初级银行从业每日一练(2026年5月21日)

• 1.【多选题】下列关于利息的说法，正确的有（ ）。
• A.利息是剩余产品价值的一部分
• B.利息本质上是一种生产关系
• C.利息属于信用活动的经济范畴
• D.利债务人支付给债权人的报酬
• E.利息是资金的价格
• 参考答案：ACDE
• 解析：B项，从本质上看，利息是剩余产品价值的一部分；利息反映所处生产方式的生产关系。利息是指在信用关系中债务人支付给债权人的报酬，也就是资金的价格。利息伴随着信用关系的发展而产生，是从属于信用活动的经济范畴。

• 2.【判断题】限额是指银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：限额是指银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险。

• 3.【单选题】银行业金融机构应加强清廉金融建设，将清廉从业制度纳入（ ）体系，将清廉理念贯穿业务经营各个方面、各个环节和流程。
• A.全面风险管理
• B.内部控制
• C.内部审计
• D.合规管理
• 参考答案：A
• 解析：选项A：清廉从业制度，纳入金融业全面风险管理体系，将清廉理念贯穿金融机构业务经营各个方面、各个环节和流程。强调建立科学完备、适应市场发展的现代金融制度，保障金融业稳健发展。

• 4.【判断题】村镇银行是指由境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：村镇银行是指由境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

• 5.【单选题】衡量物价稳定的宏观经济指标是（ ）。
• A.经济增长率
• B.商品供给率
• C.通货膨胀率
• D.城镇失业率
• 参考答案：C
• 解析：物价稳定是要保持物价总水平的基本稳定，避免出现通货膨胀和通货紧缩。衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率。

• 6.【单选题】[2025年真题]某企业客户已开立基本存款账户，因借款需要在某商业银行新开立账户，该账户不必支取现金，该商业银行正确的做法是（ ）
• A.为该客户开立企业定期存款账户
• B.为该客户开立一般存款账户
• C.为该客户开立基本存款账户
• D.为该客户开立专用存款账户
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P72-73 A选项：企业定期存款账户是用于存放约定期限的整笔存款，到期一次性支取本息，与题目中的借款需求不符。 B正确：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 C选项：每个企业只能开立一个基本存款账户，用于办理日常转账结算和现金收付。该客户已经有一个基本存款账户，因此不能再开立另一个基本存款账户。 D选项：专用存款账户是用于特定用途的资金管理和使用，如基本建设资金、信托基金等。

• 7.【单选题】国内联行清算分为系统内联行清算和跨系统联行往来，（ ）彼此互称为联行。
• A.不同国别的两家银行间
• B.两家不同的国内银行间
• C.同一家银行的总、分、支行间
• D.同一家银行的不同部门间
• 参考答案：C
• 解析：国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。

• 8.【单选题】下列关于强化银行从业人员职业行为自律的相关说法错误的是（ ）。
• A.严格遵守准则，接受所在机构的监督管理
• B.自觉接受银行业协会等自律组织的监督
• C.对所在机构的惩戒有异议的，有权按照正常渠道反映和申诉
• D.对银行业从业人员严重违法违规违纪的、严重影响行业形象造成恶劣社会影响的纳入“黑名单”管理，予以通报同业，但不实行行业禁入制度
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P433 D错误：对银行业从业人员严重违法违规违纪的、严重影响行业形象造成恶劣社会影响的纳入“黑名单”管理，予以通报同业，实行行业禁入制度。对其他情节较严重的违法违规违纪人员实行“灰名单”管理制度，限制其不得任职于银行业金融机构重点部门或关键岗位。

• 9.【判断题】商业票据必须以商品买卖为基础。(  )
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P45-47 现代商业票据大多已和商品交易脱离关系，演变为一种专供在货币市场上融资的票据，发行人与投资者成为一种单纯的债务和债权关系，从而摆脱了商品买卖与劳务供应关系。

• 10.【多选题】下列因素中，可以引发商业银行操作风险的有（  ）。
• A.外部欺诈
• B.业务人员违规操作
• C.利率水平上升
• D.不完善的业务流程
• E.系统失灵
• 参考答案：ABDE
• 解析：根据操作风险引起原因的不同，可以分为由人员（B项）、系统（E项）、流程（D项）和外部事件（A项）所引发的四类风险。

