初级银行从业每日一练-2026年5月19日

1.【多选题】下列关于票据特性的说法，正确的有（）。
A.票据是完全有价证券
B.票据是要式证券
C.票据是债权证券
D.票据是流通证券
E.票据是有因证券
参考答案：ABCD
解析：票据特性相关知识点。《中华人民共和国票据法》规定，票据权利与票据本身不可分割，属于完全有价证券；其形式、记载事项须严格遵循法定要求，属要式证券；票据代表金钱债权，是债权证券；可依法定程序自由转让，为流通证券。无因性强调票据效力独立于基础关系，故有因证券表述错误。选项A、B、C、D分别对应完全有价、要式、债权、流通特性，符合法律规定。选项E不符合票据无因性原则。

2.【多选题】下列关于货币供给的表述中，正确的有（）。
A.货币供给一般由中央银行和商业银行供应的现金货币和存款货币构成
B.货币供给量不能被中央银行政策所调控
C.凡是可用于交易的货币及信用工具都构成货币供应量的组成部分
D.货币供给量在很大程度上能够被中央银行政策所调控
E.货币供应量是一国在某一时点上为社会经济运转服务的货币量
参考答案：ACDE
解析：选项B错误：货币供给量在很大程度上能够被中央银行政策所调控。

3.【单选题】商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（）年内予以处分。
A.一
B.二
C.三
D.四
参考答案：B
解析：商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内予以处分。

4.【多选题】（）统称为非零售信用风险暴露。
A.金融机构信用风险暴露
B.零售信用风险暴露
C.公司信用风险暴露
D.股权信用风险暴露
E.主权信用风险暴露
参考答案：ACE
解析：按照风险暴露特征和引起风险主体不同，信用风险可分为主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、零售信用风险暴露、公司信用风险暴露、股权信用风险暴露和其他信用风险暴露六大类。主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、公司信用风险暴露统称为非零售信用风险暴露。

5.【单选题】危机发生时，许多商业银行面临客户集中挤兑的压力，在这种情况下，银行面临的风险类型主要是( )。
A.经济风险
B.社会风险
C.声誉风险
D.流动性风险
参考答案：D
解析：教材页码：P230-232 如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权(挤兑)，商业银行可能会陷入流动性危机的困境。故本题选D。

6.【单选题】（）是个人贷款最主要的组成部分。
A.个人消费贷款
B.个人住房贷款
C.个人经营贷款
D.个人信用卡透支
参考答案：B
解析：选项A：个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。选项B：个人住房贷款是个人贷款最主要的组成部分，是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。选项C：个人经营贷款是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。选项D：个人信用卡透支是指持卡人进行信用消费、取现或其他情况所产生的累积未还款金。

7.【多选题】金融市场按资金融资方式可分为（）。
A.直接融资市场
B.一级市场
C.间接融资市场
D.流通市场
E.二级市场
参考答案：AC
解析：选项AC：按照资金融资方式，金融市场可分为：直接融资市场和间接融资市场；选项BDE：按金融工具发行和流通的阶段划分，可分为发行市场（也称为一级市场）和流通市场（也称为二级市场）。

8.【单选题】以下不能取现，只能用于转账的是（）
A.转账支票
B.现金支票
C.普通支票
D.划线支票
参考答案：A
解析：教材页码：P101-103 A选项，转账支票：只能用于转账，不能用于提取现金。 B选项，现金支票：专门用于提取现金。 C选项，普通支票：既可以用于提取现金，也可以用于转账。 D选项，划线支票：通常是指在支票上划线的支票，表示该支票只能通过银行转账，不能直接提取现金。但需要注意的是，划线支票的概念在不同国家和地区可能有所不同，有些地方的划线支票仍然可以取现。故本题选A。

9.【单选题】我国《票据法》所称“票据”包括（）。
A.汇票、股票、支票
B.汇票、本票、支票
C.本票、支票、股票
D.汇票、股票、支票
参考答案：B
解析：按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。

10.【单选题】行业发展的稳定阶段是指（）。
A.初创期
B.成长期
C.成熟期
D.衰退期
参考答案：C
解析：选项A：初创期的创业公司可能不但没有利润反而会出现较大亏损；选项B：成长期的企业面临的竞争压力非常巨大；选项C：成熟期的各企业之间实力相当，市场份额不会出现较大改变，所以，成熟期也是行业发展的稳定阶段；选项D：在很多情况下，行业的衰退期往往比行业生命周期的其他阶段的总和还要长，大量的行业存在衰而不亡的情况，甚至会长期存在于人类社会发展过程中。综上，本题应选C选项。

1.【多选题】民事法律行为的形式有（）。
A.口头形式
B.书面形式
C.推定形式
D.沉默形式
E.数据电文
参考答案：ABCDE
解析：在我国，民事法律行为有以下形式： ①口头形式。 ②书面形式。根据《民法典》第四百六十九条的规定，符合条件的数据电文也属于书面形式的一种。 ③其他形式。其他形式主要是推定形式和沉默形式。

2.【单选题】利息是指在（）中债务人支付给债权人的报酬，也就是资金的价格。
A.债权债务关系
B.所有权关系
C.信用关系
D.借贷关系
参考答案：C
解析：选项C：利息是指在信用关系中债务人支付给债权人的报酬，也就是资金的价格。选项ABD属于干扰项。

3.【单选题】经济处于（）阶段时，生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。
A.繁荣
B.衰退
C.萧条
D.复苏
参考答案：A
解析：选项A：在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平；选项BC：在经济衰退阶段和萧条阶段，失业人口增加，消费需求开始减少，商品滞销，生产缩减，企业资金周转困难，从而造成商业银行的负债规模严重下降；选项D：在经济复苏阶段，公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大。综上，本题应选A选项。

4.【多选题】职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，其包括（）。
A.非国有的公司、企业或者其他单位的国家工作人员
B.其他单位的非国家工作人员
C.非国有的公司、企业的非国家工作人员
D.国有企业的国家工作人员
E.国家机关的工作人员
参考答案：BC
解析：职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。

5.【单选题】以下关于消费投资的说法，不正确的是（）。
A.消费包括私人消费和政府消费
B.投资包括固定资本形成和存货增加
C.净出口是出口额减去进口额的差额
D.私人购买住房的支出包含在私人消费之中
参考答案：D
解析：从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。选项A正确：消费包括私人消费和政府消费两部分；选项B正确：投资也称为资本形成，包括固定资本形成（其中含房地产和非房地产投资）和存货增加两部分；选项C正确：净出口是出口额减去进口额形成的差额。选项D错误：这里需要注意的是，私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。综上，本题应选D选项。

6.【单选题】下列不属于证券发行管理制度的是（）。
A.登记制
B.审批制
C.核准制
D.注册制
参考答案：A
解析：证券发行管理制度主要包括审批制、核准制和注册制。审批制指监管机构对发行申请进行实质性审查；核准制强调合规性审查与市场化结合；注册制以信息披露为核心，形式审查为主。登记制并未作为独立的证券发行管理制度存在。《中华人民共和国证券法》明确规定了注册制的实施。选项A登记制不属于证券发行管理制度范畴。

7.【单选题】由于不同外汇形态之间存在着一定的成本差异，因此现钞买价比现汇买价要（）。
A.高
B.低
C.相等
D.不确定
参考答案：B
解析：选项B：现钞买入后，银行有保管的成本，且严格意义上现钞不等于现汇，银行必须支付一定的成本才能将现钞变为现汇，所以现钞买入价低。

