初级银行从业每日一练(2026年1月8日)

• 1.【单选题】投资者可以通过深、沪证券交易所及各地证券登记机构开设的“证券账户”或“基金账户”进行上市国债的转让交易，该交易市场为（ ）。
• A.货币市场
• B.流通市场
• C.期货市场
• D.发行市场
• 参考答案：B
• 解析：选项B：流通市场也称为二级市场，是对已上市的金融工具（如债券、股票等）进行买卖转让的市场。

• 2.【单选题】衡量通货膨胀时用得最多的消费者物价指数是指一组（  ）的商品价格的变化幅度。
• A.出厂产品批发
• B.与居民生活有关
• C.与生产和消费有关
• D.进口和出口
• 参考答案：B
• 解析：选项B：衡量通货膨胀时用的最多的消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。

• 3.【单选题】留置权只能发生在特定的合同关系之中，不包括（ ）．
• A.加工承揽合同
• B.房屋租赁合同
• C.保管合同
• D.运输合同
• 参考答案：B
• 解析：留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同；留置权发生两次效力，即留置标的物和变价并优先受偿；留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期

• 4.【单选题】下列关于商业银行存款业务的表述中，错误的是（  ）。
• A.我国存款包括人民币存款和外币存款两大类
• B.存款是银行对存款人的负债
• C.存款是银行最主要的资金来源
• D.储蓄存款分为活期存款和定期存款两大类
• 参考答案：D
• 解析：选项D错误：个人存款又叫储蓄存款，个人存款业务种类有：活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。

• 5.【多选题】商业银行对于不良贷款处置的方式包括（ ）。
• A.现金清收
• B.贷款重组
• C.以资抵债
• D.呆账核销
• E.批量转让
• 参考答案：ABCDE
• 解析：不良贷款处置主要有以下几种方式： 1.现金清收。 2.贷款重组。 3.以资抵债。 4.呆账核销。 5.批量转让。 6.不良资产证券化。 7.市场化债转股。 8.破产清偿。

• 6.【多选题】主观方面一定是故意的金融犯罪有（  ）。
• A.集资诈骗罪
• B.违规出具金融票证罪
• C.对违法票据承兑、付款、保证罪
• D.洗钱罪
• E.贷款诈骗罪
• 参考答案：ABDE
• 解析：主要考查对几种金融诈骗罪在主观方面的表现。金融犯罪是在货币资金流通过程中，行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公司财产权利遭受严重损失的行为。它是一种图利犯罪，其主观方面一定是故意。ABD项都是具有主观方面的图利意图。C项本罪主观方面一般是故意，也可能是过失。

• 7.【单选题】某银行的工作人员在于另一银行的工作人员接触时，下列做法中，符合职业操守要求的是（ ）。
• A.趁对方临时离开办公室的空闲期间，随手翻看对方的文件资料
• B.为给客户提供更全面的市场信息，在下班时间约见对方，询问对方银行近期将要推出的新产品的信息
• C.在于对方探讨对行业及时长发展趋势的过程中，避开与所在机构商业秘密有关的话题
• D.为不落后于对方机构，经常打听对方所在机构正在酝酿的尚未公开的战略决策
• 参考答案：C
• 解析：银行业从业人员应当恪守爱国爱行、诚实守信、依法合规、专业胜任、勤勉履职、服务为本、严守秘密等职业操守，C选项符合题意。

• 8.【判断题】我国银行业目前实行分业经营，各银行不能经营其他非银行类金融业务，如证券、保险等，因此非利息收入占比较低。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：中国的银行业目前依然实施分业经营，各银行不能经营其他非银行类金融业务，如证券、保险等。而从事综合经营的国外银行，这些业务在其非利息收入中的占比往往都很高。

• 9.【判断题】失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在18周岁以上具有劳动能力的人的全体。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：本题表述错误。 失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体。