• 1.【多选题】[2025年真题]一般而言，属于商业银行代理销售的产品包括（  ）。
• A.基金
• B.保险
• C.期货
• D.信托
• E.券商资管计划
• 参考答案：ABDE
• 解析：商业银行作为综合性金融机构，代理销售金融产品是其重要中间业务之一。根据《商业银行代理保险业务管理办法》《信托公司集合资金信托计划管理办法》及证券期货经营机构资产管理业务相关法规，商业银行可代销的金融产品需满足监管部门许可的资质和范围。基金（A）由证监会批准的公募基金管理公司发行，保险（B）为银保监会备案的保险产品，信托（D）为信托公司发行的集合资金信托计划，券商资管计划（E）属于证券公司或其子公司发行的资产管理产品，均属于合规代销范围。期货（C）属于高风险衍生品，通常由期货公司直接经营，不在商业银行代销范畴内。

• 2.【单选题】理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，刊登如下内容（ ）。
• A.理财产品的预期收益率
• B.你不理财，财不理你
• C.理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎
• D.自愿、公平、谨慎
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P38-51 商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。

• 3.【单选题】下列选项中，不属于债券投资收益来源的是（ ）。
• A.债券利息的再投资收益
• B.利息收益
• C.资本利得
• D.红利收益
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P98-102 选项ABC属于：债券的收入主要来自利息收益、资本利得（投资者可以通过债券交易取得买卖差价）以及债券利息的再投资收益。 选项D不属于：红利收益属于股票的收益来源。 故本题选D。

• 4.【判断题】理财师向客户提出的封闭式问题是指能让客户充分阐述自己的意见、看法及陈述某些事实现状的提问方式，可以让客户自由发挥。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：封闭式问题，是让客户针对某个主题在限制选择中明确回答的提问方式，即答案为“是”或“否”，或是量化的事实。题中描述的是开放式问题，开放式问题，是指能让客户充分阐述自己的意见、看法及陈述某些事实现状的提问方式，可以让客户自由发挥。故本题说法错误。

• 5.【单选题】下列关于遗产分配的说法错误的是（ ）。
• A.对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾
• B.有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时，应当不分
• C.对被继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，可以多分
• D.同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等
• 参考答案：B
• 解析：A选项正确，对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。 B选项错误，有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时，应当不分或者少分。 C选项正确，被继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，可以多分。 D选项正确，同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等。 故本题选B。

• 6.【单选题】下列关于金融市场特点的表述，错误的是（ ）。
• A.市场交易价格的一致性
• B.交易主体角色的可变性
• C.市场交易活动的分散性
• D.市场商品的特殊性
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P85 金融市场的特点主要有： ①市场商品的特殊性；（D正确） ②市场交易价格的一致性；（A正确） ③市场交易活动的集中性；（C错误） ④交易主体角色的可变性。（B正确） 综上，该题选C。

• 7.【单选题】小王现在有25000元，为了以后购买一项价值50000元的资产，小王用这笔钱进行投资，投资回报率为12％，根据72法则，请问需要投资（  ）年才能攒够50000元。
• A.5
• B.6
• C.7
• D.8
• 参考答案：B
• 解析：72法则是估计一定投资额倍增或减半所需要的时间的方法，即用72除以收益率或通胀率就可以得到固定一笔投资(钱)翻番或减半所需时间。本题中，投资额倍增，按72法则估算时间为72／12=6。故本题选B。

• 8.【多选题】男女双方可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归（ ）。
• A.各自所有
• B.共同所有
• C.部分各自所有
• D.部分共同所有
• E.他人所有
• 参考答案：ABCD
• 解析：男女双方可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、 共同所有或者部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。没有约定或者约定不明确的，适用《民法典》第一千零六十二条、第一千零六十三条的规定。

