初级银行从业每日一练(2026年6月10日)

• 1.【多选题】投融资和票据转贴现业务管理要坚持（  ）的原则。
• A.科学规划
• B.统一管理
• C.集约经营
• D.综合发展
• E.分散经营
• 参考答案：ABCD
• 解析：投融资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融资和票据转贴现业务管理体制和经营机制，实现对银行投融资和票据转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、授权管理、计划管理和实时监督控制。

• 2.【判断题】公司章程是公司内部的行为规范其效力仅限于公司和相关当事人不具有普遍的效力。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：公司章程作为公司自治性文件，其约束力根据《中华人民共和国公司法》第十一条规定，仅适用于公司及其股东、董事、监事、高级管理人员。该条款明确指出章程对公司内部成员具有规范作用，但并未赋予其对外部第三方的普遍法律效力。题干表述符合法律对章程效力范围的限定。

• 3.【判断题】公司章程是公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事人，不具有普遍的效力。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事人，而不具有普遍的效力。

• 4.【单选题】国际货币组织金融危机不包括（ ）
• A.货币危机
• B.银行危机
• C.外债危机
• D.非系统性金融危机
• 参考答案：D
• 解析：国际货币基金组织将金融危机分为货币危机、银行危机、外债危机和系统性金融危机四类。货币危机涉及汇率剧烈波动，银行危机体现为银行体系流动性问题，外债危机指外债偿还困难，而系统性金融危机意味着金融体系整体受冲击。非系统性金融危机不在IMF所定义的危机类型范围内。

• 5.【单选题】商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产的，应当符合的要求不包括（  ）。
• A.确保理财产品投资与审批流程相分离
• B.商业银行全部理财产品投资于单一机构及其关联企业的非标准化债权类资产余额，不得超过理财产品发行银行资本净额的10％
• C.商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35％，也不得超过商业银行上一年度审计报告披露总资产的4％
• D.准确界定相关法律关系，明确约定各参与主体的责任和义务
• 参考答案：D
• 解析：商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产的，应当符合以下要求：(1)确保理财产品投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、风险审查和投后风险管理，并纳入全行统一的信用风险管理体系；(2)商业银行全部理财产品投资于单一机构及其关联企业的非标准化债权类资产余额，不得超过理财产品发行银行资本净额的10％；(3)商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35％，也不得超过商业银行上一年度审计报告披露总资产的4％。 准确界定相关法律关系，明确约定各参与主体的责任和义务是商业银行理财产品投资资产管理产品的要求。

• 6.【多选题】下列关于市净率的说法中，正确的有（ ）。
• A.市净率指的是每股股价与每股净资产的比率
• B.市净率较低的股票，投资价值较高
• C.银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的
• D.上市银行的经营业绩越好，其资产增值越快，股票净值就越低
• E.在判断投资价值时还要考虑当时的市场环境以及公司经营情况、盈利能力等因素
• 参考答案：ABCE
• 解析：选项A正确：市净率指的是每股股价与每股净资产的比率，计算方法是：市净率=每股市价/每股净资产； 选项C正确：银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的； 选项D错误：上市银行的经营业绩越好，其资产增值越快，股票净值就越高； 选项BE正确：一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。但在判断投资价值时还要考虑当时的市场环境以及公司经营情况、盈利能力等因素。 综上，本题应选ABCE选项。

• 7.【多选题】银行的流动性风险体现在（  ）。
• A.市场流动性风险
• B.业务流动性风险
• C.融资流动性风险
• D.客户流动性风险
• E.员工流动性风险
• 参考答案：AC
• 解析：银行的流动性集中反映了其资产负债的均衡情况，主要体现在市场流动性风险和融资流动性风险两个方面。

• 8.【判断题】一国的国际收支状况是通过国际收支平衡表来反映的。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：本题表述正确。 一国的国际收支状况是通过国际收支平衡表来反映的。

