E正确）、利率风险、操作风险、交易对手管理风险（选项C正确）、不可抗力及意外事件等风险，不同级别的理财产品适合不同风险承受能力的客户。故本题选ABCDE。

7.【多选题】按照投资者风险承受能力，可将投资者的理财风险分为（）。
A.稳健型
B.积极型
C.收入型
D.保守型
E.谨慎型
参考答案：ABDE
解析：按照不同程度的风险承受能力（极低、较低、一般、较高、很高）可将投资者分为如下几类：①保守型；②谨慎型；③稳健型；④积极型；⑤激进型。

8.【判断题】中央银行经常直接通过股票市场来调节市场中的货币资金量，进而调控经济。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。当社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买入债券，投放货币；当社会投资过度，资金闲置时，中央银行就卖出债券，回笼货币，以达到紧缩信贷、减少投资、平衡市场货币流通量的目的。故本题说法错误。

9.【判断题】境内机构所持的金银，除经中国人民银行许可留用的原材料、设备、器皿、纪念品外，必须全部交售给中国人民银行，不得自行处理、占有。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：《中华人民共和国金银管理条例》第五条规定，境内机构所持的金银，除经中国人民银行许可留用的原材料、设备、器皿、纪念品外，必须全部交售给中国人民银行，不得自行处理、占有。

10.【多选题】债券的收益来源有（）。
A.资本利得
B.红利
C.股息
D.再投资收益
E.利息收益
参考答案：ADE
解析：教材页码：P98-102 债券能为投资者带来一定的收入，债券的收入来源主要来自利息收益、资本利得(投资者可以通过债券交易取得买卖差价)以及债券利息的再投资收益。

1.【判断题】专业理财师的工作重心是投资。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：专业理财师的工作重心是“帮助客户解决问题，实现其理财目标”。故本题说法错误。

2.【判断题】金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券。我国金融机构发行的金融债券的利率一般比同期限的国债等政府债券的利率要低一些。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于中期债券。在一般情况下，由金融机构发行的金融债券的利率比相同期限的国债等政府债券的利率略高。故本题说法错误。

3.【单选题】下列不属于理财师职业道德要求的是（）。
A.正直守信
B.收益至上
C.遵纪守法
D.客观公平
参考答案：B
解析：根据国内理财行业发展状况和理财师实际工作环境及需要，可以把我国金融机构理财师尤其是银行理财师的职业道德要求总结为以下六项：遵纪守法（选项C正确）、保守秘密、正直守信（选项A正确）、客观公平（选项D正确）、勤勉尽职、专业胜任。故本题选B。

4.【单选题】商业银行个人理财服务是指建立在( )关系上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
A.业务咨询
B.受托咨询
C.销售服务
D.委托代理
参考答案：D
解析：教材页码：P16-19 个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。

5.【单选题】对于理财规划的具体实践过程中产生的文件资料，处理方式正确的是（）。
A.存档管理形成客户档案
B.及时销毁，以防客户资料外泄
C.与客户的其他资料放一起交还给客户
D.作为材料供其他客户学习
参考答案：A
解析：教材页码：P239 选项A正确：在理财规划方案的具体实施过程中，必然会产生大量的文件资料，例如会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等。理财师应当对这些文件资料进行存档管理，形成客户档案。选项B错误：这些文件资料对于后续的服务和法律保障都有重要作用，应该妥善保存而不是销毁。选项C错误：将所有文件资料都交还给客户做法不合理。理财师需要保留这些文件资料以备后续服务和法律需求。选项D错误：使用一个客户的资料供其他客户学习是违反客户隐私保护和职业道德的行为。

6.【单选题】基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管投资人的开户资料和与基金销售业务有关的其他资料。投资人身份资料自业务关系结束当年计起至少保存（）年。
A.5
B.10
C.15
D.20
参考答案：D
解析：基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管投资人的开户资料和与基金销售业务有关的其他资料。投资人身份资料自业务关系结束当年计起至少保存20年，与基金销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存20年。故本题选D。

7.【多选题】下列关于有限合伙企业的说法中，正确的有（）。
A.有限合伙企业至少应当有两个普通合伙人
B.有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质；但是，合伙协议另有约定的除外
C.有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前30日通知其他合伙人
D.有限合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从有限合伙企业中分取的收益用于清偿
E.有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙时从有限合伙企业中取回的财产承担责任
参考答案：BCDE
解析：A选项错误，《中华人民共和国合伙企业法》第六十一条规定，有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立；但是，法律另有规定的除外。有限合伙企业至少应当有1个普通合伙人。 B、C、D、E表述正确， B项，有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质；但是，合伙协议另有约定的除外。 C项，有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前三十日通知其他合伙人。 D项，有限合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从有限合伙企业中分取的收益用于清偿；债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在有限合伙企业中的财产份额用于清偿。 E项，有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙时从有限合伙企业中取回的财产承担责任。

8.【多选题】私募基金的组织形式有公司制、信托制和有限合伙制，下列关于其说法正确的有（）。
A.出资形式均为货币
B.有限合伙制对投资门槛无特别要求
C.公司制私募基金的管理人员由股东决定
D.合伙企业不纳税，公司制双重征税
E.有限合伙制中，普通合伙人以认缴出资额为限承担有限责任
参考答案：ACD
解析：B项错误，公司制对投资门槛无特别要求，有限合伙制对投资门槛无强制要求，但如申报备案，则单个投资者不低于100万元； E项错误，在有限合伙制中，普通合伙人对基金债务承担无限责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限承担有限责任。

