初级银行从业每日一练(2026年2月26日)

• 1.【判断题】推行贷放分控的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：推行实贷实付的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金；减少贷款挪用的风险。

• 2.【单选题】20世纪90年代初，以客户为中心的（  ）基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。
• A.总分行型组织架构
• B.事业部型组织架构
• C.矩阵型组织架构
• D.统一法人制组织架构
• 参考答案：C
• 解析：20世纪90年代初，以客户为中心的矩阵型组织架构基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。 考点 西方商业银行的组织架构

• 3.【判断题】商业银行向中央银行借款的唯一途径是再贷款。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：商业银行向中央银行借款的主要途径包括再贷款和再贴现。再贴现是商业银行将持有的未到期票据向央行转让以获取资金，属于央行货币政策工具之一。这一知识点在《货币银行学》及中央银行相关理论中有明确阐述。题干中“唯一途径”的表述忽略了再贴现等其他方式，不符合实际。

• 4.【单选题】直接标价法下1美元=7元人民币，1英镑=2美元，则相对中国人而言，直接标价法下人民币与英镑的汇率为（ ）。
• A.14
• B.0.0714
• C.3.5
• D.0.2857
• 参考答案：A
• 解析：直接标价法是以一定单位的外币作为标准，来计算应付多少本币的标价方法。则有1英镑=14元人民币。

• 5.【多选题】商业银行代理保险业务，正确的是（ ）
• A.商业银行属于保险专业代理机构
• B.投连险人员应接受专项培训，并无不良记录
• C.商业银行代理保险，应取经营保险代理许可证
• D.商业银行应具备保险监督管理机构规定的保险代理机构条件
• E.商业银行属保险兼业代理机构
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P352-353 A错误，保险代理机构包括专门从事保险代理业务的保险专业代理机构和兼营保险代理业务的保险兼业代理机构。商业银行属于保险兼业代理机构。《保险法》规定，保险代理机构应当具备国务院保险监督管理机构规定的条件，取得保险监督管理机构颁发的经营保险代理业务许可证。

• 6.【多选题】关于利用证券化剥离表内风险的作用，下列说法正确的是（ ）。
• A.利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险
• B.从风险管理的视角看，在资产证券化过程中，商业银行将相关信贷资产从表内剥离的同时，也实现了对相应信用风险的剥离
• C.从流量经营的视角看，资产证券化盘活了存量信贷资产，从表内和表外两个方向扩大信用投放的覆盖面，提高表内外资产的周转率和收益率
• D.利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险
• E.用于反映远期收益率水平的指标
• 参考答案：BC
• 解析：资产证券化不是一项普通的新业务，也不单是一种新的融资形式，而是协调表内与表外、优化资源跨期配置的资产负债管理工具。从风险管理的视角看，在资产证券化过程中，商业银行将相关信贷资产从表内剥离的同时，也实现了对相应信用风险的剥离，从流量经营的视角看，资产证券化盘活了存量信贷资产，从表内和表外两个方向扩大信用投放的覆盖面，提高表内外资产的周转率和收益率。 AD是利用表外工具规避表内风险的主要作用。E项是收益率曲线的作用。

• 7.【多选题】《民法典》规定，有（ ）的情形时，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存。
• A.债权人无正当理由拒绝受领
• B.债权人下落不明
• C.债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人
• D.债权人被推定死亡
• E.法律规定的其他情形
• 参考答案：ABCE
• 解析：《民法典》第五百七十条规定，有下列情形之一，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存： (1)债权人无正当理由拒绝受领； (2)债权人下落不明； (3)债权人死亡未确定继承人、遗产管理人，或者丧失民事行为能力未确定监护人； (4)法律规定的其他情形。

• 8.【单选题】（  ）年12月，国家开发银行整体改制为国家开发银行股份有限公司。
• A.2006
• B.2007
• C.2008
• D.2009
• 参考答案：C
• 解析：2008年12月，国家开发银行整体改制为国家开发银行股份有限公司。

• 9.【单选题】由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票是（  ）。
• A.A股
• B.B股
• C.H股
• D.N股
• 参考答案：D
• 解析：A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。 B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票。 H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。 N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。

