初级银行从业每日一练(2026年3月7日)

• 1.【单选题】在定期存款中的整笔存入业务中，最低起存金额为（  ）元。
• A.5
• B.50
• C.1000
• D.5000
• 参考答案：B
• 解析：定期存款中的整笔存入业务中，整存整取的起存金额最低为50元。

• 2.【单选题】我国商业银行的贷款利率由（ ）确定。
• A.中国银行保险监督管理委员会
• B.中国人民银行规定的贷款利率的上下限
• C.国家发展和改革委员会
• D.商业银行自由
• 参考答案：B
• 解析：根据《商业银行法》，商业银行开展贷款业务应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。

• 3.【单选题】商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受的“合规风险”不包括（ ）。
• A.法律制裁的风险
• B.监管处罚的风险
• C.重大财务损失的风险
• D.破产的风险
• 参考答案：D
• 解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

• 4.【单选题】下列关于基准利率的表述，错误的是（ ）
• A.基准利率变化趋势引导着一个国家利率总体变化方向
• B.基准利率是金融机构系统制定存款利率、贷款利率、有价证券利率的依据
• C.基准利率决定着一个国家的金融市场的最高利率水平
• D.基准利率表明央行对一段时期金融市场货币供求关系的总体判断
• 参考答案：C
• 解析：C项，基准利率决定着一个国家的金融市场利率水平。基准利率有两重含义:一是基准利率决定着个国家的金融市场利率水平，是金融机构系统制定存款利率、贷款利率、有价证券利率的依据。

• 5.【单选题】以下关于商业银行分支机构的表述中，符合法律规定的是（ ）。
• A.商业银行分支机构不具有法人资格，其民事责任由总行承担，也没有单独的经营许可证和营业执照
• B.商业银行分支机构具有法人资格，其民事责任不由总行承担，也没有单独的经营许可证和营业执照
• C.商业银行分支机构具有法人资格，其民事责任不由总行承担，但具有单独的经营许可证和营业执照
• D.商业银行分支机构不具有法人资格，其民事责任由总行承担，但具有单独的经营许可证和营业执照
• 参考答案：D
• 解析：商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。

• 6.【多选题】我国商业银行的会计资本是由（ ）构成的。
• A.次级债务
• B.盈余公积
• C.资本公积
• D.实收资本
• E.未分配利润
• 参考答案：BCDE
• 解析：会计资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。

• 7.【单选题】商业银行贷款业务流程一般为（ ）。
• A.贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理
• B.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理
• C.贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理
• D.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P87-89 一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节：①贷款申请；②受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款发放；⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与处置。故本题选B。

• 8.【单选题】下列关于票据的说法，不正确的是（ ）。
• A.票据是非流通证券
• B.票据是完全有价证券
• C.票据是要式证券
• D.票据是设权证券
• 参考答案：A
• 解析：票据是流通证券。除票据特别注明外，票据在到期前，可以通过背书方式转让而流通。票据的流通性是票据的基本特征。

• 9.【多选题】下列是资产负债组合管理的内容的有（  ）。
• A.资产组合管理
• B.负债组合管理
• C.流动性风险管理
• D.资产负债匹配管理
• E.资产负债计划管理
• 参考答案：ABD
• 解析：资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。

• 10.【多选题】单位活期存款账户包括（  ）。
• A.单位清算账户
• B.基本存款账户
• C.一般存款账户
• D.专用存款账户
• E.临时存款账户
• 参考答案：BCDE
• 解析：选项BCDE：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。 选项A属于干扰项。

• 1.【判断题】外国投资者专用外汇账户内资金经到外汇局报备后可以结汇。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立外国投资者专用外汇账户。账户内资金经外汇局核准可以结汇。

• 2.【单选题】下列关于税务规划的表述有误的是（  ）。
• A.税务规划目的是充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化
• B.理财师的工作重心是财务资源综合规划服务
• C.能够实现客户的各项财务目标、财务自由
• D.是税务会计师的工作
• 参考答案：D
• 解析：选项A正确：税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。 选项B、C正确：在理财行业蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括财务分析、财务规划在内的财务资源综合规划服务，以使其在财务资源效用最大化的基础上，实现客户的各项财务目标、财务自由。 选项D错误：必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关筹划工作。 故本题选D。

