初级银行从业每日一练(2026年1月21日)

• 1.【单选题】国外友人的捐赠应该记录在（ ）
• A.经常账户
• B.资本账户
• C.错误与遗漏账户
• D.外汇账户
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P4-5 国际收支平衡表的账户可分为三大类： ①经常账户，记录一国与外国之间经常发生的经济交易，包括货物、服务、收入和经常转移。其中，经常转移包括捐赠、赠款、侨汇等单方面转移的项目。因此，国外友人的捐赠应记录在经常账户中。（故本题选A） ②资本与金融账户，是对资产所有权在国际间流动行为进行记录的账户，包括资本账户和金融账户两部分。 ③错误与遗漏账户，是人为设立的抵销账户。

• 2.【多选题】下列属于内幕信息的有（ ）。
• A.涉及公司的重大诉讼
• B.公司经营范围发生重大变化
• C.公司裁减员工数达到员工总数5%，但不会对公司的经营、财务或股票价格造成重大影响
• D.对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件
• E.公司分配股利或者增资的计划
• 参考答案：ABDE
• 解析：内幕信息是指为内幕人员所知悉的，尚未公开并可能影响金融交易达成、金融交易价格的重大信息，如银行或公司的经营方针和经营范围的重大变化、重大投资行为、面临的重大诉讼以及重大的购置财产的决定等信息。

• 3.【单选题】货币政策的传导过程是（ ）。
• A.中央银行→操作目标→中介目标→最终目标
• B.中央银行→中介目标→操作目标→最终目标
• C.中央银行→操作目标→最终目标→中介目标
• D.中央银行→中介目标→最终目标→操作目标
• 参考答案：A
• 解析：制定和实施货币政策，首先必须明确货币政策最终要达到的目的，即货币政策的最终目标。 选项A：中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。

• 4.【单选题】下列关于宏观经济发展目标及其衡量指标的表述，错误的是（ ）。
• A.衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率
• B.国内生产总值(GDP)增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标
• C.国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，无巨额国际收支赤字与盈余
• D.失业率是指年龄在18周岁以上具有劳动能力人口中失业人数所占的百分比
• 参考答案：D
• 解析：失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体。

• 5.【单选题】随市场供求变化而自由变动的利率是（ ）。
• A.固定利率
• B.浮动利率
• C.市场利率
• D.名义利率
• 参考答案：B
• 解析：浮动利率是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。

• 6.【单选题】出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据是（ ）。
• A.支票
• B.本票
• C.银行汇票
• D.商业汇票
• 参考答案：A
• 解析：选项A：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据； 选项B：银行本票由当事人的所属银行签发； 选项C：银行汇票由出票银行签发； 选项D：商业汇票由企业签发，向银行申请办理承兑，银行承诺商业汇票到期日支付汇票金额。

• 7.【单选题】第二版《巴塞尔资本协议》构建了“三大支柱”的监管框架，其中，“第二支柱”指的是（ ）。
• A.信息披露
• B.监督检查
• C.市场纪律
• D.最低资本要求
• 参考答案：B
• 解析：第二版《巴塞尔资本协议》构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。第一支柱为最低资本要求；第二支柱为监督检查；第三支柱为市场纪律。

• 8.【多选题】个人外汇账户按主体类别区分为（  ）。
• A.外汇结算账户
• B.境内个人外汇账户
• C.资本项目账户
• D.境外个人外汇账户
• E.外汇储蓄账户
• 参考答案：BD
• 解析：选项BD：个人外汇账户按主体类别区分为：境内个人外汇账户和境外个人外汇账户； 选项ACE：按账户性质区分为：外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户

• 9.【多选题】按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为（  ）。
• A.债券市场
• B.股票市场
• C.外汇市场
• D.交易所市场
• E.黄金市场
• 参考答案：ABCE
• 解析：选项ABCE：按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为：债券市场（A）、票据市场、外汇市场（C）、股票市场（B）、黄金市场（E）等。 选项D：属于按交易场所和空间划分可分为：有形市场（场内交易市场）和无形市场（场外交易市场）

• 10.【多选题】下列关于我国商业银行外币存款业务的表述中，正确的有（  ）。
• A.外汇储蓄利率高于人民币储蓄利率
• B.外汇存款币种可以自由选择任何外币
• C.对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理
• D.不区分个人存款和单位存款
• E.可以本外币存入同一本存折
• 参考答案：CE
• 解析：A项，利率的高低与币种无关。 B项，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。 D项，外币存款业务按客户类型分为个人存款和单位存款。

• 1.【单选题】执行理财规划方案的原则不包括(  )。
• A.诚信原则
• B.目标明确原则
• C.了解原则
• D.连续性原则
• 参考答案：B
• 解析：执行理财规划方案需要遵循了解原则、诚信原则及连续性原则，故本题选B。