• 9.【多选题】关于福费廷业务特点，下列说法正确的是（  ）。
• A.福费廷业务属于衍生产品业务
• B.出口商卖断票据，但保有对出售票据的部分权益
• C.银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现
• D.银行（包买人）承担了票据拒付的所有风险
• E.可承兑
• 参考答案：CD
• 解析：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。（选项E错误） 福费廷是英文forfaiting的音译，意为放弃。 在福费廷业务中，这种放弃包括两方面： 一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；（选项B错误） 二是银行(包买入)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。（选项CD正确） 从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。（选项A错误） 综上，本题应选CD选项。

• 10.【单选题】下列关于资本的说法，不正确的是（ ）。
• A.会计资本也就是账面资本
• B.监管资本又称为风险资本
• C.监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求
• D.经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的
• 参考答案：B
• 解析：B项，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的资本数量应大于经济资本。

• 11.【单选题】（ ）负责确定声誉风险管理策略和总体目标，掌握声誉风险状况，监督高级管理层开展声誉风险管理。
• A.董事会
• B.监事会
• C.股东大会
• D.理事会
• 参考答案：A
• 解析：董事会负责确定声誉风险管理策略和总体目标，掌握声誉风险状况，监督高级管理层开展声誉风险管理。

• 1.【多选题】根据《中华人民共和国公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有（ ）。
• A.个人独资企业
• B.有限责任公司
• C.国有独资企业
• D.国有控股企业
• E.股份有限公司
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P98-102 《公司法》规定，三类公司可以发行公司债：①股份有限公司（选项E正确）；②有限责任公司（选项B正确）；③国有独资企业（选项C正确）或国有控股企业（选项D正确）。故本题选BCDE。

• 2.【单选题】按利息的支付方式，可将债券分类为附息债券、一次还本付息债券和（ ）。
• A.信用债券
• B.不动产抵押债券
• C.贴现债券
• D.担保债券
• 参考答案：C
• 解析：按利息的支付方式不同，债券可划分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券等。故本题选C。 （1）附息债券是指在债券券面上附有息票的债券，或是按照债券票面载明的利率及支付方式支付利息的债券。 （2）—次还本付息债券是指在债务期间不支付利息，只在债券到期后按规定的利率一次性向持有者支付利息并还本的债券。 （3）贴现债券是指债券券面上不附有息票，在票面上不规定利率，按规定的折扣率，以低于债券面值的价格发行，到期按面值支付本息的债券。

• 3.【单选题】假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取可得15000元。如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20％，则下列表述正确的是(  )。(答案取近似数值)
• A.目前领取并进行投资更有利
• B.目前领取并进行投资和3年后领取没有差别
• C.无法比较何时领取更有利
• D.3年后领取更有利
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P201-206 根据复利终值计算公式FV=PVx(1+r)【sup|n】，FV=10000×(1+20％)【sup|3】=17280(元)，因此，目前领取并进行投资更有利。故本题选A。

• 4.【单选题】下列不属于法人成立要件的是（  ）。
• A.依法成立
• B.不需要独立承担民事责任
• C.有自己的财产或者经费
• D.有自己的名称、组织机构和住所
• 参考答案：B
• 解析：法人成立的要件：法人应当依法成立。法人应当有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费。设立法人，法律、行政法规规定须经有关机关批准的，依照其规定。（A、C、D正确） B项表述错误，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。 故本题选B。

• 5.【多选题】下列对银行承兑汇票特征的描述，正确的有（  ）。
• A.银行为票据的第一债务人
• B.银行承兑汇票安全性高
• C.在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现或向其他商业银行办理转贴现
• D.银行对商业汇票只负第二责任
• E.银行承兑汇票信用度好
• 参考答案：ABCE
• 解析：银行对未到期的商业汇票予以承兑，以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任。因此A项说法正确，D选项说法错误。 银行承兑汇票安全性高、信用度好。因此BE项说法正确。 持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现或向其他商业银行办理转贴现。因此C项说法正确。

• 6.【多选题】银行主要代理的险种包括（  ）产品。
• A.金融期货
• B.金融期权
• C.人身保险
• D.财产保险
• E.金融衍生品
• 参考答案：CD
• 解析：银行主要代理的险种包括人身保险（选项C正确）和财产保险（选项D正确）。故本题选CD。