• 10.【多选题】下列关于遗嘱的说法中，正确的有(  )。
• A.遗嘱人可以撤回、变更自己所立的遗嘱
• B.公证遗嘱由遗嘱人经公证机构办理
• C.遗嘱人立有数份形式相同但内容相抵触的遗嘱，以最后的遗嘱为准
• D.口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证
• E.立遗嘱后，遗嘱人实施与遗嘱内容相反的民事法律行为的，视为对遗嘱相关内容的撤回
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P333-335 以上说法均正确。

• 1.【多选题】下列关于金融市场的说法，正确的有（  ）
• A.金融市场仅指二级市场
• B.金融市场与一级市场既相互依存，又相互制约
• C.金融投资者之间买卖流通所形成的市场，即为流通市场
• D.金融市场可划为发行市场和流通市场
• E.金融市场的发行市场称为一级市场
• 参考答案：CDE
• 解析：按照金融工具发行和流通特征，金融市场可划为发行市场和流通市场。 金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。 金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为流通市场，又称为二级市场，它是进行股票、债券和其他有价证券买卖的市场。

• 2.【单选题】以下各种投资组合中，一般情况下最适合即将退休的投资人的是（ ）。
• A.绩优股+指数型股票型基金+期货
• B.认服权证+股票型基金+期货
• C.定存+国债+固定收益类产品
• D.股权投资+房产信托基金+黄金
• 参考答案：C
• 解析：养老护理和资产传承是该阶段的核心目标，家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少。 因此，该阶段建议进一步提升资产安全性，将80%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，同时购买长期护理类保险。

• 3.【单选题】下列选项中，不属于债券按照债券的面值与发行价格的不同进行分类的是( )。
• A.溢价发行
• B.折价发行
• C.贴现发行
• D.平价发行
• 参考答案：C
• 解析：按照发行价格的不同，可以将债券发行分为三种情况： 一是按面值发行和偿还，其间按期支付利息，这种发行方式被称为平价发行。（选项D） 二是发行价格高于票值，而偿还本金时按照票面金额偿还，这被称为溢价发行。（选项A） 三是债券发行价格低于债券票面金额，偿还时同样按照票面金额发行，这被称为折价发行。（选项B） 故本题选C。

• 4.【单选题】按照生命周期理论，下列表述正确的是（  ）。
• A.家庭衰老期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险
• B.家庭形成期储蓄特征是收入增加而支出稳定
• C.家庭成熟期可积累的资产达到顶点，要降低投资风险
• D.家庭成长期储蓄特征是收入达到巅峰，支出相对较低
• 参考答案：C
• 解析：选项A错误：家庭成长期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险； 选项B错误：家庭成长期储蓄特征是收入增加而支出稳定，储蓄稳步增加； 选项C正确：家庭成熟期可积累的资产达到巅峰，要降低投资风险； 选项D错误：家庭成熟期储蓄特征是收入处于巅峰阶段，支出相对较低，是储蓄增长的最佳时期。 故本题选C。

• 5.【判断题】金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。

• 6.【判断题】根据《银行保险机构消费者权益保护管理办法》，银行保险机构应当保障消费者的知情权，使用通俗易懂的语言和有利于消费者接收、理解的方式进行产品和服务信息披露。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：《银行保险机构消费者权益保护管理办法》明确规定，机构需以通俗易懂的语言和便于消费者接收、理解的方式履行信息披露义务。该条款直接体现了对消费者知情权的保障要求。题干描述的表述与上述规定完全一致。

• 7.【单选题】（ ）的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。
• A.保险规划
• B.现金规划
• C.税收规划
• D.投资规划
• 参考答案：B
• 解析：现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。

• 8.【单选题】金融企业以客户为中心的经营、服务第一步，也是最关键的一步就是(  )。
• A.研发优质产品
• B.做好市场细分
• C.了解客户和客户需求
• D.改善营业厅环境
• 参考答案：C
• 解析：金融企业以客户为中心的经营、服务第一步，也是最关键的一步是了解客户和客户需求。

• 9.【单选题】下列选项中，符合客户自身情况变动的内容是(  )。 ①投资移民②客户股权投资③客户继承大笔遗产④客户投资实物资产的计划
• A.①②③
• B.②③④
• C.①②③④
• D.①③④
• 参考答案：C
• 解析：客户自身情况的突然变动，例如客户继承大笔遗产（③正确），家庭主要收入来源者病故或失业，投资移民（①正确）、客户投资实物资产（如房产、商铺、汽车）的计划（④正确）、客户股权投资（②正确）等。还有一种情况就是客户的理财目标发生改变，如提前退休、投资产品组合期限由长期改为短期等。故本题选C。

