初级银行从业每日一练(2026年11月14日)

• 1.【单选题】根据《中华人民共和国民法典》，债权债务的终止情形不包括（ ）。
• A.债务人丧失履行能力
• B.债务相互抵销
• C.债权债务同归于一人
• D.债务已经履行
• 参考答案：A
• 解析：《中华人民共和国民法典》第五百五十七条明确规定了债权债务终止的情形。其中，债务相互抵销（选项B）、债权债务同归于一人（选项C）、债务已经履行（选项D）均属于法定终止情形。债务人客观上丧失履行能力并非法定的债权债务终止事由，仅可能引发违约责任或合同解除等法律后果，而非导致债权债务关系直接终止。

• 2.【单选题】按照金融工具交割时间划分，金融市场可以划分为（ ）
• A.场内市场、场外市场
• B.国内生产总值、资本市场
• C.发行市场、流通市场
• D.现货市场、期货市场
• 参考答案：D
• 解析：金融市场分类根据不同标准进行划分。金融工具交割时间指交易发生后实际完成资金或资产交付的时间。现货市场的交易立即或短时间内完成交割，期货市场则在未来约定时间交割。选项D正确对应这一分类。来源：金融学基础理论中关于市场类型的划分。选项A按交易场所划分，C按功能划分，B为无关项。

• 3.【单选题】金融市场通过充当资金融通媒介、促进资金合理流动，体现的是金融市场的（ ）。
• A.经济调节功能
• B.融通货币资金功能
• C.反映经济运行功能
• D.优化资源配置功能
• 参考答案：D
• 解析：金融市场通过充当资金融通媒介、促进资金合理流动，本质是将资金从盈余部门导向短缺部门，实现资源跨主体、行业及地区的高效配置，使资金流向高回报、高效率领域，进而提升整体经济资源利用效率，此为核心优化资源配置功能的体现。

• 4.【多选题】有利于治理通货膨胀的财政政策措施包括( )。
• A.减少各种补贴和救济等福利性支出
• B.增加税赋
• C.抑制公共事业投资
• D.增收节支，减少赤字
• E.增加政府机构费用开支
• 参考答案：ABCD
• 解析：财政政策通过调整政府收支影响总需求。治理通货膨胀需采取紧缩性财政政策。减少福利支出（A）直接降低转移支付，抑制消费。增加税赋（B）减少居民和企业可支配收入，压缩需求。抑制公共投资（C）削减政府购买，降低经济活动。增收节支、减赤字（D）减少货币流通量，缓解通胀压力。增加政府开支（E）会扩张需求，恶化通胀。依据宏观经济学理论，紧缩性财政政策通常包括上述A、B、C、D措施。

• 5.【单选题】不属于银行监管的四个层次（ ）。
• A.银行自我监管
• B.外部监管
• C.市场约束
• D.审慎监管
• 参考答案：D
• 解析：银行监管的四个层次通常包括银行自我监管、外部监管、市场约束及行业自律等相关机制。审慎监管是监管框架中的一种原则和手段，涉及资本充足率、风险管理等具体要求，属于监管内容而非层次划分。巴塞尔协议等国际监管标准中，"审慎监管"更多体现为具体规则而非独立层次。通过对比选项，审慎监管不属于四个层次的范畴。

• 6.【单选题】关于上市银行的总市值指标，表述错误的是（ ）。
• A.总市值等于发行总股份数乘以股票票面价格
• B.总市值是投资者资金分配的重要参考
• C.总市值是衡量银行规模的重要指标
• D.总市值反映一家银行在资本市场上的影响力水平
• 参考答案：A
• 解析：总市值指上市公司的股票总价值，计算方式为发行总股份数乘以股票的当前市场价格，而非票面价格。票面价格是股票发行时设定的初始名义价格，与市场交易形成的实际价格无关。其他选项中，总市值作为投资者评估银行规模、市场影响力的核心指标均符合实际应用。金融学基础理论明确指出，总市值反映市场对公司的整体估值。