• 9.【单选题】[2025年真题]李小姐现有200万元， 打算3年后凑足400万元首付买房，目前投入一款银行理财，年利率5%，按年复利计息，若想实现买房目标，每年年末至少需存入（ ）元（答案取近似数值）
• A.534417
• B.541762
• C.634418
• D.641752
• 参考答案：A
• 解析：该题涉及资金时间价值的年金终值计算。现有200万元按5%复利计算3年后的终值为200*(1+0.05)^3≈231.525万元。目标400万元差额168.475万元需通过每年存入等额款项实现。年金终值公式为FV=PMT×[(1+r)^n-1]/r，代入FV=1684750、r=5%、n=3，求得PMT≈1684750/3.1525=534417元。选项A与此结果一致，对应《财务管理》中关于年金终值的计算方法。

• 10.【多选题】商业银行银行理财产品风险的主要风险有（ ）。
• A.流动性风险
• B.法律风险
• C.操作风险
• D.信用风险
• E.声誉风险
• 参考答案：ACD
• 解析：最常见的银行理财产品风险包括政策风险、违约风险或信用风险、市场风险、流动性风险、利率风险、操作风险、交易对手管理风险、不可抗力及意外事件等风险,不同级别的理财产品适合不同风险承受能力的客户。

• 1.【单选题】风险报告的职责不包括（  ）。
• A.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识
• B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立
• C.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度
• D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责
• 参考答案：B
• 解析：风险报告的职责主要体现在以下几个方面: (1)保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识; (2)传递商业银行的风险偏好和风险容忍度; (3)实施并支持一致的风险语言/术语; (4)使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息; (5)告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责; (6)利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持; (7)保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告

• 2.【多选题】在国别风险等级分类中，低国别风险的表现主要有（ ）。
• A.国家或地区政体稳定
• B.经济政策被证明有效且正确
• C.信用风险较为严重
• D.不存在任何外汇限制
• E.有及时偿债的超强能力
• 参考答案：ABDE
• 解析：低国别风险：国家或地区政体稳定，经济政策(无论在经济繁荣期还是萧条期)被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力。目前及未来可预计一段时间内，不存在导致对该国家或地区投资迎受损失的国别风险事件，或即便事件发生，也不会影响该国或地区的偿债能力或造成其他损失。

• 3.【单选题】( )是商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。
• A.商业银行风险管理流程
• B.商业银行公司治理系统
• C.商业银行内部控制系统
• D.商业银行风险管理信息系统
• 参考答案：D
• 解析：商业银行风险管理信息系统作为支撑风险识别、监测、分析和决策的技术平台，其稳定性和安全性直接关系到银行业务连续性。根据《商业银行信息科技风险管理指引》要求，该类系统需具备高可靠性保障措施。选项A侧重风险管理方法论，B涉及治理架构，C强调内控机制，均非技术系统层面的无形资产。D项符合题干中"系统长期运行"的核心特征，体现信息技术基础设施对银行的关键支撑作用。

• 4.【单选题】界定压力情景中各个风险因子之间内在一致的量化关系一般可以采用三个方法，不包括（ ）。
• A.依赖于历史发生的经济危机事件中相关风险因子的变化及事后演变路径来设计情景
• B.根据历史数据，选择统计分布的尾部来定义某些或某类风险因子的变化区间
• C.建立定量模型来刻画各风险因子之间的变化关系
• D.建立定性模型来刻画各风险因子之间的变化关系
• 参考答案：D
• 解析：在界定压力情景中各个风险因子之间内在一致的量化关系时，通常采用的方法是基于历史数据、统计分布和定量模型。具体来说，一是依赖于历史发生的经济危机事件中相关风险因子的变化及事后演变路径来设计情景，这能够反映实际经济环境中风险因子的动态变化；二是根据历史数据，选择统计分布的尾部来定义某些或某类风险因子的变化区间，这种方法利用了统计学的原理来确定风险因子的可能取值范围；三是建立定量模型来刻画各风险因子之间的变化关系，通过数学模型来精确描述风险因子之间的相互作用和影响。而建立定性模型来刻画风险因子之间的变化关系，并不属于界定量化关系的常用方法，因为它缺乏精确性和可度量性。因此，选项D是不包括在内的方法。