• 10.【多选题】《民法典》以法人活动的性质为标准，将法人分为（  ）。
• A.营利法人
• B.非营利法人
• C.特别法人
• D.代理法人
• E.个人
• 参考答案：ABC
• 解析：《民法典》以法人活动的性质为标准，将法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。其中，营利法人包括有限责任公司、股份有限公司和其他企业法人等；非营利法人包括事业单位、社会团体、基金会、社会服务机构等。 故本题选ABC。

• 1.【判断题】商业银行以经营风险为核心职能，因此风险管理应贯穿于商业银行经营活动的始终。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：商业银行以经营风险为核心职能，因此风险管理应贯穿于商业银行经营活动的始终。

• 2.【多选题】从类型上划分，商业银行的信用风险报告包括（ ）。
• A.综合报告
• B.内部报告
• C.外部报告
• D.定期报告
• E.专题报告
• 参考答案：AE
• 解析：从类型上划分，商业银行的信用风险报告通常分为综合报告和专题报告。

• 3.【多选题】目前，应用最广泛的信用评分模型有（ ）。
• A.线性概率模型
• B.Logit模型
• C.Probit模型
• D.线性辨别模型
• E.历史模型
• 参考答案：ABCD
• 解析：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。

• 4.【判断题】1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。( )
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：《巴塞尔资本协议》于1988年由巴塞尔委员会制定，核心目标是确立统一的国际银行业资本监管标准，主要针对信用风险提出最低资本要求。该协议首次将资本充足率作为风险管理的重要指标，推动了全球银行业监管的协调化。尽管后续协议逐步扩展至市场风险和操作风险，但1988年版本被认为是国际银行业系统性风险管理框架的起点。关于题干表述是否涵盖“全面风险管理”，存在不同解读。部分学者认为其奠定了风险管理原则的基础，因此题干中的“基本形成”可视为合理结论。

• 5.【单选题】下列不属于操作风险缓释主要手段的是（ ）
• A.商业保险
• B.业务连续性管理计划
• C.业务外包
• D.关键风险指标
• 参考答案：D
• 解析：主要的操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。

• 6.【单选题】商业银行在针对单一客户进行限额管理时，一般首先需要计算客户的（ ）。
• A.平均债务承受能力
• B.最低债务承受能力
• C.一般债务承受能力
• D.最高债务承受能力
• 参考答案：D
• 解析：商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。故本题选D。

• 7.【单选题】下列有关峰度的表述正确的是（ ）。
• A.峰度的取值范围为[ 0 ,+∞)
• B.正态分布的峰度为1
• C.若峰度值大于3 ，则称为高峰
• D.在金融风险管理实践中，一些资产收益率数据通常呈现出尖尾肥峰的特征
• 参考答案：C
• 解析：峰度用于衡量数据分布的陡峭程度。正态分布的峰度值为3，若峰度计算结果超过3，则分布形态相比正态分布更陡峭，称为尖峰或高峰；若低于3则更平缓，称为低峰。选项C中“峰度值大于3”对应尖峰，符合定义。选项B的错误在于正态分布的峰度实际为3而非1；选项D的描述应为“肥尾”（即厚尾）而非“尖尾”。相关概念在统计学教材如《统计学》（贾俊平著）中有详细解释。选项A的峰度取值下限并非严格为0，例如均匀分布峰度为1.8。

• 8.【单选题】某产品为增长型永续年金性质，第一年将分红6000元，并得以3%的增长速度增长下去，年贴现率为6%，那么该产品的现值为（　　）元。
• A.200000
• B.100000
• C.94000
• D.66666
• 参考答案：A
• 解析：增长型永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。（期末）增长型永续年金的现值计算公式（r＞g）为：PV＝C/（r－g）。其中，C表示第一年现金流；g表示每年固定增长比率；r代表现金流的收益率或贴现率。则该产品的现值PV＝6000/（6%－3%）＝200000元。