• 7.【多选题】[2025年真题]下列合同属于无效合同的有（ ）
• A.丙方因重大误解与甲方订立的合同
• B.违反法律、行政法规的强制性规定
• C.甲、丙双方签订的将无标签的服装伪造成名牌进口服装的合同
• D.乙方未经丁方授权,代表丁方与丙签订的合同
• E.乙、丙双方串通签订的将乙公司国有资产无偿转让给两个人的合同
• 参考答案：BCE
• 解析：教材页码：P323-324 根据《民法典》关于民事法律行为的规定，导致合同无效的原因包括: (1)虚假合同; (2)恶意串通，损害他人合法权益; (3)违背公序良俗; (4)违反法律、行政法规的强制性规定 故本题选BCE。

• 8.【单选题】以下哪项不属于银行汇票的必填项（ ）
• A.资金用途
• B.付款人姓名
• C.收款人姓名
• D.出票日期
• 参考答案：A
• 解析：《中华人民共和国票据法》第二十二条规定，汇票必须记载付款人名称、收款人名称、出票日期等事项，未记载的汇票无效。资金用途并非法定必需记载事项。选项B、C、D均属于必填项，而选项A未在法条要求之列。

• 9.【多选题】[2025年真题]有利于治理通货膨胀的财政政策措施包括( )。
• A.减少各种补贴和救济等福利性支出
• B.增加税赋
• C.抑制公共事业投资
• D.增收节支，减少赤字
• E.增加政府机构费用开支
• 参考答案：ABCD
• 解析：财政政策通过调整政府收支影响总需求。治理通货膨胀需采取紧缩性财政政策。减少福利支出（A）直接降低转移支付，抑制消费。增加税赋（B）减少居民和企业可支配收入，压缩需求。抑制公共投资（C）削减政府购买，降低经济活动。增收节支、减赤字（D）减少货币流通量，缓解通胀压力。增加政府开支（E）会扩张需求，恶化通胀。依据宏观经济学理论，紧缩性财政政策通常包括上述A、B、C、D措施。

• 10.【单选题】（ ）是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。
• A.法定存款准备金政策
• B.税收政策
• C.再贴现政策
• D.公开市场业务
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P27-28 D选项：公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。 A选项：法定存款准备金政策是指中央银行通过调整商业银行必须持有的最低准备金比例来影响银行的放贷能力和货币供应量。 B选项：税收政策是财政政策的一部分，由政府通过调整税率和税种来影响经济活动，而不是中央银行直接操作的货币政策工具。 C选项：再贴现政策是指中央银行通过调整再贴现率（即商业银行向中央银行借款的利率）来影响商业银行的借款成本和市场利率。

• 1.【单选题】《公司法》规定，可以发行公司债的公司不包括（ ）。
• A.合伙企业
• B.股份有限公司
• C.有限责任公司
• D.国有独资企业
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P98-102 债券市场分为两个层次：一是债券发行市场，也称一级市场；二是债券流通市场，也称二级市场。《公司法》规定，三类公司可以发行公司债：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。（BCD正确） 选项A错误：合伙企业属于非法人组织，不属于公司制，因此不具备发行公司债的主体资格。

• 2.【单选题】林某现有资产100万元，假如未来10年的年通货膨胀率为5％，那么他这笔钱就相当于10年后的(  )万元。(答案取近似数值)
• A.150
• B.163
• C.61
• D.259
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P201-206 根据复利终值计算公式FV=PVx(1+r)【sup|n】，则FV=100×(1+5％)【sup|10】≈163，则他这笔钱就相当于10年后的163万元，故本题选B。

• 3.【多选题】[2025年真题]一般而言，下列风险中，长期国债面临的主要风险包括（  ）。
• A.声誉风险
• B.汇率风险
• C.利率风险
• D.通货膨胀风险
• E.违约风险
• 参考答案：CD
• 解析：长期国债作为政府债券，其风险特征与发行主体信用、市场环境等因素相关。利率风险体现在债券价格与市场利率反向变动，期限越长，价格波动越大。通货膨胀风险则是长期持有固定收益证券时，物价上涨导致实际回报降低。声誉风险通常与企业或机构关联，国债由政府信用担保，违约风险极低。汇率风险主要涉及外币计价债券，若国债以本币发行，汇率影响有限。理论依据可参考债券定价模型及固定收益证券风险分析相关内容。选项C、D反映了长期国债面临的核心市场风险。