8.【多选题】福费廷是英文forfaiting的音译，意为放弃，这种放弃包括（）。
A.出口商卖断票据
B.进口商买断票据
C.银行买断票据
D.银行卖断票据
E.政府买断票据
参考答案：AC
解析：教材页码：P86-87 在福费廷业务中，这种放弃包括两方面： ①出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益； ②银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。故本题选AC。

9.【单选题】[2025年真题]（）是银行最基本的职能。
A.充当信用中介
B.充当支付中介
C.信用创造功能
D.金融服务
参考答案：A
解析：教材页码：P59-60 我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有： ①充当信用中介：这是商业银行最基本的职能。 ②充当支付中介：商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。 ③信用创造功能：商业银行是通过吸收活期存款，发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款，发挥信用创造功能，扩大社会货币供应量。 ④金融服务：金融服务是指商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通的特殊地位和优势，借助于电子计算机等先进手段和工具，为客户提供信息咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。故本题选A。

10.【单选题】传统的票据市场是以票据作为工具，通过（）进行短期资金融通的市场。
A.托收承付和汇兑
B.信用卡和银行本票
C.汇兑和贴现
D.票据的发行、担保、承兑和贴现
参考答案：D
解析：教材页码：P46-47 传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。故本题选D。

11.【多选题】[2025年真题]一国货币对外贬值对进出口贸易的影响包括（）。
A.会增加贸易顺差和减少贸易逆差
B.有利于本国商品的出口
C.有利于外国商品的进口
D.不利于本国商品的出口
E.不利于外国商品的进口
参考答案：ABE
解析：货币对外贬值通常导致本国商品在国际市场更具价格竞争力，从而刺激出口；同时进口商品价格上升，抑制进口。出口增加、进口减少有助于改善贸易差额，减少逆差或扩大顺差。A项涉及贸易差额变化，B、E项分别对应出口促进和进口抑制效应。C、D项与贬值效应相悖。参考国际经济学中汇率变动对贸易影响的经典理论。

1.【单选题】个人生命周期中探索期的主要理财活动是（）。
A.偿还房贷、筹教育金
B.量入节出、存自备款
C.求学深造、提高收入
D.收入增加、筹退休金
参考答案：C
解析：个人生命周期中的探索期年龄层为15～24岁，在此期间求学深造、提高收入是最主要的理财活动，投资工具主要为活期、定期存款和基金定投。

2.【判断题】投保人变更受益人无需得到被保险人的同意。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人，投保人变更受益人须经被保险人同意。

3.【多选题】大额可转让定期存单的特点有( )。
A.不记名、金额较大
B.利率有固定的，也有浮动的
C.可以提前支取
D.一般比同期限的定期存款的利率低
E.可以在二级市场上流通转让
参考答案：ABE
解析：教材页码：P96-98 大额可转让定期存单有如下特点：不记名；金额较大；利率有固定的，也有浮动的，一般比同期限定期存款的利率高；不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。

4.【单选题】根据《商业银行理财子公司管理办法》的相关规定，银行理财子公司的同一投资人及其关联方、一致行动人参股银行理财子公司的数量不得超过（），或者控股银行理财子公司的数量不得超过（）。
A.2家；1家
B.1家；2家
C.2家；3家
D.1家；3家
参考答案：A
解析：银行理财子公司的注册资本应当为一次性实缴货币资本，最低金额为10亿元人民币或等值自由兑换货币。同一投资人及其关联方、一致行动人参股银行理财子公司的数量不得超过2家，或者控股银行理财子公司的数量不得超过1家。故本题选A。

5.【多选题】资产管理业务是指（）等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。
A.银行
B.信托机构
C.证券公司
D.保险公司
E.基金公司
参考答案：ABCE
解析：资产管理业务是指银行（选项A正确）、信托（选项B正确）、证券（选项C正确）、基金（选项D正确）、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。故本题选ABCE。

6.【单选题】[2025年真题]下列选项中，不属于金融市场特点的是（）。
A.交易主体的固定性
B.市场交易价格的一致性
C.市场商品的特殊性
D.市场交易活动的集中性
参考答案：A
解析：教材页码：P85 金融市场的特点 1.市场商品的特殊性； 2.市场交易价格的一致性； 3.市场交易活动的集中性； 4.交易主体角色可变性（并非固定性，A错误）。综上，该题选A。

7.【多选题】中国人民银行的主要职责包括：（）。
A.承担最后贷款人责任，负责对因化解金融风险而使用中央银行资金机构的行为进行检查监督
B.承担全国反洗钱和反恐怖融资工作的组织协调和监督管理责任，负责涉嫌洗钱及恐怖活动的资金监测
C.组织制定金融业信息化发展规划，负责金融标准化组织管理协调和金融科技相关工作，指导金融业网络安全和信息化工作
D.经理国库
E.依法依规对全国银行业和保险业实行统一监督管理，维护银行业和保险业合法、稳健运行，对派出机构实行垂直领导
参考答案：ABCD
解析：E选项是原中国银行保险监督管理委员会的主要职责。ABCD均属于中国人民银行的主要职责。中国人民银行的主要职责包括：（1）拟订金融业改革、开放和发展规划，承担综合研究并协调解决金融运行中的重大问题、促进金融业协调健康发展的责任。牵头国家金融安全工作协调机制，维护国家金融安全。（2）牵头建立宏观审慎管理框架，拟订金融业重大法律法规和其他有关法律法规草案，制定审慎监管基本制度，建立健全金融消费者保护基本制度。（3）制定和执行货币政策、信贷政策，完善货币政策调控体系，负责宏观审慎管理。（4）牵头负责系统性金融风险防范和应急处置，负责金融控股公司等金融集团和系统重要性金融机构基本规则制定、监测分析和并表监管，视情责成有关监管部门采取相应监管措施，并在必要时经国务院批准对金融机构进行检查监督，牵头组织制定实施系统重要性金融机构恢复和处置计划。（5）承担最后贷款人责任，负责对因化解金融风险而使用中央银行资金机构的行为进行检查监督。（A项正确）（6）监督管理银行间债券市场、货币市场、外汇市场、票据市场、黄金市场及上述市场有关场外衍生产品；牵头负责跨市场跨业态跨区域金融风险识别、预警和处置，负责交叉性金融业务的监测评估，会同有关部门制定统一的资产管理产品和公司信用类债券市场及其衍生产品市场基本规则。（7）负责制定和实施人民币汇率政策，推动人民币跨境使用和国际使用，维护国际收支平衡，实施外汇管理，负责国际国内金融市场跟踪监测和风险预警，监测和管理跨境资本流动，持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。（8）牵头负责重要金融基础设施建设规划并统筹实施监管，推进金融基础设施改革与互联互通，统筹互联网金融监管工作。（9）统筹金融业综合统计，牵头制定统一的金融业综合统计基础标准和工作机制，建设国家金融基础数据库，履行金融统计调查相关工作职责。（10）组织制定金融业信息化发展规划，负责金融标准化组织管理协调和金融科技相关工作，指导金融业网络安全和信息化工作。（C项正确）（11）发行人民币，管理人民币流通。（12）统筹国家支付体系建设并实施监督管理。会同有关部门制定支付结算业务规则，负责全国支付、清算系统的安全稳定高效运行。（13）经理国库。（D项正确）（14）承担全国反洗钱和反恐怖融资工作的组织协调和监督管理责任，负责涉嫌洗钱及恐怖活动的资金监测。（B项正确）（15）管理征信业，推动建立社会信用体系。（16）参与和中国人民银行业务有关的全球经济金融治理，开展国际金融合作。（17）按照有关规定从事金融业务活动。（18）管理国家外汇管理局。（19）完成党中央、国务院交办的其他任务。（20）职能转变。