• 10.【单选题】下列关于委托人的说法，不正确的是（  ）。
• A.委托人提供信托财产，决定谁是受益人
• B.指定受托人，并有权监督受托人实施信托
• C.应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织
• D.承担着管理信托财产的责任
• 参考答案：D
• 解析：受托人承担着管理信托财产的责任。故D项说法错误

• 1.【单选题】下列基金中，投资对象常常是风险较大的金融产品的是（ ）。
• A.成长型基金
• B.收入型基金
• C.公司型基金
• D.契约型基金
• 参考答案：A
• 解析：根据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品；收入型基金投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品。

• 2.【单选题】高先生投资10000元，年利率为8%，期限为3年。如果每季度复利一次，则3年后的投资总额为12682元，则高先生这笔投资的有效年利率为（  ）。（答案取近似数值）
• A.8.24%
• B.8.15%
• C.8.12%
• D.8.32%
• 参考答案：A
• 解析：<img src="/upload/paperimg/20220121205447773699376-d3311912483a/0952125608.png" style="width:100%;"/> 根据名义年利率r与有效年利率EAR之间的换算公式，高先生这笔投资的有效年利率为： （1+8%/4）【sup|4】-1=8.24%

• 3.【单选题】按照（ ）来划分，金融衍生工具可分为远期、期货、期权和互换。
• A.交易方式
• B.交易场所
• C.交易主体
• D.基础工具种类
• 参考答案：A
• 解析：按照交易方式划分，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换。

• 4.【多选题】银行理财子公司可以经营的业务包括（  ）。
• A.面向合格投资者非公开发行理财产品
• B.理财顾问和咨询服务
• C.面向不特定社会公众公开发行理财产品
• D.贷款及担保业务
• E.债务承销业务
• 参考答案：ABC
• 解析：《商业银行理财子公司管理办法》明确理财子公司可发行公募及私募理财产品，并提供理财顾问服务。非公开发行（A）对应私募理财，合格投资者需符合特定条件；公开发行（C）对应公募理财，面向不特定公众。理财顾问和咨询（B）属于服务类业务。贷款及担保（D）属于商业银行传统业务，超出理财子公司经营范围；债务承销（E）需投资银行牌照，理财子公司无此权限。依据办法，仅ABC符合规定。

• 5.【判断题】客户在选择需要理财产品时，需要注意理财产品的风险是否与本人风险承受能力相匹配。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：【考察考点】常识性问题考核

• 6.【单选题】杜先生希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万元，20年后需要积累和准备40万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为8％，杜先生总共需要为未来的支出准备的资金量是（ ）万元。
• A.300.00
• B.174.75
• C.144.38
• D.124.58
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P191-192 考虑货币的时间价值，不能把3个目标简单相加得到300万元。正确的方法是，将杜先生的3个理财目标分别折为现值后，再将折现值相加。 购房：200×复利现值系数(n=8，r=8％)=200×0．540=108(万元)； 教育：60×复利现值系数(n=10，r=8％)=60×0．463=27．78(万元); 退休：40×复利现值系数(n=20，r=8％)=40×0．215=8．6(万元)； 目标现值总计=108+27．78+8．6=144．38(万元)。 若杜先生目前已有144．38万元可用于投资的财富净值，只要以后实际投资报酬率可达到8％，应可顺利实现上述3项理财目标。 <img src="/upload/paperimg/202503261558210140622dd-f6660715f87f/202503251338252c8c.png" style="width:100%;"/>

• 7.【多选题】基金子公司的业务灵活，所受限制较少，目前，其主要业务包括（  ）。
• A.债权类投资业务
• B.组合投资业务
• C.资本市场类业务
• D.资产证券化业务
• E.黄金基金
• 参考答案：ABCD
• 解析：基金子公司业务类型：1. 组合投资业务2. 资产证券化业务3. 资本市场类业务4. 债权类投资产品。E项，黄金基金属于银行代理贵金属业务之一。