• 4.【单选题】[2025年真题]主要解决的财务问题是教育和养老的资金需求和投资规划是（  ）。
• A.财富增值
• B.财富分配
• C.财富积累
• D.财富保障
• 参考答案：A
• 解析：教育和养老的资金需求属于长期财务目标，通常需要通过投资实现资金的长期增长。财富增值强调通过投资工具实现资产增值，以应对未来大额支出。财富积累侧重储蓄，财富保障关注风险管理，财富分配涉及资产配置。题目提及的投资规划与财富增值的目标一致。来源：财务规划理论中的生命周期理财概念。选项A符合题干中通过投资满足教育和养老需求的描述。

• 5.【单选题】下列不符合年金收付特征的是（  ）。
• A.每年固定的租金收入
• B.股票分红
• C.分期付款
• D.发放养老金
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P197-198 选项B错误：股票分红的金额和时间通常是不固定的，可能会根据公司业绩和决策变化。 选项AD正确：年金(普通年金)是指在一定期限内、时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金（D正确）就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金（A正确）等均可视为一种年金。 选项C正确：分期付款符合年金的特征，因为分期付款的每期金额通常是固定的，且在一段固定的时间内连续发生。 综上，该题选B。

• 6.【单选题】某基金的资产配置长期维持在如下水平：股票85％、债权10％、现金5％，则基本上可以判断，该基金是（  ）。
• A.成长型基金
• B.股票型基金
• C.债券型基金
• D.混合型基金
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P144-145 按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。80％以上的基金资产投资于股票的，为股票基金，具有高风险、高收益的特征；80％以上的基金资产投资于债券的，为债券基金，具有较低风险、较低收益的特征；仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金，具有低风险、低收益、高流动性的特征。 综上，该题选B，选项ACD错误。

• 7.【单选题】[2025年真题]李女士目前拥有一套价值60万元的房屋，还有20万元剩余贷款本金。剩余还款期限为6年，贷款利率为5%，按年期末等额本息还款。若新房贷款的还款方式，利率、年还款额与旧房相同，最多贷款30年，不考虑其他交易费用，则李女士最高可以购买价值（  ）万元的新房。（答案取近似数值）
• A.120
• B.110
• C.100
• D.90
• 参考答案：C
• 解析：本题涉及等额本息还款方式下贷款额度的计算。旧房贷款剩余本金20万元，剩余期限6年，利率5%，计算其年还款额后，新房贷款以相同年还款额、利率5%、最长30年期限，计算可得最大贷款额度。旧房出售后净值为40万元（60万元-20万元贷款），与新房贷款额度相加，总房价即为净值加贷款金额。旧房年还款额计算约为39404元，新房在此还款额下最多可贷约60.58万元，合计约100.58万元，取近似值100万元。选项C符合计算结果。

• 8.【单选题】[2025年真题]李先生将在未来三年中，每年从企业取得一次性劳务报酬10000元，若该企业支付给其的报酬时间既可在每年的年初，也可在每年的年末，利率为4%，则两者支付时间上的差异，使李先生的三年收入折算为现值相差(  )元。(答案取近似数值)
• A.1110
• B.1375
• C.1512
• D.1382
• 参考答案：A
• 解析：<img src="/upload/paperimg/20260325140753099120655-e08f20f1d37f/1038.png" style="width:100%;"/>

• 9.【多选题】我国基本社会保险有（ ）。
• A.生育保险
• B.医疗保险
• C.意外保险
• D.失业保险
• E.团体保险
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P119-123 中国的社会保险产品主要包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等。

• 10.【多选题】下列属于时间价值基本参数的有（  ）。
• A.现值
• B.终值
• C.时间
• D.利率
• E.通货膨胀率
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P192-193 时间价值的基本参数包括现值、终值、时间、利率(或通货膨胀率)。故本题选ABCDE。