9.【多选题】下列属于黄金T+D的产品的特点（）。
A.交易时间灵活
B.保证金模式
C.无交割时间限制
D.操作成本高
E.交易多样化
参考答案：ABCE
解析：黄金T+D产品的特点包括：①交易时间灵活；②交易多样化，有做空机制；③保证金模式，利用杠杆方式交易；④无交割时间限制，减少操作成本。

10.【多选题】专业理财师在理财方案执行过程中应遵循的原则有（）。
A.诚信原则
B.胜任原则
C.时效性原则
D.连续性原则
E.了解原则
参考答案：ADE
解析：诚信原则要求理财师在处理客户事务时保持诚实、透明，避免利益冲突。连续性原则强调长期跟踪客户财务状况，及时调整方案以适应变化。了解原则指理财师需持续掌握客户最新信息，确保方案符合实际需求。相关依据可参考《金融理财师职业道德准则》中关于客户关系管理和方案执行的规定。选项A、D、E分别对应这三个核心要求，而B、C属于其他环节的原则。

11.【单选题】与契约型基金相比,公司型基金的基金份额持有人对基金运作的影响力（）。
A.较小
B.相同
C.不确定
D.较大
参考答案：D
解析：契约型基金依据信托契约成立，持有人作为受益人主要通过持有人大会行使权利，参与决策的机制相对有限。公司型基金具有法人资格，采用公司组织形式，持有人作为公司股东享有股东权利，可通过股东大会参与重大决策。《证券投资基金法》及公司法相关条款明确了股东在决策、管理中的权利。选项D符合公司型基金持有人在治理结构中的实际地位。

1.【多选题】关于商业银行战略与风险管理关系的表述，正确的有（）
A.商业银行的经营管理战略同风险管理属于两个相对独立的范畴
B.风险管理是商业银行核心竞争力的体现，是商业银行战略的一个重要方法
C.商业银行追求业务增长必然要求提高风险管理水平，以保护业务发展的稳定性、持续性
D.普通风险管理可能会降低商业银行的盈利、不利于长期经营战略的实现
E.商业银行忽视规模扩张的风险，最终会阻碍业务发展的增长
参考答案：BCE
解析：A项，风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展；D项，风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行整体的市场风险、信用风险和操作风险状况，为经营管理决策提供辅助作用。

2.【单选题】A企业2010年的销售收入80亿元，销售净利率为15％，2010年年初所有者权益为110亿元，2010年年末所有者权益为130亿元，则该企业2010年净资产收益率为（）。
A.15％
B.12％
C.11％
D.10％
参考答案：D
解析：销售净利率=(净利润／销售收入)×100％，可得净利润=80×15％=12(亿元)；净资产收益率(权益报酬率)=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=12／[(110+130)/2]×100％=12／120×100％=10％。

3.【单选题】在现代金融风险管理实践中，关于商业银行资本配置的描述，最不恰当的是（）。
A.对不擅长且不愿承担风险的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
B.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施
C.对不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
D.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
参考答案：C
解析：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。

4.【单选题】假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以五年期以上固定利率的个人住房贷款为主，而资金主要来源于银行同资金市场的拆借和银行间债券市场的回购。如果市场利率上升，则该银行资产负债所面临的最主要市场风险是（）。
A.期权性风险
B.基准风险
C.重新定价风险
D.收益率曲线风险
参考答案：C
解析：重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。

5.【单选题】下列商业银行内设机构中，最不可能属于高级管理层风险管理相关委员会的是（）
A .资产处置委员会
B .资产负债管理委员会
C .风险管理与内部控制委员会
D .薪酬与提名委员会
参考答案：D
解析：我国商业银行在高管层层面，普遍设立负责对各类具体风险管理政策制度、风险管理和风险水平等进行审议的专业风险管理委员会，负责对信用风险进行审议的信用风险委员会，负责对市场风险进行审议的市场风险委员会，负责对操作风险进行审议的操作风险委员会，负责对流动性风险进行审议的资产负债委员会；在各分支机构层面，一般也会根据风险管理工作需要，设立风险管理相关委员会。而选项A薪酬与提名委员会最不可能属于高级管理层风险管理相关委员会。

6.【多选题】商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当（）。
A.及时全面收集、调查、核实企业集团内客户及其关联方的授信记录
B.授信工作人员应当尽职受理和调查评价
C.授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况
D.识别频率与额度授信周期应当保持一致
E.对所有集团法人客户的构架图必须每年进行维护
参考答案：ABCDE
解析：在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到以下六个方面。第一，充分利用已有的内外部信息系统，如中国人民银行的信贷登记查询系统、中介征信机构、互联网、媒体等，及时全面收集、调查、核实客户及其关联方的授信记录。第二，与客户建立授信关系时，授信工作人员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料，包括客户法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等，以有资格机构审计过的财务报表为基础，通过各种方式获取第一手材料，必要时可要求客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明。第三，识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况，通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关联关系，客户核心资产重大变动及其净资产10％以上的变动情况，客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录。第四，集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。第五，在定期识别期间，集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动，导致其与集团的关系发生变化，成员行应及时将有关材料上报牵头行，牵头行汇总有关信息后报管辖行，管辖行做出识别判断后，决定是否继续列入集团加以统一管理或删除在集团之外，并在集团法人客户信息资料库中做出相应调整。第六，对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位(明确新增或删除的成员单位)。