• 7.【单选题】根据《民法总则》规定，民事活动中最核心、最基本的原则是（ ）。
• A.透明原则
• B.公正原则
• C.公平原则
• D.诚信原则
• 参考答案：D
• 解析：诚信原则是指民事活动中，民事主体应该诚实、恪守承诺，正当行使权利和义务。诚信原则是民事活动中最核心、最基本的原则。

• 8.【判断题】用财务计算器计算货币的时间价值，必须按照一定的顺序输入<img src="/upload/paperimg/20240704175510601890180-6df7a65a7e56/20240701161047c66f.png" style="width:100%;"/>等按键。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：以财务计算器做货币时间价值的计算式，货币时间价值功能键的输入顺序不会影响计算结果。故本题说法错误。

• 9.【单选题】执行理财规划方案的原则不包括(  )。
• A.诚信原则
• B.目标明确原则
• C.了解原则
• D.连续性原则
• 参考答案：B
• 解析：执行理财规划方案需要遵循了解原则、诚信原则及连续性原则，故本题选B。

• 10.【判断题】一般而言，从借款人的角度来看，银行承兑汇票的融资成本要低于银行贷款。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：从借款人的角度来看，银行承兑汇票的融资成本要低于银行贷款。

• 11.【单选题】郑先生投资150万元，假设年收益率为10%，按复利累计10年，郑先生可收回（ ）
• A.391．31
• B.372．38
• C.368．01
• D.389．06
• 参考答案：D
• 解析：【考察考点】复利终值的计算 【解析】FV=150*（1+10%）10，得出FV=389．06。

• 1.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（ ）。
• A.战略风险管理短期内没有益处
• B.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现
• C.战略风险管理不需要配置资本
• D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P349~351 与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。

• 2.【多选题】下列关于银行账簿利率风险管理的说法中，正确的有(  )。
• A.利率预测包括对利率变动方向、水平以及周期转折点的预测
• B.对异常银行的定义为利率冲击下经济价值变动超过一级资本20％的银行
• C.监管要求通过经济增加值(EVA)和净利息收益法(NII)计量银行账簿利率风险水平，并依据EVA的结果计量资本
• D.对银行账簿利率风险的管理采用表内、表外两种方法
• E.商业银行在计量银行账簿利率风险过程中，应考虑包括缺口风险、基差风险和期权性风险在内的重要风险的影响
• 参考答案：ACE
• 解析：A项正确，利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。B项错误，利率冲击下经济价值变动超过一级资本15％的银行为异常银行。 C项正确，最新监管标准要求银行通过经济价值法(EVA)和净利息收益法(NII)计量银行账簿利率风险水平，以经济价值计量结果作为计提资本要求的依据。 D项错误，将银行账簿利率风险控制在设定的水平界限内，是商业银行银行账簿利率风险管理的目的。为此，实现的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。 E项正确，商业银行在计量银行账簿利率风险过程中，应考虑包括缺口风险、基差风险和期权性风险在内的重要风险的影响。 故本题选ACE。

• 3.【单选题】下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错误的是（ ）。
• A.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责
• B.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年
• C.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务
• D.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证
• 参考答案：D
• 解析：商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。客户由他人代理办理业务的，应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。

• 4.【单选题】下列（ ）属于流动性风险的内生因素。
• A.国库定期存款
• B.资产负债期限结构
• C.银行超额备付金
• D.上缴财政存款
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P273~274 A、C、D项属于流动性风险的外生因素。

• 5.【单选题】下列关于商业银行的内部评级体系的叙述，有误的一项是（ ）。
• A.商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险；第二维度(债项评级)必须反映交易本身特定的风险要素
• B.与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率
• C.针对我国银行业的发展现状，商业银行将违约概率模型和传统的信用评分法、专家系统相结合、取长补短，有助于提高信用风险评估／计量水平
• D.商业银行还需要对信用风险进行压力测试，采用定性的方法，测算在特定小概率事件等极端不利情况下，各类信贷资产可能发生的损失
• 参考答案：D
• 解析：A项正确，商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度:第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险;第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。 B项正确，与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率。 C项正确，针对我国银行业的发展现状，商业银行将违约概率模型和传统的信用评分法、专家系统相结合，取长补短，有助于提高信用风险评估/计量水平。 D项错误，商业银行还需要对信用风险进行压力测试，采用定性与定量相结合的方法，测算在特定小概率事件等极端不利情况下，各类信贷资产可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，并采取必要的控制措施。 故本题选D。

