初级银行从业每日一练(2026年7月22日)

• 1.【判断题】银行的非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入、其他中间业务收入。(  )
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P177-179 非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，对资本消耗低，风险也易于控制。

• 2.【单选题】能够及时、安全地将款项汇划至指定账户，是异地结算中广泛使用的一种结算方式（ ）。
• A.汇兑
• B.托收承付
• C.委托收款
• D.汇款
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P103 汇兑能够及时、安全地将款项汇划至指定账户，操作环节仅包括汇款人汇款、银行划款、解付款项三个环节，是异地结算中使用最广泛的一种方式。故本题选A。

• 3.【单选题】[2025年真题]根据中国人民银行《个人外汇管理办法》规定：对个人非经营性外汇收付统一通过（ ）进行管理。
• A.经常项目账户
• B.资本项目账户
• C.外汇结算账户
• D.外汇储蓄账户
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P75-76 《个人外汇管理办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理”。故本题选D。

• 4.【判断题】违法发放贷款罪、吸收客户资金不入账罪、违规出具金融票证罪的犯罪主体为银行、金融机构或者银行员工。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P375-381 表述正确。这三种罪行的犯罪主体都是银行、金融机构或其工作人员。

• 5.【多选题】[2025年真题]关于银行流动性覆盖率和净稳定资金比例的说法，正确的是（ ）
• A.流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%
• B.净稳定资金比例的最低监管标准为不低于100%
• C.净稳定资金比例是可用的稳定资金与所需的稳定资金的比值
• D.净稳定资金比例是短期流动性指标
• E.流动性覆盖率是合格优质流动性资产与未来180天现金净流出率的比值
• 参考答案：ABC
• 解析：《商业银行流动性风险管理办法》规定，流动性覆盖率衡量银行应对短期流动性压力的能力，公式为合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量，监管要求不低于100%。净稳定资金比例衡量中长期资金匹配程度，公式为可用的稳定资金/所需的稳定资金，监管标准同样不低于100%。选项C准确描述该比例定义，D误将长期指标归类为短期，E时间表述错误应为30天。监管文件明确流动性覆盖率与净稳定资金比例的计算标准及监管要求。

• 6.【单选题】[2025年真题]下列人员中，不属于证券交易内幕信息的知情人的是（ ）。
• A.持有公司百分之二以上股份的股东
• B.因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员
• C.因职务，工作可以获取内幕信息的证券交易所的有关人员
• D.上市公司收购人
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P343-346 我国《证券法》第五十一条规定，证券交易内幕信息的知情人包括： ①发行人及其董事、监事、高级管理人员; ②持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;（A错误） ③发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员; ④由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员； ⑤上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员;（D正确） ⑥因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（C正确） ⑦因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员; ⑧因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；（B正确） ⑨国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。 综上所述，本题选A。

• 7.【多选题】根据《商业银行法》，以下哪些是商业银行可以经营的业务？（ ）
• A.吸收公众存款
• B.办理国内外结算
• C.发放短期、中期和长期贷款
• D.依法制定和执行货币政策
• E.发行人民币，管理人民币流通
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P55 商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。故本题选ABC。DE两项属于中国人民银行的职责。

• 8.【多选题】[2025年真题]按照《民法典》的规定，不得作为保证人的有（ ）
• A.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位
• B.国家机关
• C.不从事经营活动的社会团体
• D.企业法人的职能部门
• E.企业法人的分支机构
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P313-314 A选项：以公益为目的的非营利法人（如学校、幼儿园、医院）不得为保证人。 B选项：《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。 C选项：不从事经营活动的社会团体也不得为保证人。 D和E选项：企业法人的职能部门和分支机构通常也不得为保证人，除非有特别授权。

• 9.【多选题】操作风险管理工具包括（ ）。
• A.操作风险与控制自评估
• B.一般风险指标
• C.关键风险指标
• D.损失数据库
• E.盈利数据库
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P261-262 操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估、关键风险指标、损失数据库等。故本题选ACD。