• 5.【判断题】随着金融市场的日新月异，越来越多的大型商业银行也通过不断加强风险管理信息系统建设，提高精细化管理水平。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：题干中提到大型商业银行通过加强风险管理信息系统建设提高精细化管理水平的说法与实际情况存在偏差。根据《商业银行风险管理指引》等相关文件，风险管理信息系统建设是提升管理水平的重要手段，但仅依靠系统建设无法直接实现"精细化"目标，还需结合管理流程优化、人员能力提升等措施。题干表述存在绝对化倾向，未全面涵盖精细化管理所需条件。

• 6.【单选题】甲企业经营效益提高，为了扩大生产规模，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该申请（ ）。
• A.合理，可以用利润来偿还贷款
• B.合理，可以给银行带来利息收入
• C.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资
• D.不合理，会产生新的费用，导致利润率下降
• 参考答案：C
• 解析：商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，因此也有可能到期支付困难而面临较高的流动性风险，这也是最常见的资产负债的期限错配情况。

• 7.【单选题】下列不属于关于合格优质流动性资产的基本特征的是（ ）。
• A.风险低
• B.易于定价
• C.价值波动大
• D.与高风险资产的相关性低
• 参考答案：C
• 解析：优质流动性资产需具备风险低、流动性强、市场认可度高等特性，巴塞尔协议III明确要求此类资产应在压力情景下保持价值稳定。选项C“价值波动大”与此要求直接矛盾，波动性高会导致资产变现时面临较大不确定性。选项A、B、D均符合优质流动性资产低风险、易估值、低相关性的特征。参考《巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》对HQLA的定义。

• 8.【单选题】（ ）的主要职责是负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。
• A.高级管理层
• B.董事会
• C.监事会
• D.风险管理专门委员会
• 参考答案：A
• 解析：高级管理层在金融机构中扮演着关键角色，其职责之一便是负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的相关政策、程序及具体的操作规程。这一层级的管理人员需要确保机构能够及时了解市场风险水平及其管理状况，以便作出相应的调整和决策，从而有效管理市场风险。

• 9.【单选题】使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了( )。
• A.目前的情况
• B.长期的经验
• C.行业间的平均水平
• D.同行业的最高水平
• 参考答案：B
• 解析：巴塞尔协议强调银行在使用内部或外部数据时，需确保风险参数的估计基于足够长的观察期以覆盖完整经济周期，避免短期波动影响准确性。长期经验能够反映不同经济环境下的风险变化，提升估计的稳健性。选项A仅关注当前，忽略历史波动；C、D涉及行业比较，但题目核心在于自身数据的长期有效性。巴塞尔协议II/III对此有明确规定。

• 10.【多选题】商业银行进行风险转移的主要方式包括（  ）。
• A.备用信用证
• B.担保
• C.承诺
• D.期权合约
• E.购买保险
• 参考答案：ABDE
• 解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移。保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。非保险转移，担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。此外，在金融市场中，某些衍生产品(如期权合约)可看作是特殊形式的保单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。

• 1.【单选题】借款人因购买商品或服务获得的商业信用减少而导致的借款需求，属于（ ）。
• A.负债变化引起的需求
• B.销售变化引起的需求
• C.其他变化引起的需求
• D.资产变化引起的需求
• 参考答案：A
• 解析：借款需求的主要影响因素中，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少；固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少；一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。

• 2.【单选题】下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是（ ）。
• A.信贷产品主要包括贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等
• B.按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息
• C.在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期
• D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式
• 参考答案：D
• 解析：D项，利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分比表示。

• 3.【单选题】银行在短期贷款到期__________之前、中长期贷款到期__________之前，应当向借款人发送还本付息通知单。（  ）
• A.1个星期；2个星期
• B.1个星期；1个月
• C.2个星期；1个月
• D.2个星期；2个月
• 参考答案：B
• 解析：银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单。故本题选B。

• 4.【单选题】我国中央银行目前主要按（  ）的差别设置不同的贷款利率水平。
• A.金额和期限
• B.类型和金额
• C.期限和用途
• D.金额和用途
• 参考答案：C
• 解析：目前我国中央银行主要按期限和用途的差别设置不同的贷款利率水平。

• 5.【判断题】利息保障倍数属于偿债能力指标。 ( )
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：偿债能力指标主要包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数、流动比率和速动比率等。其中利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客户偿付负债利息能力。