• 1.【单选题】市场上可得到的流动性监测指标类别不包括（ ）。
• A.市场整体的信息
• B.金融行业的信息
• C.所有银行的信息
• D.特定银行的信息
• 参考答案：C
• 解析：市场上可得的流动性监测指标很多，基本可以分为三类。 一是市场整体的信息 二是金融行业的信息 三是特定银行的信息

• 2.【单选题】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，下列属于其他可在市场上交易的证券是（  ）。
• A.同业借款
• B.商业银行可出售贷款组合
• C.用于抵押的政府债券
• D.存在严重问题的信贷资产
• 参考答案：A
• 解析：巴塞尔委员会在《流动性风险计量、标准和监测的国际框架》中，将银行资产按流动性分为四类。同业借款属于可在银行间市场交易的短期资金工具，流动性较高，符合其他可交易证券的特点。商业银行可出售贷款组合通常归类为贷款类资产，流动性相对较低。用于抵押的政府债券通常属于高流动性资产，归类为更高层级。存在严重问题的信贷资产因信用风险高，流动性最低。巴塞尔文件明确将同业借款视为市场可交易工具之一。

• 3.【多选题】商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，主要包括（ ）。
• A.信用风险
• B.银行账簿利率风险
• C.集中度风险
• D.市场风险
• E.操作风险
• 参考答案：ABCDE
• 解析：资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账簿利率风险、流动性风险、集中度风险。

• 4.【单选题】资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。流动性资产管理的内容有（ ）。
• A.资产到期日管理
• B.流动性资产组合管理
• C.抵押品管理
• D.以上均正确
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P305~307 资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。银行的资产组合可以通过三种方式提供流动性：资产到期、资产出售以及以资产做抵押进行回购。因此流动性的资产管理相应地包括三个方面：资产到期日管理、流动性资产组合管理以及抵押品管理。故本题选D。

• 5.【多选题】操作风险的内部流程主要表现为（  ）。
• A.流程不健全
• B.流程执行失败
• C.控制和报告不力
• D.文件或合同缺陷
• E.产品服务缺陷
• 参考答案：ABCDE
• 解析：操作风险的内部流程涉及多个环节的问题。根据《巴塞尔协议》及相关风险管理指引，流程不健全可能导致环节缺失或冗余；流程执行失败指未按既定步骤操作，引发偏差；控制和报告不力反映监控机制失效，无法及时识别风险；文件或合同缺陷包括条款模糊、法律效力不足等问题；产品服务缺陷则源于设计或管理不当，导致客户损失。上述各项均属于内部流程缺陷的表现形式，覆盖了流程设计、执行、监控及文档等关键环节。

• 6.【单选题】流动性危机情景的分类不包括（  ）。
• A.单个银行危机情景
• B.多个银行危机情景
• C.市场流动性危机情景
• D.混合情景
• 参考答案：B
• 解析：流动性危机情景的分类通常参考银行业监管框架中的压力测试要求。根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性压力情景主要包括单个机构面临的压力、市场整体流动性紧张以及两者的混合情况。选项B“多个银行危机情景”未被列为独立分类，通常这类情况会被纳入市场流动性危机或混合情景中，而非单独区分。A对应单个机构风险，C涉及市场整体风险，D涵盖两者结合的情形。

• 7.【判断题】对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：信用风险来源于客户或交易对手违约的可能性。商业银行核心业务是贷款，资产中贷款占比最大，面临的信用风险也最显著。《巴塞尔协议》及银行业监管标准均明确指出，贷款业务是商业银行信用风险的主要来源。选项A符合这一事实，选项B与实际情况不符。