• 10.【单选题】公司的权力机构是（ ）
• A.股东大会
• B.董事会
• C.监事会
• D.高级管理层
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P339-340 A正确，股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题。 B选项，董事会是公司的经营决策机构。 C选项，监事会是公司的法定监督机构。 D选项，高级管理层包括公司经理及其他高级管理人员，负责公司的日常经营管理。

• 1.【多选题】按照保险的经营性质，可以分为(  )。
• A.社会保险
• B.商业保险
• C.人身保险
• D.财产保险
• E.公益保险
• 参考答案：AB
• 解析：教材页码：P119-123 选项AB正确：按照保险的经营性质，保险可以分为社会保险和商业保险。 选项CD错误：按照保险标的，保险可以划分为人身保险和财产保险。 选项E为干扰项，教材未涉及。

• 2.【单选题】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（简称“资管新规”），混合类资产管理产品是指投资于股票、债券、商品、金融衍生品等两类或两类以上资产，且任意一类资产的投资比例均不超过（  ）的产品。
• A.60%
• B.70%
• C.80%
• D.90%
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P38-51 商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%；权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%；商品及金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%；混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准（C正确）。 综上，该题选C。

• 3.【单选题】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》,混合类理财产品可投资于债权类、资产权益类资产、商品及金融衍生品类资产,且任意一类资产的投资比例不超过（  ）。
• A.80%
• B.70%
• C.90%
• D.60%
• 参考答案：A
• 解析：《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》规定，混合类理财产品投资债权类、权益类、商品及金融衍生品类资产时，每类资产比例上限为80%。该条款明确了资产管理产品的分类及相应投资比例限制。选项A对应上述规定中的具体比例数值，其他选项均不符合指导意见要求。

• 4.【单选题】某建设项目在5年建设期内每年年初向银行贷款2000万元，贷款年利率为3.5%，这笔贷款的现值是（  ）万元。（答案取近似数值)
• A.8550.18
• B.9030.11
• C.9346.16
• D.8772.19
• 参考答案：C
• 解析：该题涉及预付年金现值的计算。根据《工程经济学》中资金时间价值的相关内容，每年年初等额支付的现金流属于预付年金，其现值公式为：P = A × [(1 - (1 + i)^-n)/i] × (1 + i)，其中A=2000万元，i=3.5%，n=5年。代入数值计算得：2000 × [（1 - 1.035^-5）/0.035] × 1.035 ≈9346.16万元。选项C符合计算结果。

• 5.【单选题】[2025年真题]下列交易方式中，不具备保值功能的交易是（  ）。
• A.远期交易
• B.即期交易
• C.金融互换
• D.金融期货
• 参考答案：B
• 解析：【教材无原文，拓展题】 选项B正确：即期交易是指在交易达成后立即或在很短时间内（通常为两个工作日）完成交割的交易。即期交易主要用于满足当前的交易需求，不涉及未来的风险管理，因此不具备保值功能。 选项A错误：远期交易是指买卖双方约定在未来某一特定时间以约定的价格买入或卖出一定数量的某种资产。远期交易的主要功能之一是帮助参与者锁定未来的价格，从而规避价格波动风险，具备保值功能。 选项C错误：金融互换是一种合约，其中双方同意在未来一段时间内交换一系列现金流。通过金融互换，参与者可以管理利率、汇率等风险，从而实现保值目的。 选项D错误：金融期货是一种标准化的合约，规定在未来某一特定时间以约定的价格买入或卖出一定数量的某种金融资产。金融期货的主要功能之一也是帮助参与者规避价格波动风险，具备保值功能。