8.【多选题】不定期的理财方案或建议评估以及随后的调整发生在出现（）情况时。
A.税收政策的调整
B.行业变革创新带来新的投资机会和风险
C.家庭主要收入来源者病故或失业
D.经济形势、经济数据明显异于理财方案的估计值
E.客户理财目标发生改变
参考答案：ABCDE
解析：不定期的理财方案或建议评估的调整，发生在某些突发和重大情况出现时,譬如： (1)宏观经济政策、法规等发生重大改变，比如《民法典》的颁布，税收政策的调整等。如果政府决定对某个领域进行改革或整顿，导致相关法律法规的修订，会引起金融市场各类投资品种的价格波动。（选项A正确） (2)金融市场的重大变化，比如经济形势、经济数据明显异于理财方案的估计值，行业变革创新、战争、自然灾害带来的新的投资机会和风险。如果遇到2020年初新冠肺炎疫情等突发情况，国际、国内市场各类金融产品都会受到不同程度的冲击，此时，需要理财师第一时间向客户解释所配置产品在此期间的调整原因，并增加流动性资产及保障资产的配置，以应对系统风险带来的经济损失。（选项B、D正确） (3)客户自身情况的突然变动，例如客户继承大笔遗产，结婚、生子，家庭主要收入来源者病故或失业，投资移民，投资实物资产(如房产、商铺、汽车)，股权投资等。还有一种情况就是客户的理财目标发生改变，如提前退休、投资产品组合期限由长期改为短期等。其中，前两种为外部因素的变化，第三种为客户自身因素变化。（选项C、E正确）故本题选ABCDE。

9.【多选题】间接融资市场上融资方式的特征包括（）。
A.间接性
B.分散性
C.差异性较大
D.可逆性
E.相对较强的自主性
参考答案：AD
解析：间接融资市场是指通过银行等信用中介的资产负债业务来进行资金融通的市场。间接融资具有以下5个特征： ①间接性；（A项） ②相对的集中性； ③信誉的差异性较小； ④具有可逆性；（D项） ⑤融资的主动权掌握在金融中介手中。故本题选AD。

10.【单选题】（）是一种跟踪“标的指数”变化且在交易所上市的开放式基金，投资者可以像买卖股票那样买卖，从而实现对指数的买卖。
A.ETF
B.FOF
C.QDII
D.LOF
参考答案：A
解析：ETF是一种跟踪标的指数变化且在交易所上市的开放式基金，投资者可以同买卖股票一样买卖ETF，从而实现对指数的买卖。

1.【多选题】现金管理类理财产品不得投资于（）。
A.股票
B.可转换债券
C.可交换债券
D.信用等级在AA+级以上的债券
E.以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券（已进入最后一个利率调整期的除外）
参考答案：ABCE
解析：现金管理类理财产品不得投资于股票（选项A正确），可转换债券（选项B正确）、可交换债券（选项C正确），以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券（已进入最后一个利率调整期的除外）（选项E正确），信用等级在AA+级以下的债券（选项D错误）、资产支持证券。故本题选ABCE。

2.【多选题】[2025年真题]根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，下列表述正确的有（）。
A.继承人、受遗赠人须为遗嘱见证人
B.继承人应本着互谅互让，和睦团结的精神，协商处理继承问题
C.遗产分割时，应当保留胎儿的继承份额
D.继承权男女平等
E.无人继承又无人受遗赠的遗产，死者生前是集体所有制组织成员的，归所在集体所有制组织所有
参考答案：BCDE
解析：《民法典》第1140条规定遗嘱见证人不得与继承人、受遗赠人有利害关系，继承人、受遗赠人本人不得作为见证人（A错误）。第1132条明确继承相关纠纷处理原则包含互谅互让、协商解决（B正确）。第1155条要求遗产分割时必须为胎儿保留应继份额（C正确）。第1126条确立继承权男女平等原则（D正确）。第1160条规定无人继承且无人受遗赠的遗产，若被继承人生前为集体所有制组织成员，归集体所有（E正确）。

3.【单选题】下列对公司型基金特点的描述中，错误的是( )。
A.投资者无权对基金的重大经营决策发表自己的意见
B.依据《中华人民共和国公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产
C.在资产运用状况良好、需要扩大规模增加资产时，可以向银行申请贷款
D.具有法人资格
参考答案：A
解析：教材页码：P144-145 选项A错误：投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策发表自己的意见。选项B正确：公司型基金依据公司法组建，依据公司章程经营基金资产。选项C正确：公司型基金在需要扩大规模、增加资产时可以向银行申请贷款。选项D正确：公司型基金的实体地位是具有法人资格的股份有限公司。故本题选A。

4.【判断题】财富管理整合了私人银行业务、资产管理业务以及证券经纪业务。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：财富管理整合了私人银行业务、资产管理业务以及证券经纪业务，是在分析客户自身财务状况的基础上发掘客户财富管理需求，为客户量身定制财富管理目标和计划，帮助客户选择理财产品和服务，最终实现其财富目标而提供的一系列金融服务和全方位非金融服务的经营行为。

5.【单选题】一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（）具有保值增值的作用。
A.固定收益证券
B.现金
C.黄金
D.储蓄
参考答案：C
解析：黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险，且价格会随着通货膨胀而提高，具有一定保值功能。故本题选C。

6.【单选题】客户的下列信息中，属于定量信息的是（）。
A.预期目标
B.收入与支出情况
C.工作单位与职务
D.职业生涯发展规划
参考答案：B
解析：客户信息可以分为定量信息和定性信息，客户财务方面的信息（选项B正确）基本属于定量信息；非财务信息，即客户基本信息（选项C错误）和个人兴趣爱好、职业生涯发展（选项D错误）和预期目标（选项A错误）等属于定性信息。故本题选B。

7.【多选题】黄金作为个人理财产品，可以有以下（）投资方式。
A.条块现货
B.金币
C.黄金基金
D.纸黄金
E.金矿
参考答案：ABCD
解析：银行代理黄金产品种类主要有：条块现货（选项A正确）、金币（选项B正确）、黄金基金（选项C正确）、纸黄金（选项D正确）。故本题选ABCD。

8.【多选题】大额可转让定期存单(CDs)是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证。下列关于大额可转让定期存单的说法，错误的有（）。
A.记名，金额较大
B.一般比同期限的定期存款的利率高
C.不能提前支取，但可在二级市场上流通
D.利率一般都是固定的
E.是资本市场投资工具
参考答案：ADE
解析：教材页码：P96-98 大额可转让定期存单(CDs)是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证。大额可转让定期存单有以下特点： ①不记名；（A项错误） ②金额较大； ③利率有固定的，也有浮动的，一般比同期限定期存款的利率高；（D项错误，B项正确） ④不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。（C项正确）大额可转让定期存单是货币市场投资工具。（E项错误）故本题选ADE。