• 3.【单选题】基金投资运作由（ ）负责
• A.基金托管人
• B.基金管理人
• C.基金销售人
• D.基金投资者
• 参考答案：B
• 解析：基金相关法律法规明确规定了基金管理人的职责范围。根据《证券投资基金法》第十二条，基金管理人负责基金的募集、投资管理、会计核算等运作事项。基金托管人的主要职责是安全保管基金财产并监督基金管理人的投资运作，基金销售机构负责销售基金产品，投资者作为持有人不直接参与基金的投资决策。选项中只有B符合法律规定。

• 4.【单选题】发行价格高于票值，而偿还本金时按照票面金额偿还，这被称为( )。
• A.贴息发行
• B.折价发行
• C.平价发行
• D.溢价发行
• 参考答案：D
• 解析：按照发行价格的不同，可以将债券发行分为三种情况： 一是按面值发行和偿还，其间按期支付利息，这种发行方式被称为平价发行。 二是发行价格高于票值，而偿还本金时按照票面金额偿还，这被称为溢价发行。 三是债券发行价格低于债券票面金额，偿还时同样按照票面金额发行，这被称为折价发行。 故本题选D。

• 5.【单选题】房地产的投资方式不包括（ ）。
• A.房地产购买
• B.房地产租赁
• C.房地产信托
• D.房地产抵押
• 参考答案：D
• 解析：房地产的投资方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托。

• 6.【单选题】下列有关金融市场的说法，错误的是（  ）。
• A.金融市场按照交易期限不同可以分为货币市场和资本市场
• B.一级市场是发行市场
• C.二级市场是流通市场
• D.金融市场按照品种不同可以分为有形市场和无形市场
• 参考答案：D
• 解析：A项正确，金融市场按照交易期限不同可以分为货币市场和资本市场。 B项正确，一级市场是发行市场。 C项正确，二级市场是流通市场。 D项错误，按照金融交易的场地和空间划分，金融市场可分为有形市场和无形市场。 故本题选D。

• 7.【判断题】信托公司因违背信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司承担无限责任。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：信托公司因违背信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由委托者自担。

• 8.【单选题】银行虽然不对代销类产品有偿还义务，但还是面临一定的（  ）。
• A.流动性风险
• B.声誉风险
• C.系统风险
• D.市场风险
• 参考答案：B
• 解析：银行代销的产品若出现问题，即使不承担偿还责任，客户可能因产品亏损归咎于银行，导致公众信任度下降。这类风险属于银行因外部事件引发负面评价的情形。《商业银行操作风险管理指引》指出，声誉风险涉及利益相关方对银行的负面评价。选项A涉及资金流动性，C指系统性金融风险，D与市场价格波动相关，均不直接关联题干情境。选项B符合银行因代销产品可能遭受信誉损失的情形。

• 9.【单选题】根据《商业银行代理保险业务管理办法》，商业银行的每个网点在同一会计年度内不得与超过（ ）家保险公司（以单独法人机构为计算单位）开展保险业务合作。
• A.4
• B.3
• C.1
• D.2
• 参考答案：B
• 解析：商业银行每个网点在同一会计年度内只能与不超过3家保险公司开展保险代理业务合作。

• 10.【单选题】下列关于混合类理财产品特征的说法，错误的是（  ）。
• A.可以分散投资风险，避免某一大类资产配置过于集中的单一市场风险
• B.赋予产品发行主体较大的主动投资管理权限
• C.在大类资产配置上可进可退，灵活度更大
• D.具有高波动性、高杠杆等特点
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P135-139 混合类理财产品其主要特点如下： ①通过组合投资，可以进一步分散投资风险，避免某一大类资产配置过于集中的单一市场风险，同时可享受跨市场的投资收益；（选项A正确） ②赋予产品发行主体较大的主动投资管理权限，较大限度地发挥了银行在资产管理及风险防控方面的优势，资产管理团队可以根据市场状况，及时调整投资组合的构成；（选项B正确） ③混合类理财产品在大类资产配置上可进可退，灵活度更大。（选项C正确） 选项D错误：D项属于商品及衍生品理财产品的特征。 故本题选D。

• 1.【单选题】（ ）负责制定商业银行的战略风险管理政策和操作流程。
• A.董事会和股东会
• B.董事会和风险管理委员会
• C.董事会和高级管理层
• D.股东会和风险管理委员会
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P355~357 董事会和高级管理层负责制定商业银行的战略风险管理政策和操作流程，一般商业银行会在其直接领导下，独立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险。 董事会是战略风险管理的最高决策机构，对战略风险管理的结果负有最终责任。高级管理层承担战略风险管理的实施责任，执行董事会的决议，并履行职责。