• 9.【多选题】商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当（  ）。
• A.对成员企业分别授信，单独管理并进行汇总
• B.了解集团内部重大的资金流向以及应收、应付款项
• C.分析企业集团内部的关联关系
• D.及时收集、调查核实企业集团内客户及其关联方的授信信息
• E.识别企业集团的性质，进行综合授信
• 参考答案：BCDE
• 解析：在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到以下六个方面。 第一，充分利用已有的内外部信息系统，如中国人民银行的信贷登记查询系统、 中介征信机构、互联网、媒体等，及时全面收集、调查、核实客户及其关联方的授信记录。 第二，与客户建立授信关系时，授信工作人员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料，包括客户法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等，以有资格机构审计过的财务报表为基础，通过各种方式获取第一手材料，必要时可要求客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明。 第三，识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况，通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关联关系，客户核心资产重大变动及其净资产10%以上的变动情况，客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录。 第四，集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。 第五，在定期识别期间，集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动，导致其与集团的关系发生变化，成员行应及时将有关材料上报牵头行，牵头行汇总有关信息后报管辖行，管辖行作出识别判断后，决定是否继续列入集团加以统一管理或删除在集团之外，并在集团法人客户信息资料库中作出相应调整。 第六，对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位 (明确新增或删除的成员单位)。

• 10.【单选题】商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的（ ）。
• A.资产规模和负债规模相当
• B.到期资产数量（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况
• C.资产和负债的期限相同
• D.资产和负债的金额错配
• 参考答案：B
• 解析：商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。

• 1.【判断题】[2021年真题]从企业提供给银行的财务报表附注内容的详实程度,可以看出企业财务管理水平、诚信程度和公司治理等方面的情况。
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：借款人在编制会计报表的同时，为便于正确理解和分析财务报表，还要编制会计报表附注和财务状况说明书。财务报表附注主要说明借款人所采用的会计处理方法; 会计处理方法的变更情况、变更原因以及对财务状况和经营成果的影响。财务状况说明书主要说明借款人的生产经营情况、利润实现和分配状况、资金增减和周转情况及 其他对财务状况发生重大影响的事项。

• 2.【单选题】（ ）是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
• A.诉后财产保全
• B.诉前财产保全
• C.诉中财产保全
• D.诉讼财产保全
• 参考答案：B
• 解析：诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

• 3.【单选题】在对借款人的贷款监控中，不属于企业财务风险的是（  ）。
• A.企业未实现预定的盈利目标
• B.应收账款异常增加
• C.财务记录和经营控制混乱
• D.财务成本不合理上升
• 参考答案：A
• 解析：A项属于企业的经营风险。

• 4.【单选题】根据《贷款通则》的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成（ ）。
• A.倾向性意见
• B.综合性诊断结果
• C.贷前调查报告
• D.纪要文件
• 参考答案：C
• 解析：信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。

• 5.【多选题】下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有( )。
• A.国债
• B.存款单
• C.银行承兑汇票
• D.上市公司流通股票
• E.非上市公司法人股权
• 参考答案：ABCD
• 解析：对于有明确市场价格的质押品。如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。非上市公司的法人股权等没有明确市场价格，因而无法采用市场价格作为抵押品公允价值，此时应当从以下三者中选择最低者作为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品净资产价格；②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量现值，所估算质押品的价值；③重组、并购等股权变动过程中，交易双方最新谈判价格。

• 6.【单选题】A银行2007年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1000万欧元，2年后到期。到2009年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本息，此种风险属于（ ）。
• A.清算风险
• B.利率风险
• C.流动性风险
• D.主权风险
• 参考答案：D
• 解析：A银行向冰岛政府贷款，后因冰岛面临“国家破产”而无法收回贷款，这种对某一主权国家政府贷款所遇到的损失属于主权风险。

• 7.【单选题】下列选项中，分配股利所支付的现金属于（ ）。
• A.投资活动税金流出量
• B.分配活动现金流出量
• C.经营活动现金流出量
• D.筹资活动现金流出量
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P91-97 筹资活动，是指导致企业资本及债务规模和构成发生变化的活动。 筹资活动产生的现金流量至少应当单独列示反映下列信息的项目：吸收投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；偿还债务支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；支付其他与筹资活动有关的现金。

• 8.【多选题】项目融资贷款的贷后管理内容中，属于项目经营期贷后管理范畴的是（ ）。
• A.已完工程实际投资表
• B.实际投资与预期投资是否存在较大差异
• C.判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异
• D.关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金流
• E.关注项目建成的设施和设备运转是否正常
• 参考答案：CD
• 解析：项目融资贷款的贷后管理内容中，项目经营期贷后管理范畴的是对生产规模、销售状况等因素与预期的敏感性分析相比较，判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异；关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金流。必要时，可进行项目的后评估工作。B项和E项属于项目试生产期贷后管理的范畴；A项是项目建设期贷后管理的范畴。