• 8.【判断题】理财师执行理财规划方案的原则之一就是要事先反复沟通，让客户有明确的预期。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：理财师执行理财规划方案的原则之一是事先反复沟通，让客户有明确的预期，避免接下来每笔资金的动用、每个类别资产买进卖出及需要交纳的相关费用都会引起客户质疑。故本题说法正确。

• 9.【单选题】下列公式中，属于期初年金现值公式的是(  )。<img src="/upload/paperimg/2024070417551372154283d-44fb77e34418/20240701161034fdfd.png" style="width:100%;"/>
• A.A
• B.B
• C.C
• D.D
• 参考答案：B
• 解析：期末年金现值的公式为： <img src="/upload/paperimg/2024070417551372154283d-44fb77e34418/20240701161034a76b.png" style="width:100%;"/>期初年金现值等于期末年金现值的（1+r）倍即： <img src="/upload/paperimg/2024070417551372154283d-44fb77e34418/20240701161034ff2a.png" style="width:100%;"/>故本题选B。

• 10.【单选题】与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人是指（  ）。
• A.保险代理人
• B.被保险人
• C.投保人
• D.受益人
• 参考答案：C
• 解析：《中华人民共和国保险法》第十条明确规定，投保人是指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人。保险代理人是根据保险人委托代办保险业务的机构或个人。被保险人是其财产或人身受保险合同保障的主体。受益人是由被保险人或投保人指定的享有保险金请求权的人。题干中“订立保险合同”“支付保险费”两个条件均指向投保人。

• 1.【多选题】下列选项中属于金融衍生品的有（　　）。
• A.基金
• B.远期
• C.期权
• D.期货
• E.掉期
• 参考答案：BCDE
• 解析：金融衍生品市场是相对传统金融市场而言的，是交易金融衍生工具的市场。金融衍生工具是从标的资产派生出来的金融工具。这类工具的价值依赖于基本标的资产的价值，如远期、期货、期权、互换（掉期）等。

• 2.【单选题】以下关于商业银行客户信用评级的说法，错误的是（ ）。
• A.信用评分模型属于现代信用风险计量方法
• B.专家系统的突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性
• C.信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定
• D.违约概率模型能直接估计客户的违约概率
• 参考答案：A
• 解析：信用评分模型是传统信用风险计量方法，现代方法包括内部评级法、违约概率模型等。《商业银行信用风险管理指南》指出，现代方法更侧重于统计模型和概率分析。选项A将信用评分模型归类为现代方法，与实际情况不符。选项B中专家系统因依赖主观判断导致评估不一致，符合文献描述。选项C正确，因变量选择和权重是评分模型的核心。选项D准确，违约概率模型如KMV可直接计算违约概率。

• 3.【多选题】银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量进行评估，评估的方面包括（  ）。
• A.治理
• B.政策
• C.流程
• D.内部控制
• E.合规管理
• 参考答案：ABCD
• 解析：《巴塞尔协议Ⅱ》第二支柱要求银行通过内部评估确定资本需求，并接受监管审查。监管审查重点包括治理结构有效性、风险管理政策适当性、执行流程完善性及内部控制体系健全性。治理涉及决策层职责分工，政策关注风险策略制定，流程涵盖具体操作步骤，内部控制确保风险识别与监控。合规管理侧重法规遵循，归属于不同监管范畴，未列入第二支柱核心评估要素。选项ABCD符合第二支柱评估要点。

• 4.【单选题】（  ）相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。
• A.股东大会
• B.董事会
• C.市场风险管理部门
• D.高级管理层
• 参考答案：C
• 解析：市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。

• 5.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行操作风险资本计量方法中，普遍认为最简单的是（ ）
• A.基本指标法
• B.新标准法
• C.标准法
• D.高级计量法
• 参考答案：A
• 解析：商业银行操作风险资本计量方法中，普遍认为最简单的是基本指标法。