• 6.【单选题】关于个人生命周期各阶段理财活动的特征下列表述正确的是(  )
• A.建立期的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富
• B.退休期的主要理财任务是妥善管理好积累的财富，积极调整投资组合，降低投资风险
• C.维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期，财务投资是多元组合投资为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己退休准备养老费用
• D.探索期是以个人家庭生活为重心，是个人财务的建立与形成期
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P182-186 A错误，稳定期要尽可能多地储备资产、积累财富，未雨绸缪； B错误，高峰期理财任务是妥善管理好积累的财富，主动调整投资组合，降低投资风险； C正确，维持期个人开始面临财务的三大考验，分别是为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己退休准备养老费用。 D错误，探索期要为将来的财务自由做好专业上与知识上的准备。

• 7.【单选题】具有交费灵活,保额可调整，非约束性的特点，包含保险保障功能并设立有单独保单账户的人身保险产品的是(  )。
• A.万能险
• B.投连险
• C.分红险
• D.生死两全保险
• 参考答案：A
• 解析：根据人身保险产品分类，万能保险的特点包括缴费灵活、保额可调整、设置单独投资账户并提供保障功能。中国银保监会《人身保险产品基础知识》中明确，万能险允许投保人在一定范围内调整保费及保额，保单利益与单独账户的投资收益挂钩。投连险侧重投资风险由客户承担，分红险以红利分配为主，生死两全保险强调固定期限的生死保障，均不具备题干所述全部特征。

• 8.【单选题】债券面值为B，票面利率为C，投资者以价格P购买债券并持有到期，获得的收益率为r，已知P>B，则(  )
• A.r<C
• B.r>C
• C.r=C
• D.r与C无关
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P98-102 发行价格高于票面价值（P>B），按票面价值偿还，这种发行方式被称为溢价发行，即债券票面收益率高于市场收益率（c>r）。

• 9.【单选题】（  ）是依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算股份有限公司的，包括商业银行、保险机构、证券公司、基金公司等金融机构进行债券发行、交易和回购的场所。
• A.银行间债券市场
• B.交易所债券市场
• C.政府短期债券市场
• D.商业票据市场
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P98-102 选项A正确：银行间债券市场是依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算有限责任公司的，包括商业银行、保险机构、证券公司、基金公司等金融机构进行债券发行、交易和回购的场所。 选项B错误：交易所债券市场则依托于上海证券交易所、深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司，投资者可委托交易所会员在交易所市场进行债券发行、交易和回购，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分公司分别托管上交所和深交所的债券。 选项C错误：政府短期债券市场通常指的是政府发行的短期债券（如国库券）的市场。 选项D错误：商业票据市场是大公司为了筹措资金，以贴现等方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证的市场。

• 10.【单选题】下列选项中，不属于金融市场特点的是（  ）。
• A.交易主体的固定性
• B.市场交易价格的一致性
• C.市场商品的特殊性
• D.市场交易活动的集中性
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P85 金融市场的特点 1.市场商品的特殊性； 2.市场交易价格的一致性； 3.市场交易活动的集中性； 4.交易主体角色可变性（并非固定性，A错误）。 综上，该题选A。

• 1.【单选题】经济资本主要用于覆盖和抵御银行的（ ）。
• A.非预期损失
• B.预期损失
• C.大规模损失
• D.普通性损失
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P409~410 经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额。

• 2.【单选题】下列哪个属于其他一级资本 (）
• A.优先股极其溢价
• B.盈余公积
• C.超额贷款损失准备可计入部分
• D.资本公积
• 参考答案：A
• 解析：巴塞尔协议Ⅲ关于银行资本结构的规定中，其他一级资本指具有损失吸收能力且非累积性的资本工具。中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》明确将非累积性优先股列为其他一级资本。盈余公积（B）、资本公积（D）属于核心一级资本；超额贷款损失准备（C）属于二级资本。优先股及其溢价（A）满足非累积性和永久性要求，属于其他一级资本。

• 3.【单选题】资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。流动性资产管理的内容有（ ）。
• A.资产到期日管理
• B.流动性资产组合管理
• C.抵押品管理
• D.以上均正确
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P305~307 资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。银行的资产组合可以通过三种方式提供流动性：资产到期、资产出售以及以资产做抵押进行回购。因此流动性的资产管理相应地包括三个方面：资产到期日管理、流动性资产组合管理以及抵押品管理。故本题选D。

