初级银行从业每日一练(2026年9月6日)

• 1.【单选题】[2025年真题]金融市场通过充当资金融通媒介、促进资金合理流动，体现的是金融市场的（ ）。
• A.经济调节功能
• B.融通货币资金功能
• C.反映经济运行功能
• D.优化资源配置功能
• 参考答案：D
• 解析：金融市场通过充当资金融通媒介、促进资金合理流动，本质是将资金从盈余部门导向短缺部门，实现资源跨主体、行业及地区的高效配置，使资金流向高回报、高效率领域，进而提升整体经济资源利用效率，此为核心优化资源配置功能的体现。

• 2.【单选题】银行业从业人员应当秉持(  )的理念，以服务国家战略、服务实体经济、服务客户为天职，借助科技赋能，竭诚为客户和社会提供规范、快捷、高效的金融服务。
• A.诚实守信
• B.服务为本
• C.专业胜任
• D.严守秘密
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P427-428 选项B：银行业从业人员应当秉持服务为本的理念，以服务国家战略、服务实体经济、服务客户为天职，借助科技赋能，竭诚为客户和社会提供规范、快捷、高效的金融服务。

• 3.【单选题】[2025年真题]国有独资公司的法律性质是（ ）。
• A.股份有限公司
• B.两合公司
• C.有限责任公司
• D.无限公司
• 参考答案：C
• 解析：国有独资公司由国家单独出资设立，其组织形式符合有限责任公司特征。《中华人民共和国公司法》第六十四条规定，国有独资公司是指国家单独出资、由国务院或地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。选项A股份有限公司需满足公开发行股份等条件，选项B两合公司不属于中国法定公司类型，选项D无限公司股东需承担无限责任，均不符合国有独资公司的法律定位。

• 4.【单选题】下列关于商业银行大股东认定标准的说法，错误的是(  )。
• A.为增强监管效率和精准性，将控股股东和部分需要重点监管的关键少数主要股东一并界定为“大股东”，并对其提出更为严格的监管标准
• B.主要从持股比例、对金融机构的影响等角度对大股东进行认定
• C.持股比例标准根据各类银行机构的股权结构集中度分为5％、10％、15％三档，同时，实际持股最多的股东也认定为大股东
• D.对金融机构的影响是以提名董事数量和董事会意见为认定标准
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P195-196 为增强监管效率和精准性，将控股股东和部分需要重点监管的关键少数主要股东一并界定为“大股东”，并对其提出更为严格的监管标准（A正确）。主要从持股比例、对金融机构的影响等角度对大股东进行认定（B正确）。其中，持股比例标准根据各类银行机构的股权结构集中度分为15％、10％两档（C错误），同时，实际持股最多的股东也认定为大股东。对金融机构的影响确实是通过提名董事数量和董事会意见来认定的（D正确）。

• 5.【多选题】下列选项中，商业银行可以办理的业务有（ ）
• A.票据贴现
• B.发放贷款
• C.吸收公众存款
• D.再贴现
• E.银行卡业务
• 参考答案：ABCE
• 解析：商业银行的主要业务范围由《中华人民共和国商业银行法》第三条明确规定。票据贴现属于资产业务，允许商业银行通过购买未到期票据提供融资。发放贷款是商业银行的核心资产业务，旨在通过利息收入盈利。吸收公众存款作为基础负债业务，构成银行主要资金来源。银行卡业务涉及支付结算及信用服务，属于中间业务范畴。再贴现是商业银行向中央银行转让已贴现票据获取资金的操作，属于货币政策工具，非商业银行直接办理。

• 6.【多选题】1984年以来，我国银行监管治理的演变过程可以划分为哪些阶段？（ ）
• A.初步确立阶段
• B.探索成形阶段
• C.改革调整阶段
• D.形成完善阶段
• E.成熟更新阶段
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P411-413 1984年以来，我国银行监管治理随着金融监管体制的演变和监管重点的变化而随时调整、演化，其演变过程可以划分为五个主要阶段： ①初步确立阶段（1984-1993年）； ②探索成形阶段（1994-1997年）； ③改革调整阶段（1998-2003年）； ④形成完善阶段（2003~2017年）； ⑤改革完善阶段（自2017年至今）。 故本题选ABCD。

• 7.【单选题】根据我国金融业门类划分，属于资本市场服务的是（ ）
• A.期货市场服务
• B.再保险
• C.银行理财服务
• D.商业养老金
• 参考答案：A
• 解析：《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）将金融业分为货币金融服务、资本市场服务等类别。资本市场服务包括证券交易、期货市场等。期货市场服务直接属于资本市场服务范畴。再保险属于保险业，银行理财服务属于货币金融服务，商业养老金属于社会保障相关领域，三者均不属于资本市场服务。