• 6.【单选题】在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责不包括（ ）。
• A.按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况
• B.按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制
• C.积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人
• D.监督管理人对专项计划资产管理、运用、处分情况，发现管理人的管理指令违反专项计划说明书或者托管协议约定的，应当要求改正，未能改正的，应当拒绝执行并及时向证券交易所及相关监管机构报告
• 参考答案：D
• 解析：根据《证券交易所资产支持证券存续期信用风险管理指引（试行）》第二十一条，资产服务机构应当按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况，按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制，积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人。而选项D是托管人的风险管理职责，并非资产服务机构的职责。因此，正确答案是D。

• 7.【单选题】《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少( )一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。
• A.每日
• B.每月
• C.每季
• D.每年
• 参考答案：D
• 解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

• 8.【单选题】关于调整信贷产品，下列说法错误的是（ ）。
• A.从高风险品种调整为低风险品种
• B.从有信用风险品种调整为无信用风险品种
• C.从周转性贷款调整为项目贷款
• D.从无贸易背景的品种调整为有贸易背景的品种
• 参考答案：C
• 解析：调整信贷产品，包括从高风险品种调整为低风险品种，从有信用风险品种调整为无信用风险品种，从项目贷款调整为周转性贷款，从无贸易背景的品种调整为有贸易背景的品种，从部分保证的品种调整为100％保证金业务品种或贴现。 C选项写反了，故本题选C。

• 9.【单选题】按照商业银行操作风险监管资本计量标准法的规定，私人银行业务应属于（ ）业务条线。
• A .公司金融
• B .代理服务
• C .资产管理
• D .零售银行
• 参考答案：D
• 解析：私人银行业务属于零售银行业务线条。

• 10.【单选题】金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制中强调应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题是指（ ）。
• A.谁产生了风险
• B.升级程序
• C.明确的后果
• D.绩效考核
• 参考答案：B
• 解析：金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制的元素包括下列方面： 一是“谁产生了风险”，从高管层到普通员工都应该意识到，不管他们的行为是否带来收益或损失，只要他们的行为与公司的风险偏好、核心价值和风险管理不一致，就都应该为他们的行为承担责任。 二是“升级程序”，应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题。 三是“明确的后果”，要让所有人明白，违反内部政策、程序或风险限额，或者不遵守内部的行为准则，可能会对个人的薪酬产生影响，影响个人职业发展，甚至导致被解雇。 故本题选B。

• 1.【判断题】付款保证是指银行应卖方要求，向买方保证，如交付货物不符合合同约定而卖方又不能及时更换或修复时，银行将受理买方的索赔，按照保函约定承担保证责任。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P19-20 质量保证是指银行应卖方要求，向买方保证，如交付货物不符合合同约定而卖方又不能及时更换或修复时，银行将受理买方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

• 2.【多选题】下列情况，银行信贷人员应进行调查和分析的有( )。
• A.购货商减少采购
• B.企业因地震而不得不迁往条件较差的地区
• C.企业的分支机构分布不合理
• D.基于财务动机收购其他企业
• E.出售主要生产设备
• 参考答案：ABCDE
• 解析：对于银行信贷来说，企业的经营风险体现在：①购货商减少采购；②企业地点发生不利的变化或分支机构分布不合理；③收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系；④出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产等。在信贷经营中，银行对这些异常状况一定要进行调查和分析，找出问题根源。

• 3.【单选题】商业银行根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行人以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化、及时调整授权。这是信贷授权应遵循的（ ）原则。
• A.动态调整
• B.授权适度
• C.权责一致
• D.差别授权
• 参考答案：A
• 解析：动态调整原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批能力等方面的情况变化，及时调整 授权。