• 2.【单选题】以下四种关于风险概念的理解表述中，错误的是（ ）。
• A.风险是未来结果的不确定性
• B.风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性
• C.风险是损失的可能性
• D.风险代表了未来损失的大小
• 参考答案：D
• 解析：A选项正确，风险确实是未来结果的不确定性。B选项也正确，风险可以被理解为未来结果对期望的偏离，这种偏离可能导致收益的波动。C选项同样正确，风险可能导致损失的发生。然而，D选项错误，风险只是代表了未来损失的可能性，而不是损失的大小。损失的大小还受到其他因素的影响，如风险发生的概率、损失的严重程度等。因此，正确答案是D。

• 3.【单选题】下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（ ）。
• A.是商业银行已经预计到将会发生的损失
• B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积
• C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
• D.是信用风险损失分布的方差
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P102~105 D项：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。

• 4.【多选题】下列关于商业银行风险加总的描述中，正确的有（ ）。
• A.风险加总是对银行组合层面和整体层面的风险水平的计量
• B.风险加总只需要考虑不同风险类型之间的相关性
• C.相关性的迅速上升可能导致风险加总的结果显著放大
• D.银行的组织架构和业务类型越复杂，风险加总的难度越大
• E.相关系数为0时，风险加总就是不同风险计量结果的简单相加
• 参考答案：ACDE
• 解析：风险加总的关键在于对相关性的考量，不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，所以B项只考虑不同类型风险的相关性是错误的。

• 5.【多选题】个人信贷业务操作风险控制措施包括（ ）。
• A.实行个人信贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离
• B.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一调查和审批，实现专业化经营和管理
• C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用
• D.在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩
• E.切实做好个人信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的规范操作，防范信贷业务操作风险
• 参考答案：ABDE
• 解析：C项是代理业务操作风险的控制措施之一。

• 6.【单选题】应付未付外债总额与当年出口收入之比的限度是（  ）。
• A.100%
• B.50%
• C.25%
• D.75%
• 参考答案：A
• 解析：应付未付外债总额与当年出口收入之比。该指标衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为100%。高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，因而风险也较高。

• 7.【单选题】下列商业银行的风险事件中，不属于操作风险类别的是（ ）。
• A.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚
• B.营业场所及设施因地震彻底损毁
• C.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并相应赔偿
• D.在春节期间，企业和个人从银行取现，商业银行在春节期间会经历资金紧张
• 参考答案：D
• 解析：A、B、C项属于操作风险类别，D项属于流动性风险。

• 8.【单选题】商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（  ）
• A.极端损失
• B.预期损失
• C.违约损失
• D.非预期损失
• 参考答案：B
• 解析：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。信贷人员可以通过模拟运算，了解即将发放的贷款可能遭受的预期损失以及该笔业务对商业银行整体信用风险的影响，因此银行贷款利率或产品定价应覆盖预期损失。

• 9.【单选题】商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是（  ）。
• A.全面的信贷业务可以转移系统性风险
• B.全面的信贷业务可以分散非系统性风险
• C.全面的信贷业务可以获得规模效应
• D.全面的信贷业务可以降低成本
• 参考答案：B
• 解析：商业银行信贷业务全面布局的核心在于通过多样化资产组合减少特定行业或客户风险。非系统性风险指个别企业或行业特有的风险，可通过分散投资降低。选项A中系统性风险由整体经济因素引起，无法通过多样化转移。选项C和D涉及经营效率，与风险分散无直接关联。这一原理在风险管理理论中被称为"不要把鸡蛋放在一个篮子里"，源于现代资产组合理论的基本思想。选项B正确指出了分散化策略对非系统性风险的缓释作用。

• 10.【多选题】商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有( )。
• A.制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系
• B.根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合
• C.保持合理的资金来源结构
• D.适度分散客户种类和资金到期日
• E.关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构
• 参考答案：ABCDE
• 解析：商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例(C项正确)，并适度分散客户种类和资金到期日(D项正确)；在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合(B项正确)，作为应付紧急融资的储备；制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系。以维持资金来源的多样化及稳定性(A项正确)，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市场；同时制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况。通常，零售性质的资金(如居民储蓄)因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金(如同业拆借、公司存款)具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。商业银行的资金使用(如贷款发放、购买金融产品)同样应当注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构(E项正确)。

• 1.【单选题】处于成熟期的行业，价格竞争（  ），新产品的出现速度非常（  ）。
• A.很激烈，快
• B.很激烈，慢
• C.不激烈，快
• D.不激烈，慢
• 参考答案：B
• 解析：成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。