• 9.【单选题】在商业银行贷款中，从贷款提款完毕之日起，至第一个还本付息之日为止的期间为（ ）
• A.展期
• B.还款期
• C.宽限期
• D.提款期
• 参考答案：C
• 解析：宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。

• 10.【单选题】某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业作风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动机是基于（  ）。
• A.人力资源
• B.客户资源
• C.产品分工
• D.产销分工
• 参考答案：D
• 解析：基于产销分工是指原客户产品的经销已形成较完善的网络后便成立新公司专事产品的销售和售后服务。该企业是地区政府为解决渔民生产鱼出售难的问题，组建的一家专门从事鱼收购与销售的公司，因而企业成立的动机是基于产销分工。

• 1.【多选题】[2021年真题]以下关于贷款市场报价利率lpr形成机制的说法中，正确的有（ ）。
• A.中国人民银行将lpr运用情况纳入宏观审慎评估（MPA）考核
• B.lpr于每月20日（遇节假日顺延）公布
• C.改革后的lpr由报价行按照对最优质客户执行的贷款利率以公开市场操作利率（主要指中期借贷利率(MLF））加点形成的方式报价
• D.人民银行要求个银行应在新发放的贷款中主要参考贷款市场报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用贷款市场报价利率作为定价基准
• E.在原有1年期一个期限品种基础上增加了5年期以上期限品种
• 参考答案：ABCDE

• 2.【单选题】下列关于个人贷款中个人不可循环授信额度的表述，错误的是（ ）。
• A.该类额度根据每次单笔贷款出账金额累计计算
• B.如果额度仍然在有效期内，当出账金额累计达到最高授信额度时，还可以再出账
• C.该类业务中，根据设备的购买安装进度、装修项目的工程进度额度内分次出账，直到额度用满为止
• D.即使单笔贷款提前还款，该笔贷款额度也不能循环使用
• 参考答案：B
• 解析：B项，个人不可循环授信额度中，即使额度仍然在有效期内，如果出账金额累计达到最高授信额度时，也不能再出账。

• 3.【单选题】下列情形中，不可以采取借款人自主支付的是（ ）。
• A.农户生产经营贷款且金额不超过50万元
• B.农户消费贷款且金额达到40万元
• C.借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的
• D.用于农副产品收购等无法确定交易对象的
• 参考答案：B
• 解析：有下列情形之一的农户贷款，经农村金融机构同意可以采取借款人自主支付：①农户生产经营贷款且金额不超过50万元，或用于农副产品收购等无法确定交易对象的；②农户消费贷款且金额不超过30万元；③借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的；④法律法规规定的其他情形。

• 4.【多选题】在个人商用房贷款中，信贷管理部门负责的工作包括（ ）。
• A.贷后监测
• B.贷后检查
• C.客户关系维护
• D.对贷款经办行贷后管理工作的组织和督导
• E.违约贷款催收
• 参考答案：ABD
• 解析：个人商用房贷款贷后管理相关工作由贷款经办行及信贷管理部门共同负责。贷款经办行贷后管理内容包括客户关系维护、押品管理、违约贷款催收及相应的贷后检查等工作。信贷管理部门负责贷后监测、检查及对贷款经办行贷后管理工作的组织和督导。

• 5.【单选题】下列选项中，不属于可抵押财产的是（ ）。
• A.抵押人所有的机器
• B.抵押人所有的汽车
• C.抵押人有权处分的建设用地使用权
• D.抵押人名下的幼儿园
• 参考答案：D
• 解析：A、B、C选项均属于可以抵押的财产。

• 6.【单选题】开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，确定抵质押率，该项原则属于押品管理的（ ）原则。
• A.差异化
• B.审慎性
• C.平衡制约
• D.有效性
• 参考答案：B
• 解析：审慎性原则是指开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，审慎确定抵质押率。

• 7.【单选题】个人经营贷款合作机构管理中，对于有以下情况的担保机构，银行应暂停与其合作的是（ ）。
• A.具备符合担保业务要求的人员配置、业务流程和系统支持
• B.注册资本达到一定规模
• C.经营出现明显的问题，对业务发展严重不利
• D.具有一定的信贷担保经验
• 参考答案：C
• 解析：存在以下情况的，银行应暂停与该担保机构的合作: 1．经营出现明显的问题，对业务发展严重不利的; 2．有违法、违规经营行为的; 3．与银行合作的存量业务出现严重不良贷款的; 4．所进行的合作对银行业务拓展没有明显促进作用的; 5．存在对银行业务发展不利的其他因素。