• 8.【单选题】甲向乙签发10万元的支票出票期为2019年4月1日，乙于4月5日背书转让给丙，如果丙于2019年12月25日才提示付款。下列关于该票据的表述中，正确的是（ ）。
• A.丙可以向甲、乙追索
• B.丙丧失向任何人提起诉讼的权利
• C.丙有权要求银行付款
• D.丙的票据权利消失
• 参考答案：D
• 解析：票据权利在下列期限内不行使而消灭： （1）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年。 （2）持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月。 （3）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月。 （4）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。 本题中，支票的出票日期为2019年4月1日，应在出票日起6个月内（即2019年10月1日）提示付款，而题干中丙于2019年12月25日才提示付款，已经超出6个月的票据权利期限，所以，丙的票据权利消失。 综上，本题应选D选项。

• 9.【单选题】在银团的主要成员中，专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的成员是（ ）。
• A.牵头行
• B.安排行
• C.参加行
• D.代理行
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P134 银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。 ①银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行； ②牵头行负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者； ③参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。 故本题选D。

• 10.【单选题】下列选项中，不属于商业银行金融创新中的 “ 四个认识原则 ” 的是（ ）。
• A.认识你的客户
• B.认识你的业务
• C.认识你的交易对手
• D.认识你的监管机构
• 参考答案：D
• 解析：该题考查商业银行金融创新中的“四个认识原则”内容。银监会在《商业银行金融创新指引》中明确提出该原则，包含认识业务、客户、风险及交易对手。选项A、B、C分别对应客户、业务、交易对手，属于原则范围。选项D“认识监管机构”虽为合规要求，但未被纳入“四个认识原则”框架。相关依据来自《商业银行金融创新指引》第三章风险管控章节。

• 11.【多选题】商业银行借记卡功能包括（ ） 。
• A.代收代付
• B.储蓄功能
• C.资产管理
• D.汇兑转账
• E.消费信贷
• 参考答案：ABCD
• 解析：代收代付是借记卡支持自动扣缴或接收款项的业务场景，如水电费缴纳。储蓄功能是借记卡直接关联存款账户，实现资金存取的基础属性。资产管理涉及通过借记卡账户进行理财投资操作，如购买基金、理财产品等。汇兑转账指通过借记卡办理转账、汇款等资金划转服务。消费信贷属于信用卡透支功能，不属于借记卡范畴。相关内容参考《商业银行银行卡业务管理办法》。

• 1.【单选题】假定一项投资的年利率为20％，每半年计息一次，则有效年利率为(  )。(答案取近似数值)
• A.10％
• B.21％
• C.40％
• D.20％
• 参考答案：B
• 解析：有效年利率的计算公式为（1 + r）^n - 1，其中r为名义年利率，n为每年的计息次数。名义年利率20%，每半年计息一次，即n=2。代入公式得（1 + 0.20/2）^2 -1 = 1.1^2 -1 = 0.21，即21%。选项B对应这一结果。该公式常见于金融学中利率转换相关内容。

• 2.【单选题】下列关于客户利润贡献度的表述,不正确的有(）
• A.按客户利润贡献度分类是最优的分类方法
• B.按利润贡献度对客户分类,实际上是一种混合多种经营与管理因素的综合分类方法
• C.通过利润贡献度,银行可以了解到哪些客户为银行带来价值，或造成实际的亏损，从而据此制定出不同的营销策略
• D.客户贡献度指标包括：综合贡献、平均综合贡献、存款贡献、贷款贡献、银行卡贡献、中间业务贡献等
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P178-179 A项表述不正确，无该项说法。 B项表述正确，利润是反映商业银行经营状况的综合性指标，按利润贡献度对客户进行细分，实际上是一种混合多种经营与管理因素的综合分类方法。 C项表述正确，通过利润贡献度，银行可以了解到哪些客户为银行带来价值或造成实际的亏损，从而据此制定出不同的营销策略。 D项表述正确，客户贡献度指标包括综合贡献、平均综合贡献、存款贡献、贷款贡献、银行卡贡献、中间业务贡献等。

• 3.【单选题】[2025年真题]根据《商业银行代理保险业务管理办法》。下列做法正确的是（  ）。
• A.商业银行销售保险产品时，应负责相关宣传册、宣传单页等材料的设计、编写和印刷
• B.若客户未提供联系电话，应以相关销售人员的电话进行替代、以便联系
• C.商业银行每个网点在同一会计年度内不得与超过2家保险公司开展保险业务合作
• D.投保人员年龄超过65周岁时，保险合同不得通过系统自动核保现场出单
• 参考答案：D
• 解析：为防范高龄客户保险销售风险，《商业银行代理保险业务管理办法》规定，投保人员年龄超过65周岁时，保险合同不得通过系统自动核保现场出单，需采取更严格的人工核保流程，确保产品适配性与风险揭示充分性。

• 4.【判断题】商业银行的个人理财是建立在债权债务关系基础上的个性化，综合性理财服务。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P16-19 个人理财业务是建立在委托-代理关系（并非债权债务关系）基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。故本题说法错误。 （补充理解：债权债务关系通常指的是借贷关系，即一方借钱给另一方，后者需要在约定的时间内偿还本金并支付利息。这种关系在银行的贷款业务中更为常见。 在个人理财业务中，客户（委托人）将资金或资产委托给银行（代理人），银行根据客户的财务状况、风险偏好和理财目标，提供专业的财务规划、投资建议和资产管理等服务）