7.【单选题】资本充足率的定期压力测试至少（）年1次。
A.半
B.1
C.2
D.3
参考答案：B
解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少1年1次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。

8.【单选题】下列（）不属于健全的风险管理体系所具有的功能。
A.自觉管理
B.微观管理
C.宏观管理
D.系统管理
参考答案：C
解析：健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能，能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者利益，实现股东价值最大化。

9.【判断题】无论操作人员故意与否，头寸计价错误的情况都属于内部欺诈引起的操作风险。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种，属于最常见的操作风险类型。如果操作人员不是故意的犯错则不属于内部欺诈。

10.【单选题】压力测试是一种以（）为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到特定（）极端不利的事件情况下可能发生的损失。
A.定量分析；小概率
B.定量分析；大概率
C.定性分析；小概率
D.定性分析；大概率
参考答案：A
解析：A项正确，市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法。通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性作出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。

1.【单选题】20世纪60年代，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。
A.马柯维茨提出的现代资产组合理论
B.威廉·夏普提出的CAPM模型
C.布莱克、斯科尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型
D.罗斯提出套利定价理论
参考答案：B
解析：威廉·夏普于1964年在《资本资产价格：风险条件下的市场均衡理论》中提出CAPM模型。该模型通过β系数衡量资产系统性风险，建立了预期收益与系统性风险之间的线性关系，公式为E(Ri)=Rf+βi[E(Rm)−Rf]，解释了风险溢价由市场组合决定。非系统性风险可通过分散化消除。马柯维茨的现代资产组合理论（1952年）聚焦资产配置与风险分散，未直接量化风险溢价。布莱克-斯科尔斯模型（1973年）属于衍生品定价领域。罗斯的APT理论（1976年）基于多因素模型，晚于题干时间。题干中“风险溢价”“系统性/非系统性风险”均对应CAPM的核心要素，且时间吻合。

2.【单选题】商业银行完整的风险管理流程可以依次概括为（）四个主要步骤。
A.风险监测/报告、风险识别/分析、风险计量/评估、风险控制/缓释
B.风险控制/缓释、风险计量/评估、风险识别/分析、风险监测/报告
C.风险识别/分析、风险计量/评估、风险监测/报告、风险控制/缓释
D.风险识别/分析、风险监测/报告、风险计量/评估、风险控制/缓释
参考答案：C
解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别/分析、风险计量/评估、风险监测/报告和风险控制/缓释四个主要步骤。

3.【多选题】声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便在危机情况下，为商业银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括（）。
A.预先制定战略性的危机管理规划
B.提高日常解决问题的能力
C.危机现场处理
D.提高发言人的沟通技能
E.模拟训练和演习
参考答案：ABCDE
解析：声誉危机管理涉及系统性规划与应对策略，确保商业银行在危机中有效维护声誉。国际通行的危机管理框架通常涵盖多方面内容：预先制定战略规划确保机构在危机前有明确预案；提升日常问题解决能力有助于及时识别并化解潜在风险；危机现场的迅速决策与行动是控制事态发展的关键环节；发言人沟通技能直接影响信息传递的准确性与公众信任度；定期模拟演练可检验预案可行性并优化团队响应机制。相关要点在《商业银行声誉风险管理办法》及国际标准化组织ISO 22301业务连续性管理标准中均有体现。选项A至E分别对应危机管理的战略防御、日常防控、应急处置、信息沟通及能力强化五个维度，共同构成完整的危机管理体系。

4.【多选题】商业银行制定资本规划，应当（）。
A.综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求
B.确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性
C.审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件
D.优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量
E.通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化
参考答案：ABCDE
解析：《商业银行资本管理办法》及巴塞尔协议相关要求明确，资本规划需全面覆盖风险评估、资本需求与监管要求的匹配。选项A强调综合评估确保资本持续达标；B项涉及战略适配与可持续性；C项要求审慎考虑潜在风险因素；D项侧重核心资本积累和质量提升；E项通过压力测试和应急预案保障资本充足性。各选项均符合监管文件对资本规划的具体规定，反映资本管理的审慎性和前瞻性原则。

5.【单选题】（）是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。
A.信用风险对冲
B.信用风险识别
C.信用风险监测
D.信用风险控制
参考答案：C
解析：这道题考查对信用风险管理相关概念的理解。信用风险监测是通过监控技术，关注信用风险指标的变动。在信用风险管理中，监测能及时发现异常，C选项符合。A选项信用风险对冲是采取措施降低风险；B选项信用风险识别是确认风险；D选项信用风险控制是对风险进行处置。综合来看，题目描述符合信用风险监测的定义。

6.【单选题】下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）。
A.发行可转换债券
B.提高超额贷款损失准备
C.发行长期次级债券
D.提高留存利润
参考答案：D
解析：商业银行资本管理中，二级资本主要包括次级债券、超额贷款损失准备等工具。《商业银行资本管理办法（试行）》指出，二级资本用于吸收损失和提供持续经营能力。发行可转换债券（A）在符合条件时可计入二级资本；超额贷款损失准备（B）直接增加二级资本；长期次级债券（C）是典型的二级资本工具。留存利润（D）属于核心一级资本，直接补充股东权益，不纳入二级资本范畴。

7.【单选题】根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为（）。
A.70％
B.50％
C.100％
D.0
参考答案：B
解析：在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重／信用转换系数。 <img src="/upload/paperimg/202401161118397346639e3-7518927ddf05/1458481200.png" style="width:100%;"/>