9.【单选题】[2025年真题]外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值( )的，凭本人有效身份证件在银行办理。
A.1万美元以上
B.5万美元以下(含)
C.5万美元以上
D.1万美元以下(含)
参考答案：B
解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》相关规定，境内个人外汇储蓄账户资金汇出境外，当日累计等值5万美元以下（含）的，可直接凭身份证件在银行办理。选项B对应这一限额标准，符合现行外汇管理要求。选项D的限额设定过低，与现行规定不符。选项A、C涉及的金额超出日常便利化额度范围，需提交其他材料。

10.【多选题】下列属于第二顺序继承人的是( )。
A.兄弟姐妹
B.父母
C.祖父母
D.外祖父母
E.子女
参考答案：ACD
解析：教材页码：P33-35 根据《民法典》第一千一百二十六条至第一千一百三十条的规定： (1)继承权男女平等。 (2)遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。故本题选ACD。

11.【判断题】理财师提供理财规划，旨在帮助客户实现包括长期甚至一生的财务和人生目标、工作目标，寻求的是长期不断的客户资源积累，通过对客户的逐步了解，建立长期关系，这体现了理财师职业的动态性。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P19-20 理财师提供理财规划，旨在帮助客户实现包括长期甚至一生的财务和人生目标、工作目标，寻求的是长期不断的客户资源积累，通过对客户的逐步了解，建立长期关系，这体现了理财师职业的长期性。故本题说法错误。

1.【多选题】下列属于柜面业务操作风险控制措施的有（）。
A.牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理
B.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险
C.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息
D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识
E.强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P228~234 柜面业务操作风险控制措施包括： (1)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。 (2)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。 (3)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。 (4)强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。

2.【单选题】《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用（）技术。
A.低级风险量化
B.中级风险量化
C.高级风险量化
D.以上均不正确
参考答案：C
解析：《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。

3.【多选题】下列关于市场计量方法的说法正确的是（）。
A.缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一
B.久期分析是衡量利率变化对银行经济价值的影响
C.外汇敝口方法是是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法
D.缺口分析是一种比较高级的利率风险计量方法
E.缺口分析是比久期分析方法先进的利率风险计量方法
参考答案：ABC
解析：缺口分析用于评估利率变动对银行净利息收入的影响，属于敏感性分析方法（巴塞尔委员会《利率风险管理与监管原则》）。久期分析通过资产和负债的久期匹配，测算利率变化对经济价值的整体影响（《商业银行风险管理》）。外汇敞口方法通过分析各币种敞口，量化汇率波动对短期收益的作用（国际会计准则IAS21）。缺口分析被视为基础的利率风险计量工具，而非高级方法；久期分析在评估长期风险方面更全面，缺口分析未超越其先进性（《金融风险管理实务》）。

4.【单选题】风险管理职能的（）是指风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。
A.全面性
B.权威性
C.独立性
D.垂直性
参考答案：C
解析：教材页码：P36~39 在实践中，风险管理职能的独立性通过独立的报告职能得以体现，具体来说就是风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。

5.【单选题】下列关于操作风险的说法，不正确的是( )。
A.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接损坏或价值的减少是资产损失
B.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿是对外赔偿
C.因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚是法律成本
D.由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少是账面减值
参考答案：C
解析：操作风险的不同损失类型中，法律成本主要指因诉讼、仲裁产生的费用，而监管部门罚款属于监管处罚而非法律成本。巴塞尔协议将监管处罚与法律成本明确区分。选项C错误地将罚款归入法律成本，与定义不符。选项A、B、D均正确对应资产损失、对外赔偿、账面减值的定义。

6.【单选题】借款人甲内部评级1年期违约概率为0．05％，则根据《巴塞尔新资本协议》定义他的违约概率为（）。
A.0．025％
B.0．03％
C.0．04％
D.0．05％
参考答案：D
解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。

7.【单选题】（）规定，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。
A.《商业银行风险管理指引》
B.《中华人民共和国商业银行法》
C.《商业银行压力测试指引（试行）》
D.《中华人民共和国商业银行监督管理办法》
参考答案：C
解析：压力测试的相关定义及要求出自《商业银行压力测试指引（试行）》第二条，其中明确压力测试用于评估银行在极端不利情景下的盈利能力、资本充足性和流动性风险。选项C直接对应压力测试专项指引，选项A、B、D均未专门规范压力测试的具体内容。

8.【单选题】下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断，明显错误的是( )。
A.通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难
B.资产负债比率是判断借款人违约概率的重要指标之一
C.在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约
D.如果借款人过去还款记录良好，则其易于以较低的利率再融资
参考答案：C
解析：C项错误，如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。

9.【多选题】巴塞尔委员会要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的，下列说法正确的有（）。
A.评价管理层的能力
B.评价商业银行各项风险管理制度
C.评估其从商业银行收到报告的精确性
D.评价商业银行总体经营情况
E.商业银行遵守有关合规经营的情况
参考答案：ABCDE
解析：达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：①评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；②评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度；③其他历次监管中发现的问题。

10.【单选题】操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。
A.存款准备金
B.存款保险
C.经济资本
D.资本充足率
参考答案：C
解析：教材页码：P45-47 经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

1.【多选题】金融机构应确保每年对恢复计划和处置计划进行一次全面重检，并在（）发生重大变化时及时更新。
A.业务模式
B.管理架构
C.风险状况
D.外部环境
E.内部环境
参考答案：ABCD
解析：金融机构恢复计划和处置计划的更新要求属于金融监管领域，相关指引文件如《有效处置机制核心要素》（金融稳定理事会）明确，当机构业务模式、管理架构、风险状况或外部环境发生重大变化时，需及时修订计划。业务模式调整可能改变风险敞口，管理架构变动影响决策链条，风险状况变化直接关系处置措施的有效性，外部环境如监管政策、市场条件等变化也会影响计划的适用性。内部环境未被列为触发更新的主要因素。

2.【多选题】设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括（）。
A.压力测试结果
B.业务经营部门的过往业绩
C.外部市场的发展变化情况
D.工作人员的专业水平和经验
E.定价、估值和市场风险计量系统
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P178 商业银行在设计限额体系时，应综合考虑以下主要因素： 1.自身业务性质、规模和复杂程度； 2.能够承担的市场风险水平； 3.业务经营部门的既往业绩；（B项） 4.工作人员的专业水平和经验；（D项） 5.定价、估值和市场风险计量系统；（E项） 6.压力测试结果；（A项） 7.内部控制水平； 8.资本实力； 9.外部市场的发展变化情况等。（C项）故本题选ABCDE。

3.【多选题】在流动性应急过程中，对外沟通是其重要的组成。对外沟通的内容包括（）。
A.紧急情况下的对内对外沟通联系表
B.与媒体之间的沟通
C.与重要的存款者和资金提供者保持沟通
D.职责分工
E.不同沟通重点的转变
参考答案：ABCDE
解析：对外沟通应包含的内容有：紧急情况下的对内对外沟通联系表；与重要的存款者和资金提供者保持沟通；与媒体之间的沟通；职责分工；内部沟通；不同沟通重点的转变。

4.【单选题】通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，属于商业银行面对操作风险的（）策略。
A.降低风险
B.承受风险
C.转移或缓释风险
D.回避风险
参考答案：C
解析：转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险。

5.【单选题】风险与控制自我评估的原理为（）
A.固有风险=控制措施-剩余风险
B.固有风险=控制措施+剩余风险
C.剩余风险=控制措施-固有风险
D.剩余风险=控制措施+固有风险
参考答案：B
解析：风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个组成部分，其原理为"固有风险-控制措施=剩余风险”。故本题选B。