• 5.【判断题】复利现值系数随着利率的增加而逐渐变大。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P201-206 从复利现值系数表可看出，随着利率的增加，复利现值系数逐渐变小。故本题说法错误。 <img src="/upload/paperimg/20250729150449088400546-3fbfe08c35cc/2025072911504560d1.png" style="width:100%;"/>

• 6.【单选题】格式条款与非格式条款不一致时，应当采用(  )。
• A.格式条款
• B.非格式条款
• C.仲裁结果
• D.司法鉴定
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P28-30 对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。 综上，该题选B，选项ACD错误。

• 7.【多选题】[2025年真题]金融市场按交易标的物划分为（  ）。
• A.货币市场
• B.资本市场
• C.债券市场
• D.直接融资市场
• E.间接融资市场
• 参考答案：AB
• 解析：金融市场根据交易标的物的不同，可以分为货币市场和资本市场两大类。货币市场主要涉及短期金融工具（如国库券、商业票据），资本市场则涉及长期金融工具（如股票、长期债券）。债券市场属于资本市场的组成部分，直接融资市场和间接融资市场属于按融资方式划分的类别，与交易标的物无关。这类划分方式在《金融学》教材中属于基础性内容。

• 8.【单选题】有限合伙人可以按照合伙协议的约定，向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前（  ）通知其他合伙人。
• A.十五日
• B.三十个工作日
• C.十五个工作日
• D.三十日
• 参考答案：D
• 解析：依据《中华人民共和国合伙企业法》第七十三条，有限合伙人对外转让财产份额时需履行通知义务。该条款规定通知期限为提前三十日。选项中的“三十日”对应法律条文中的自然日，而非工作日，其余选项涉及十五日或工作日的表述与法律规定不符。

• 9.【多选题】下列属于第二顺序继承人的是（  ）。
• A.兄弟姐妹
• B.父母
• C.祖父母
• D.外祖父母
• E.外孙
• 参考答案：ACD
• 解析：《中华人民共和国民法典》第一千一百二十七条规定，遗产继承的第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。父母属于第一顺序继承人。外孙作为被继承人的晚辈直系血亲，属于代位继承情形，不直接列为第二顺序继承人。选项A、C、D符合法律规定，选项B属于第一顺序，选项E的代位继承权需特定条件触发。

• 10.【单选题】在分析客户的财务状况时，客户是否有稳定的事业、稳定的收入、以及自有住房，直接影响到客户的（  ）。
• A.财务自由度
• B.财富增值率
• C.收益类投资比例
• D.财务安全度
• 参考答案：D
• 解析：在客户财务状况分析中，稳定的事业和收入提供了持续的经济基础，自有住房减少了住房支出波动风险。这些因素共同支撑客户应对突发经济压力的能力，属于财务安全度的核心要素。财务安全度衡量的是抵御风险、维持基本生活需求的能力，不同于衡量资产增值或被动收入的指标。相关知识点可见于财务规划基础理论，强调风险防范和收支稳定性对整体财务健康的影响。选项D直接关联基础保障，其他选项侧重于财富增长或投资结构，与题干描述的要素关联较弱。

• 11.【单选题】个人理财业务最早兴起的国家是（  ）。
• A.英国
• B.美国
• C.德国
• D.中国
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P10-13 个人理财业务最早在美国兴起，并且首先在美国发展成熟。 故本题选B，选项ACD错误。

• 1.【单选题】(   )是商业银行的基本职能。
• A.承担和管理风险
• B.储蓄
• C.投资
• D.获得收益
• 参考答案：A
• 解析：商业银行的基本职能源于其在金融体系中的核心作用，主要涉及资金融通、风险管理等环节。《商业银行管理》等教材中指出，商业银行通过吸收存款、发放贷款等业务承担信用风险、流动性风险等，并运用风险管理工具进行有效控制。选项A直接关联银行在经营过程中必须识别、评估、监控各类风险的本质属性。选项B储蓄属于资金来源业务，C投资属于资金运用，D收益是经营目标，均非基本职能。

• 2.【单选题】使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了( )。
• A.目前的情况
• B.长期的经验
• C.行业间的平均水平
• D.同行业的最高水平
• 参考答案：B
• 解析：巴塞尔协议强调银行在使用内部或外部数据时，需确保风险参数的估计基于足够长的观察期以覆盖完整经济周期，避免短期波动影响准确性。长期经验能够反映不同经济环境下的风险变化，提升估计的稳健性。选项A仅关注当前，忽略历史波动；C、D涉及行业比较，但题目核心在于自身数据的长期有效性。巴塞尔协议II/III对此有明确规定。

• 3.【多选题】下列选项中，关于贷款风险迁徙指标计算的说法，正确的有（ ）。
• A.正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少额)]×100％
• B.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额
• C.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
• D.次级类贷款迁徙率=[期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少的金额)]×100％
• E.期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P106~109 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。所以B项是错误的，其他选项正确。