8.【单选题】在短期内，某商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（）。
A.余额1000万元
B.缺口1000万元
C.余额3250万元
D.余额2250万元
参考答案：D
解析：特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率*最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率*正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率*最坏状况的预计头寸剩余或不足，5000*25%+3000*50%-2000*25%=2250万元

9.【单选题】市场约束的核心是（）。
A.监管部门
B.存款人
C.行业自律协会
D.外部中介机构
参考答案：A
解析：监管部门是市场约束的核心。

10.【多选题】根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据质量控制方面，要确保数据的（）。
A.真实性
B.准确性
C.连续性
D.完整性
E.及时性
参考答案：ABCDE
解析：《银行业金融机构数据治理指引》明确数据质量控制需覆盖真实性、准确性、连续性、完整性、及时性。真实性确保数据真实无误；准确性要求数据精确可靠；连续性保障数据持续稳定；完整性强调数据全面无缺漏；及时性注重数据更新时效。上述五点均为指引对数据质量的基本要求，对应质量控制维度。来源：《银行业金融机构数据治理指引》第四章数据质量控制相关条款。

11.【单选题】下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。
A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望
B.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失
C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失
参考答案：B
解析：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。

1.【单选题】[2021年真题]2002年起,我国全面实行货款五级分类制度,该制度按照贷款的风险程度,将银行信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失，其中不属于不良贷款的是( )
A.次级
B.关注
C.可疑
D.损失
参考答案：B
解析：商业银行应按照《贷款风险分类指引》 (银监发 (2007) 54 号)，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

2.【单选题】A公司以房产做抵押，向银行贷款100万元，房产的抵押贷款率为40％，则房产的评估值应为（）万元。
A.100
B.40
C.60
D.250
参考答案：D
解析：教材页码：P185-186 抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率，则抵押物评估值=抵押贷款额／抵押贷款率=100／40％=250(万元)。

3.【单选题】（）是指国务院批准并对贷款可能造成的损失确定相应补救措施后责成银行发放的贷款。
A.短期贷款
B.中期贷款
C.长期贷款
D.特定贷款
参考答案：D
解析：特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失确定相应补救措施后责成银行发放的贷款。

4.【判断题】同笔贷款可进行拆分分类。
对
错
参考答案：错
解析：第九条同一笔贷款不得进行拆分分类

5.【单选题】银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）。
A.贷款承诺性质
B.贷款意向书性质
C.贷款邀请性质
D.贷款发放性质
参考答案：B
解析：银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。

6.【多选题】贷款的提款前提条件主要包括（）。
A.合法授权
B.政府批准
C.资本金要求
D.担保落实
E.财务维持
参考答案：ABCD
解析：提款前提条件要求在银行发放贷款之前必须落实，通常包括合法授权、政府批准、资本金要求、担保落实等。

7.【单选题】并购贷款期限一般不超过（）年。
A.3
B.5
C.7
D.10
参考答案：C
解析：并购贷款期限一般不超过7年。

8.【多选题】从资产负债表来看，可能导致长期资产增加的因素包括（）。
A.短期销售增长
B.商业信用减少
C.固定资产重置及扩张
D.红利支付
E.长期投资
参考答案：CE
解析：A项可能导致流动资产增加；B项可能导致流动负债的减少；D项可能导致资本净值的减少。

9.【单选题】对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估几个方面来预测，下列不属于银行评估的内容的是（）。
A.公司的经营周期
B.资本投资周期
C.影响非流动资产周转的因素
D.影响固定资产重置的技术变化率
参考答案：C
解析：借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况；②影响固定资产重置的技术变化率。

10.【单选题】[2021年真题]在商业银行的实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将( )放在第一位。
A.维持客户
B.贷数收益性
C.贷款流动性
D.贷款安全性
参考答案：D
解析：在实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

1.【单选题】处于成熟期的行业，价格竞争_________，新产品出现速度非常_________。（）
A.很激烈；快
B.很激烈；慢
C.不激烈；快
D.不激烈；慢
参考答案：B
解析：成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。这一时期，多数产品需要面对来自其他行业中替代品的竞争压力，这一行业中的很多企业可能会转移到其他行业。在这一阶段，做好成本控制成为很多企业成功的关键。

2.【单选题】[2021年真题]下列选项中,可能引起企业净现金流量变动的活动是( )
A.用现金等价物清偿30万元的债务
B.用银行存款购入一个月到期的债券
C.用存货抵偿债务
D.将现金存入银行
参考答案：A
解析：在项目评估中现金流入用正值表示，现金流出用负值表示，现金流入与现金流出的差称为净现金流量。现金流量只计算实际的现金收支，不计算非实际的现金收支(如折旧等)。用现金等价物清偿债务是现金流出，会引起企业净现金流量减少。用存货抵偿债务不涉及现金及其等价物。将现金存入银行只是现金形态的转换，不影响净现金流量的变动。用银行存款购入一个月到期的债券，企业净现金流量没有发生变动。

3.【多选题】商业银行从事贷款业务，应当遵守下列（）监管管理的规定。
A.资本充足率不得低于8%
B.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%
C.不得向关系人发放信用贷款
D.贷款拨备率不得低于3%
E.对单一集团客户授信总额与商业银行资本余额的比例不得超过15%
参考答案：ABCE
解析：商业银行从事贷款业务，应当遵守下列（）监管管理的规定。资本充足率不得低于8% 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10% 不得向关系人发放信用贷款贷款拨备率不得低于2.5% 对单一集团客户授信总额与商业银行资本余额的比例不得超过15%

