初级银行从业每日一练(2026年8月22日)

• 1.【单选题】单位存款的主要风险点是操作风险和（ ）
• A.合规风险
• B.流动性风险
• C.假钞风险
• D.政策风险
• 参考答案：B
• 解析：单位存款的风险管理要求关注资金的可控性和偿付能力。流动性风险指无法及时以合理成本获取资金应对业务需求，可能影响正常运营。根据商业银行风险管理相关教材，存款业务需防范资金期限错配引发的流动性问题。合规风险属于操作风险的一部分，假钞风险属操作环节，政策风险涉及外部环境变化。

• 2.【单选题】[2025年真题]根据《中华人民共和国票据法》的规定，汇票的（ ）必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有付汇票金额的可靠资金来源。
• A.背书人
• B.出票人
• C.承兑人
• D.保证人
• 参考答案：B
• 解析：《中华人民共和国票据法》第二十一条规定，汇票的出票人在签发汇票时，应当与付款人存在真实的委托付款关系，并确保具备支付汇票金额的可靠资金来源。选项中，出票人是汇票的签发主体，负有确保委托关系和资金来源的法定义务。背书人涉及票据权利的转让，承兑人承担到期付款责任，保证人提供票据债务的担保，均不符合该条款对出票人的特定要求。

• 3.【单选题】在货币供应量层次的划分中，M1被称为（ ），是现实购买力。
• A.广义货币
• B.狭义货币
• C.准货币
• D.基础货币
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P17-19 M【sub|1】被称为狭义货币，是现实购买力，M【sub|2】被称为广义货币；M【sub|2】与M【sub|1】之差被称为准货币，是潜在购买力。故本题选B。

• 4.【单选题】公司增加或减少注册资本，须由公司(  )作出决议，并由代表2／3以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。
• A.公司经理
• B.董事会
• C.监事会
• D.股东会
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P338-339 公司增加或减少注册资本，须由公司股东会作出决议，并由代表2／3以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。故本题选D。

• 5.【单选题】下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（ ）。
• A.盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备
• B.犯罪预备行为不具有社会危害性
• C.已经着手实施犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂
• D.在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P370 选项B，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯罪客体面临即将实现的现实危险，因而同样具有社会危害性。

• 6.【多选题】《资本办法》按照银行间的业务规模和风险差异，划分为三个档次银行，匹配不同的资本监管方案。下列说法正确的是（ ）
• A.规模较大或跨境业务较多的银行，划为第一档，对标资本监管国际规则
• B.规模较小、跨境业务较少的银行纳入第二档，实施相对简化的监管规则
• C.第三档主要是规模更小且无跨境业务的银行，进一步简化资本计量要求
• D.第三档商业银行是指并表口径调整后表内外资产余额小于500亿元人民币且境外债权债务余额为0的商业银行
• E.并表口径调整后表内外资产余额5000亿元人民币(含)以上的商业银行属于第一档
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P221-222 D错误：第三档商业银行是指并表口径调整后表内外资产余额小于100亿元人民币且境外债权债务余额为0的商业银行。

• 7.【单选题】[2025年真题]乙公司在与甲公司交易中获得一张金额300万元的汇票，付款人为丙公司，乙公司请求承兑时，丙公司在汇票上签注:“承兑，甲公司货到后支付”，下列关于丙公司付款责任的表述正确的是（ ）。
• A.丙公司已经承兑，应承担付款责任
• B.甲公司给丙公司付款，丙公司才承担付款责任
• C.应视为丙公司拒绝承兑，丙公司不承担付款责任
• D.按甲公司给丙公司付款的多少确定丙公司应承担的付款责任
• 参考答案：C
• 解析：根据《中华人民共和国票据法》，付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。丙公司在汇票上签注“承兑，甲公司货到后支付”，这种附条件的承兑视为拒绝承兑，因此丙公司不承担付款责任。故本题选C。

• 8.【判断题】商业银行应持续进行金融产品客户教育，提高客户金融素质。一方面，要为客户提供相关信息和培训，使他们具备理解各类金融产品和服务也要使他们接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：商业银行持续开展金融产品客户教育是监管要求的重要内容，旨在提升客户对金融产品和服务的认知能力。《商业银行金融创新指引》明确要求银行应向客户进行充分信息披露与风险提示，同时强调“卖者有责”基础上客户须遵循“买者自负”原则。