• 4.【多选题】商业银行制定资本规划需要考虑的因素有（  ）。
• A.风险评估结果
• B.资本可获得性
• C.未来资本需求
• D.压力测试结果
• E.资本监管要求
• 参考答案：ABCDE
• 解析：资本规划是商业银行确保资本充足、应对风险的重要机制。商业银行资本管理办法明确要求资本规划需全面覆盖各类风险与监管指标。风险评估结果作为基础，识别潜在风险对资本的影响。资本可获得性关注内部积累与外部融资的可行性。未来资本需求结合战略目标、业务发展预测资本缺口。压力测试结果评估极端情景下的资本充足性。资本监管要求涉及最低资本标准、储备资本等合规性约束。五个因素共同构成资本规划框架，确保银行稳健运营。

• 5.【单选题】下列关于银行资产计价的说法，错误的是（ ）。
• A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价
• B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
• C.存贷款业务归入银行账簿
• D.存贷款业务通常采用摊余成本法计价
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P165 A项，交易账簿中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

• 6.【单选题】如果资产组合中各资产存在相关性，假设其他条件不变，当相关系数为（ ）时，风险分散效果较好。
• A.正
• B.负
• C.零
• D.不确定
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P28~30 如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差;当相关系数为负时，风险分散效果较好。故本题选B。

• 7.【单选题】风险识别的关键在于（ ）。
• A.对风险影响因素的分析
• B.对风险影响因素的收集
• C.对风险影响因素的评估
• D.对风险影响因素的调查
• 参考答案：A
• 解析：风险识别是风险管理的基础步骤，其核心在于通过分析确定可能影响目标的因素。参考PMBOK指南及相关风险管理理论，风险识别过程强调对潜在影响因素的系统性分析。选项A指向分析行为，直接关联风险识别的核心目标；选项B、D侧重于信息收集或调查，属于分析的准备阶段；选项C涉及评估，属于风险识别后的优先级排序环节。

• 8.【判断题】损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P3-6 严格地说，损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映损失发生前事物发展状态，在风险定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。

• 9.【单选题】以下关于贷款转让的论述，正确的是（ ）。
• A.批量转让的本金回收率一般小于100%,即会存在处置损失
• B.与单笔不良贷款处置相比，批量转让可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益
• C.通过协议转让、招标、拍卖等形式
• D.以上都正确
• 参考答案：D
• 解析：不良贷款转让（打包出售）是指银行对10户/项（"户"指独立企业法人，"项"指抵债资产）以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。 商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，与单笔不良贷款处置相比，批量转让可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益。但同时，从回收率角度来看，批量转让的本金回收率一般小于100%，即会存在处置损失。

• 10.【单选题】第二支柱资本要求是在（  ）的基础上提出的。
• A.储备资本要求
• B.逆周期资本要求
• C.最低资本要求
• D.最低资本充足率
• 参考答案：C
• 解析：第二支柱（监管审查程序）作为巴塞尔协议的三大支柱之一，明确建立在第一支柱（最低资本要求）框架下，用以强化监管机构对银行风险评估和资本充足性的监督。巴塞尔协议II指出，最低资本要求构成了银行资本监管的核心标准，而第二支柱通过外部监管手段确保银行资本水平与风险暴露相匹配。选项C对应的“最低资本要求”属于第一支柱内容，其他选项中储备资本（A）、逆周期资本（B）属于第三支柱或宏观审慎工具，最低资本充足率（D）则为具体指标。

• 1.【单选题】风险预警的（  ）是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。
• A.评价
• B.评估
• C.后评价
• D.后评估
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P247-248 风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。

• 2.【多选题】下列选项中，属于非财务类定量指标的有（ ）
• A.营业收入
• B.投资利润率
• C.资产负债率
• D.用电量
• E.用水量
• 参考答案：DE
• 解析：教材页码：P113-114 非财务类的定量指标，例如，一些银行把“三表”（水表、电表、税表），以及银行流水、代发工资、缴税、货物运物流、海关等数据纳入指标构建范围。