• 8.【单选题】商业银行想某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第一年的违约率是0.8%，第二年的违约率是1.4%，第三年的违约率是2.1%，假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失，该笔贷款预计到期可收回的金额为（ ）。
• A.985.62万元
• B.960.26万元
• C.957.57万元
• D.925.47万元
• 参考答案：C
• 解析：贷款的预期回收金额计算基于客户各年不违约的概率相乘。第一年不违约概率为99.2%（1−0.8%），第二年98.6%（1−1.4%），第三年97.9%（1−2.1%）。三年累计不违约概率为99.2%×98.6%×97.9%≈95.757%。1000万元按此比例计算：1000×95.757%≈957.57万元。对应选项C。来源于信用风险中预期损失的计算方法，通过各期生存概率乘积确定整体回收金额。

• 9.【判断题】商业银行信息安全主要管理应对所有员工进行必要的培训。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：商业银行信息安全主要管理应对所有员工进行必要的培训，使其充分掌握信息科技风险管理制度和流程，了解违反规定的后果，并对违反安全规定的行为采取零容忍政策。

• 10.【单选题】下列关于商业银行业务外包的操作风险的说法，错误的是（  ）。
• A.外包非核心业务有助于商业银行将重点放在核心业务上，从而提高效率、降低成本
• B.商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商
• C.外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任
• D.商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任
• 参考答案：B
• 解析：巴塞尔委员会在《金融业务外包》文件中明确指出，金融机构外包业务时，仍对外包业务风险承担最终责任。选项B声称商业银行通过外包将最终责任转移给外部服务提供商，这与监管要求直接冲突。选项A符合外包降低成本、提高效率的理论；选项C和D符合监管文件中关于银行董事会、管理层仍需对外包风险负责的条款。错误选项B违背了“外包不转移最终责任”的核心原则。

• 1.【单选题】下列关于贷款抵押额度，表述错误的是（  ）。
• A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值
• B.抵押贷款额度=抵押物评估价值X抵押贷款率
• C.再次抵押所担保的债权不得超出余额部分
• D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P184-186 抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率。抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。 财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。

• 2.【判断题】银行与借款人协商变更借款合同应经保证人书面同意，否则保证失效。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P178-180 债权人和债务人未经保证人书面同意协商变更主债权债务合同内容，减轻债务的，保证人仍对变更后的债务承担保证责任；加重债务的，保证人对加重的部分不承担保证责任。 债权人和债务人变更债权债务合同的履行期限，未经保证人书面同意的，保证期间不受影响。 债权人转让全部或者部分债权，未通知保证人的，该转让对保证人不发生效力。 保证人与债权人约定禁止债权让，债权人未经保证人书面同意转让债权的，保证人对受让人不再承担保证责任。 债权人未经保证人书面同意、允许债务人转移全部或者部分债务，保证人对未经其同意转移的债务不再承担保证责任，但是债权人和保证人另有约定的除外。 第三人加入债务的，保证人的保证责任不受影响。

• 3.【单选题】下列选项中，不属于担保类文件的是（ ）。
• A.已正式签署的抵(质)押协议
• B.已正式签署的保证协议
• C.全体董事的名单及全体董事的签字样本
• D.已正式签署的保险权益转让相关协议或文件
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P225-230 担保类文件包括：(1)已正式签署的抵(质)押协议。(2)已正式签署的保证协议。(3)已正式签署的保险权益转让相关协议或文件。(4)其他必要性文件。

• 4.【多选题】[2025年真题]借款人应符合信用记录良好的基本要求，通常包括（ ）。
• A.未被起诉查封
• B.无重大不良信用记录或虽有不良记录但非主观意愿且已全部归还
• C.贷款无逾期，欠息
• D.信用评级不低于A级
• E.贷款未被他行分类为不良
• 参考答案：ABCE
• 解析：选项A、B、C、E均直接关联借款人信用记录的历史履约情况和当前状态，符合“信用记录良好”的基本要求；而D选项信用评级属于综合资质评价，与信用记录无直接对应关系。因此，正确答案为ABCE。

• 5.【多选题】银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（  ）。
• A.判断其持续的销售增长率是否足够高
• B.判断利润增长率
• C.判断成本节约率
• D.判断其资产效率是否相对稳定，销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长
• E.比较若干年的可持续增长率与实际销售增长率
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P39-49 银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法，第一种是判断持续的销售增长率是否足够高。 第二种是确定是否存在以下三种情况：①销售收入保持稳定、快速增长；②经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长；③资产效率相对稳定。