• 4.【多选题】下列属于对贷款挪用的情况有（  ）。
• A.用贷款进行股本权益性投资
• B.用贷款对有价证券进行投机经营
• C.用贷款在期货等方面从事投机经营
• D.依法取得经营房地产资格的借款人用贷款来经营房地产业务
• E.套取贷款相互借贷牟取非法收入
• 参考答案：ABCE
• 解析：A、B、C、E四项全部属于对贷款挪用的情况。D项应为“未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务”。

• 5.【单选题】下列各项中，商业银行不可接受的质押财产是（  ）。
• A.汇票、支票、本票、债券、存单
• B.国家机关的财产
• C.依法可转让的专利权、著作权中的财产权等知识产权
• D.依法所有、依法有权处分的动产
• 参考答案：B
• 解析：商业银行不可接受的财产质押包括：所有权、使用权不明或有争议的财产；法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；国家机关的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；租用的财产；其他依法不得质押的其他财产。

• 6.【单选题】[2021年真题]借款企业风险主要包括经营风险、管理风险、财务风险与银行往来风险等，下列选项中，属于借款企业与银行往来风险的是（ ）。
• A.销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
• B.产品质量或服务水平出现明显下降
• C.有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款
• D.主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化
• 参考答案：C
• 解析：销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损属于企业的财务风险。主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化属于企业管理状况风险。产品质量或服务水平出现明显下降属于经营风险。

• 7.【单选题】（  ）是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表。
• A.财务状况变化
• B.还款账户变化
• C.经营状况变化
• D.管理状况变化
• 参考答案：A
• 解析：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据，加强企业财务数据的纵横向比较和数据之间的勾稽关系，防止企业篡改财务数据和材料。

• 8.【判断题】放款执行部门需要审核资本金同比例到位的落实情况。对于建设期风险较大的项目，贷款人可进一步提高资本金比例要求。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：资本金与贷款同比例到位只是最低要求，对于建设期风险较大的项目，贷款人可以进一步提高资本金比例要求。

• 9.【单选题】项目规模评估的方法不包括（ ）。
• A.数学规划
• B.效益成本评比法
• C.多因素评比法
• D.专家意见法
• 参考答案：D
• 解析：对项目拟建规模评估主要是对各种不同规模方案进行评选分析，其主要方法有两类：第一类是效益成本评比法；第二类是多因素评比法。此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选。

• 10.【单选题】[2021年真题]商业银行从事项目融资业务，（ ）具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见或服务。
• A.借贷双方应共同委托
• B.必须要求借款人委托
• C.可以委托或者要求借款人委托
• D.只能由商业银行自行委托
• 参考答案：C
• 解析：《 项目融资业务指引》明确规定，贷款人可以根据需要委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律 、 税务、保险、技术、环保和监理等方面的 专业意见和服务。

• 1.【多选题】个人住房贷款发放的流程包括（  ）。
• A.填写合同
• B.审核合同
• C.签订合同
• D.落实贷款发放条件
• E.贷款划付
• 参考答案：DE
• 解析：个人住房贷款的签约流程包括：填写合同、审核合同、签订合同。贷款的发放流程包括：落实贷款发放条件、贷款划付。

• 2.【判断题】《商业银行资本管理办法》对一般公司类贷款风险权重目前为100％，而个人住房抵押贷款风险设定权重为75％。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P3-P5 《商业银行资本管理办法》规定，权重法下计量信用风险加权资产时，对符合条件的零售个人风险暴露的风险权重为75%，其中符合标准的合格交易者个人风险暴露的风险权重为45%，部分商业银行对个人住房抵押贷款的风险权重可以为50%，而一般公司风险暴露的风险权重为100%。

• 3.【判断题】借款人在偿还个人住房贷款时，贷款支付方式可以同时采取委托扣款和柜面还款两种方式。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：贷款的支付方式有委托扣款和柜面还款两种方式。借款人可在合同中约定其中一种方式，也可以根据情况在贷款期间进行变更。