• 2.【单选题】投资估算与资金筹措安排情况不包括（  ）。
• A.申请固定资产贷款金额
• B.投资进度
• C.项目资本金的落实情况
• D.借款人已经提供的抵(质)押担保情况
• 参考答案：D
• 解析：投资估算与资金筹措安排情况一般应包括银行对项目总投资、投资构成及来源的评估结果；项目资本金的落实情况；申请银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限；申请其他银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限；流动资金落实情况；投资进度；银行贷款的用款计划等内容。D项属于借款人资信与银行往来情况。故本题选D。

• 3.【多选题】担保的从属性主要体现在（ ）。
• A.内容的从属性
• B.发生的从属性
• C.消灭的从属性
• D.范围的从属性
• E.抗辩的从属性
• 参考答案：BCDE
• 解析：从法律规定看，担保的从属性主要体现在四个方面：一是发生的从属性，担保随着主债务的产生而发生；二是消灭的从属性，主债务无效，担保债务无效；三是范围的从属性，担保债务的范围不能超过主债务的范围；四是抗辩的从属性，担保人享有主债务人的抗辩权。

• 4.【单选题】关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是（ ）。
• A.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记
• B.抵押合同期限自动顺延
• C.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物
• D.银行可以不核查抵押物的价值
• 参考答案：A
• 解析：对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，应该做到：①作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定的标准内；②如果借款人的贷款余额与抵押财产的账面净值或重置价值之比超过一定限度，即抵押价值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合同；③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力；④切实履行对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，监督企业对抵押物的占管，防止抵押物的变卖、转移和重复抵押。

• 5.【多选题】衡量借款人短期偿债能力的指标主要有（ ）。
• A.流动比率
• B.速动比率
• C.现金比率
• D.资产负债比率
• E.产权比率
• 参考答案：ABC
• 解析：衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率等；衡量借款人长期偿债能力的指标主要有资产负债率等。

• 6.【单选题】下列选项中，能够反映目标区域信贷资产的收益实现情况的指标是（  ）。
• A.贷款实际收益率
• B.银行收益率
• C.利息实收率
• D.信贷资产相对不良率
• 参考答案：C
• 解析：利息实收率。该指标反映目标区域信贷资产的收益实现情况。

• 7.【多选题】下列情形中，可能会导致公司借款需求的有（ ）。
• A.存货和应收账款的季节性增加
• B.源自长期销售增长的核心流动资产增长
• C.公司连续几年利润较低
• D.面临高额的法律诉讼费支出
• E.出现保险之外的损失
• 参考答案：ABCDE
• 解析：存货和应收账款等资产的季节性增加需要现金去满足其增长的需要，一个主要的融资渠道是银行贷款，故A选项符合题意。源自长期销售增长的核心流动资产增长，必须由长期融资来实现，向银行申请贷款是融资渠道之一，故B选项符合题意。公司如果连续几年利润较低或几乎没有利润，就会损失掉大量现金，因而公司就需要依靠银行借款来应付各种支出，故C选项符合题意。公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、设备安装、与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求。故D、E选项符合题意。

• 8.【单选题】借款人和担保人依法宣告破产，关闭、解散或撤销，并终止法人资格，金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的贷款，原则上均应划分为（ ）类
• A.损失
• B.次级
• C.关注
• D.可疑
• 参考答案：A
• 解析：借款人无力偿还贷款;履行保证、保险责任和处理抵(质)押物后仍未能清偿的贷款及借款人死亡，或依照中华人民共和国民法通则规定，宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍未能还清的贷款为损失类。

• 9.【多选题】在一定时期内终止发放贷款是银行对借款人违约实行的一种制裁，下列属于停止发放贷款的情况的有（ ）。
• A.挪用贷款的情况
• B.未按合同规定清偿贷款本息
• C.违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营
• D.经营出现危机的情况
• E.将信贷资金引入实体经济
• 参考答案：ABC
• 解析：在一定时期内终止发放贷款是银行对借款人违约实行的一种制裁。在下列情况下，银行可以对借款人采取终止提款措施：(1)挪用贷款的情况。(2)其他违约情况：①未按合同规定清偿贷款本息；②违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营。(3)违约后的处理。