• 4.【多选题】下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有(）。
• A.创造有利的资金使用环境
• B.能够确保产品和服务的溢价水平
• C.能够减少进入新市场的阻碍
• D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力
• E.能够完全避免风险事件和未来损失
• 参考答案：ABCD
• 解析：良好的声誉风险管理体系在维护企业声誉、提升市场信任度方面具有多重作用。声誉作为无形资产，直接影响利益相关者的信心，进而优化融资环境，降低资金成本。具备良好声誉的企业在市场竞争中更易获得客户认可，支持产品与服务定价优势。进入新市场时，良好的声誉可减少监管审查和市场接受阻力，加速扩张进程。此外，声誉优势还能吸引优质合作伙伴，提升合作质量并增强企业综合竞争力。风险管理体系的目标在于有效控制和缓释风险，但无法彻底消除所有潜在风险及损失。选项分析中，A、B、C、D均体现了声誉风险管理的关键价值，E选项“完全避免”表述绝对化，不符合风险管理原则。相关内容可参考《企业风险管理整合框架》及巴塞尔协议中关于声誉风险的论述。

• 5.【单选题】下列关于信用风险的说法，正确的是（ ）。
• A.对大多数银行来说，存款是最主要的信用风险来源
• B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中
• C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计
• D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
• 参考答案：D
• 解析：对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源，但事实上，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保，贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。 对衍生产 品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。 因此可排除ABC选项。 随着金融市场的发展及对信用风险认识的深入，当债务人或交易对手的履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产的价格随之降低，这种情况的发生就会被认定债务人或交易对手出现信用风险。例如，投资组合不仅会因为交易对手(包括借款人、债券发行者和其他合约的交易对手)直接违约而造成损失，并且交易对手信用评级下降也可能给投资组合带来损失。2008年国际金融危机就充分说明了这一点。D选项正确。

• 6.【判断题】净总敞口头寸法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：净总敞口头寸法未被巴塞尔委员会纳入认可的计量方法。巴塞尔协议明确采用总敞口头寸法作为市场风险资本计算的基准，而非净总敞口头寸法。巴塞尔框架中规定，金融机构需将不同币种的外汇头寸按即期汇率转换为报告货币后，取绝对值相加得到总敞口头寸，而非计算净额与总额的组合。题干中的表述与巴塞尔标准不符。

• 7.【单选题】( )是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
• A.预期损失
• B.非预期损失
• C.灾难性损失
• D.超预期损失
• 参考答案：C
• 解析：商业银行风险管理中，不同类型的损失有明确划分。这一概念在巴塞尔协议及商业银行资本管理框架中有详细阐述。预期损失是银行经营中可预见的平均损失，通常通过拨备覆盖；非预期损失由波动性导致，需依靠经济资本抵御。灾难性损失由极端事件引发，超出常规风险管理能力，可能引发流动性危机或机构破产。题干描述的"超出非预期损失之外且威胁银行安全性和流动性"符合灾难性损失定义。选项D"超预期损失"属于非规范表述，易与非预期损失混淆。

• 8.【多选题】商业银行开展资产证券化业务中，适合发起证券化的资产需要考虑的特征包括以下哪些（ ）。
• A.资产特征
• B.资产的历史绩效
• C.支付状态是否正常
• D.满足授信标准评估
• E.资产选择和转让
• 参考答案：ABCDE
• 解析：在商业银行开展资产证券化业务时，选择适合发起证券化的资产是至关重要的。这需要考虑多个方面以确保资产证券化过程的顺利进行以及证券化产品的市场表现。 首先，资产特征是基础考量因素，它决定了资产是否具备证券化的潜力和价值。不同的资产特征会影响证券化产品的风险、收益和流动性。 其次，资产的历史绩效是评估其未来表现的重要参考。通过考察资产过去的业绩表现，可以对其未来的稳定性和盈利能力有一定的预测。 再者，支付状态是否正常直接关系到资产的现金流状况，这是证券化产品还本付息的重要来源。因此，必须确保所选资产的支付状态良好，以避免未来的支付风险。 此外，满足授信标准评估是确保资产质量的另一重要环节。通过授信标准评估，可以筛选出信用状况良好、风险较低的资产，从而提高证券化产品的信用等级和市场接受度。 最后，资产选择和转让的灵活性也是考虑因素之一。在资产证券化过程中，可能需要根据市场环境和投资者需求对资产进行选择和转让。因此，所选资产应具备较高的流动性和可转让性，以便在必要时进行灵活调整。 综上所述，适合发起证券化的资产需要考虑的特征包括资产特征、资产的历史绩效、支付状态是否正常、满足授信标准评估以及资产选择和转让等多个方面。因此，正确答案是ABCDE。

• 9.【判断题】期限错配分析的一个缺点是假设资产负债到期后不可展期，也无新业务。这个假设与银行持续经营假设相符。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P290-292 期限错配分析的一个缺点是假设资产负债到期后不可展期，也无新业务。这个假设与银行持续经营假设有较大出入。