• 6.【判断题】付款保证是指银行应卖方要求，向买方保证，如交付货物不符合合同约定而卖方又不能及时更换或修复时，银行将受理买方的索赔，按照保函约定承担保证责任。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P19-20 质量保证是指银行应卖方要求，向买方保证，如交付货物不符合合同约定而卖方又不能及时更换或修复时，银行将受理买方的索赔，按照保函约定承担保证责任。

• 7.【判断题】各级分支行发生的呆账，要逐级上报，上级行接到下级行的核销申请，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见，并由上级行审批核销。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P280-284 上级行(公司)接到下级行(公司)的呆账核销申报表，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见。银行发生的呆账，经逐级上报，由银行总行(总公司)审批核销。

• 8.【单选题】客户的长期资金在客户的资金构成中占有十分重要的地位。以下表述错误的是（ ）。
• A.客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的
• B.从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高，企业价值最大而综合成本最低时的资金结构
• C.当企业总资产利润率低于长期债务成本时，增加长期债务可使企业获得杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率
• D.在实践中，企业可以对拟定的筹资总额提出多种筹资方案，分别计算出各方案的综合成本并从中选择出综合成本最低的方案，以此作为最佳资金结构方案
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P88-89 当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。 当总资产利润率低于长期债务成本时，降低长期债务的比重可使企业减少财务杠杆损失，从而维护所有者利益。

• 9.【多选题】根据《人民币利率管理规定》的规定，下列关于利率的说法，正确的有（  ）。
• A.中长期贷款利率实行一年一定
• B.贷款展期，按合同规定的利率计息
• C.短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息
• D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止
• E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P1-5 B项，贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。E项，借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。

• 10.【单选题】债务人或者第三人有权处分的下列（ ）可以抵押。
• A.建筑物和其他土地附着物
• B.土地所有权
• C.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位
• D.依法被查封、扣押、监管的财产
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P184-186 B、C、D项为不可抵押财产。

• 1.【多选题】下列关于个人住房贷款担保方式的描述错误的有（ ）。
• A.抵押物的价值按照抵押物的市场成交价或评估价格确定
• B.借款人与保证人之间可以互相提供保证
• C.在贷款期间，变更抵押物的，只需重新进行抵押登记，无需与贷款银行重新签订担保合同
• D.采用保证担保方式的，保证人为借款人提供的贷款担保为全额一半责任保证
• E.若用不同期限的多张凭证式国债做质押，以距离到期日最远者确定贷款期限
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P86-88 B项，个人住房贷款如采用保证担保方式，贷款人与保证人之间不得相互保证；C项，在贷款期间，抵押物变更的，贷款人应与银行重新签订相应的担保合同；D项，个人住房贷款如采用保证担保方式，保证人应提供全额连带责任保证；E项，若用不同期限的多张凭证式国债做质押，以距离到期日最近者确定贷款期限。

• 2.【多选题】个人汽车贷款中，借款人需要调整借款期限的，必须具备的前提条件包括（ ）。
• A.无拖欠利息
• B.贷款未到期
• C.剩余借款期限须超过一年
• D.向银行提交期限调整申请书
• E.无拖欠本金
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P31-33 在个人汽车贷款中，借款人需要调整借款期限的，应向银行提交期限调整申请书，并必须具备以下条件：①贷款未到期；②无拖欠利息；③无拖欠本金；④本期本金已偿还。