• 4.【判断题】发卡银行收到持卡人还款时，对逾期91天以上的，按照先应收利息或各项费用.后本金的顺序进行冲还。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》第五十七条规定，逾期91天以上的，还款顺序为“先本金、后应收利息或各项费用”。题干所述顺序相反，与规定不符。

• 5.【多选题】个人教育贷款中信用风险的防控措施包括（ ）。
• A.加强对借款人的贷前审查
• B.建立和完善防范信用风险的预警措施
• C.完善银行个人教育贷款催收管理系统
• D.建立有效的信息披露机制
• E.加强学生的诚信教育
• 参考答案：ABCDE
• 解析：个人教育贷款信用风险包括借款人的还款能力风险、借款人的还款意愿风险、借款人的欺诈风险。个人教育贷款信用风险的防控措施包括：加强对借款人的贷前审查；建立和完善防范信用风险的预警措施；完善银行个人教育贷款催收管理系统；建立有效的信息披露机制；加强学生的诚信教育。

• 6.【单选题】下列关于催收公积金个人住房贷款的说法，错误的是（ ）。
• A.承办银行需协助公积金管理中心对贷款进行催收
• B.逾期180天以内的贷款，催款方一般选择短信、电话或信函的方式催收
• C.借款人超过90天不履行还款义务的，贷款行应向借款人发出《提前还款通知书》，要求其提前偿还全部借款
• D.逾期180天以上的贷款，将对抵押物进行处置
• 参考答案：B
• 解析：承办银行应根据公积金管理中心的委托要求，协助公积金管理中心对贷款进行催收，及时向公积金管理中心报告情况。如果借款人违反了借款合同的约定而没有及时、足额地偿还贷款本息，贷款银行一般采取的催收措施为: (1)逾期90天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收。 (2)如果借款人超过90天不履行还款义务，会给借款人发出提前还款通知书，有权要求借款人提前偿还全部借款，并支付逾期期间的罚息 。 (3)如果在提前还款通知书确定的还款期限届满时，仍未履行还款义务，就抵押物的处置与借款人达成协议。 (4)逾期180天以上，将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置;处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金及本金 。

• 7.【判断题】个人征信系统的社会功能主要体现在帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信用交易，提高经济运行效率，促进经济可持续发展。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：个人征信系统的经济功能主要体现在，帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信用交易，提高经济运行效率，促进经济可持续发展。

• 8.【单选题】准确把握个人贷款业务操作流程，可有效规避贷款风险。下列环节不属于贷款操作流程的是（ ）。
• A.审查与审批
• B.支付管理与贷后管理
• C.受理与调查
• D.产品开发与设计
• 参考答案：D
• 解析：个人贷款业务操作流程包括受理与调查、审查与审批、签约与发放、支付管理和贷后管理。

• 9.【单选题】以下关于个人汽车贷款操作风险的说法中，不正确的是(）。
• A.业务人员要掌握个人汽车贷款业务规章制度，做好关键操作环节记录，提高自我保护能力
• B.在有保险公司提供履约保证保险的情况下，商业银行不能把保险公司对投保人（借款人）的投保资格调查作为放贷的主要依据
• C.确定借款人的主体资格在个人汽车贷教业务的实践中非常重要，是防范操作风险的重要内容
• D.不能将所有调查工作都委托汽车经销商办理，但可委托经销商承担验证借款人、购车和贷款真实性等工作
• 参考答案：D
• 解析：一些不法经销商会为了一己私利，采取收集、伪造借款人身份资料，代借款人签订借款合同，或者与借款人串通假借购车的名义取得个人汽车贷款，将款项挪作他用、挥霍一空或携款潜逃。

• 10.【判断题】商业银行应至少将押品分为金融质押品、房地产、应收账款和其他押品等类别，并在此基础上进一步细分 。 同时，应结合本行业务实践和风控水平，确定可接受的押品目录，且至少每年更新两次。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：商业银行应至少将押品分为金融质押品、房地产、应收账款和其他押品等类别，并在此基础上进一步细分。同时，应结合本行业务实践和风控水平，确定可接受的押品目录，且至少每年更新一次。