• 6.【多选题】员工方面引发的操作风险具体表现为（ ）。
• A.职员欺诈
• B.失职违规
• C.文件或合同缺陷
• D.违反用工法律
• E.与客户纠纷
• 参考答案：ABD
• 解析：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有：员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

• 7.【多选题】财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。以下属于对法人客户的财务状况分析的有（ ）。
• A.财务报表分析
• B.财务比率分析
• C.现金流量分析
• D.盈利能力分析
• E.营运能力分析
• 参考答案：ABC
• 解析：财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。

• 8.【单选题】商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于（ ）活动的反馈循环。
• A.战略方案选择和公司治理
• B.战略实施和战略风险管理
• C.风险监测和运营绩效
• D.风险识别和整体战略
• 参考答案：B
• 解析：在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。 <img src="/upload/paperimg/202201212053273877912b7-956834a1f548/0951075700.png" style="width:100%;"/>

• 9.【判断题】计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率；二是回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。

• 10.【单选题】下列有关气候风险的表述错误的是（ ）。
• A.气候风险是指极端天气、自然灾害、全球变暖等及社会向可持续发展转型对经济金融活动带来的潜在不确定性
• B.根据气候变化影响金融体系的渠道，可将气候风险大致划分为物理风险、转型风险、生物风险
• C.物理风险是指由极端天气、自然灾害及相关事件导致财产损失的风险
• D.转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险
• 参考答案：B
• 解析：气候风险通常依据气候变化对金融体系影响的渠道进行分类。国际清算银行（BIS）及气候相关财务信息披露工作组（TCFD）将气候风险主要划分为物理风险与转型风险，暂无“生物风险”这一分类。选项B中的“生物风险”不符合权威分类标准，属于错误表述。其他选项A、C、D均符合气候风险定义及分类的主流框架。答案：B。

• 11.【单选题】某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（  ）类别。
• A.外部事件
• B.系统缺陷
• C.人员因素
• D.内部流程
• 参考答案：D
• 解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等所造成损失的风险。

• 1.【判断题】项目在可行性研究报告批准阶段，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书。 （ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：在项目建议书批准阶段或之前，银行可以对符合贷款条件的项目按权限出具贷款意向书。

• 2.【单选题】贷款新规强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析，对于固定资产贷款，当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应要求其开立专门的( )账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等最低要求。
• A.基本结算
• B.项目收入
• C.资金回笼
• D.还款准备金
• 参考答案：D
• 解析：一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户；当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑，银行应要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等的最低要求。

• 3.【多选题】商业银行金融资产按照风险程度，将资产划分为（  ）。
• A.正常
• B.关注
• C.次级
• D.可疑
• E.损失
• 参考答案：ABCDE
• 解析：依据《商业银行金融资产风险分类办法》，商业银行金融资产按照风险程度划分为五类，分别为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类，后三类合称为不良资产。

• 4.【单选题】根据波特五力模型，一个行业的（ ）时，企业面临的竞争风险较小。
• A.进入壁垒高
• B.替代品威胁大
• C.买卖方议价能力强
• D.现有竞争者的竞争能力强
• 参考答案：A
• 解析：进入壁垒的高低是影响该行业市场垄断和竞争关系的一个重要因素，在进入壁垒较高的行业，企业面临的竞争风险较小，它们维持现有高利润的机会就越大。

• 5.【多选题】关于贷款展期，下列说法错误的有（  ）。
• A.对于保证贷款的展期，其保证金额为借款人在整个贷款期间内应偿还的本金和费用之和
• B.抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续
• C.借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日当日起，转入逾期贷款账户
• D.现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限的一半
• E.长期贷款展期的期限累计不得超过2年
• 参考答案：ACDE
• 解析：对于保证贷款的展期，其保证金额为借款人在整个贷款期间内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。A项错误。借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。C项错误。现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。D、E两项错误。