• 9.【单选题】以公司股东承担责任的范围和形式为标准对公司的分类，不包括（ ）。
• A.两合公司
• B.有限责任公司
• C.股份有限公司
• D.合伙公司
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P337 以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。故本题选D。

• 10.【多选题】证券发行管理制度主要有（ ），每一种发行管理制度都对应一定的市场发展状况。
• A.审批制
• B.会员制
• C.核准制
• D.备案制
• E.注册制
• 参考答案：ACE
• 解析：教材页码：P342-343 证券发行管理制度主要有三种：审批制、核准制、注册制，每一种发行管理制度都对应一定的市场发展状况。故本题选ACE。

• 1.【多选题】下列关于理财工具的说法中，正确的有(  )。
• A.复利与年金表简单高效，但计算不精确
• B.财务计算器精准且易携带，但操作流程复杂
• C.Excel表格使用成本低，操作简单，局限性小
• D.专业理财软件功能齐全，局限性大
• E.不同的理财工具都有其优劣势
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P218 选项C错误：EXCEL表格使用成本低，操作简单，但局限性较大，需要电脑。 选项ABDE说法正确。 <img src="/upload/paperimg/20260318142322081898659-c5fc2ad4d1d4/20260318113136688c.png" style="width:100%;"/>

• 2.【单选题】某公司濒临破产，正在进行重组谈判。投资者判断若重组成功，股票价格会大幅度上涨，若重组失败，公司会退市，重组成功和失败的概率各为50%，采取（  ）的期权投资策略。
• A.买入看涨期权
• B.买入看跌期权
• C.同时买入看涨期权和看跌期权
• D.同时卖出看涨期权和看跌期权
• 参考答案：C
• 解析：题干描述了公司面临重组，股价可能出现大幅波动但方向不确定。这种情况下，投资者需要对冲双向风险或捕捉双向波动机会。买入看涨期权仅能受益于股价上涨，买入看跌期权仅能受益于股价下跌。同时买入两类期权（跨式组合策略）可在任一方向出现大幅波动时获得收益，尤其适用于重大事件前波动率预期上升的情景。此策略与约翰·赫尔《期权、期货及其他衍生品》中关于波动性交易策略的描述一致。选项C通过同时持有双向权利仓，覆盖了重组成功或失败两种极端可能性。

• 3.【多选题】中证规模指数包括（ ）。
• A.中证100指数
• B.中证300指数
• C.中证500指数
• D.中证800指数
• E.中证流通指数
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P102-113 中证规模指数包括中证100指数、中证200指数、中证500指数、中证700指数、中证800指数和中证流通指数等。故本题选ACDE。

• 4.【单选题】下列黄金种类中，通常被称为“黄金存折”的是（  ）。
• A.纯金币
• B.纪念金币
• C.条块现货
• D.纸黄金
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P168-171 选项D正确：银行的纸黄金业务让投资者免除了储存黄金的风险，也赋予了投资者随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格将账户中的纸黄金兑换成现金的权利，通常也称为黄金存折。 选项ABC错误：纯金币/纪念金币/纸黄金是一种实物黄金的形式，并不涉及记账式的交易。

• 5.【单选题】某只开放式基金由于遭遇到巨额赎回而延长赎回时间，这种风险为（ ）。
• A.市场风险
• B.操作风险
• C.流动性风险
• D.信用风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P143-144 选项C正确：流动性风险是指因基础资产流动性较差，或市场整体流动性较弱、交易量不足等原因，基础资产不能迅速、低成本地转化为现金，进而影响客户赎回的风险。 选项A错误：市场风险指的是由于市场价格波动导致投资价值变化的风险。 选项B错误：操作风险指的是由于内部流程、人员、系统或外部事件的不完善或失误而导致损失的风险。 选项D错误：信用风险指的是债务人未能履行合同义务（如还本付息）而给债权人带来的风险。

• 6.【单选题】下列属于夫妻一方财产的是（ ）。
• A.婚姻存续期间的工资、奖金
• B.婚姻存续期间的知识产权的收益
• C.一方专用的生活用品
• D.婚姻存续期间的生产经营收益
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P32-33 根据《民法典》第一千零六十三条至第一千零六十五条的规定：下列财产为夫妻一方的个人财产： ①一方的婚前财产； ②一方因受到人身损害获得的赔偿或者补偿； ③遗嘱或者赠与合同中确定只归一方的财产； ④一方专用的生活用品；（选项C正确） ⑤其他应当归一方的财产。 夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，为夫妻的共同财产，归夫妻共同所有： ①工资、奖金、劳务报酬；（选项A错误） ②生产、经营、投资的收益；（选项D错误） ③知识产权的收益；（选项B错误） ④继承或者受赠的财产，但是《民法典》第一千零六十三条第三项规定的除外； ⑤其他应当归共同所有的财产。 A、B、D项属于夫妻共同所有的财产，故本题选C。