• 1.【判断题】商业银行应加强债券投资业务的信用管理，对银行账户债券头寸进行每日估值。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：商业银行应加强债券投资业务的市场风险管理，对交易账户债券头寸进行每日估值；对银行账户债券头寸应在每年至少进行一次估值的基础上，根据券种风险程度和市场波动情况适当提高估值频率，并采取必要的手段保证估值结果的公允合理。

• 2.【单选题】我国资产支持证券的主要投资者是（ ）。
• A.商业银行
• B.个人投资者
• C.金融机构
• D.中央银行
• 参考答案：A
• 解析：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。

• 3.【多选题】金融企业会计的主要特点包括（ ）。
• A.风险管理的严格性
• B.核算方法的独特性
• C.监督的政策性
• D.内部控制的严密性
• E.核算内容的社会性
• 参考答案：BCDE
• 解析：金融企业会计的主要特点： （1）核算内容的社会性。 （2）.核算方法的独特性。 （3）监督的政策性。 （4）内部控制的严密性。

• 4.【判断题】《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币100万元。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。

• 5.【单选题】商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于（ ）。
• A.一次
• B.二次
• C.三次
• D.四次
• 参考答案：A
• 解析：商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于一次。

• 6.【单选题】（ ）是银行内部控制的基本控制手段。
• A.绩效考评
• B.运营控制
• C.不相容职务分离
• D.授权审批控制
• 参考答案：C
• 解析：不相容职务分离是银行内部控制的基本控制手段。

• 7.【单选题】债券投资已成为商业银行的一种重要资产形式，商业银行债券投资的目标不包括（ ）。
• A.增加银行吸收存款的能力
• B.降低资产组合的风险
• C.提高资本充足率
• D.平衡流动性和盈利性
• 参考答案：A
• 解析：商业银行债券投资的主要目的涉及流动性管理、风险分散和资本充足率优化。根据商业银行经营管理理论，债券投资作为资产业务，核心在于平衡流动性与收益性（选项D），通过多样化投资降低整体风险（选项B），持有优质债券可提升资本充足率（选项C）。吸收存款属于负债端业务，与债券投资的资产配置无直接关联。《商业银行管理》（彼得·S·罗斯著）指出，债券投资不直接扩大负债规模。选项A的功能通过存款产品设计、营销策略等实现。

• 8.【多选题】商业银行柜员在现金存取款的操作中，以下行为易造成操作风险的有（ ）。
• A.未经授权办理大额存取款业务
• B.未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务
• C.未能识别而收入本外币假钞或变造钞
• D.无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务
• E.柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作
• 参考答案：ABCD
• 解析：<img src="/upload/paperimg/20240116160527961365150-2866ce86df7c/1510403100.png" style="width:100%;"/> E项（柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作）是“柜员管理”环节造成的操作风险，而不是“现金存取款”环节。

• 9.【单选题】经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在（ ）只能提供一次超授信额度用卡服务，收取一次超限费。
• A.1个月内
• B.1年内
• C.1个会计周期内
• D.1个账单周期内
• 参考答案：D
• 解析：经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在一个账单周期内只能提供一次超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取一次超限费。

• 10.【判断题】金融租赁公司境外借款是指金融租赁公司向境外机构借入资金的一种融资方式，只能通过是境外银行直接认可后发放贷款。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：金融租赁公司境外借款是指金融租赁公司向境外机构借入资金的一种融资方式，包括两种方式：一种是境外银行直接认可后发放贷款，并承担风险，内地银行只作结算行；另一种是内地银行进行尽职调查、贷前贷后管理，由境内银行向境外银行提供信用保证，然后境外银行将资金借给用款企业，也就是“内保内贷”。