• 3.【多选题】决定授信额度的因素包括（ ）。
• A.银行的客户政策
• B.银行或借款企业的法律或监督条款的限制
• C.客户的还款能力
• D.客户关系管理因素
• E.信贷组合管理的限制
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P209-210 贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：(1)了解并测算借款企业的需求。(2)客户的还款能力。(3)银行或借款企业的法律或监督条款的限制。(4)信贷组合管理的限制。(5)银行的客户政策。(6)客户关系管理因素。

• 4.【单选题】对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估几个方面来预测，下列不属于银行评估的内容的是（ ）。
• A.公司的经营周期
• B.资本投资周期
• C.影响非流动资产周转的因素
• D.影响固定资产重置的技术变化率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P49-52 借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况；②影响固定资产重置的技术变化率。

• 5.【单选题】不良贷款剪刀差指标通过逾期（ ）天以上贷款与不良贷款比值，反映分支机构贷款质量分类准确性和不良贷款真实水平情况。
• A.30
• B.60
• C.90
• D.180
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P61-62 不良贷款剪刀差。该指标通过逾期90天以上贷款与不良贷款比值，反映分支机构贷款质量分类准确性和不良贷款真实水平情况，该指标越大，分支机构贷款质量分类审慎度越低，潜在不良率越高。

• 6.【单选题】以下关于可持续增长率的假设条件的说法，错误的是（  ）。
• A.资产使用效率不变
• B.销售增长率不变
• C.红利发放政策不变
• D.增加负债是唯一的外部融资来源
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P39-49 可持续增长率的假设条件如下：①公司的资产使用效率将维持当前水平；②公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；③公司保持持续不变的红利发放政策；④公司的财务杠杆不变；⑤公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。B项错误，应该是销售净利率不变。

• 7.【多选题】银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括（ ）。
• A.抵押物在抵押期间可能会出现损耗
• B.抵押物在抵押期间可能会出现贬值
• C.在处理抵押物期间可能会发生费用
• D.贷款有利息
• E.逾期有罚息
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P184-186 由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般向借款人提供的贷款额会低于抵押物的评估值，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。

• 8.【多选题】呆账核销审查要点主要包括（  ）。
• A.呆账核销理由是否合规
• B.银行债权是否充分受偿
• C.呆账数额是否准确
• D.贷款责任人是否已经认定、追究
• E.小额呆账是否可授权一级分行审批
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P280-284 呆账核销审查要点主要包括以下几项：①呆账核销审查要点主要包括呆账核销理由是否合规；②银行债权是否充分受偿；③呆账数额是否准确；④贷款责任人是否已经认定、追究。

• 9.【单选题】在__________，银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书；在__________各银行应按批准贷款的权限，根据有关规定，对外出具贷款承诺。（  ）
• A.项目建议书批准阶段或之前；可行性研究报告批准阶段或之后
• B.可行性研究报告批准阶段；项目建议书批准阶段或之前
• C.借款人递交材料后；项目建议书批准阶段或之前
• D.借款人递交材料后；可行性研究报告批准阶段
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P27-28 在项目建议书批准阶段或之前，银行可以对符合贷款条件的项目按权限出具贷款意向书。在项目可行性研究报告批准阶段或之后，银行可根据信贷授权等有关规定，经有权机构审批后，对外出具贷款承诺。

• 10.【单选题】下列资产不得用来抵债的是（ ）。
• A.动产
• B.不动产
• C.正在被依法监管的资产
• D.有价证券
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P275-280 下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；所有权、使用权不明确或有争议的；资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；依法被查封、扣押、监管的资产；债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；其他无法变现或短期难以变现的资产。