• 7.【单选题】下列关于IRR（内部回报率）表述错误的是（ ）
• A.可称作净现值率
• B.净现值等于0的贴现率
• C.当IRR等于贴现率时，项目不亏也不赚
• D.使现金流现值之和等于零的利率
• 参考答案：A
• 解析：IRR（内部回报率）是投资项目评估中的重要指标，指使项目净现值（NPV）为零的贴现率。选项A将IRR称为"净现值率"存在错误。根据财务理论，"净现值率"（NPVR）通常定义为净现值与初始投资额的比率，与IRR并非同一概念。选项B和D正确描述了IRR的定义，即NPV=0时的贴现率。选项C符合IRR临界点特性：当实际贴现率等于IRR时，项目处于盈亏平衡状态。错误命名的选项A混淆了IRR与NPVR的定义，因此不符合标准财务术语的规范表述。（参考：《公司理财》罗斯等著）

• 8.【单选题】下列选项中，不属于投连险的费用的是（  ）。
• A.初始保费
• B.保单管理费
• C.投资单位买卖差价
• D.资产管理费
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P149-152 选项B不属于：保单管理费属于万能保险单可以收取的费用。 选项ACD属于：投连险的费用包括初始保费、风险保险费、账户转换费用、投资单位买卖差价、资产管理费、部分支取和退保手续费等。

• 9.【单选题】哪种人数符合私募合伙基金(  )
• A.1
• B.60
• C.30
• D.100
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P171-174 合伙制私募基金由普通合伙人与有限合伙人组成，普通合伙人即私募基金的基金管理人，他们可与另外1~49名有限合伙人共同组建一只有限合伙制私募基金。

• 10.【单选题】通常期货交易的保证金制度规定，保证金比例为（ ）。
• A.1％～3％
• B.3％～5％
• C.5％～10％
• D.3％～10％
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P113-117 在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5％～10％)缴纳资金，用于结算和保证履约。

• 1.【判断题】久期分析法是银行业较早采用的利率风险计量方法，目前仍广泛应用于利率风险管理领域。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：久期分析法确实属于银行业早期采用的利率风险计量工具，但其应用存在显著局限性。例如，久期分析基于利率平行移动的前提，而现实中的利率变化可能呈现非平行或非线性特征，导致其无法全面反映利率风险。此外，现代风险管理更倾向于结合缺口分析、情景模拟、VaR模型等更为动态和综合的方法。尽管久期分析作为基础工具仍有一定参考价值，但“广泛应用于”这一表述并不准确。参考《商业银行风险管理》及相关实务指南中对利率风险计量方法的论述，久期分析法的实际应用范围已逐步被更先进的技术替代。

• 2.【判断题】有效的声誉风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：有效的声誉风险管理流程需将声誉风险纳入公司治理及全面风险管理体系，而非仅强调长期战略、短期目标等的联系。依据《商业银行声誉风险管理指引》，商业银行应建立与战略目标、风险偏好一致的声誉风险管理机制，而非单独聚焦于各要素间的紧密联系。

• 3.【单选题】关于商业银行市场风险的以下说法中错误的是（ ）。
• A.商品价格风险中所述的商品不包括黄金
• B.市场风险只存在于银行的交易业务中
• C.市场风险可分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险
• D.市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的
• 参考答案：B
• 解析：选项A，商品价格风险中所述的商品不包括黄金；选项B市场风险存在于银行的交易和非交易业务中；选项C，市场风险可分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险；选项D，市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的。