4.【单选题】一家公司的净销售额为3000万元，经营性现金成本和费用支出为1400万元，折旧费用为500万元，若不考虑其他因素，则经营活动现金净流量等于（）万元。
A.1200
B.2100
C.1100
D.1600
参考答案：D
解析：经营活动现金净流量=年营业收入-付现成本-所得税。一般来说，销货现金收入、利息与股息的现金收入、增值税销项税款和出口退税、其他业务现金收入能够带来现金流入；购货现金支出、营业费用现金支出、支付利息、缴纳所得税和其他业务现金支出会带来现金的流出。

5.【多选题】项目融资贷款的贷后管理内容中，属于项目经营期贷后管理范畴的是（）。
A.已完工程实际投资表
B.实际投资与预期投资是否存在较大差异
C.判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异
D.关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金流
E.关注项目建成的设施和设备运转是否正常
参考答案：CD
解析：项目融资贷款的贷后管理内容中，项目经营期贷后管理范畴的是对生产规模、销售状况等因素与预期的敏感性分析相比较，判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异；关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金流。必要时，可进行项目的后评估工作。B项和E项属于项目试生产期贷后管理的范畴；A项是项目建设期贷后管理的范畴。

6.【单选题】下列选项中，贷款应划入次级类的是（）。
A.债务人在所有银行逾期超过90天金额已超过20%
B.债务人还款意愿差，不育银行积极合作
C.借款人未按规定用途使用贷款
D.贷款保证人的财务状态恶化
参考答案：A
解析：教材页码：P260 各级次的核心定义如下：正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本息、利息或收益不能按时足额偿付。关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。次级类：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。可疑类：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。

7.【单选题】下列选项中，属于筹资活动现金流量的是( )
A.购置固定资产引起的现金流出
B.购货现金支出
C.分配现金股利会带来现金的流出
D.增值税、销项税款和出口进税引起的现金流入
参考答案：C
解析：<img src="/upload/paperimg/20211021144451206972739-b895c77c50ad/20211021144716.png" style="width:100%;"/>

8.【多选题】下列（）不属于需要引起特别重视的预警信号。
A.有关财务状况的预警信号
B.有关经营者的信号
C.有关经营状况的信号
D.有关个别消费者状况的信号
E.有关行业个别竞争对手的信号
参考答案：DE
解析：教材页码：P247-248 D．E两项的情况均比较微观、不重要。

9.【多选题】企业的经营风险主要体现在（）。
A.业务性质改变
B.财务报表造假
C.企业未实现预定的盈利目标
D.设备更新缓慢
E.基建项目工期延长
参考答案：ACDE
解析：经营风险主要体现在以下方面。1.经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态;2.业务性质、经营目标或习惯做法改变;3.主要数据在行业统计中呈现出不利的变化或趋势;4.兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务;5.不能适应市场变化或客户需求的变化;6.持有一笔大额订单，不能较好地履行合约;7.产品结构单一;8.对存货、生产和销售的控制力下降;9.对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失;10.在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少信用额度;11.购货商减少采购;12.企业的地点发生不利的变化或分支机构分布趋于不合理;13.收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是出于财务动机，而与核心业务没有密切关系;14.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产;15.厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线;16.建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长，或处于停缓状态，或预算调整;17.借款人的产品质量或服务水平出现明显下降;18.流失一大批财力雄厚的客户;19.遇到台风、火灾、战争等严重自然灾害或社会灾难;20.企业未实现预定的盈利目标;21.关联交易频繁，关联企业之间资金流动不透明或不能明确解释。故A、C、D、E选项符合题意。财务报表造假属于企业的财务风险。故B选项不符合题意。

10.【多选题】在一定时期内终止发放贷款是银行对借款人违约实行的一种制裁，下列属于停止发放贷款的情况的有（）。
A.挪用贷款的情况
B.未按合同规定清偿贷款本息
C.违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营
D.经营出现危机的情况
E.将信贷资金引入实体经济
参考答案：ABC
解析：在一定时期内终止发放贷款是银行对借款人违约实行的一种制裁。在下列情况下，银行可以对借款人采取终止提款措施：(1)挪用贷款的情况。(2)其他违约情况：①未按合同规定清偿贷款本息；②违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营。(3)违约后的处理。

11.【单选题】项目规模评估的方法不包括（）。
A.数学规划
B.效益成本评比法
C.多因素评比法
D.专家意见法
参考答案：D
解析：对项目拟建规模评估主要是对各种不同规模方案进行评选分析，其主要方法有两类：第一类是效益成本评比法；第二类是多因素评比法。此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选。

1.【多选题】下列（）属于我国银行卡产业发展的阶段。
A.萌芽和起步阶段
B.初步发展阶段
C.走向国际标准初级阶段
D.快速发展阶段
E."互联网+"发展阶段
参考答案：ABCDE
解析：我国银行卡产业大致走过了五个阶段。 (一)萌芽和起步阶段 (二)初步发展阶段 (三)走向国际标准初级阶段 (四)快速发展阶段 (五)"互联网+"发展阶段