• 10.【单选题】关于操作风险的定性信息披露的内容是指（ ）。
• A.操作风险情况
• B.银行账户利率风险测量的频度
• C.逾期的定义
• D.不良贷款的定义
• 参考答案：A
• 解析：B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露；CD两项为关于信用风险的定性信息披露。

• 11.【单选题】新产品（业务）因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险指（  ）。
• A.市场风险
• B.违规风险
• C.信用风险
• D.操作风险
• 参考答案：C
• 解析：信用风险指交易对手或债务人未能履行合同义务导致损失的可能性。巴塞尔委员会《有效银行监管核心原则》中将信用风险列为银行主要风险之一。题干中“借款人或交易对手未按照约定履行义务”直接对应信用风险的核心定义，市场风险涉及金融市场价格波动，操作风险源于内部流程或系统缺陷，违规风险通常指违反法律法规或监管要求。选项C符合题意。

• 1.【单选题】关于商业票据参与主体应接受的市场约束条件，下列选项中不符合《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》的是（ ）
• A.商业汇票的贴现人应当具备良好的经营和财务状况，最近二年不得发生票据持续逾期或者未按规定披露信息的行为。商业汇票承兑人对承兑的票据应当具备到期付款的能力。
• B.商业汇票的持票人应当具备良好的经营和财务状况，最近二年不得发生票据持续逾期或未按规定披露信息的行为。商业汇票承兑人对承兑的票据应当具备到期付款的能力。
• C.商业汇票的承兑人应当具备良好的经营和财务状况，最近二年不得发生票据持续逾期或未按规定披露信息的行为。商业汇票承兑人对承兑的票据应当具备到期付款的能力。
• D.财务公司承兑人所属的集团法人应当具备良好的经营和财务状况，最近二年不得发生重大违法行为，以及其他严重损害市场主体合法权益或社会公共利益的行为。
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P360-362 商业汇票的承兑人和贴现人应当具备良好的经营和财务状况，最近二年不得发生票据持续逾期或者未按规定披露信息的行为。商业汇票承兑人对承兑的票据应当具备到期付款的能力。（A、C选项） 财务公司承兑人所属的集团法人应当具备良好的经营和财务状况，最近二年不得发生票据持续逾期或者未按规定披露信息的行为，最近二年不得发生重大违法行为，以及其他严重损害市场主体合法权益或社会公共利益的行为。（D选项）

• 2.【多选题】下列各项中，评价区域社会信用水平的指标有（ ）。
• A.企业逃废债情况
• B.区域不良贷款率
• C.区域企业的欠税情况
• D.商务合同违约情况
• E.地方政府负债率
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P59-61 区域社会信用水平在很大程度上影响商业银行信贷经营的资产质量和经济效益。主要评价指标有以下几种: (1)区域不良贷款率及其变化。该指标能够反映一个地区整体信用水平及变化趋势。 (2)地方政府信用状况指标，主要包括地方政府及其控制的企事业法人(含融资平台)的债务违约率，还应关注地方政府对银行债权的保护程度。 (3)银行诉讼债权回收率。该指标能够反映一个地区金融法制环境及执法效率，应关注以往区域内借贷诉讼司法判例对银行权益的保障程度。 (4)其他指标，包括区域企业的欠税情况、商务合同违约情况、企业逃废债情况。

• 3.【单选题】按照（ ），通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。
• A.计息的周期
• B.是否计算复利
• C.货币种类
• D.贷款用途
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P1-5 按计算利息的周期，通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。

• 4.【单选题】[2025年真题]对保证担保人进行评价时，主要分析担保人的整体实力和其相应的还款能力，不包括（ ）
• A.分析担保人的担保意愿
• B.押品的权属关系
• C.结合对应的财务指标对担保能力进行分析
• D.担保人的评级情况
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P381-384 商业银行应对抵押（出质）人以及押品情况进行调查并形成书面意见，内容包括但不限于押品权属及抵质押行为的合法性、押品及其权属证书的真实性、押品变现能力、押品与债务人风险的相关性，以及抵押（出质）人的担保意愿、与债务人的关联关系等。

• 5.【判断题】贷款合同的签订流程包括填写合同、审核合同和签订合同。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P217-218 贷款合同的签订流程包括填写合同、审核合同和签订合同。

• 6.【单选题】[2025年真题]下列选项中，属于关注类贷款的是（ ）。
• A.擅自改变贷款用途的贷款
• B.需要再次重组的贷款
• C.预期超过一定期限且其应收利息不再计入当期损益的贷款
• D.借款人利用分立形式恶意逃废银行债务且利息已经预期的贷款
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P260 各级次的核心定义如下： 正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本息、利息或收益不能按时足额偿付。 关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。 次级类：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。 可疑类：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。 损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。

• 7.【判断题】现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P272-274 现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面。