• 3.【单选题】下列各项中，不符合个人商用房贷款申请条件的是（ ）。
• A.抵押房产如需评估，须提供评估报告原件
• B.申请人应以书面形式提出贷款申请
• C.提交借款人与售房人签订的商品房销(预)售合同或房屋买卖协议复印件
• D.拟购房产为共有的，须提供共有人同意抵押的证明文件
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P172-174 贷款受理人应要求商用房贷款申请人以书面形式提出贷款申请，选项B正确；填写借款申请表，并按银行要求提交相关申请材料。申请材料清单如下：(1)借款申请表。(2)借款人及其配偶有效身份证件、户籍证明(户口簿或其他有效居住证明)、婚姻状况证明(结婚证、离婚证、未婚声明等)原件及复印件。(3)借款人还款能力证明材料，包括收入证明材料和有关资产证明等。(4)借款人与售房人签订的商品房销(预)售合同或房屋买卖协议原件。选项C错误。(5)所购商用房为一手房的，须提供首期付款的银行存款凭条或开发商开具的首期付款的发票原件及复印件；所购商用房为二手房的，须提供售房人开具的首期付款的收据原件及复印件。(6)拟购房产为共有的，须提供共有人同意抵押的证明文件；选项D正确；抵押房产如需评估，须提供评估报告原件。选项A正确。(7)贷款人要求提供的其他文件或资料。

• 4.【多选题】个人消费类贷款包括（ ）。
• A.住房装修贷款
• B.购买大额耐用消费品贷款
• C.旅游消费贷款
• D.医疗服务消费贷款
• E.农户贷款
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P5-6 个人消费类贷款包括用于住房装修、购买大额耐用消费品、旅游消费以及医疗服务消费的专项用途个人消费类贷款。

• 5.【单选题】在适当的经济文化区域中，为有一定经济基础的客户提供一定范围内的金融定制服务，属于网点机构营销渠道中的（ ）。
• A.高端化网点机构营销渠道
• B.零售型网点机构营销渠道
• C.专业化网点机构营销渠道
• D.全方位网点机构营销渠道
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P41-42 高端化网点机构。这些网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一定范围内的金融定制服务。

• 6.【多选题】经当事人书面(电子)授权，商业银行只能在（ ）情况下才能查询个人信用信息基础数据库。
• A.审核个人贷款
• B.审核是否接受个人作为担保人
• C.对已发放的个人贷款进行信用风险跟踪管理
• D.对已发放的信用卡进行信用风险跟踪管理
• E.审核信用卡申请
• 参考答案：ABCDE
• 解析：《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》规定，商业银行查询个人信用信息需经授权，且仅限于特定业务场景。审核个人贷款、信用卡申请时查询用于评估申请人信用资质；审核担保人资格需确认担保人信用状况；对已发放的贷款、信用卡进行风险跟踪管理属于贷后风险控制必要环节。以上情况均符合办法中关于合法查询范围的条款。

• 7.【判断题】个人住房贷款的还款方式可以采用分期还款和到期一次还本付息两种还款方式。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P86-88 个人住房贷款可采取多种还款方式进行还款。例如，一次还本付息法、等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法。

• 8.【单选题】小刘刚大学毕业，目前收入较少，但他预计两年后自己会有一个较大的提高。因此他在向银行贷一笔十年的个人住房贷款时与银行约定，第一个二年间每月还本息600元，以后的每个二年间的月还款额比前一个二年上浮20％，则小刘采用的还款方式为（ ）。
• A.等额本金还款法
• B.等比累进还款法
• C.等额本息还款法
• D.等额累进还款法
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P13-P15 等比累进还款法就是借款人每个时间段上以一定比例累进的金额(分期还款额)偿还贷款，其中每个时间段归还的金额包括该时间段应还利息和本金，按还款期间隔逐期归还，在贷款截止日期前全部还清本息。小刘以两年为一个时间段，每个时间段比上一个时间段多还20％，所以为等比累进还款法。

• 9.【多选题】出现（ ）情形之下的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。
• A.借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的
• B.借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的
• C.贷款资金用于生产经营且金额不超过100万元人民币的
• D.借款人无法事先确定具体交易对象且金额超过40万元人民币的
• E.借款人的金额超过30万元人民币的
• 参考答案：AB
• 解析：教材页码：P28 根据《个人贷款管理暂行办法》的规定，有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的；②借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；③贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的；④法律法规规定的其他情形的。