• 6.【单选题】从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间是指（ ）。
• A.借款期
• B.提款期
• C.宽限期
• D.还款期
• 参考答案：D
• 解析：参考公司信贷的基本要素中信贷期限的相关内容。还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间，故选D。

• 7.【单选题】如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行（  ）。
• A.仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效
• B.有权不予支付
• C.按比例支付贷款
• D.无权不予支付
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P225-230 如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予支付。

• 8.【判断题】公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：公司进行债务重构一般是为了平衡融资结构，其原因可能是由于快速发展，公司需要将原来的部分短期融资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融资结构。

• 9.【判断题】存货质押模式下，中小企业将银行认可的存货以一定的条件质押给银行，并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管，同时将物权转移给银行。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：存货质押模式下，中小企业将银行认可的存货以一定的条件质押给银行，并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管，同时不转移物权以维持企业正常的生产经营。

• 10.【多选题】在上市客户法人治理结构中，信贷人员应特别予以关注的方面有( )。
• A.股权结构是否合理
• B.是否存在所有者缺位
• C.是否存在关键人控制
• D.信息披露的实际质量
• E.是否存在行政干预
• 参考答案：ACD
• 解析：在上市客户法人治理结构中，信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量特别关注。所有者缺位、行政干预是国有独资客户法人治理结构分析应关注的方面。

• 1.【单选题】为实现征信系统的技术升级，产品升级和服务升级，人民银行征信银行于（ ）年正式启动了征信系统二代建设，成立了二代建设领导小组，专职负责二代建设工作。
• A.2010
• B.2012
• C.2011
• D.2013
• 参考答案：C
• 解析：中国人民银行征信中心(以下简称征信中心)于2011年2月正式启动了征信系统二代建设，成立了二代建设领导小组，专职负责二代建设工作。

• 2.【单选题】办理个人住房贷款业务时，贷前调查人调查完成后，应把资料送交（ ）进行下一环节的工作。
• A.借款申请人
• B.贷款审查人员
• C.贷款审批人
• D.贷款发放人员
• 参考答案：B
• 解析：个人住房贷款业务操作流程包括贷款的受理与调查、审查与审批、签约与发放、支付管理和贷后管理五个环节。当贷前调查完成后，贷前调查人应对调查结果进行整理、分析，填写《个人住房贷款调查审批表》，提出是否同意贷款的明确意见及对贷款要素的建议，并形成对借款申请人还款能力等方面的调查意见，连同申请资料等一并送交贷款审查人员进行贷款审查。

• 3.【单选题】贷款受理和调查中的风险不包括（ ）。
• A.借款申请人的主体资格不符合银行相关规定
• B.借款申请人所提交的材料不真实、不合法
• C.借款申请人的担保措施不足额或无效
• D.审批人对借款人的资格审查不严
• 参考答案：D
• 解析：审批人员对应审查的内容审查不严，属于贷款审批环节的风险。

• 4.【多选题】商业银行作为格式条款的提供方，应当采取合理的方式提请借款人注意免除或限制其责任的条款，下列表述正确的有（ ）。
• A.可在合同签订前办理公证
• B.可在合同书中使用区别于其他条款内容的字体使之明显地标示
• C.无论采用何种提示方式，均需易于借款人(担保人)充分理解格式条款
• D.可安排律师对合同进行讲解
• E.可在合同书正式条款的前面设置“敬请注意”内容
• 参考答案：ABCDE
• 解析：依据《民法典》第496条规定，商业银行作为格式条款的提供方，应当遵循公平原则确定当人之间的权利和义务，应当采取合理的方式提请借款人注意免除或限制其责任的条款，并按照对方提出的要求，对该条款予以说明。提请借款人注意必须在借款合同签订前作出，若贷款银行没有履行这一法定义务，这些条款对当事人不产生约束力。法律对“合理的提示方式”并没有明确要求，商业银行可以依据不同的格式条款(合同)确定，或是在合同书中使用区别于其他条款内容的字体，如大字、斜体字等使之明显地标示出来，或是在合同书正式条款的前面设置“敬请注意”内容，或是在合同签订前办理公证、安排律师对合同进行讲解等。无论采用何种提示方式，均需易于借款人(担保人)充分理解上述格式条款。