• 8.【单选题】由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是（ ）贬值。
• A.功能性
• B.实体性
• C.经济性
• D.泡沫
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P185-186 抵押物价值的变动趋势，一般可从下列方面进行分析：①实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；②功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值；③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值。故本题选B。

• 9.【多选题】以下各类措施中，属于不良贷款处置方式的有（ ）
• A.直接转期续贷
• B.清收
• C.以物抵债
• D.债券转让
• E.核销
• 参考答案：BCE
• 解析：教材页码：P272-274 不良贷款处置需通过清收、重组、核销等手段实现风险化解

• 10.【单选题】以下不属于贷款申请受理阶段工作的是（ ）。
• A.客户分析
• B.贷款意向阶段
• C.面谈访问
• D.内部意见反馈
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P21-22 贷款申请受理阶段的工作包括面谈访问、内部意见反馈和贷款意向阶段。

• 11.【多选题】根据并购目标企业不同，并购分为（ ）。
• A.同行业并购
• B.关联企业并购
• C.上下游企业并购
• D.跨行业并购
• E.跨国企业并购
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P15-16 根据并购目标企业不同，并购通常可分为：①同行业并购，主要目的为获取目标企业技术、市场及客户资源等补充，提高市场占有率及行业竞争力，实现协同效应；②上下游并购，主要目的为获得稳定、优质、低成本原材料供应，或通过向下游市场渗透，控制下游渠道、实现协同效应，提高产业链价值；③跨行业并购，为并购方提供快速进入其他行业，分享目标行业收益及成长性，实现多元化、分散行业集中度风险的机会。

• 1.【单选题】（ ）是指贷款人按照借款合同约定将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
• A.贷款人受托支付
• B.借款人自主支付
• C.借款人受托支付
• D.贷款人自主支付
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P28 B正确，借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 A选项， 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 CD属于干扰项，无意义。

• 2.【单选题】关于《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》主要内容的表述，错误的是（ ）。
• A.个人信用数据库的目的是防范和降低商业银行信用风险，维护金融稳定，促进个人消费信贷业务的发展
• B.商业银行、征信服务中心应当建立严格的内控制度和操作流程，保障个人信用信息的安全
• C.规定了个人信用数据库采集个人信用信息的范围和方式、数据库的使用用途、个人获取本人信用报告的途径和异议处理方式
• D.规定了个人信用信息的评价原则，商业银行和征信服务中心可以根据个人情况进行评分
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P242-244 《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》规定了个人信用信息的客观性原则，即个人信用数据库采集的信息是个人信用交易的原始记录，商业银行和征信服务中心不增加任何主观判断。

• 3.【多选题】为防范"假个贷"风险，应深入调查分析合作机构资质情况，具体包括:（ ）。
• A.分析合作机构领导层素质
• B.分析合作机构的业界声誉
• C.分析合作机构的历史信用记录
• D.分析合作机构的管理规范程度
• E.分析企业的经营成果和偿债能力
• 参考答案：ABCDE
• 解析：防范"假个贷"风险需全面评估合作机构资质。银保监发〔2021〕41号文件明确要求金融机构审查合作机构的综合资质。领导层素质决定机构发展方向，声誉反映市场认可度，历史信用记录体现履约能力，管理规范程度展示内控水平，经营成果与偿债能力衡量财务健康状况。五项指标分别对应战略决策、社会评价、历史表现、运营能力和财务质量，共同构成机构资质的完整评价维度。

• 4.【单选题】国家助学贷款的发放方式是（ ）。
• A.借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放
• B.借款人多次申请、贷款银行一次审批、单户核算、一次发放
• C.借款人多次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放
• D.借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、一次发放
• 参考答案：A
• 解析：国家助学贷款的发放流程通常要求学生在就学期间完成一次申请和审批，后续按学年或学期分批次发放。相关政策明确了助学贷款采用“一次申请、一次审批、单户核算、分次发放”的方式，既简化手续又确保资金用于学业所需。选项A符合这一规定，其他选项涉及的多次申请、一次发放等与实际操作不符。

• 5.【多选题】在定向营销中，银行与客户的交流阶段通常有（ ）。
• A.定期给客户发送信件
• B.定期给客户发送E-mail
• C.登门拜访
• D.通过第三人传话
• E.直接致电给客户
• 参考答案：ABE
• 解析：教材页码：P38-39 银行与客户之间需要建立一个长期友好的关系，为了保证共赢，双方就必须建立有效的交流渠道，这就是银行的定向营销。银行应该及时了解客户，了解市场的动态需求变化，设计和发展满足客户需求的产品和服务，从而激发客户的消费行为;客户同样需要银行，针对自己的需要，他们想及时了解银行提供的产品和服务信息。银行可逐步建立自己的数据库，定期给客户发送信件、E-mail，或者直接致电给客户，为他们推荐贷款产品。