• 10.【单选题】下列借款需求不合理的是（ ）。
• A.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款
• B.公司上年度严重亏损，仍希望按往年惯例发放高额红利
• C.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率
• D.公司销售快速增长，需要增加资金支付应付账款
• 参考答案：B
• 解析：对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发展趋势。如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。

• 1.【单选题】各银行对可以用于作为个人贷款质押质物的权利凭证不包括（  ）。
• A.定期存单
• B.活期存折
• C.国家重点建设债券
• D.金融债券
• 参考答案：B
• 解析：我国各银行对可以用于个人贷款质押的权利凭证规定不尽相同，但大都接受以下权利凭证为质物：1999年及以后财政部发行的凭证式国债、国家重点建设债券、金融债券、单位定期存单、个人定期储蓄存款存单等。

• 2.【判断题】个人汽车贷款实行“设定担保、分类管理、特定用途”的原则。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：个人汽车贷款实行“设定担保、分类管理、特定用途”的原则。其中，“设定担保”指借款人申请个人汽车贷款需提供所购汽车抵押或其他有效担保；“分类管理”指按照贷款所购车辆种类和用途的不同，对个人汽车贷款设定不同的贷款条件；“特定用途”指个人汽车贷款专项用于借款人购买汽车，不允许挪作他用。

• 3.【多选题】个人住房贷款与其他个人贷款相比的特征是（ ）。
• A.贷款期限长
• B.种类多，选择范围广
• C.大多以抵押为前提建立的借贷关系
• D.风险具有系统性特点
• E.风险相对较大
• 参考答案：ACD
• 解析：个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有以下特点:(一)贷款期限长(二)大多以抵押为前提建立借贷关系(三)风险具有系统性特点

• 4.【单选题】对于符合贷款条件的客户，如其资金周转存在一定的周期性，在准确把握其还款能力的基础上，也可选择（  ），按计划表还本的还款方式。
• A.按日还息
• B.按月还息
• C.按季还息
• D.按年还息
• 参考答案：B
• 解析：对于符合贷款条件的客户，如其资金周转存在一定的周期性，在准确把握其还款能力的基础上，也可选择按月还息，按计划表还本的还款方式。 

• 5.【单选题】下列关于个人保证贷款特点的说法中，错误的是( )。
• A.个人保证贷款手续简便，贷款办理时间短，环节少
• B.整个过程涉及银行、借款人和担保人三方
• C.如果贷款出现逾期，银行可向借款人扣收贷款，但须经过法律程序
• D.只要保证人愿意提供保证，银行经过核保认定保证人具有保证能力，签订保证合同即可
• 参考答案：C
• 解析：个人保证贷款手续简便，只要保证人愿意提供保证，银行经过核保认定保证人具有保证能力，签订保证合同即可，整个过程涉及银行、借款人和担保人三方，贷款办理时间短，环节少。如果贷款出现逾期，银行可按合同约定依法向保证人追索或直接向保证人扣收贷款。

• 6.【单选题】关于采用第三方保证方式申请商用房贷款的，下列说法错误的是（ ）。
• A.第三方提供的保证为不可撤销的承担连带责任的全部有效担保
• B.保证人和贷款银行之间应签订保证合同
• C.保证人失去保证能力、保证人破产或保证人分立的，保证合同无效
• D.借款人租赁的商用房以第三方保证方式申请贷款的，保证人必须是该商用房的开发商
• 参考答案：C
• 解析：保证人失去保证能力、保证人破产或保证人分立的，借款人应及时通知贷款银行，并重新提供足额担保和重新签订保证合同。

• 7.【单选题】个人商用房贷款操作风险的主要内容不包括（ ）。
• A.贷款签约、发放风险
• B.借款人还款能力变化风险
• C.贷款受理、调查、审查、审批风险
• D.贷后管理风险
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P177-180 商用房贷款操作风险的主要内容如下：①贷款受理和调查中的风险；②贷款审查与审批中的风险；③贷款签约与发放中的风险；④贷款支付管理中的风险；⑤贷后管理中的风险。B项借款人还款能力变化风险属于信用风险的范畴。

• 8.【单选题】在个人住房贷款的贷后管理中，就合同主体变更事项表述错误的是（ ）。
• A.经审批同意变更借款合同主体后，贷款银行与变更后的借款人、担保人重新签订有关合同文本
• B.在抵(质)押登记变更等手续办妥后，经办人填写个人住房借款合同主体变更通知书，连同一份借款合同交会计部门办理有关借款主体变更事宜
• C.新合同借款利率按新合同利率约定执行
• D.新合同借款利率按原合同利率约定执行
• 参考答案：C
• 解析：经审批同意变更借款合同主体后，贷款银行与变更后的借款人、担保人重新签订有关合同文本。在抵(质)押登记变更等有关手续办妥后，经办人填写个人住房借款合同主体变更通知书，连同一份借款合同交会计部门办理有关借款主体变更事宜。新合同借款利率按原合同利率约定执行。