• 5.【单选题】不同的个人贷款产品风险度高低不一，需要充分了解产品特点，甄别产品所面临的特定风险不包括（  ）。
• A.信用违约风险
• B.利率风险
• C.期限风险
• D.通货膨胀风险
• 参考答案：D
• 解析：不同的个人贷款产品风险度高低不一，需要充分了解产品特点，甄别产品所面临的信用违约风险、利率风险、期限险等特定风险。

• 6.【单选题】下列能做质押担保权利质物的是（ ）。
• A.纪念币和邮票
• B.债券
• C.名人字画
• D.发票
• 参考答案：B
• 解析：权利质押是指以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单、依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权利等可以质押的，或贷款银行许可的质押物作为担保，借款人不履行还款义务时，贷款银行有权依法以权利凭证折价或以拍卖、变卖该权利凭证的价款优先受偿。

• 7.【单选题】公积金个人住房贷款的还款方式不包括（ ）。
• A.一次还本付息法
• B.等额本金还款法
• C.等比累进还款法
• D.等额本息还款法
• 参考答案：C
• 解析：公积金个人住房贷款的还款方式包括等额本息还款法、等额本金还款法和一次还本付息法。一般而言，贷款期限在1年以内(含1年)的实行到期一次还本付息；贷款期限在1年以上的，借款人从发放贷款的次月起偿还贷款本息，一般采取等额本息还款法或等额本金还款法。

• 8.【单选题】公民个人可以登录征信中心网站(www.pbccrc.org.cn)查询本人信用报告，但是不能采用( )进行信息验证。
• A.在一定时间内在线正确回答5个私密性问题
• B.数字证书
• C.本人银行卡
• D.手机短信
• 参考答案：D
• 解析：公民个人可以登录征信中心网站(www.pbccrc.org.cn)查询本人信用报告，可通过三种方法验证本人身份：一是回答问题，即在一定时间内在线正确回答5个私密性问题；二是数字证书，即通过使用的部分银行的网银密钥(U盾)验证；三是银行卡，即通过本人使用的部分银行的银行卡信息验证。

• 9.【判断题】个人住房贷款的对象应是具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P86-88 个人住房贷款的对象应是具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。

• 10.【单选题】在个人汽车贷款中，如借款所购车辆为商用车，借款人还需要提供（ ）。
• A.机动车行驶证
• B.机动车统一购车发票
• C.所购车辆可合法用于运营的证明
• D.附加税完税证明
• 参考答案：C
• 解析：借款所购车辆为商用车，还需提供所购车辆可合法用于运营的证明，如车辆挂靠运输车队的挂靠协议和租赁协议等。

• 1.【多选题】《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作做了明确要求，以下说法正确的是（ ）。
• A.银行应加强与外部审计机构的信息交流
• B.银行应健全委托外部审计的管理制度和流程
• C.银行应积极配合外部审计工作
• D.银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，须报银行业监管机构同意并要求银行评估委托该外审机构的适当性
• E.银行或外审机构单位要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构
• 参考答案：ABCE
• 解析：《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作做了明确要求。 第一，银行应健全委托外部审计的管理制度和流程，畅通与外部审计沟通交流的渠道和机制，重视外部审计的意见和建议，尤其应对外部审计的风险提示和对内部控制的意见进行认真分析和评估，并对相关问题及时进行整改。 第二，银行应积极配合外部审计工作，为外部审计机构提供必要的审计便利，不得阻碍外部审计工作正常开展，不得对外部审计出具审计意见施加影响，确保外部审计的独立性。 第三，银行应当完整保存委托外部审计机构过程中的档案，银行业监管机构可以对上述档案进行检查，可以对外审机构的审计报告质量进行评估，并对存在重大疑问的事项要求银行委托其他外审机构进行专项审计。 第四，银行发现外审机构如存在审计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。 第五，银行或外审机构单方要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构，不得因外部审计机构出具保留意见、否定意见或无法出具审计意见等非标准审计意见而终止审计委托。 第六，银行应加强与外部审计机构的信息交流，定期举行三方会谈，及时交流有关信息，也可直接与外部审计机构进行沟通，及时发现和解决银行存在的相关问题。 第七，需要说明的是，2012年起施行的财政部关于《中国注册会计师审计准则第1101号一注册会计师的总体目标和审计工作的基本要求》等38项准则的附件1关于《财务报表审计中对法律法规的考虑》中提醒，由于银行属于高度管制的行业，不同的法律法规对财务报表的影响差异很大。 D项说法错误，银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。