• 8.【多选题】下列关于个人保证贷款的说法，正确的有（ ）。
• A.其保证人必须具备代位清偿能力
• B.出现纠纷可通过法律程序进行解决
• C.个人保证贷款相比个人抵押贷款办理时间短，环节少
• D.如出现逾期，银行可按合同约定直接向保证人扣收贷款
• E.整个过程涉及银行、借款人和担保人三方
• 参考答案：ABCDE
• 解析：个人保证贷款是指银行以银行认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。个人保证贷款手续简便，只要保证人愿意提供保证，银行经过核保认定保证人具有保证能力，签订保证合同即可，整个过程涉及银行、借款人和担保人三方，贷款办理时间短，环节少。如果贷款出现逾期，银行可按合同约定直接向保证人扣收贷款，出现纠纷可通过法律程序予以解决。

• 9.【单选题】等额本息还款法的特点不包括（ ）。
• A.在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息
• B.遇到利率调整及提前还款时，应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数对公式进行调整
• C.利息逐月递增,本金逐月递减
• D.归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的
• 参考答案：C
• 解析：等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月增加的还款方法。

• 10.【单选题】商业助学贷款发放所遵循的原则不包括（ ）。
• A.部分自筹
• B.信用发放
• C.专款专用
• D.按期偿还
• 参考答案：B
• 解析：商业助学贷款的发放实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则；国家助学贷款的发放实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则。

• 1.【单选题】（ ）指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。
• A.对成员单位办理融资租赁
• B.对成员单位办理贷款
• C.办理成员单位产品的买方信贷
• D.成员单位产品的融资租赁
• 参考答案：B
• 解析：对成员单位办理贷款指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。

• 2.【单选题】下列关于高级管理层的职责，说法错误的是（ ）。
• A.执行董事会决策
• B.监督董事会及其成员履行内部控制职责
• C.根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施
• D.建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
• 参考答案：B
• 解析：高级管理层负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。（B项是监事会的职责）

• 3.【单选题】我国资产支持证券的主要投资者是（ ）。
• A.商业银行
• B.个人投资者
• C.金融机构
• D.中央银行
• 参考答案：A
• 解析：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。

• 4.【单选题】（ ），银监会发布《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，定义了关联方和关联方交易。
• A.2004年
• B.2005年
• C.2006年
• D.2007年
• 参考答案：A
• 解析：2004年，银监会发布《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，定义了关联方和关联方交易。

• 5.【单选题】对于与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般，或者支付对象明确且单笔支付金额较大的情形，原则上应采用（ ）方式支付贷款。
• A.自主支付
• B.对冲支付
• C.受托支付
• D.委托支付
• 参考答案：C
• 解析：商业银行应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及商业银行受托支付的金额标准。其中，对于与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般，或者支付对象明确且单笔支付金额较大的情形，原则上应采用受托支付方式支付贷款。

• 6.【单选题】银行市场定位的目的是让客户能够更加了解和喜欢银行所代表的内涵，它主要包括产品定位和（ ）两个方面。
• A.目标定位
• B.银行形象定位
• C.企业性质定位
• D.市场营销方式定位
• 参考答案：B
• 解析：市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程。银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。

• 7.【单选题】商业银行柜台业务存在操作风险的环节不包括（ ）。
• A.账户开立与使用
• B.现金存取款
• C.评级授信
• D.重要凭证和重要物品管理
• 参考答案：C
• 解析：商业银行柜台业务的操作风险存在于以下环节：账户开立、使用、变更与撤销；现金存取款；柜员管理；重要凭证和重要物品管理；现金库箱管理；平账和账务核对；抹账、错账冲正、挂账、挂失业务。

• 8.【多选题】2018年修订的《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险监管指标包括（ ）。
• A.流动性覆盖率
• B.流动性比例
• C.净稳定资金比例
• D.杠杆率
• E.存贷比
• 参考答案：ABC
• 解析：根据修订后的《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率。

• 9.【多选题】货币政策目标包括（ ）。
• A.操作目标
• B.中介目标
• C.最终目标
• D.阶段目标
• E.特定目标
• 参考答案：ABC
• 解析：货币政策目标包括最终目标、中介目标和操作目标。

• 10.【判断题】债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，即被视为违约。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，即被视为违约。