• 9.【多选题】下列关于个人抵押授信贷款的表述，正确的有（ ）。
• A.贷款用途单一
• B.借款申请人无任何不良信用记录
• C.一次授信，循环使用
• D.先授信，后用信
• E.借款人无需提供贷款使用用途证明
• 参考答案：CD
• 解析：A项，个人抵押授信贷款的用途比较综合；B项，个人抵押授信贷款的贷款对象要满足“借款申请人无重大不良信用记录”的条件；E项，个人抵押授信贷款没有明确指定使用用途，其使用用途比较综合，个人只要能够提供贷款使用用途证明即可。

• 10.【单选题】个人贷款原则上应当采用（ ）的方式向借款人交易对象支付。
• A.贷款人受托支付
• B.借款人自主支付
• C.贷款人自主支付
• D.借款人受托支付
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P28 个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款人交易对象支付。有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的；②借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；③贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的；④法律法规规定的其他情形。

• 1.【判断题】根据《关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》和《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》，除银团贷款外，银行业金融机构对小微企业贷款不得收取承诺费、资金管理费、严格限制对小微企业收取财务顾问费、咨询费等费用。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：根据《关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》和《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》有关规定，除银团贷款外，不得对小微企业贷款收取承诺费、资金管理费，严格限制对小微企业及其增信机构收取财务顾问费、咨询费等费用。严禁在发放贷款时附加不合理的贷款条件。

• 2.【判断题】《银行业金融机构绩效考评监管指引》等系列指导意见，要求银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在所有期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：《银行业金融机构绩效考评监管指引》等系列指导意见，要求银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在“特定期间”的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理。

• 3.【单选题】《个人外汇管理办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过（ ）进行管理”。
• A.现汇账户
• B.外汇结算账户
• C.资本项目账户
• D.外汇储蓄账户
• 参考答案：D
• 解析：《个人外汇管理办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理”。

• 4.【单选题】关于现场审计的说法，错误的是（ ）。
• A.现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式
• B.现场审计主要包括现场走访、自行查核、专项审计三个方面
• C.全面审计一般3年为一个周期
• D.离任审计是对辖内离任董事和高级管理人员在任职期间所承担的经济责任履职情况进行审查、监督和总体评价
• 参考答案：B
• 解析：现场审计主要包括全面审计、专项审计及离任审计三个方面。故B项说法错误

• 5.【多选题】托收结算方式分为（ ）。
• A.光票托收
• B.跟单托收
• C.直接托收
• D.间接托收
• E.跟票托收
• 参考答案：ABC
• 解析：托收结算方式分为光票托收、跟单托收和直接托收。

• 6.【单选题】关于信用风险的说法，错误的是（ ）。
• A.信用风险只存在于贷款业务中
• B.承兑业务可能会造成信用风险
• C.发放关联贷款可能会造成信用风险
• D.交易对象无力履约引发信用风险
• 参考答案：A
• 解析：A项说法错误，对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。

• 7.【判断题】商业银行内部审计部门和内控管理职能部门承担内部控制监督检查的职责，业务部门不承担内部控制监督检查的职责。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：商业银行内部审计部门、内控管理职能部门和业务部门均承担内部控制监督检查的职责。

• 8.【判断题】资本市场的主要特点是：风险小、收益较低；期限长、流动性差。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：在资本市场上，发行主体所筹集的资金大多用于扩大再生产的投资，融通的资金期限长、流动性相对较差、风险较大而收益相对较高。

• 9.【单选题】国际内部审计师协会(IIA)成立于（ ）年。
• A.1951
• B.1941
• C.1931
• D.1921
• 参考答案：B
• 解析：国际内部审计师协会(IIA)由24名内部审计师于1941年在美国纽约创立。选项B对应正确年份，其余选项为干扰项。相关信息可参考IIA官方历史资料。

• 10.【判断题】《信托法》要求信托目的具有合法性，只能在法律许可的范围内管理运用财产，不允许利用信托去实现非法的目的。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：《信托法》要求信托目的具有合法性，只能在法律许可的范围内管理运用财产，不允许利用信托去实现非法的目的。