• 2.【单选题】金融资产管理公司主要采取借鉴金融类不良资产债务（ ）等手段，重点发展了重组型非金业务模式。
• A.接管
• B.重组
• C.处置
• D.收购
• 参考答案：B
• 解析：金融资产管理公司主要采取借鉴金融类不良资产债务重组等手段，重点发展了重组型非金业务模式。

• 3.【判断题】在非金融类不良资产业务中，债权人将不良资产转让给金融资产管理公司，只变更了债权人，同时增加了债务人的负担。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：在非金融类不良资产业务中，债权人将不良资产转让给金融资产管理公司，只变更了债权人，并未增加债务人的负担。

• 4.【单选题】（ ）以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。
• A.20世纪80年代
• B.20世纪50年代
• C.20世纪60年代
• D.20世纪90年代
• 参考答案：D
• 解析：20世纪90年代以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。

• 5.【单选题】（ ）规范了金融资产转移的确认和计量。
• A.《企业会计准则第23号——金融资产转移》
• B.《企业会计准则第37号——金融工具列报》
• C.《企业会计准则第24号——套期会计》
• D.《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
• 参考答案：A
• 解析：《企业会计准则第23号——金融资产转移》规范了金融资产转移的确认和计量。其主要内容分为金融资产转移的确认条件、金融资产转移与终止确认、金融资产转移满足终止确认条件的会计处理、金融资产转移不符合终止确认条件的会计处理和企业间金融资产转入方提供了非现金担保物(如债务工具或权益工具投资等)的会计处理。

• 6.【单选题】目前，商业银行在非资本类金融债券募集发行后（ ）内，应向银行业监督管理机构或所在地省级派出机构报告。
• A.5日
• B.7日
• C.10日
• D.15日
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P124-127 目前，银行业监督管理机构已取消商业银行募集发行非资本类金融债券的行政许可，改为应在非资本类金融债券募集发行后10日内向银行业监督管理机构或所在地省级派出机构报告。

• 7.【单选题】（ ）将极大地影响银行业金融机构的经济利益，因此只有对情节特别严重的行政违法行为才能适用。
• A.责令停业整顿
• B.没收违法所得
• C.罚款
• D.警告
• 参考答案：A
• 解析：责令停业整顿将极大地影响银行业金融机构的经济利益，因此只有对情节特别严重的行政违法行为才能适用。

• 8.【判断题】根据《银行业监督管理法》，对问题银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、促成重组和撤销。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：根据《银行业监督管理法》，对问题银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、促成重组和撤销。

• 9.【多选题】根据《金融租赁公司管理办法》规定，经银保监会批准，金融租赁公司可以经营的业务包括（ ）。
• A.固定收益类证券投资业务
• B.浮动收益类证券投资业务
• C.向金融机构借款
• D.发行债券
• E.向金融机构投资
• 参考答案：ACD
• 解析：根据《金融租赁公司管理办法》规定，经银保监会批准，金融租赁公司可以经营下列部分或全部本外币业务：（一）融资租赁业务；（二）转让和受让融资租赁资产；（三）固定收益类证券投资业务；（四）接受承租人的租赁保证金；（五）吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款；（六）同业拆借；（七）向金融机构借款；（八）境外借款；（九）租赁物变卖及处理业务；（十）经济咨询。 经中国银保监会批准，经营状况良好、符合条件的金融租赁公司可以开办下列部分或全部本外币业务：（一）发行债券；（二）在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务；（三）资产证券化；（四）为控股子公司、项目公司对外融资提供担保。

• 10.【单选题】银行对消费者的主要义务不包括（ ）。
• A.遵守相关法律
• B.交易信息公开
• C.保证产品收益
• D.妥善处理投诉
• 参考答案：C
• 解析：银行对消费者的主要义务：遵守相关法律、交易信息公开、妥善处理客户交易请求、交易有凭有据、保护消费者信息、妥善处理投诉。