6.【单选题】下列关于效率比率指标的计算公式中，错误的是（）。
A.存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]
B.存货周转天数=360／存货周转率
C.应收账款周转率=销售收入／[(期初应收账款+期末应收账款)／2]
D.应付账款周转率=360／[(期初应付账款+期末应付账款)／2]
参考答案：D
解析：应付账款周转率=购货成本／[(期初应付账款+期末应付账款)／2]。

7.【多选题】商业银行在采用标准法计算操作风险监管资本时，下列哪些业务条线对应的系数是18％?（）
A.公司金融
B.支付和清算
C.交易和销售
D.代理服务
E.零售银行业务
参考答案：ABC
解析：巴塞尔协议II规定，标准法下各业务条线的操作风险资本计算使用不同β系数。其中公司金融、交易和销售、支付和清算三个条线对应的β系数均为18%。公司金融涉及并购、承销等复杂业务，交易和销售涉及金融工具交易，支付和清算涉及资金转移结算，三类业务操作风险较高。代理服务β系数为15%，零售银行业务为12%。《巴塞尔资本协议》（2004年修订版）第六章明确业务条线分类及对应系数。

8.【单选题】（　　）指的是投保人可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的保险。也就是说，除了支付某一个最低金额的第一期保险费之后，投资者可以在任何时间支付任何金额的保险费，并且任意提高或者降低死亡给付金额，只要保单积存的现金价值足够支付以后各期的成本和费用就可以。
A.万能险
B.投连险
C.分红险
D.生死两全保险
参考答案：A
解析：万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。在投资收益方面，此类产品为保单账户价值提供最低收益保证。也就是说，除了支付某一个最低金额的第一期保险费以后，投保人可以在任何时间支付任何金额的保险费，并且任意提高或者降低死亡给付金额，只要保单积存的现金价值足够支付以后各期的成本和费用就可以。

9.【单选题】商业银行可以根据债券收益率曲线的预期变化趋势，采取相应的投资策略。如果目前市场上的收益率曲线是正向的，且预期收益率曲线维持不变，则最为直接的投资策略是（）。
A.卖出期限较长的债券
B.卖出期限较短的债券
C.买入期限较短的债券
D.买入期限较长的债券
参考答案：D
解析：假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线将基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。

10.【单选题】对于商业银行来说，贷款拨备率的定义是（）。
A.[(一般准备+专项准备+特种准备)／各项贷款余额]×100％
B.[(预期贷款余额+呆滞贷款余额+呆账贷款余额)／各项贷款余额]×100％
C.[(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100％
D.[(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款余额]×100％
参考答案：A
解析：贷款拨备率=[(一般准备+专项准备+特种准备)／各项贷款余额]×100％。

11.【多选题】债券市场的功能主要体现在（　　）。
A.为中央银行提供宏观金融调控场所
B.为债券流通和交易变现提供场所
C.调剂外汇余缺
D.社会财富均匀分配
E.可以聚集资金
参考答案：ABE
解析：债券市场的功能主要有以下三点：①融资功能。作为金融市场的重要组成部分之一，债券市场是有效衔接资金盈余方和资金需求方的重要场所，是资源有效配置的重要渠道。政府、工商企业等债券发行人通过发行债券方式可以迅速筹集资金，用于国家和企业相应的建设项目中。②价格发现功能。债券市场为债券投资者提供了交易的场所，进而实现了价格发现功能。由于债券价格的市场表现可以客观反映企业生产经营和财务状况的好坏，债券市场可以进一步反映企业的经营实力和财务状况。③宏观调控功能。债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。

1.【单选题】假设一家公司的财务信息如下表所示(单位：万元)。如果该公司通过商业信用增加了1000万元的外部融资，所有者权益和红利分配政策、资产效率、销售利润率保持不变，则该公司融资前和融资后的可持续增长率(SGR)分别为（）。 <img src="/upload/paperimg/2023071210102163332272e-76291e7dd9a3/1744186200.png" style="width:100%;"/>
A.0.117；0.135
B.0.105；0.127
C.0.117；0.127
D.0.105；0.135
参考答案：A
解析：融资前的可持续增长率(SGR)=(ROE×RR)÷(1-ROE×RR)，净资产收益率(ROE)=净利润／所有者权益=573÷3820=0.15，红利支付率=股息分红÷净利润=171.9÷573=0.3，留存收益(RR)=1-0.3=0.7，故融资前SGR≈0.117。融资后资产效率不变，销售利润率不变，所以总资产净利率不变。所以融资后净利润=573÷7640×8640=648(万元)，融资后ROE=648÷3820≈0.1696，融资后的SGR≈0.135。

2.【单选题】下列关于经营杠杆的表述，不正确的是（）。
A.经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂
B.通常情况下，高经营杠杆代表着高风险
C.高经营杠杆行业需要获得更高的销售量来维持利润
D.政府会使某些经营杠杆较低的行业成为垄断行业
参考答案：D
解析：对于某些经营杠杆较高的行业，如果它们提供的产品或者服务对社会安定或政治经济的稳定起到较大的作用．政府也许会使其成为垄断行业。

3.【单选题】[2025年真题]假设一家公司的财务信息如下表所示（单位：万元），一年按照365天，该公司第二年应收账款周转天数和第二年存货周转天数分别为（）。（答案保留一位小数点） <img src="/upload/paperimg/20260325141046854101846-b28c8f65b7be/202507291536133e85.png" style="width:100%;"/>
A.54.0天，121.2天
B.33.8天，75.7天
C.33.8天，121.2天
D.54.0天，75.7天
参考答案：B
解析：教材页码：P39-49 赊销收入净额可以用销售收入代替。应收账款周转天数=应收账款平均余额×计算期天数/赊销收入净额=185*365/2000=33.76≈33.8天存货周转天数=存货平均余额×计算期天数/销货成本=415*365/1250=121.18≈121.2天

4.【单选题】下列各担保形式中，最少出现在银行信贷业务中的是（）。
A.保证
B.抵押
C.质押
D.留置
参考答案：D
解析：按照《中华人民共和国民法典》(以下简称《民法典》)的有关规定，典型的担保方式包括保证、抵押、质押和留置等方式。总体来看，银行信贷业务担保的形式一般为保证、抵押和质押三种。

5.【单选题】（）是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。
A.流动资金贷款
B.项目融资贷款
C.固定资产贷款
D.浮动资金贷款
参考答案：C
解析：固定资产贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

6.【多选题】下列选项中，不属于季节性资产的有（）。
A.应收账款
B.应付账款
C.应计费用
D.存货
E.证券
参考答案：BCE
解析：应收账款和存货应属于季节性资产，因为其会随季节性销售变化而发生波动。其中存货增长主要出现于销售旺季期间或之前，应收账款增加则主要随销售增长而增加。应付账款、应计费用属于季节性负债，证券一般不属于季节性资产。

7.【单选题】按照我国相关法规规定，银行贷款风险分类不包括（）。
A.正常类
B.损失类
C.跟踪类
D.可疑类
参考答案：C
解析：根据《贷款风险分类指导原则》的规定，银行贷款划分为5类(亦称“五级分类”)，即正常、关注、次级、可疑和损失。