• 6.【单选题】在成长阶段的末期，行业中会出现短暂“行业动荡期”的原因不包括（ ）。
• A.生产效率没有提高
• B.产品不被接受
• C.企业已经拥有足够的市场占有率
• D.没有实现规模经济
• 参考答案：C
• 解析：在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。出现这种情况的原因是，很多企业可能无法拥有足够的市场占有率或产品不被接受，也有可能是因为没有实现规模经济及生产效率提高，从而无法获得足够的利润。故本题选C。

• 7.【单选题】[2025年真题]申请强制执行是依法清收的重要环节，申请执行的法定期限为（ ）年。
• A.1
• B.2
• C.0.5
• D.3
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P272-274 根据《民事诉讼法》的规定，申请强制执行的法定期限为2年。

• 8.【单选题】下列选项中，不属于贷前调查方法的是（ ）。
• A.抽样调查
• B.现场调研
• C.委托调查
• D.搜寻调查
• 参考答案：A
• 解析：贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查和委托调查及其他方法。

• 9.【单选题】下列（  ）反映借款人偿还到期债务的能力。
• A.盈利比率
• B.杠杆比率
• C.效率比率
• D.流动比率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P99-104 流动比率通过比较流动资产与流动负债的关系来反映借款人偿还到期债务的能力。

• 10.【单选题】预收账款属于（ ）。
• A.流动资产
• B.非流动资产
• C.长期负债
• D.流动负债
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P85-87 流动负债是借款人在生产经营过程中应付给他人的资金，是借款人承担的应在一年或在一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款和预提费用等。

• 11.【多选题】责任行为是指信贷人员在（ ）以及日常管理中存在的违反授信业务管理和操作流程的有关规定，或违反授信尽职有关规定，或发生职业道德风险并且与不良贷款的形成具有因果关系，或对不良贷款形成存在重大关联关系的行为。
• A.贷款调查分析
• B.决策审批
• C.放款支付
• D.贷后管理
• E.重组
• 参考答案：ABCD
• 解析：责任行为是指信贷人员在贷款调查分析、决策审批、放款支付、贷后管理以及日常管理中存在的违反授信业务管理和操作流程的有关规定.或违反授信尽职有关规定，或发生职业道德风险并且与不良贷款的形成具有因果关系.或对不良贷款形成存在重大关联关系的行为。

• 1.【单选题】个人征信系统(个人信用信息基础数据库)是我国社会信用体系的重要基础设施，是由（ ）组织（ ）建立的个人信用信息共享平台。
• A.中国人民银行，各商业银行
• B.中国银行保险监督管理委员会，各商业银行
• C.各商业银行，所有个人客户
• D.中国银行业协会，各商业银行
• 参考答案：A
• 解析：个人征信系统是我国社会信用体系的重要基础设施，是由中国人民银行组织国内相关金融机构建立的个人信用信息共享平台

• 2.【单选题】下列关于分期还款额的调整，说法正确的是（ ）。
• A.提前还款须采用提前部分还本的方式
• B.提前还款使银行提前收回贷款，银行不收取违约金
• C.银行不允许借款人在合同履行期间申请调整分期还款额
• D.借款人提前还款需要向银行提交提前还款申请书
• 参考答案：D
• 解析：提前还款包括提前部分还本和提前结清两种方式，故A项说法错误。提前还款属于借款人违约，银行将按规定计收违约金，故B项说法错误。银行应允许借款人在合同履行期间申请调整分期还款额，并分清原因，分别处理。故C项说法错误。

• 3.【多选题】开户放款包括（ ）。
• A.年度开户放款
• B.一次性开户放款
• C.分次开户放款
• D.半年度开户放款
• E.月度开放账户
• 参考答案：BC
• 解析：开户放款包括一次性开户放款和分次放款两种。

• 4.【单选题】申请个人商用房贷款的借款人的年龄应在（  ）周岁之间。
• A.18～60
• B.18～65
• C.20～60
• D.20～65
• 参考答案：B
• 解析：申请个人商用房贷款应具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18（含）~65（不含）周岁之间。

• 5.【单选题】贷款审查应对贷款调查内容进行全面审查，审查内容不包括（ ）。
• A.合法性
• B.合理性
• C.全面性
• D.准确性
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P22-24 贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查。