2.【多选题】个人住房贷款的贷后检查中，包括的内容有（）。
A.合作机构的资信情况、经营情况及财务情况
B.项目工程形象进度
C.项目资金到位及使用情况
D.贷款资金支付情况
E.项目销售情况及资金回笼情况
参考答案：ABCE
解析：个人住房贷款的贷后检查中，一手房贷款贷后检查包括的内容有：(1)开发商的经营状况及财务状况。(2)项目资金到位及使用情况。(3)项目工程形象进度。(4)项目销售情况及资金回笼情况。(5)产权证办理的情况。(6)履行担保责任的情况。(7)开发商履行商品房销售贷款合作协议的情况。(8)开发商涉诉情况。其他合作机构还应检查：(1)合作机构的资信情况、经营情况及财务情况等。(2)其他可能影响借款人按时、足额还贷的因素。

3.【多选题】人员因素引起的操作风险包括（）。
A.操作失误
B.员工内部欺诈
C.内外勾结
D.内部系统漏洞
E.黑客攻击
参考答案：ABC
解析：人员因素引起的操作风险包括操作失误、员工内部欺诈和内外勾结。

4.【单选题】（）强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。
A.大众营销策略
B.专业化策略
C.差异化策略
D.低成本策略
参考答案：D
解析：低成本策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。

5.【多选题】下列关于汽车贷款业务操作的表述，正确的有（）。
A.二手车贷款业务中，需要提供银行认可的评估机构出具的车辆评估报告
B.由于近期商用传统动力汽车价格上涨，信贷员将贷款额度调整至80％
C.因借款人还款能力下降，银行同意将原贷款期限为4年的贷款展期2年
D.汽车经销商向客户推荐银行贷款，客户经理面谈客户，进行贷前调查
E.信贷员应审核购车发票原件、机动车登记证原件后留存复印件，将原件退还借款人
参考答案：AD
解析：B项，所购车辆为商用传统动力汽车的，贷款额度不得超过70％；C项，个人汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过5年；E项，以贷款所购车辆作抵押的，借款人须在办理完购车手续后，及时到贷款银行所在地的车辆管理部门办理车辆抵押登记手续，并将购车发票原件、机动车登记证原件等交予贷款银行进行保管。

6.【单选题】我国最大的个人征信数据库是（）建设的。
A.中国银行
B.中国工商银行
C.中国建设银行
D.中国人民银行
参考答案：D
解析：我国最大的个人征信数据库是中国人民银行建设并已投入使用的全国个人信用信息基础数据库系统。

7.【判断题】个人汽车贷款相关资料的复印件不可作为贷款档案。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：个人汽车贷款中，贷款档案主要包括借款人相关资料和贷后管理相关资料，可以是原件，也可以是具有法律效力的复印件。

8.【单选题】借款人在合同履行期间申请调整分期还款额，在提前部分还款后，对于希望保持原贷款期限不变，仅调整分期还款额的申请，银行应在办理完提前部分还款手续后，按（）重新计算分期还款额。
A.贷款余额、剩余贷款期限
B.已还贷款额、贷款期限
C.贷款余额、已还贷款期数
D.借款期限
参考答案：A
解析：借款人提前部分还款后，对于希望保持原贷款期限不变，仅调整分期还款额的申请，银行应在办理完提前部分还款手续后，按贷款余额、剩余贷款期限重新计算分期还款额。

9.【多选题】在个人住房贷款的业务中，个人住房贷款合同有效性风险包括（）。
A.未签订合同
B.合同格式条款无效
C.未履行法定提示义务
D.还款意愿下降
E.格式条款与非格式条款不一致
参考答案：BCE
解析：法律上，只有有效的合同才会受到法律保护，才能对订立合同各方产生法律上的约束力。无效合同自始至终无效，不产生当事人所预期和追求的法律效果，不受法律保护。目前，个人贷款业务中所采用的借款合同基本都是统一的格式文本，但实际业务中还会根据不同情况与客户签订补充协议及特别条款，这就要求银行必须注意合同及协议的有效性，防止相关条款或具体内容等出现问题，以规避可能的法律风险。未签订合同不属于合同有效性风险，所以A项不符合题意。D项为信用风险的表现形式。

10.【单选题】一次还本付息法的特点不包括（）。
A.利随本清
B.一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款
C.一般适用于期限在1年以上的贷款
D.个人经营类贷款中的流动资金贷款往往采用到期一次还本付息法
参考答案：C
解析：到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款。

1.【单选题】在经济学中，由于事前信息不对称，银行将优质客户拒之门外的现象是一种（）。
A.操作风险
B.道德风险
C.逆向选择
D.信用风险
参考答案：C
解析：在当前的业务环境下，真实个人信息获取的成本和难度都比较大，往往造成工作中的信息不对称。事前的信息不对称使得一些优质客户被拒之门外，即经济学中的逆向选择；而事后的信息不对称使得银行的贷款资金遭受风险，即道德风险。

2.【单选题】在个人住房贷款业务中，贷后管理工作不包括（）。
A.合同签约
B.贷款档案管理
C.贷后检查
D.不良贷款管理
参考答案：A
解析：个人住房贷款的贷后管理是指贷款发放后到合同终止期间对有关事宜的管理，包括贷后检查、合同变更、本息回收、贷款的风险分类与不良贷款管理以及贷款档案管理等工作。A项，合同签约不属于贷后与档案管理工作。