• 4.【多选题】在全球范围内，各国对银行监管实行严格的行业准入，是因为( )。
• A.银行具有很强的公众性
• B.银行面临着复杂的风险种类
• C.银行业的垄断和竞争应保持适度均衡
• D.银行具有特殊的资产负债结构
• E.银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响
• 参考答案：ABCDE
• 解析：《金融学》（黄达、张杰编著）指出，银行的公众性决定了其破产可能引发社会动荡，需严格准入。国际清算银行强调，银行面临信用、市场、操作等多重风险，监管必要。《银行监管与货币政策》提到，准入限制旨在防止垄断同时避免过度竞争。米什金《货币金融学》分析，银行资产与负债期限错配易导致流动性危机，需监管介入。世界银行报告认为，银行通过信贷配置影响经济结构，资源再分配功能需审慎监管。选项A至E分别对应上述各维度，均为严格准入的原因。

• 5.【判断题】在回归分析中，如果两个或两个以上自变量之间存在相关性，这种自变量之间的相关性，就称作多重共线性。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：在回归分析中，如果两个或两个以上的自变量之间存在高度相关性，这种现象确实被称作多重共线性。

• 6.【单选题】在建立风险评估体系时，一般坚持的基本原则不包括下列哪一项（  ）。
• A.符合监管要求
• B.保证一定的收益性
• C.符合银行实际
• D.保证一定的前瞻性
• 参考答案：B
• 解析：风险评估体系的基本原则通常围绕合规性、适用性和预见性展开。监管要求是基础，确保体系符合法律和行业规范。实际银行情况决定体系设计的针对性和可操作性，避免脱离实际。前瞻性强调适应未来变化，提前应对潜在风险。收益性属于业务目标，风险管理体系核心在于控制而非盈利，因此不属于基本原则范畴。

• 7.【多选题】风险防控措施类型包括但不限于（  ）。
• A.实施系统控制
• B.规范操作流程
• C.严格执行监管报批手续
• D.强化人员培训
• E.提前确定风险处置和缓释措施
• 参考答案：ABCDE
• 解析：风险防控措施涉及多个层面，ISO 31000等风险管理框架及企业内控指引中均有相关分类。实施系统控制通过技术手段（如权限管理、自动化监测）实现风险的技术性拦截，属于主动防御。规范操作流程强调流程标准化，减少人为操作失误引发的风险，属于制度性约束。严格执行监管报批手续确保合规性，避免因监管缺失导致的法律或政策风险。强化人员培训通过提升员工风险意识和技能，降低主观因素导致的风险概率。提前确定风险处置和缓释措施是应急预案的组成部分，保证风险发生时能迅速响应，降低损失程度。五类措施覆盖技术、流程、合规、人员及应急机制，构成完整的防控体系。

• 8.【单选题】风险因素与风险管理复杂程度的关系是（ ）。
• A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易
• B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大
• C.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素
• D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P48~53 风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。

• 9.【判断题】风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：风险对冲是金融市场中管理多种风险的核心策略之一。《巴塞尔协议》及各类金融风险管理文献均指出对冲工具如衍生品能有效应对利率、汇率、股票和商品价格波动。利率对冲常用利率互换或期货，汇率对冲多用远期合约，股票风险可通过股指期货对冲，商品风险借助商品期货或期权管理。这些方法通过抵消潜在损失降低风险暴露。

• 10.【单选题】有关多元回归模型的假定不正确的是（ ）
• A.误差项ε满足正态分布
• B.对不同的观察值， ε 的方差可变
• C.误差项ε 的期望值为零
• D.解释变量Xi之间互不相关
• 参考答案：B
• 解析：多元回归模型的假定包括误差项ε服从正态分布（A），期望值为零（C），以及解释变量Xi无多重共线性（D）。选项B指出误差项ε的方差可变，违反了同方差假定，即不同观察值的ε应具有相同方差。该知识点源自经典线性回归模型的基本假设，如高斯-马尔可夫定理中的同方差性要求。选项B的描述不符合这一条件。

• 1.【多选题】信贷审批要素广义上是指信贷审批方案中应包含的各项内容，具体包括（ ）。
• A.信贷品种
• B.信贷利率
• C.授信对象
• D.发放条件与支付方式
• E.担保方式
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P212-214 信贷审批要素广义上是指信贷审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、信贷用途、品种、金额、期限、币种、利率或费率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

• 2.【判断题】推行贷放分控，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P230-232 推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用。

• 3.【单选题】进行区域风险内部因素分析时，常用的内部指标不含（  ）。
• A.合规性
• B.安全性
• C.盈利性
• D.流动性
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P61-62 银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面，信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。

• 4.【单选题】（  ）采取分期偿还方式。
• A.透支
• B.短期贷款
• C.中长期贷款
• D.长期贷款
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P5-7 分期偿还贷款，是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款采取分期偿还方式。故本题选C。