• 1.【多选题】在个人经营贷款业务操作中，对抵押物的调查和审查要重点关注（ ）。
• A.抵押文件资料的真实有效性
• B.抵押物存续状况的完好性
• C.抵押物的合法性
• D.抵押物的易变现性
• E.抵押物权属的完整性
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P116-118 个人经营贷款中，借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。银行在实际操作中要注意抵押文件资料的真实有效性、抵押物的合法性、抵押物权属的完整性、抵押物存续状况的完好性等。

• 2.【单选题】在个人汽车贷款中，为有效防控信用风险，贷款的调查环节中贷前调查人必须坚持做到（ ）。
• A.上门核实
• B.与借款人面谈
• C.委托可靠的保险公司进行核实
• D.电话核实
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P138-140 经办机构应指定专人负责个人汽车贷款的贷前调查工作，贷前调查人应对客户信息资料的真实性负责；必须面谈客户了解信息；不得由保险公司和经销商包办从借款申请到签订合同的全部手续。

• 3.【多选题】依据商业银行法，商业银行不得向关系人发放信用贷款，下列属于关系人的有（ ）。
• A.商业银行的董事长
• B.商业银行行长的同班同学
• C.商业银行的监事
• D.商业银行信贷业务人员的近亲属
• E.商业银行董事投资的公司
• 参考答案：ACDE
• 解析：本题考查商业银行法中关于“关系人”的界定。依据《中华人民共和国商业银行法》第四十条，商业银行的关系人包括：（1）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员；（2）前项所列人员的近亲属；（3）前项所列人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。 选项A（董事长）属于董事，选项C（监事）属于监事，选项D（信贷业务人员近亲属）属于第二类关系人，选项E（董事投资的公司）符合第三类关系人。选项B（行长同学）未在法律列举范围内，不属于法定关系人。

• 4.【单选题】采用低风险质押担保方式且贷款期限在1年以内的个人经营贷款，常用（ ）还款方式。
• A.等额本金
• B.等额本息
• C.按季度付息
• D.到期一次性还本付息
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P160-162 个人经营贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法、按周还本付息还款法。其中，贷款期限在一年(含)以内的，可采用按月付息、到期一次性还本付息的还款方式；采用低风险质押担保方式且贷款期限在一年以内的，可采用到期一次性还本付息的还款方式。

• 5.【判断题】国家助学贷款发放的对象包括第二学士学位学生。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P141-148 国家助学贷款发放的对象为家庭经济困难的全日制普通高校本专科生(含高职生)、第二学士学位学生和研究生。

• 6.【判断题】2020年7月，银保监会颁布了《商业银行互联网贷款管理暂行办法》，界定了互联网贷款的内涵及范围。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P3-P5 2020年7月，银保监会颁布了《商业银行互联网贷款管理暂行办法》，界定了互联网贷款的内涵及范围。

• 7.【单选题】个人商用房贷款操作风险的主要内容不包括（ ）。
• A.贷款签约、发放风险
• B.借款人还款能力变化风险
• C.贷款受理、调查、审查、审批风险
• D.贷后管理风险
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P177-180 商用房贷款操作风险的主要内容如下：①贷款受理和调查中的风险；②贷款审查与审批中的风险；③贷款签约与发放中的风险；④贷款支付管理中的风险；⑤贷后管理中的风险。B项借款人还款能力变化风险属于信用风险的范畴。

• 8.【单选题】我国第一张信用卡是（ ）。
• A.工商银行牡丹卡
• B.广发银行标准卡
• C.中国银行珠海分行中银卡
• D.农业银行金穗卡
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P187-189 1985年3月，中国银行珠海分行发行了我国第一张银行卡“中银卡”，这是我国第一张自主品牌的银行卡，也是我国第一张信用卡。广东发展银行标准卡是1995年3月发行的，是我国第一张国际标准信用卡。题干问的是第一张信用卡，不是第一张国际标准信用卡，所以答案为C项。