3.【单选题】在个人商用房贷款中，贷款受理人应要求商用房贷款申请人以书面形式提出申请，填写借款申请表，并按银行要求提交相关申请材料。申请材料清单不包括（）。
A.借款申请表
B.借款人配偶收入证明
C.借款人与售房人签订的商品房销（预）售合同或房屋买卖协议原件
D.抵押房产评估报告原件
参考答案：B
解析：贷款受理人应要求商用房贷款申请人以书面形式提出贷款申请，填写借款申请表，并按银行要求提交相关申请材料。申请材料清单如下： 1.借款申请表； 2.借款人及其配偶有效身份证件、户籍证明（户口簿或其他有效居住证明）、婚姻状况证明（结婚证、离婚证、未婚声明等）原件及复印件； 3.借款人还款能力证明材料，包括收入证明材料和有关资产证明等； 4.借款人与售房人签订的商品房销(预)售合同或房屋买卖协议原件; 5.所购商用房为一手房的，须提供首期付款的银行存款凭条或开发商开具的首期付款的发票原件及复印件；所购商用房为二手房的，须提供售房人开具的首期付款的收据原件及复印件； 6.拟购房产为共有的，须提供共有人同意抵押的证明文件；抵押房产如需评估，须提供评估报告原件； 7.贷款人要求提供的其他文件或资料。

4.【多选题】个人住房贷款业务中，影响金融机构确定客户贷款利率、首付款比例的因素有（）。
A.借款人是否首次购房
B.借款人所购住房是否是普通住房
C.借款人的年龄
D.借款人的信用记录
E.借款人的还款能力
参考答案：ABDE
解析：金融机构对客户的贷款利率、首付款比例，应根据借款人是首次购买或非首次购房、自住房或非自住房、套型建筑面积等是否是普通住房，以及借款人信用记录和还款能力等风险因素在下限以上区别确定。

5.【判断题】借款人办理个人汽车贷款业务，其还款能力主要依靠借款人及其家庭收入来源，或者其他再融资渠道。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：借款人能否按时足额偿还贷款本息，根本上依靠借款人及其家庭收入来源，或者其他的再融资渠道。

6.【多选题】按照产品用途的不同，个人贷款产品包括（）。
A.个人消费类贷款
B.个人质押贷款
C.个人保证贷款
D.个人信用贷款
E.个人经营类贷款
参考答案：AE
解析：个人贷款产品的种类有以下几种划分方法：①根据产品用途不同，个人贷款产品分为个人消费类贷款和个人经营类贷款等；②根据有无担保，个人贷款产品可以分为有担保贷款和无担保贷款，其中前者包括个人抵押贷款、个人质押贷款、个人保证贷款，后者即个人信用贷款；③根据贷款是否可循环，个人贷款产品分为个人单笔贷款、个人不可循环授信额度、个人可循环授信额度；④按照业务载体的不同，个人贷款可分为传统个人贷款以及信用卡个人贷款；⑤按照业务处理的渠道不同，个人贷款还可分为传统线下个人贷款以及互联网个人贷款。

7.【单选题】贷款人应健全合同管理制度，有效防范个人贷款（）。
A.策略风险
B.法律风险
C.声誉风险
D.合作机构风险
参考答案：B
解析：教材页码：P24-26 贷款人应健全合同管理制度，有效防范个人贷款法律风险。

8.【多选题】贷款审查的内容包括（）。
A.贷款调查内容的合法性
B.贷款调查内容的合理性
C.贷款调查内容的准确性
D.贷款调查内容的真实性
E.贷款调查内容的一致性
参考答案：ABC
解析：贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、贷款风险因素等。

9.【多选题】公积金个人住房贷款贷后管理的内容包括（）。
A.贷款手续费的结算
B.贷款数据的报送
C.委托协议终止
D.申领和存拨基金
E.协助催收贷款
参考答案：ABCE
解析：贷后管理内容包括：①贷款检查；②协助催收贷款；③对账工作；④基金清退和利息划回；⑤贷款手续费的结算；⑥担保贷后管理；⑦贷款数据的报送；⑧委托协议终止；⑨档案管理。

10.【多选题】个人住房贷款贷后检查的对象包括（）。
A.借款人
B.抵押物
C.保证人
D.质押物
E.合作开发商及项目
参考答案：ABCD
解析：贷后检查是以借款人、保证人、抵 (质)押物为对象，通过客户提供、访谈、实地检查、行内资源查询等途径获取信息，对影响贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程，从而可以判断贷款的风险状况，提出相应的预防或补救措施。

11.【判断题】商业银行发放个人商业用房(一手房)贷款时，借款人所购买商业用房必须已竣工验收。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：个人商业用房贷款的贷款对象包括临街商铺、住宅小区的商业配套房、商住两用房、办公用房(写字楼)以及购物中心等大型商业物业等，贷款支持的商用房须满足以下条件：①商用房所占用土地使用权性质为国有出让，土地类型为商业、商住两用或综合用地；②商用房为一手房的，该房产应为已竣工的房屋，并取得合法销售资格；③商用房为二手房的，应取得房屋所有权证及土地使用权证。

1.【多选题】国别风险的主要类型包括（）。
A.宏观经济风险
B.政治风险
C.传染风险
D.转移风险
E.文化风险
参考答案：ABCD
解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险以及间接国别风险。

2.【多选题】下列关于银行风险的说法，正确的有（）。
A.银行风险强调结果的不确定性
B.银行风险强调不确定性带来的不利后果
C.风险等同于损失本身
D.风险是一个事前概念，损失是一个事后概念
E.风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P254-255 对银行风险的定义，可以从两个角度理解：一是强调结果的不确定性。二是强调不确定性带来的不利后果。风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。

3.【判断题】存款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。

4.【判断题】商业银行应设立或指定部门作为本机构声誉风险管理部门，并配备相应管理资源。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：商业银行应设立或指定部门作为本机构声誉风险管理部门，并配备相应管理资源。