• 5.【单选题】信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重关注控股股东行为的规范，董事会组成结构、运作方式和决策规则，以及对内部控制人的激励约束等几方面因素。属于对董事会结构和运作过程进行评价的关键要素的是（ ）。
• A.董事长、总经理和监事之间是如何相互制衡的
• B.董事长和总经理的薪酬结构和形式
• C.股东之间是相互独立还是利益关系人
• D.董事会的业绩评价制度和方式
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P73-77 对董事会结构和运作过程进行评价的关键要素有：(1)董事会的结构，独立董事是如何产生的，是否具有独立性和必备的专业知识。(2)董事会是否随时有权质询决策执行情况及采取的形式。(3)董事会的业绩评价制度和方式。

• 6.【判断题】借款人目前有能力偿付本金、利息或收益，但存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，这属于不良贷款。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P260 虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。这属于关注类。而次级、可疑和损失三类合称为不良贷款。

• 7.【单选题】下列公式中，不能反映存货周转速度的是（  ）。
• A.销货成本÷平均存货余额×100％
• B.存货平均余额×计算期天数÷销货成本
• C.计算期天数÷存货周转次数
• D.(期初存货余额+期末存货余额)÷2
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P104-108 平均存货余额=(期初存货余额+期末存货余额)÷2，平均存货余额不能反映存货周转速率。

• 8.【单选题】抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为（  ）。
• A.实体性贬值
• B.功能性贬值
• C.经济性贬值
• D.科技性贬值
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P185-186 功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值； 实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值； 经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

• 9.【单选题】借款企业的贷后监控主要包括经营状况、管理状况、财务状况、还款账户和银行往来情况的监控,以下属于借款企业与银行往来异常现象的是（ ）。
• A.产品质量和服务水平出现明显下降
• B.有抽逃资金的现象,同时仍在申请新增贷款
• C.销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
• D.主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P243 与银行往来异常现象如下: (1)借款人在银行的存款有较大幅度下降; (2)在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要); (3)对短期贷款依赖较多，要求贷款展期; (4)还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款; (5)贷款超过了借款人的合理支付能力; (6)借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款（B正确）; (7)借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险; (8)客户授信出现贷款逾期、不能按时偿还利息等情况; (9)客户在金融机构贷款余额大幅变动或授信政策调整; (10)以本行贷款偿还其他银行债务; (11)存在套取贷款资金、关联方占款或民间借贷等嫌疑; (12)存在长期借新还旧或短贷长用严重问题，要求贷款展期。

• 10.【单选题】抵押是担保的一种方式，下列选项表述正确的是（ ）
• A.抵押需将财产移交给债权人，一旦债务人不能履行到期债务，可直接用于清偿
• B.抵押财产的使用权归债权人所有
• C.债权人不占有债务人或第三人用于抵押的财产
• D.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P183-184 抵押，是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。

• 1.【单选题】小刘刚大学毕业，目前收入较少，但他预计两年后自己会有一个较大的提高。因此他在向银行贷一笔十年的个人住房贷款时与银行约定，第一个二年间每月还本息600元，以后的每个二年间的月还款额比前一个二年上浮20％，则小刘采用的还款方式为（ ）。
• A.等额本金还款法
• B.等比累进还款法
• C.等额本息还款法
• D.等额累进还款法
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P13-P15 等比累进还款法就是借款人每个时间段上以一定比例累进的金额(分期还款额)偿还贷款，其中每个时间段归还的金额包括该时间段应还利息和本金，按还款期间隔逐期归还，在贷款截止日期前全部还清本息。小刘以两年为一个时间段，每个时间段比上一个时间段多还20％，所以为等比累进还款法。

• 2.【单选题】下列选项中，属于国家助学贷款和商业助学贷款共同坚持原则的一项是（ ）。
• A.财政贴息
• B.信用发放
• C.按期偿还
• D.有效担保
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P143-148 国家助学贷款实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则；商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。可见两者共同的原则为“专款专用”和“按期偿还”。

• 3.【多选题】个人贷款抵押物风险的管理措施主要包括（ ）。
• A.合理评估抵押物价值
• B.贷款发生风险时及时处置抵押物
• C.确保抵押合同的有效性
• D.及时办理抵押登记或预抵押登记
• E.确保抵押物的真实性、合法性和可变现性
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P74-81 个人贷款抵押物风险的管理措施如下：①确保抵押物的真实性、合法性和可变现性；②合理评估抵押物价值；③确保抵押合同的有效性；④及时办理抵押登记或预抵押登记，确保银行抵押权利的有效性。