• 6.【判断题】《商业银行资本管理办法》对一般公司类贷款风险权重目前为100％，而个人住房抵押贷款风险设定权重为75％。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P3-P5 《商业银行资本管理办法》规定，权重法下计量信用风险加权资产时，对符合条件的零售个人风险暴露的风险权重为75%，其中符合标准的合格交易者个人风险暴露的风险权重为45%，部分商业银行对个人住房抵押贷款的风险权重可以为50%，而一般公司风险暴露的风险权重为100%。

• 7.【单选题】下列不属于个人住房贷款特征的是（ ）。
• A.贷款期限长
• B.大多以抵押为前提建立借贷关系
• C.风险具有系统性特点
• D.贷款金额较小，期限长
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P83 个人住房贷款的特征：①贷款期限长；②大多以抵押为前提建立借贷关系；③风险具有系统性特点。

• 8.【单选题】[2025年真题]下列能做质押担保的权利质物是（ ）。
• A.债券
• B.商誉
• C.名人字画
• D.纪念币和邮票
• 参考答案：A
• 解析：《民法典》第440条明确规定了可以出质的权利范围，包括债券等有价证券。商誉属于信誉类无形资产，不具备可转让的财产权属性，不能作为权利质物。名人字画、纪念币和邮票属于动产，适用动产质押规则，而非权利质押。债券作为有价证券，其财产权利可通过交付或登记方式设定质权，符合权利质押要求。

• 9.【多选题】商业助学贷款借款人、担保人的违约行为包括（  ）。
• A.借款人未按合同规定及时足额偿还贷款本息
• B.借款人未按合同规定的用途使用贷款
• C.抵押物因毁损价值明显减少,借款人按贷款银行要求重新落实抵押
• D.抵押人未经贷款银行书面同意擅自出租抵押物
• E.抵押人未经贷款银行同意为抵押物购买保险并以贷款银行为第一受益人
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P24-26 在签订合同时，应对借款人、担保人的违约行为作出规定。借款人、担保人必须严格履行合同下的各项条款。如发生下列情况之一，均构成违约行为： （1）借款人未能或拒绝按合同的条款规定，及时足额偿还贷款本息和应支付的其他费用； （2）借款人和担保人未能履行有关合同所规定的义务，包括借款人未按合同规定的用途使用贷款； （3）借款人拒绝或阻挠贷款银行监督检查贷款使用情况的； （4）借款人和担保人在有关合同中的陈述与担保发生重大失实，或提供虚假文件资料，或隐瞒重要事实，已经或可能造成贷款损失的； （5）抵押物受毁损导致其价值明显减少或贬值，以致全部或部分失去了抵押价值，足以危害贷款银行利益，而借款人未按贷款银行要求重新落实抵押、质押或保证的； （6）抵押人、出质人未经贷款银行书面同意擅自变卖、赠与、出租、拆迁、转让、重复抵（质）押或以其他方式处置抵（质）押物的； （7）借款人、担保人在贷款期间的其他违约行为。

• 10.【单选题】下列选项中属于商用房贷款合作机构风险的是（ ）。
• A.开发商不具备房地产开发的主体资格、开发项目五证虚假或不全
• B.业务不合规，业务风险与效益不匹配
• C.未按权限审批贷款，使得贷款超授权发放
• D.审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P176-177 商用房贷款合作机构风险包括：开发商不具备房地产开发的主体资格、开发项目五证虚假或不全；项目市场定位不准或运营不当、开发商恶意套取资金等；估值机构、地产经纪和律师事务所等中介机构不尽职或联合借款人欺诈银行骗贷等。B、C、D项属于贷款审查与审批中的风险。

• 11.【单选题】下列单位或组织能担任保证人的是（  ）。
• A.国家机关
• B.企业的职能部门
• C.经法人授权的企业分支机构
• D.医院
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P8-9 根据《民法典》的规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

• 1.【多选题】信托公司管理信托计划，应当遵守的规定有（ ）。
• A.不得向他人提供担保
• B.不得向他人提供贷款
• C.不得将不同信托财产进行相互交易
• D.不得以固有财产与信托财产进行交易
• E.不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P491-497 信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定： （1）不得向他人提供担保； （2）向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但银保监会另有规定的除外； （3）不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外； （4）不得以固有财产与信托财产进行交易； （5）不得将不同信托财产进行相互交易； （6）不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。

• 2.【单选题】由政府设立，其目的主要是补充和完善市场机制、促进区域与产业协调发展、服务国家重大战略的银行业金融机构是（ ）。
• A.村镇银行
• B.政策性银行
• C.农村商业银行
• D.城市商业银行
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P28-29 政策性银行的政策性业务是经特定程序由国家交办或批准的业务，其目的主要是补充和完善市场机制、促进区域与产业协调发展、服务国家重大战略。

• 3.【单选题】下列关于金融租赁公司的主要业务范围，说法错误的是（ ）。
• A.吸收非银行股东1个月（含）以上定期存款
• B.同业拆借
• C.融资租赁业务
• D.接受承租人的租赁保证金
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P516-518 根据《金融租赁公司管理办法》规定，经银行业监督管理机构批准，金融租赁公司可以经营下列部分或全部本外币业务： （1）融资租赁业务；C项 （2）转让和受让融资租赁资产； （3）固定收益类证券投资业务； （4）接受承租人的租赁保证金；D项 （5）吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款； （6）同业拆借；B项 （7）向金融机构借款； （8）境外借款； （9）租赁物变卖及处理业务； （10）经济咨询。