• 6.【单选题】（ ）是指借款人的正常收入已不能保证及时、全额偿还贷款本息，需要通过出售、变卖资产、对外借款、保证人、保险履行保证、保证责任或处理抵(质)押物才能归还全部贷款本息。
• A.正常贷款
• B.次级贷款
• C.关注贷款
• D.可疑贷款
• 参考答案：B
• 解析：次级贷款：借款人的正常收入已不能保证及时、全额偿还贷款本息，需要通过出售、变卖资产、对外借款、保证人、保险履行保证、保证责任或处理抵(质)押物才能归还全部贷款本息。

• 7.【单选题】在客户经理负责贷款调查人职责的情况下，个人贷款的审查人员应重点关注（ ）。
• A.客户经理的业务素质
• B.客户经理的尽职情况
• C.客户经理的营销压力
• D.客户经理的操作合规情况
• 参考答案：B
• 解析：贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等。

• 8.【单选题】下列不属于个人教育贷款操作风险的防控措施是（ ）。
• A.完善银行、高校及政府在贷款管理方面的职责界定
• B.规范操作流程
• C.提高操作能力
• D.防范借款人丧失还款能力
• 参考答案：D
• 解析：个人教育贷款操作风险的防控措施包括：①规范操作流程，提高操作能力；②完善银行、高校及政府在贷款管理方面的职责界定。D项属于信用风险的防控措施。

• 9.【多选题】下列关于国家助学贷款的表述，错误的有（ ）。
• A.国家助学贷款采用国家担保方式
• B.国家助学贷款学生在校期间贷款利息财政补贴一半，借款人承担一半
• C.国家助学贷款必须在借款人毕业的6年内还清
• D.国家助学贷款学生在校期间贷款利息全部财政补贴
• E.国家助学贷款必须在借款人毕业后3年内还清
• 参考答案：ABCE
• 解析：A项，国家助学贷款采用信用贷款的方式；B项，学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，贷款本金由学生本人在毕业后自行偿还；CE两项，国家助学贷款期限为学制加15年，最长不超过22年。

• 10.【单选题】老高因出差在外，未能及时归还贷款本息，这属于贷款形态中的（ ）。
• A.次级贷款
• B.关注贷款
• C.正常贷款
• D.可疑贷款
• 参考答案：C
• 解析：正常贷款是指借款人一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素，或借款人未正常还款属偶然性因素造成的。

• 11.【单选题】关于个人经营贷款的风险管理，下列说法错误的是（ ）。
• A.保证人信用等级不能低于借款人，如果借款人所经营企业的其他股东实力较强，经银行同意后，可单纯由其提供保证担保
• B.与个人商用房贷款不同，个人经营贷款的合作机构主要是担保机构
• C.应重点调查借款人的生产经营收入，主要包括经营收入的稳定性、合法性和未来收入预期的合理性
• D.应特别关注借款人控制企业的经营情况变化和抵押物情况的变化
• 参考答案：A
• 解析：为了有效规避个人经营贷款保证借款人还款能力发生变化的风险，贷款银行应当选择信用等级高、还款能力强的保证人，且保证人信用等级不能低于借款人，不接受股东之间和家庭成员之间的单纯第三方保证方式。

• 1.【多选题】下列属于银行绩效考评中内部评价标准的有（ ）。
• A.历史标准
• B.预算标准
• C.经验标准
• D.标杆标准
• E.行业标准
• 参考答案：ABC
• 解析：评价标准是判断评价对象绩效优劣的基准，实务中也被称为指标值或目标值。指标值或者目标值确定的参考标准有内部和外部之分。内部标准有历史标准、预算标准、经验标准等；外部标准有行业标准、竞争对手标准、标杆标准等。

• 2.【多选题】下列行为符合银行业消费者权利保护的有（ ）。
• A.不在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易
• B.尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本
• C.尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护
• D.在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品
• E.不得随意增加收费项目或提高收费标准
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P108-113 银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情权和自主选择权，履行告知义务，不得在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护。不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息，不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。银行业金融机构应当在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消费者误导销售金融产品。银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的各项规定，披露收费项目和标准，不得随意增加收费项目或提高收费标准。