• 4.【多选题】[2025年真题]下列关于个人商用房贷款的表述，错误的有（ ）。
• A.个人商用房贷款与商住两用房贷款执行一样的贷款额度
• B.个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+60BP
• C.采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方一般责任保证
• D.个人商用房贷款期限最长不超过10年
• E.贷款前应至少交付所购房产全部价款50%(商住两用房45％)
• 参考答案：AC
• 解析：《个人贷款管理办法》及相关监管规定明确，商用房贷款与商住两用房贷款额度不同，前者通常不超过所购房产评估价值的50%，后者可达55%。第三方保证必须为连带责任保证，一般责任保证不被接受。商用房贷款期限最长10年，利率一般执行LPR+60BP以上，首付比例最低50%。选项A错误，因两类贷款额度不同；选项C错误，因第三方保证需连带责任。选项B、D、E均符合规定。

• 5.【单选题】个人征信系统的个人基本信息不包括（ ）。
• A.个人身份
• B.职业信息
• C.配偶身份
• D.信用交易信息
• 参考答案：D
• 解析：个人征信系统的个人基本信息主要涵盖个人身份、居住信息、职业情况等基础资料。依据《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》，信用交易信息属于记录个人信贷活动的独立类别，与基本信息分属不同模块。选项D（信用交易信息）反映借贷还款等交易行为，不属于静态的个人基础信息。选项A、B、C均涉及个人身份及社会关系等核心背景数据，属于基本信息范畴。

• 6.【多选题】银行在挑选个人住房贷款合作单位时，应当审查的内容主要包括（ ）。
• A.税务登记证明
• B.国家工商行政管理机关核发的企业法人营业执照
• C.会计报表
• D.企业资信等级
• E.开发商的债权债务情况
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P93-96 银行在挑选个人住房贷款合作单位时，审查内容主要包括以下几项：①经国家工商行政管理机关核发的企业法人营业执照；②税务登记证明；③会计报表；④企业资信等级；⑤开发商的债权债务和其他债权人提供担保的情况；⑥企业法人代表的个人信用程度和管理层的决策能力。

• 7.【单选题】[2025年真题]根据《民法典》的规定，债务人或者第三人有权处分的( )不可以出质。
• A.可以转让的基金份额、股权
• B.过去的应收账款
• C.可以转让的注册商标专用权、专利权和著作权的等知识产权
• D.仓单、提单
• 参考答案：C
• 解析：《民法典》第四百四十条规定，债务人或者第三人有权处分的权利中，可以出质的包括注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权。选项C未明确限定于知识产权中的财产权部分，可能存在人身权等不可转让内容，故不符合出质条件。选项A、B、D均属于法定的可出质权利范围。第四百四十条列举的可出质权利不包含未明确为财产权的知识产权整体。

• 8.【单选题】贷款人受理借款人商用房贷款申请后，应对商用房贷款申请内容和相关情况的（ ）进行调查核实。
• A.真实性、准确性、可靠性
• B.风险性、可靠性、真实性
• C.真实性、准确性、完整性
• D.风险性、收益性、流动性
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P163-165 贷款人受理借款人商用房贷款申请后，应履行尽职调查职责，对商用房贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。

• 9.【单选题】基于个人贷款发展战略、市场竞争地位、风险管理能力等方面的差异，商业银行在充分评估定价影响因素的基础上，形成的个人贷款定价模型中，以下不正确的是（ ）。
• A.成本加成定价模型
• B.基准利率加点定价模型
• C.资本资产定价模型
• D.客户盈利分析模型
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P45-47 基于个人贷款发展战略、市场竞争地位、风险管理能力等方面的差异，商业银行在充分评估定价影响因素的基础上，形成了三种常见的个人贷款定价模型。 包括：一、成本加成定价模型；二、基准利率加点定价模型；三、客户盈利分析模型。