8.【多选题】根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括（）。
A.激励约束机制
B.长远的发展战略
C.保守的会计原则
D.健全负责的董事会
E.严格的目标责任制
参考答案：ADE
解析：进行贷款安全性调查，要考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、执行系统和监督系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。

9.【单选题】下列关于贷款抵押额度，表述错误的是（）。
A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值
B.抵押贷款额度=抵押物评估价值X抵押贷款率
C.再次抵押所担保的债权不得超出余额部分
D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押
参考答案：D
解析：教材页码：P184-186 抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率。抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。

10.【多选题】关于固定资产使用率，下列表述正确的有（）
A.不能反映公司使用完全折旧但未报废设备的情况
B.能反映个别资产的折旧情况
C.能反映经营租赁资产的使用情况
D.不能够反映公司完全折旧之前设备重的情况
E.不能反映折旧会计政策的交化情况
参考答案：ADE
解析：“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度，但也存在以下不足之处 ①该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础。而固定资产基础可能相对较新，但个别资产可能仍需要重置。②折旧并不意味着用光，因为折旧仅仅是一种会计学上的概念，它使随时间消耗的资产成本与预期生产的产品和服务相匹配。就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的。③为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产。④固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解。

1.【单选题】下列情形中，可能导致长期资产增加的是（）。
A.季节性销售增长
B.长期销售增长
C.资产效率下降
D.固定资产扩张
参考答案：D
解析：教材页码：P39 固定资产属于长期资产，固定资产的扩张可能导致长期资产增加。

2.【单选题】下列有关营运资本投资的说法，不正确的是（）。
A.产生于季节性负债数量超过季节性资产时
B.产生于季节性资产数量超过季节性负债时
C.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
D.如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P39-49 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。

3.【单选题】（）是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。
A.固定利率
B.法定利率
C.市场利率
D.行业公定利率
参考答案：B
解析：教材页码：P3-4 法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。

4.【多选题】关于保证人，下列表述正确的有（）。
A.医院、学校等以公共利益为目的的事业单位，社会团体不得作保证人
B.企业法人的职能部可以作保证人
C.保证人应具有民事行为能力
D.保证人应具有代为履行主债务的资力
E.国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外
参考答案：ACDE

5.【判断题】商业银行明确外部评估机构，原则上不接受名单以外的外部评估机构的估值结果。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：商业银行应明确外部评估机构的准入条件，选择符合法定要求、取得相应专业资质的评估机构，实行名单制管理，定期开展后评价，动态调整合作名单。原则上不接受名单以外的外部评估机构的估值结果。

6.【判断题】结构分析法除用于单个客户利润表相关项目的分析外，还经常用于与同行业平均水平的比较分析。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P89-91 考点：利润表分析通常采用结构分析法。在分析时，除单个客户利润表相关项目的分析可用结构分析法之外，还可利用此法将不能比较的绝对数转化为可相互比较的相对数，与同行业平均水平比较。

7.【单选题】风险预警程序不包括（）。
A.信用信息的收集和传递
B.事后评价
C.风险处置
D.信用卡查询
参考答案：D
解析：D[解析]风险预警程序中包括：①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④事后评价。

8.【单选题】[2025年真题]根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，商业银行单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的（）
A.20%
B.15%
C.10%
D.5%
参考答案：B
解析：教材页码：P310-313 一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的15%。否则将视为超过其风险承受能力。

9.【判断题】抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理；超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金。

10.【多选题】银行业收益预测主要包括（）。
A.利息收入
B.年结算量
C.日均存款额
D.日均贷款额
E.转贷手续费
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P33-36 银行收益预测主要包括利息收入、转贷手续费、年结算量及结算收入、日均存款额、盘活存量问题贷款/有助于收回已投放贷款额、其他收入和收益等内容。

11.【单选题】在固定资产贷款发放过程中，商业银行应按照完成工程量的多少进行付款。这符合银行贷款发放的（）原则的要求。
A.计划、比例放款
B.进度放款
C.适宜相容
D.资本金足额
参考答案：B
解析：教材页码：P225-230 进度放款原则是指在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。

1.【单选题】个人贷款采取抵押担保方式的，不属于调查内容的是（）。
A.抵押物价值与存续状况
B.保证担保是否有效
C.抵押物的合法性
D.评估价格是否合理
参考答案：B
解析：采取抵押担保方式的，应调查以下内容：①抵押物的合法性，包括调查抵押物是否属于规定且银行认可的抵押财产范围；②抵押人对抵押物占有的合法性，包括抵押物已设定抵押权属情况，抵押物权属情况是否符合设定抵押的条件，借款申请人提供的抵押物是否为抵押人所拥有，财产共有人是否同意抵押，抵押物所有权是否完整；③抵押物价值与存续状况，包括抵押物是否真实存在、存续状态，评估价格是否合理，对抵押物交易价格或评估价格明显高于当地平均房屋价值或明显高于当地同类物业价格的，调查人可要求经贷款银行认可的评估机构重新评估。

2.【多选题】各商业银行的个人贷款品种有不同的还款方式，具体包括（）。
A.到期一次还本付息法
B.等额本息还款法
C.等额本金还款法
D.等比累进还款法
E.组合还款法
参考答案：ABCDE
解析：个人贷款的还款方式主要有：①到期一次还本付息法；②等额本息还款法；③等额本金还款法；④等额累进还款法；⑤等比累进还款法；⑥组合还款法；⑦按月还息、到期一次性还本还款法。客户可以根据自己的收入情况，与银行协商，转换不同的还款方法。

3.【单选题】在进行个人住房贷款申请时，应提交的申请材料不包括（）。
A.有效身份证件
B.借款人还款能力证明材料
C.合法、有效的购房合同
D.历史购房记录
参考答案：D
解析：个人住房贷款的申请材料清单如下:(1)合法有效的身份证件，包括居民身份证、户口本军官证、警官证、文职干部证、港澳台居民还乡证居留证件或其他有效身份证件及婚姻状况证明;(2)借款人还款能力证明材料，包括收人证明材料和有关资产证明等;(3)合法有效的购房合同;(4)涉及抵押担保的，需提供抵押物的权属证明文件以及有处分权人同意抵押的书面证明，一般操作模式下，财产共有人在借款(抵押)合同上直接签字，可无书面声明;(5)涉及保证担保的，需保证人出具同意提供担保的书面承诺，并提供能证明保证人保证能力的证明材料;(6)购房首付款证明材料，包括借款人首付款交款单据(如发票、收据、银行进账单、现金交款单等)，首付款尚未支付或者首付款未达到规定比例的，要提供用于购买住房的自筹资金的有关证明;(7)银行规定的其他文件和资料

4.【多选题】农村金融机构贷后管理中应当着重排查防范假名、冒名、借名贷款，包括建立（）。
A.贷款本息独立对账制度
B.不定期重点检(抽)查制度
C.至少两年一次的全面交叉核查制度
D.风险预警制度
E.诚信客户正向激励制度
参考答案：ABC
解析：农村金融机构贷后管理中应当着重排查防范假名、冒名、借名贷款，包括建立贷款本息独立对账制度、不定期重点检(抽)查制度以及至少两年一次的全面交叉核查制度。

5.【单选题】关于个人汽车贷款发放的流程，下列说法错误的是（）。
A.业务部门在接到放款通知书后，应审核放款通知的真实性、合法性和完整性
B.业务部门在确定有关审核无误后，可进行开户放款
C.当开户放款完成后，业务部门应将放款通知书交借款人作回单，将个人贷款信息卡交审批部门存档
D.个人汽车贷款的支付包括划款至经销商在贷款银行开立的存款账户和直接转入借款人在贷款银行开立的存款账户两种方式
参考答案：C
解析：C项，开户放款完成后，银行应将放款通知书、个人贷款信息卡等一并交借款人作回单。