5.【判断题】现场检查的原则包括三个方面，即合法性原则、廉洁性原则和严查严处原则。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：现场检查的原则包括三个方面，即合法性原则、廉洁性原则和严查严处原则。

6.【单选题】我国商业银行资本充足率不得低于（）。
A.1%
B.2%
C.3%
D.8%
参考答案：D
解析：根据《商业银行资本管理办法》，银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于8%、6%和5%。

7.【多选题】商业银行绩效考评应当坚持的原则有（）。
A.稳健经营
B.合规引领
C.战略导向
D.综合平衡
E.统一执行
参考答案：ABCDE
解析：就绩效考评而言，一般应当坚持以下原则：一是稳健经营。二是合规引领。三是战略导向。四是综合平衡。五是统一执行。

8.【单选题】我国商业银行票据结算业务所使用的票据有汇票、本票和支票，以下哪项不是支票类型？（）
A.转账支票
B.普通支票
C.电子支票
D.现金支票
参考答案：C
解析：支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为现金支票、转账支票和普通支票。

9.【多选题】重组型非金业务模式是在确认债权债务关系的基础上，由金融资产管理公司与原债权和债务企业达成协议，向原债权企业收购债权，同时与债务企业达成重组协议，通过对（）等一系列履约条件的重新安排，以及日常运营监管措施的实施，实现债权回收目标收益。
A.还款时间
B.还款金额
C.担保措施
D.还款方式
E.违约责任
参考答案：ABCDE
解析：重组型非金业务模式是在确认债权债务关系的基础上，由金融资产管理公司与原债权和债务企业达成协议，向原债权企业收购债权，同时与债务企业达成重组协议，通过对还款时间、还款金额、还款方式、担保措施、违约责任等一系列履约条件的重新安排，以及日常运营监管措施的实施，实现债权回收目标收益。

10.【单选题】对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过（）万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。
A.100
B.300
C.500
D.1000
参考答案：C
解析：对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。

1.【多选题】信托公司的基本功能定位有（）。
A.探索混合所有制改革
B.研究符合条件的信托公司上市与并购重组
C.优化股权结构和激励约束机制
D.完善现代企业制度
E.有效盘活存量资金
参考答案：ABCDE
解析：信托公司的基本功能定位： ①探索混合所有制改革，研究符合条件的信托公司上市与并购重组，优化股权结构和激励约束机制，完善现代企业制度； ②支持开展资产证券化和企业并购重组业务，有效盘活存量资金，为产业升级改造提供资金支持，鼓励信托公司在依法合规、风险可控的前提下，探索开展有利于实体经济和信托公司发展的各类业务； ③推动信托公司逐步改造信贷类、通道类业务模式，研究推出债权型信托直接融资工具； ④积极探索信托公司融入“互联网+”时代的路径和方式，研究建立大数据平台，优化风控手段和产品结构。

2.【判断题】法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。（）
对
错
参考答案：对
解析：法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

3.【单选题】银行从业人员行为应（），自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为。
A.规范操作
B.自觉抵制内幕交易
C.遵循公平竞争、客户自愿原则
D.遵守相关法律法规
参考答案：C
解析：银行从业人员行为应遵循公平竞争、客户自愿原则，自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为。

4.【判断题】目前，各商业银行初步建立了以高管层作为责任主体的薪酬管理组织架构。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：目前，各商业银行初步建立了以董事会作为责任主体的薪酬管理组织架构。

5.【单选题】汽车金融公司始于（）年的美国通用汽车票据承兑公司。
A.1919
B.1918
C.1928
D.1938
参考答案：A
解析：教材页码：P527-528 汽车金融公司始于1919年的美国通用汽车票据承兑公司。

6.【单选题】资本市场的特点是（）。
A.偿还期短、流动性强、风险较小
B.偿还期短、流动性小、风险较高
C.偿还期长，流动性差，风险较高
D.偿还期长、流动性强、风险较小
参考答案：C
解析：资本市场是长期资金融通市场，期限在一年以上，偿还期长，流动性差，风险较高。

7.【判断题】消费金融公司是吸收公众存款的非银行机构。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：消费金融公司是指经中国银保监会批准，在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

8.【多选题】金融债券的发行方式有（）。
A.私募
B.公募
C.直接发行
D.间接发行
E.行政性发行
参考答案：ABCDE
解析：金融债券的发行方式： 1.私募。 2.公募。 3.直接发行。 4.间接发行。 5.直接公募。 6.间接公募。 7.行政性发行。

9.【多选题】金融企业核销呆账应当遵循的基本原则包括（）。
A.符合认定条件
B.提供有效证据
C.账销案存
D.权在力催
E.尽职追偿
参考答案：ABCD
解析：财政部《金融企业呆账核销管理办法》要求，金融企业核销呆账应当遵循“符合认定条件、提供有效证据、账销案存、权在力催”的基本原则；对于核销后的呆账，金融企业要继续尽职追偿，尽最大可能实现回收价值最大化。

10.【单选题】下列关于财务公司同业负债业务的内容，说法错误的是（）。
A.财务公司同业负债业务主要包括同业拆入和卖出回购
B.财务公司拆入资金的最长期限为7天
C.财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的120%
D.卖出回购业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产
参考答案：C
解析：教材页码：P518-519 C项，财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的100%。

11.【单选题】金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面（），有的还要求具有非法占有目的。
A.只能是故意
B.可能是故意
C.不是故意
D.无法判断
参考答案：A
解析：金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。

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