• 10.【多选题】依据商业银行法，商业银行不得向关系人发放信用贷款，下列属于关系人的有（ ）。
• A.商业银行的董事长
• B.商业银行行长的同班同学
• C.商业银行的监事
• D.商业银行信贷业务人员的近亲属
• E.商业银行董事投资的公司
• 参考答案：ACDE
• 解析：本题考查商业银行法中关于“关系人”的界定。依据《中华人民共和国商业银行法》第四十条，商业银行的关系人包括：（1）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员；（2）前项所列人员的近亲属；（3）前项所列人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。 选项A（董事长）属于董事，选项C（监事）属于监事，选项D（信贷业务人员近亲属）属于第二类关系人，选项E（董事投资的公司）符合第三类关系人。选项B（行长同学）未在法律列举范围内，不属于法定关系人。

• 1.【判断题】金融犯罪的主体只能是单位，自然人不能成为金融犯罪主体。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P64-66 金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规，犯罪主体可以是自然人，也可以是单位。

• 2.【单选题】治理通货膨胀的措施中，属于紧缩性财政政策的是（ ）。
• A.减少赋税
• B.减少基础货币投放
• C.提高利率
• D.减少政府支出
• 参考答案：D
• 解析：财政政策工具中，紧缩性措施旨在降低总需求以抑制通货膨胀。选项A“减少赋税”属于扩张性财政政策，会刺激经济；选项B“减少基础货币投放”和选项C“提高利率”属于货币政策范畴。选项D“减少政府支出”直接减少政府在经济中的开支，属于典型的紧缩性财政政策。宏观经济学中对财政政策的分类明确指出，政府支出调整是财政政策的核心手段之一。

• 3.【单选题】信托公司开展固有业务，不得有的关联交易行为不包括（ ）。
• A.向关联方融出资金或转移财产
• B.为关联方提供担保
• C.以股东持有的本公司股权作为质押进行融资
• D.向关联方降低利率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P497-498 信托公司开展固有业务，不得有下列关联交易行为： 1、向关联方融出资金或转移财产。 2、为关联方提供担保。 3、以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。

• 4.【单选题】从国内外商业银行的最新实践看，（ ）正成为商业银行考评体系中的核心指标。
• A.资本充足率
• B.流动性比率
• C.经济增加值
• D.不良资产率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P426-428 从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值（C项）正成为商业银行考评体系中的核心指标。

• 5.【单选题】下列选项中，（ ）是内部控制的“第一道防线”。
• A.董事会
• B.监事会
• C.业务部门
• D.内部审计部门
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P295-302 业务部门是内部控制的第一道防线。

• 6.【多选题】根据《商业银行资本管理办法》，以下属于商业银行核心一级资本的有（ ）。
• A.超额贷款损失准备
• B.普通股
• C.盈余公积
• D.实收资本
• E.一般风险准备
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P48-55 核心一级资本包括：实收资本（D项）或普通股（B项）、资本公积、盈余公积（C项）、一般风险准备（E项）、未分配利润、少数股东资本可计入部分。 A项（超额贷款损失准备）属于二级资本。

• 7.【单选题】内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括（ ）。
• A.组织架构、内部资源、企业文化、规章制度
• B.组织架构、人力资源、企业文化、规章制度
• C.组织架构、人力资源、职工素养、规章制度
• D.组织架构、人力资源、企业文化、公司财务
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P326-331 内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括组织架构、人力资源、企业文化、规章制度。

• 8.【多选题】以下行为属于信托业务禁止性规定的有（ ）。
• A.以信托财产提供担保
• B.利用受托人地位谋取不当利益
• C.对他人处理信托事务的行为承担责任
• D.将信托财产挪用于非信托目的的用途
• E.承诺信托财产不受损失或者保证最低收益
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P491-497 信托公司开展信托业务，不得有下列行为：①利用受托人地位谋取不当利益；②将信托财产挪用于非信托目的的用途；③承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；⑤法律法规和银行业监督管理机构禁止的其他行为。

• 9.【多选题】托收结算方式分为（ ）。
• A.光票托收
• B.跟单托收
• C.直接托收
• D.间接托收
• E.跟票托收
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P167-173 托收结算方式分为光票托收、跟单托收和直接托收。

• 10.【单选题】监管部门对商业银行与关联方的授信余额占资本净额的比例规定了上限，要求商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的（ ）。
• A.20%
• B.30%
• C.50%
• D.15%
• 参考答案：D
• 解析：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》明确，商业银行对单个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额不得超过资本净额的15%。选项D符合监管规定，其余选项比例超出或不符合特定情形下的限制要求。该条款旨在防范关联交易风险，维护银行体系稳健性。