• 10.【单选题】银行在核实借款人提供的个人资信及收入状况材料时，下列说法不正确的是（ ）。
• A.提供经营性收入证明的，需提供营业执照、财务报表及纳税证明等
• B.提供个人金融及非金融资产证明的，需提供相关权利凭证
• C.提供的个人工资性收入证明，需提供申请人所在单位加盖公章的收人证明及营业执照等
• D.提供租赁收入证明的，需提供租赁合同、租赁物所有权证明文件及租金人账证明等
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P19-22 C项，借款申请人提供的个人工资性收入证明，应由申请人所在单位确认收入证明，并加盖公章；提供经营性收入证明的，需提供营业执照、财务报表及纳税证明等。

• 1.【判断题】定期存款是个人事先约定偿还期的存款，根据不同的存款方式，定期存款分为4种。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P108-113 定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。根据不同的存款方式，定期存款分为4种。

• 2.【单选题】个人外汇账户按交易性质分类不包括（ ）。
• A.外汇结算账户
• B.资本项目账户
• C.经常项目外汇账户
• D.外汇储蓄账户
• 参考答案：C
• 解析：《个人外汇管理办法实施细则》规定，个人外汇账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户和资本项目账户三类。外汇结算账户主要用于经常项目收支，但“经常项目外汇账户”并非独立账户类型，其功能已涵盖在结算账户中。选项C未被单独列为分类之一。

• 3.【单选题】从国内外商业银行的最新实践看，（ ）正成为商业银行考评体系中的核心指标。
• A.资本充足率
• B.流动性比率
• C.经济增加值
• D.不良资产率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P426-428 从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值（C项）正成为商业银行考评体系中的核心指标。

• 4.【判断题】一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P14-21 一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。

• 5.【判断题】消费金融在成熟市场和新兴市场已被广泛使用。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P527-528 消费金融是向社会各阶层消费者提供的，以满足其对最终商品和服务的消费需求为目的的现代金融服务方式，因其在促进消费、提高民众生活水平、支持经济稳健增长等方面发挥着积极的推动作用，已被成熟市场和新兴市场广泛使用。

• 6.【单选题】根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（ ）的风险暴露。
• A.2．5%
• B.1%
• C.2%
• D.0．5%
• 参考答案：A
• 解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》明确，大额风险暴露的界定标准为商业银行对单一客户或一组关联客户的风险暴露超过其一级资本净额的一定比例。依据该文件规定，这一比例为2.5%。选项A（2.5%）与法规表述一致，其他选项数值不符合要求。

• 7.【单选题】我国划分货币供应量层次的标准是（ ）。
• A.流动性
• B.风险性
• C.期限性
• D.收益性
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P14-21 现阶段，按货币流动性强弱不同，中国人民银行实际将货币供应量划分为M【sub|0】、M【sub|1】和M【sub|2】三个层次。

• 8.【单选题】[2025年真题]第二版巴塞尔协议的第一支柱是（ ）。
• A.最低资本要求
• B.内部审计
• C.市场约束
• D.外部监管
• 参考答案：A
• 解析：巴塞尔协议第二版（Basel II）框架中，第一支柱规定了银行必须维持的最低资本标准以确保财务稳定性。巴塞尔委员会文件明确将第一支柱定义为对信用风险、市场风险和操作风险的最低资本要求。选项B涉及银行内部治理，属于第二支柱（监管审查）的内容；选项C强调信息披露与透明度，归属第三支柱（市场约束）；选项D指监管机构职责，对应第二支柱。选项A符合巴塞尔II第一支柱的核心定义。

• 9.【单选题】非银借款业务最长期限为（ ），业务到期后不得展期。
• A.4年
• B.3年
• C.2年
• D.1年
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P201-207 非银借款业务最长期限为3年(含)，业务到期后不得展期。故本题选B项

• 10.【多选题】商业银行建立内部监督机制的作用有（ ）。
• A.可以及时发现内控缺陷
• B.改善内控体系
• C.促进企业内部控制不断健全
• D.提高内部控制有效性
• E.保障股东等利益相关者的权益
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P333-334 商业银行通过建立内部监督机制，可以及时发现内控缺陷，改善内控体系，促进企业内部控制不断健全，提高内部控制有效性，保障股东等利益相关者的权益。