6.【单选题】个人住房贷款借款人需要延长借款期限的，原借款期限加上延长期限达到新的利率期限档次的,从延长之日起，贷款利率按( )执行。
A.原期限档次利率
B.新的期限档次利率
C.合同当事人约定
D.无法确定
参考答案：B
解析：原借款期限加上延长期限达到新的利率期限档次时，从延长之日起，贷款利率按新的期限档次利率执行。已计收的利息不再调整。如遇贷款市场报价利率等基础利率调整，从延长之日起，贷款利率将按照合同约定的利率重定价方式执行或按国家有关规定执行。

7.【多选题】个人征信信息采集需要经过( )等环节。
A.数据审查
B.数据获取
C.数据反馈
D.数据校验加载
E.数据报送
参考答案：CDE
解析：个人征信信息采集需要经过数据报送、校验加载、反馈三个环节。

8.【单选题】境外人士在上海地区申请汽车贷款，必须出具在境内居住满（）年的证明。
A.1
B.2
C.3
D.5
参考答案：A
解析：境外人士在上海地区申请汽车贷款，必须出具在境内居住满1年的证明。

9.【单选题】某客户向某金融机构申请商住两用房贷款，但不以所购商住两用房作为抵押，而是以现有自住房作为抵押，所购商住两用房成交价格为100万元，银行认可的自住房评估价格为90万元，则该金融机构最高可发放的贷款额度为（）。
A.45万元
B.55万元
C.50万元
D.49.5万元
参考答案：B
解析：根据规定，商用房贷款额度不得超过所购商用房价值的50％，所购商用房为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的55％。因此本题最高贷款额=100×55％=55(万元)。

10.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（）。
A.购买商铺
B.翻建自住房
C.购买自住房
D.大修自住房
参考答案：A
解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放的专项住房贷款。

1.【单选题】关于办理抵押物登记部门的表述，错误的是（）。
A.以林木抵押的，为县级以上林木主管部门
B.以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门
C.以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，为地市级以上地方人民政府规定的部门
D.以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门
参考答案：C
解析：教材页码：P74-81 C选项错误，以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，办理抵押物登记的为县级以上地方人民政府规定的部门。

2.【多选题】个人住房贷款操作风险的风险防范措施中贷前调查和贷后检查的内容有( )。
A.提高贷前调查深度
B.加强抵押物管理
C.合理确定贷款额度
D.强化贷后管理和完善授权管理
E.加强对贷款用途的审查
参考答案：ABCDE
解析：个人住房贷款操作风险的风险防范措施中贷前调查和贷后检查的内容有：(1)建立并严格执行贷款面谈制度。(2)提高贷前调查深度。(3)加强对贷款用途的审查。(4)合理确定贷款额度。(5)加强抵押物管理。(6)完善授权管理。(7)加强贷款合同管理。(8)加强对贷款的发放和支付管理。(9)强化贷后管理。

3.【单选题】开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，确定抵质押率，该项原则属于押品管理的（）原则。
A.差异化
B.审慎性
C.平衡制约
D.有效性
参考答案：B
解析：审慎性原则是指开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，审慎确定抵质押率。

4.【判断题】在贷款的签约与发放过程中，贷款人应与借款人签订书面借款合同，需担保的可以以后再签订担保合同。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在贷款的签约与发放过程中，贷款人应与借款人签订书面借款合同，需要担保的应当同时签订担保合同。

5.【单选题】下列不能够降低个人二手住房贷款风险的情形为（）
A.提高收入还贷比下限
B.落实抵押登记
C.按受托支付方式发放贷款
D.选好合作机构，从源头上把控风险
参考答案：A
解析：个人二手住房贷款风险管理中，提高收入还贷比下限可能增加借款人实际还款压力，反而提升违约风险。抵押登记确保债权优先受偿权，受托支付避免资金挪用，合作机构筛选防范交易欺诈。选项A因可能削弱借款人偿债能力，无法有效缓释风险。答案依据银行信贷风险控制实务及《商业银行房地产贷款风险管理指引》相关条款。

6.【单选题】[2021年真题]下列关于个人汽车贷款前调查的说法，错误的是（）
A.贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、贷款用途和贷款担保等情况
B.贷前调查人以电话调查为主要方式了解申请人抵押物状况
C.贷前调查应以实地调查为主、间接调查为辅
D.可通过审查借款申请材料、面谈借款申请人、查询个人信用等方式进行
参考答案：B
解析：个人汽车贷款中，贷前调查应以实地调查为主、间接调查为辅，贷前调查可以采取审查借款申请材料、面谈借款申请人、查询个人信用、实地调查和电话调查及委托第三方调查等多种方式进行。

7.【单选题】根据国务院《征信业管理条例》和中国人民银行（）的规定，商业银行等金融机构经个人书面(电子)授权同意后，在审核信贷业务申请，以及对己发放信贷进行贷后风险管理的情况下，查询个人的信用报告。
A.《银行信贷登记咨询管理办法》
B.《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》
C.《个人贷款管理暂行办法》
D.《房屋登记办法》
参考答案：B
解析：根据国务院《征信业管理条例》和中国人民银行《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》的规定，商业银行等金融机构经个人书面(电子)授权同意后，在审核信贷业务申请，以及对己发放信贷进行贷后风险管理的情况下，查询个人的信用报告。

8.【单选题】对个人经营贷款借款人的生产经营收入，应重点调查的内容不包括（）。
A.经营收入的合法性
B.经营收入的稳定性
C.未来收入预期的合理性
D.经营成本的稳定性
参考答案：D
解析：对借款人的生产经营收入，应重点调查其经营收入的稳定性、合法性和未来收入预期的合理性。

9.【单选题】对于房地产管理相对规范的地区，如可实施房地产抵押情况的查询、抵押手续办理规范的地区，可将抵押办理手续委托经( )准人的中介机构代为办理。
A.中国人民银行
B.银保监会
C.经办行
D.一级分行
参考答案：D
解析：贷款抵押手续办理的相关程序应规范，原则上贷款银行经办人员应直接参与抵押手续的办理，不可完全交由外部中介机构办理。对于房地产管理相对规范的地区，如可实施房地产抵押情况的查询，可将抵押办理手续委托经一级分行准入的中介机构代为办理，但经办行必须在之后对抵押办理情况进行核实。

10.【多选题】为了降低“假个贷”风险，一线经办人员应严把贷款准入关，要注意检查（）。
A.借款人身份的真实性
B.借款人的房产情况
C.借款人的信用状况
D.各类证件的真实性
E.申报价格的合理性
参考答案：ACDE
解析：一线经办人员必须严格执行贷款准入条件，从源头上降低“假个贷”风险。在具体的操作上，要注意检查以下四个方面的内容：①借款人身份的真实性；②借款人信用状况；③各类证件的真实性；④申报价格的合理性。

11.【单选题】根据《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人应按区域、品种、客户群等维度建立个人贷款（）管理制度。
A.信用评级
B.还款记录
C.风险限额
D.担保情况
参考答案：C
解析：根据《个人贷款管理暂行办法》第六条，贷款人应按区域、品种、客户群等维度建立个人贷款风险限额管理制度。