• 9.【单选题】银行开展贷后检查，关系到信贷资产能否安全收回，是个人贷款工作的重要环节之一。下列属于对借款人情况检查的主要内容的是（ ）。
• A.贷款银行检查贷款资金的使用情况
• B.贷款银行对保证人的资金和财产状况进行监督
• C.贷款银行对抵押物是否完好进行检查
• D.贷款银行对质押人赠与、转让、兑现或以其他方式处分质押权利行为的检查
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P28-31 A项属于对借款人情况检查，B项属于对保证人情况的检查，C项属于对抵押物的检查，D项属于对质押权利的检查。

• 10.【单选题】银行在核实借款人提供的个人资信及收入状况材料时，下列说法不正确的是（ ）。
• A.提供经营性收入证明的，需提供营业执照、财务报表及纳税证明等
• B.提供个人金融及非金融资产证明的，需提供相关权利凭证
• C.提供的个人工资性收入证明，需提供申请人所在单位加盖公章的收人证明及营业执照等
• D.提供租赁收入证明的，需提供租赁合同、租赁物所有权证明文件及租金人账证明等
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P19-22 C项，借款申请人提供的个人工资性收入证明，应由申请人所在单位确认收入证明，并加盖公章；提供经营性收入证明的，需提供营业执照、财务报表及纳税证明等。

• 1.【单选题】[2025年真题]根据《商业银行资本管理办法（试行）》，属于操作风险损失事件中频率低、损失强度高的事件是（ ）。
• A.未经授权交易导致资金损失
• B.担保品管理失效
• C.客户信息记录错误导致损失
• D.第三方故意骗取、盗用财产
• 参考答案：A
• 解析：在各类操作风险事件中，通常情况下内部欺诈发生频率低，但损失强度高，只有A项是内部欺诈事件。（BC两项是执行、交割和流程管理事件；D项是外部欺诈事件）。

• 2.【判断题】在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P130-139 在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。

• 3.【单选题】银行业金融机构应将从业人员行为守则及评估报告报送（ ）。
• A.银行业协会
• B.总行
• C.中国银行
• D.银行业监督管理机构
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P366-367 银行业金融机构应将从业人员行为守则及评估报告报送银行业监督管理机构。

• 4.【判断题】[2025年真题]商业银行收取贵金属管理费、汇兑损益都属于手续费和佣金收入。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：商业银行的收入结构中，手续费及佣金收入主要涵盖代理服务、咨询顾问等特定服务收费。贵金属管理费若为托管服务费用，通常归类于此类。但汇兑损益因汇率变动产生，属于交易性金融资产公允价值变动或汇兑损益科目，不归属手续费及佣金。《企业会计准则》中，手续费及佣金收入与汇兑收益分属不同科目。题干将两者均列为手续费及佣金收入，与准则分类不符。

• 5.【单选题】大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（ ）的风险暴露。
• A.2%
• B.0.5%
• C.2.5%
• D.1%
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P262-273 大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。

• 6.【判断题】一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P14-21 一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。

• 7.【多选题】金融会计的主要特点有（ ）。
• A.风险管理的严格性
• B.核算方法的独特性
• C.监督的政策性
• D.内部控制的严密性
• E.核算内容的社会性
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P436-439 金融会计的主要特点： 1.核算内容的社会性。 2.核算方法的独特性。 3.监督的政策性。 4.内部控制的严密性。

• 8.【单选题】信托公司开展固有业务，不得有的关联交易行为不包括（ ）。
• A.向关联方融出资金或转移财产
• B.为关联方提供担保
• C.以股东持有的本公司股权作为质押进行融资
• D.向关联方降低利率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P497-498 信托公司开展固有业务，不得有下列关联交易行为： 1、向关联方融出资金或转移财产。 2、为关联方提供担保。 3、以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。

• 9.【判断题】市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择合适的目标市场则是市场细分的目的。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P417-418 市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择合适的目标市场则是市场细分的目的。

• 10.【单选题】（ ）是指商业银行及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
• A.风险评估
• B.风险识别
• C.内部控制
• D.风险管理
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P326-331 风险评估是指商业银行及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。