• 4.【单选题】[2025年真题]关于信用卡诈骗罪，下列说法正确的是（ ）。
• A.透支时具有归还意思，透支后经发卡银行两次催收，超过3个月仍不归还的，属于恶意透支，成立信用卡诈骗罪
• B.以非法占有目的，用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡的，应以妨害信用卡管理罪与信用卡诈骗罪并罚
• C.根据司法解释，在自动柜员机(ATM机)上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，构成信用卡诈骗罪
• D.《刑法》规定，盗窃信用卡并使用的，以盗窃罪论处，与此相应，拾得信用卡并使用的，就应以侵占罪论处
• 参考答案：C
• 解析：信用卡诈骗罪的构成要件中，"冒用他人信用卡"包含在自动柜员机上使用的情形。根据《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，冒用他人信用卡在ATM机操作属于信用卡诈骗罪。选项A错误在于未区分透支时是否具有非法占有目的；选项B未考虑牵连犯的处断原则；选项D混淆了拾得信用卡行为的定性，该情形应认定为信用卡诈骗而非侵占罪。选项C符合司法解释规定。

• 5.【单选题】对贷款进行分类时，要以评估借款人的（ ）为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源。
• A.贷款担保
• B.还款能力
• C.还款意愿
• D.利率水平
• 参考答案：B
• 解析：贷款风险分类的核心在于识别借款人偿还贷款的可能性。根据《贷款风险分类指引》，贷款分类需重点关注借款人的财务能力，尤其是其正常经营产生的现金流是否足以覆盖债务。还款能力直接关联借款人的经营状况、盈利能力及资产质量，反映其实际偿债资源。担保措施为第二还款来源，属于风险缓释因素，并非分类的主导依据；还款意愿虽重要，但主观性较强，无法独立支撑贷款安全；利率水平更多影响融资成本，与借款人偿债能力的实质性评估无直接关联。

• 6.【判断题】党的二十大报告指出，坚持以推动高质量发展为主题，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，增强国内大循环内生动力和可靠性，提升国际循环质量和水平，加快建设现代化经济体系，着力提高全要素生产率，着力提升产业链供应链韧性和安全水平，着力推进城乡融合和区域协调发展，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P1-6 党的二十大报告指出，坚持以推动高质量发展为主题，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，增强国内大循环内生动力和可靠性，提升国际循环质量和水平，加快建设现代化经济体系，着力提高全要素生产率，着力提升产业链供应链韧性和安全水平，着力推进城乡融合和区域协调发展，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

• 7.【单选题】支付结算业务监管中，不包括对（ ）的监管。
• A.银行汇票
• B.商业汇票
• C.银行汇兑
• D.银行本票
• 参考答案：D
• 解析：支付结算业务监管主要涉及对各类票据和结算方式的规范管理。根据《支付结算办法》，银行汇票、商业汇票、汇兑等均属于监管对象。银行本票虽为票据的一种，但在具体监管框架或特定监管措施中，可能因其签发主体为银行且兑付流程相对简单，风险控制主要依赖银行内部管理，未纳入统一的外部监管范畴。题目选项中，银行本票（D）未被包含在监管范围内。

• 8.【单选题】在所有债券之中，（ ）没有违约风险。
• A.地方政府发行的政府债券
• B.公司发行的公司债券
• C.商业银行发行的银行债券
• D.财政部发行的国债
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P162-163 信用风险又称违约风险，是指发行债券的借款人不能按时支付债券利息或偿还本金，而给债券投资者带来损失的风险。在所有债券之中，财政部发行的国债，由于有政府作担保，往往被市场认为是金边债券，所以没有违约风险。

• 9.【判断题】良好道德风气的形成，关键在于银行各个部门树立“严格守法”的观念。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P341-343 良好道德风气的形成，关键在于董事会和高级管理层有效履行“诚信责任”。

• 10.【多选题】信托公司设立信托计划，应当符合的要求包括（ ）。
• A.单个信托计划的自然人人数不少于50人
• B.参与信托计划的委托人为唯一受益人
• C.委托人为合格投资者
• D.信托期限不少于1年
• E.信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P491-497 信托公司设立信托计划，应当符合以下要求： （1）委托人为合格投资者；C项 （2）参与信托计划的委托人为唯一受益人；B项 （3）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制； （4）信托期限不少于1年；D项 （5）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；E项 （6）信托受益权划分为等额份额的信托单位； （7）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利； （8）银行业监督管理机构规定的其他要求。

• 11.【判断题】向中央银行借款包括再贴现、再贷款、常备借贷便利、中期借贷便利、定向中期借贷便利等。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P127-129 向中央银行借款包括再贴现、再贷款、常备借贷便利、中期借贷便利、定向中期借贷便利等。