1.【单选题】根据《商业银行合规风险管理指引》，下列不属于董事会合规管理职责的是（）。
A.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决
B.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
C.任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性
D.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督
参考答案：C
解析：C项（任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性）是高级管理层的合规管理职责。

2.【单选题】金融机构应当在法律法规和监管规定允许范围内，充分尊重金融消费者意愿，由消费者自主选择、自行决定是否购买金融产品或接受金融服务，不得（）。
A.隐瞒缺陷
B.隐瞒收益
C.强买强卖
D.夸大风险
参考答案：C
解析：金融机构应当在法律法规和监管规定允许范围内，充分尊重金融消费者意愿，由消费者自主选择、自行决定是否购买金融产品或接受金融服务，不得强买强卖。

3.【单选题】（）财政政策能在总需求过旺的情况下，消除通货膨胀，达到供求平衡。
A.紧缩性
B.扩张性
C.中性
D.相机抉择性
参考答案：A
解析：紧缩性财政政策指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求，在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。

4.【单选题】（）是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。
A.市场细分
B.目标市场定位
C.目标市场分析
D.银行形象定位
参考答案：C
解析：教材页码：P417-418 目标市场分析（C项）是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。

5.【单选题】下列关于金融犯罪的说法中，不正确的是（）。
A.金融犯罪的主观方面只能是故意
B.金融犯罪的犯罪主体只能是自然人
C.金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序
D.金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类
参考答案：B
解析：B项，金融犯罪的犯罪主体可以是自然人，也可以是单位。

6.【单选题】（）是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、进出口押汇、贴现业务、透支、银行承兑汇票、信用证、保函、保理等业务。
A.个人信贷业务
B.法人信贷业务
C.资金交易业务
D.代理业务
参考答案：B
解析：法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、进出口押汇、贴现业务、透支、银行承兑汇票、信用证、保函、保理等业务。

7.【判断题】商业银行开展并购贷款业务，要在全面分析战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营及财务风险等与并购有关的各项风险的基础上评估并购贷款的风险，涉及跨境并购的，还应分析国别风险、汇率风险和资金过境风险。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：商业银行开展并购贷款业务，要在全面分析战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营及财务风险等与并购有关的各项风险的基础上评估并购贷款的风险，涉及跨境并购的，还应分析国别风险、汇率风险和资金过境风险。

8.【判断题】汽车金融公司的出资人为中国境内外依法设立的企业法人，其中主要出资人须为汽车整车制造企业或银行金融机构。主要出资人是指出资数额最大且出资额不低于拟设汽车金融公司全部股本30%的出资人。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：汽车金融公司的出资人为中国境内外依法设立的企业法人，其中主要出资人须为汽车整车制造企业或“非银行金融机构”。主要出资人是指出资数额最大且出资额不低于拟设汽车金融公司全部股本30%的出资人。

9.【判断题】信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P262-273 信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型。

10.【判断题】风险资产利润率指标是从商业银行经营风险的角度来评价银行的收益，是反向指标。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：风险资产利润率指标是从商业银行经营风险的角度来评价银行的收益，是正向指标。

1.【单选题】（），即发行人向社会公开发行金融债券。
A.私募
B.公募
C.直接发行
D.间接发行
参考答案：B
解析：金融债券的发行方式：（1）私募，即发行人向特定的投资者直接发行金融债券，我国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。（2）公募，即发行人向社会公开发行金融债券，在这种场合，投资者的身份一般不受限制。（3）直接发行，即发行人不通过承销商而直接发行金融债券，我国金融债券的发行大多选择这种方式。（4）间接发行，即发行人委托承销商代为发行金融债券，各国绝大多数金融机构发行债券多选择这种发行方式。

2.【单选题】目前，我国金融领域的重点风险不包括（）。
A.中小金融机构风险
B.房地产金融风险
C.地方债务风险
D.信托风险
参考答案：D
解析：目前，我国金融领域有三个重点风险：一是中小金融机构风险，二是地方债务风险，三是房地产金融风险。

3.【判断题】根据《信托公司股权管理暂行办法》，银保监会及其派出机构可以对股东涉及信托公司股权的行为进行调查。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：《信托公司股权管理暂行办法》第61条规定，国务院银行业监督管理机构及其派出机构有权对股东涉及信托公司股权的行为进行调查。

4.【单选题】下列属于银行借贷业务中贷前调查阶段存在的操作风险的是（）。
A.企业通过重组或破产等方式故意逃废银行债务
B.审查人员隐瞒审查中发现的重大问题和风险
C.逆程序发放贷款
D.未按规定对抵质押物的真实性，权利有效性和保证人情况进行核实
参考答案：D
解析：A项属于“贷后管理”的内容，B项属于“信贷审查”的内容，C项属于“贷款发放”的内容。 <img src="/upload/paperimg/20211021144213654568397-f00b1396fec0/1337416801.png" style="width:100%;"/>

5.【单选题】接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过（）。
A.1年
B.2年
C.3年
D.4年
参考答案：B
解析：接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。

6.【单选题】资本市场是指（）。
A.短期市场
B.一级市场
C.发行市场
D.长期市场
参考答案：D
解析：资本市场是长期资金融通市场，所交易的金融资产到期期限在1年以上，如股票市场、中长期银行贷款市场、中长期国债市场等，其特点是偿还期长，流动性差，风险较高。

7.【单选题】从国内外商业银行的最新实践看，（）正成为商业银行考评体系中的核心指标。
A.存贷款比率
B.经济增加值
C.净利润
D.资本充足率
参考答案：B
解析：从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。

8.【多选题】根据《流动资金贷款管理办法》，流动资金贷款不得用于（）。
A.股东分红
B.国家禁止生产的领域
C.借款人日常生产经营周转
D.国家禁止的用途
E.固定资产投资
参考答案：ABDE
解析：流动资金贷款用于借款人日常生产经营周转。商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得用于借款人股东分红，以及金融资产、固定资产、股权等投资；不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

9.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行未尽向零售客户的信息披露义务属于操作风险损失事件中的（）。
A.客户、产品和业务活动事件
B.就业制度和工作场所安全事件
C.内部欺诈事件
D.外部欺诈事件
参考答案：A
解析：内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。客户、产品和业务活动事件是指因未按有关规定造成未对特定客户履行份内义务(如诚信责任和适当性要求)或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。

10.【多选题】下列关于合规风险说法，正确的有（）。
A.合规风险包括商业银行因没有遵守法律可能遭受法律制裁的风险
B.合规风险包括商业银行因没有遵守规则和准则可能遭受监管处罚的风险
C.合规风险包括商业银行因无法满足相关的商业准则，导致不能履行合同而造成经济损失的风险
D.合规风险包括商业银行因违反相关法律要求，发生争议／诉讼而造成经济损失的风险
E.合规风险一般独立于法律风险讨论
参考答案：ABE
解析：合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险，CD两项属于法律风险。

11.【单选题】（）是纳入年度现场检查计划的检查。
A.临时检查
B.常规检查
C.后续检查
D.专项检查
参考答案：B
解析：教材页码：P82-83 B项，常规检查是纳入年度现场检查计划的检查。 A项，临时检查是在年度现场检查计划之外，根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件等临时工作任务开展的检查。 C项，后续检查是对被查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查。 D项，专项检查是针对特定的业务领域或区域开展的现场检查。

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