• 3.【单选题】（ ）是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。
• A.仿效法
• B.交叉组合法
• C.创新法
• D.调研法
• 参考答案：A
• 解析：仿效法是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。

• 4.【单选题】根据《金融租赁公司管理办法》规定，经银保监会批准，金融租赁公司可以经营相关的业务，其中不包括（ ）。
• A.融资租赁业务
• B.转让和受让融资租赁资产
• C.境外借款
• D.对成员单位提供担保
• 参考答案：D
• 解析：根据《金融租赁公司管理办法》规定，经银保监会批准，金融租赁公司可以经营下列部分或全部本外币业务： （1）融资租赁业务； （2）转让和受让融资租赁资产； （3）固定收益类证券投资业务； （4）接受承租人的租赁保证金； （5）吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款； （6）同业拆借； （7）向金融机构借款； （8）境外借款； （9）租赁物变卖及处理业务； （10）经济咨询。 经中国银保监会批准，经营状况良好、符合条件的金融租赁公司可以开办下列部分或全部本外币业务： （1）发行债券； （2）在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务； （3）资产证券化； （4）为控股子公司、项目公司对外融资提供担保。 D项（对成员单位提供担保）是财务公司的经营业务。

• 5.【单选题】中央银行提高法定存款准备金率，可以发挥的作用是（ ）。
• A.增强金融机构的信贷扩张能力
• B.促使股票市场维持上涨势头
• C.保障债券市场维持上涨势头
• D.向商业银行传导紧缩的货币政策
• 参考答案：D
• 解析：当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，从而收紧信用，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。

• 6.【单选题】金融机构应当尊重金融消费者的人格尊严和民族风俗习惯，不得因金融消费者性别、年龄、种族、民族或国籍等不同进行歧视性差别对待，这体现了金融消费者的（ ）。
• A.监督权
• B.隐私权
• C.受尊重权
• D.损害赔偿权
• 参考答案：C
• 解析：《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》规定，保障金融消费者受尊重权。金融机构应当尊重金融消费者的人格尊严和民族风俗习惯，不得因金融消费者性别、年龄、种族、民族或国籍等不同进行歧视性差别对待。

• 7.【单选题】关于商业银行发行金融债券应具备的条件，下列表述错误的是（ ）。
• A.最近三年连续盈利
• B.资本充足率不低于8%
• C.最近三年没有重大违法、违规行为
• D.风险监管指标符合监管机构的有关规定
• 参考答案：B
• 解析：按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件： 1.具有良好的公司治理机制； 2.核心资本充足率不低于4%; 3.最近三年连续盈利； 4.贷款损失准备计提充足； 5.风险监管指标符合监管机构的有关规定； 6.最近三年没有重大违法、违规行为； 7.中国人民银行要求的其他条件等。 根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。

• 8.【单选题】商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款期限及还款方式。实行分期偿还的，至少（ ）一次还本付息。
• A.一季度
• B.半年
• C.一年
• D.两年
• 参考答案：B
• 解析：商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款期限及还款方式。实行分期偿还的，至少半年一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。

• 9.【多选题】资本市场的主要特征有（ ）。
• A.融通的资金期限长
• B.风险小
• C.流动性相对较差
• D.风险较大而收益相对较高
• E.偿还期短
• 参考答案：ACD
• 解析：在资本市场上，发行主体所筹集的资金大多用于扩大再生产的投资，融通的资金期限长、流动性相对较差、风险较大而收益相对较高。

• 10.【单选题】个人投资人认购大额存单起点金额不低于（ ）万元。
• A.50
• B.20
• C.100
• D.30
• 参考答案：B
• 解析：个人认购大额存单的最低金额要求源自中国人民银行《大额存单管理暂行办法》的规定。该办法明确指出，个人投资人认购起点为不低于20万元。选项中只有B项符合这一标准，其余选项（50万、100万、30万）均超出或未达到法定要求。

• 11.【判断题】在租赁关系的确立不影响资产处置的前提下，方可在处置时限内暂时出租。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：在租赁关系的确立不影响资产处置的前提下，方可在处置时限内暂时出租。