• 2.【单选题】银行承兑汇票的特点不包括（  ）。
• A.安全性高
• B.流动性差
• C.灵活性好
• D.信用度好
• 参考答案：B
• 解析：银行承兑汇票的特点如下： (1)安全性高、信用度好。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是主债务人，相对于企业而言，银行承担债务的安全性较高。 (2)信用度较好、灵活性好。持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现或向其他商业银行办理转贴现。 故本题选B。

• 3.【单选题】在理财规划实施过程中，为解决客户当期现金流不足的问题，可采取的理财措施是（  ）。
• A.以信用卡预支现金
• B.向银行申请长期贷款
• C.退出人寿保险合同
• D.申购投资基金
• 参考答案：A
• 解析：理财规划中应对短期现金流不足通常涉及短期融资工具。信用卡预支现金属于短期流动性解决方案，能够快速满足临时资金需求且无需长期负债。长期贷款审批周期长，更适合中长期资金需求；退出人寿保险可能导致保障缺失及资金损失；申购投资基金需投入资金，与解决现金流短缺的目标相悖。《个人理财》相关章节指出，信用卡透支是常见的应急现金管理手段。选项A符合短期流动性管理原则。

• 4.【单选题】下列各项中，属于民事法律行为的是（ ）。
• A.许某开车去上班
• B.李某养殖畜牧
• C.杨某与某银行签订购买理财产品的协议
• D.赵某盗窃他人手机
• 参考答案：C
• 解析：民事法律行为是指民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、诚信原则，不得违背公序良俗。故本题选C。

• 5.【多选题】基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务时，不得有的情形包括（  ）。
• A.承诺收益、本金不受损失
• B.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金
• C.预测基金投资业绩
• D.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
• E.误导投资人购买与其风险承受能力不相匹配的基金产品
• 参考答案：ABCDE
• 解析：《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》规定，基金销售机构及其从业人员在基金销售业务中应遵循诚实信用原则，禁止采取不正当手段竞争。选项A涉及违规承诺保本保收益，违反合规销售要求。选项B属于通过利益诱导等方式销售基金，扰乱市场秩序。选项C关于业绩预测可能误导投资人判断，不符合客观宣传要求。选项D违反信息披露真实性原则。选项E未履行适当性管理义务，未将合适产品卖给合适投资者。上述情形均被《证券投资基金销售管理办法》明确列为禁止行为。

• 6.【单选题】理财师应对客户的理财方案进行定期评估，(  )不是定期评估的频率需考虑的因素。
• A.客户的风险偏好
• B.客户个人财务状况变化幅度
• C.客户的投资金额和占比
• D.客户的性格特征
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P240-241 定期评估的频率主要取决于以下三个因素：(1)客户的投资金额和占比。(2)客户个人财务状况变化幅度。(3)客户的风险偏好。故本题选D。

• 7.【多选题】根据生命周期理论，个人生命周期理论阶段包括（ ）。
• A.退休期
• B.高原期
• C.萌芽期
• D.成长期
• E.探索期
• 参考答案：ABE
• 解析：个人生命周期理论阶段主要包括探索期、建立期、稳定期、维持期、高原期和退休期。

• 8.【单选题】假定一项投资的年收益率为20%，每半年分红一次，则实际年化收益率为（  ）。(答案取近似数值)
• A.21%
• B.20%
• C.40%
• D.10%
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P195-196 这道题考察的是有效年利率（EAR）的计算。 有效年利率的公式为：EAR=（1+r/m）^m-1，其中，r是名义年利率（20%），m是每年复利次数（2）。 代入数据，EAR=（1+20%/2）^2-1=21%。 综上，该题选A。

• 9.【多选题】陌生电话前的准备工作包括(  )。
• A.了解电访客户的背景
• B.了解本行的产品服务及其优势
• C.明确电话目的和内容
• D.明确电话话术
• E.做好心理准备
• 参考答案：ABCDE
• 解析：陌生电话前的准备工作： （1）了解电访客户的背景：理财人员在电访客户前要对客户的相关背景资料有一个了解的准备工作，对客户的潜在需求进行初步分析判断，掌握客户信息资料越多，在电话中更容易直接切入客户的需求，销售成功的几率就越高。（选项A正确） （2）了解本行的产品服务及其优势：事先了解本行与竞争对手有差别的地方，了解本行的产品服务有哪些特点、优势，以建立销售信心。（选项B正确） （3）明确电话目的和内容、话术：建议理财师事先写下每次电话的目标和话术，甚至设计、准备好开场白和了解客户提问的问题。（选项C、D正确） （4）做好心理准备：业务人员打电话时，常见的恐惧心理主要有：怕客户赔钱、怕看错市场、怕被客户拒绝、不知道如何应答等。（选项E正确） 故本题选ABCDE。

• 10.【单选题】下列个人理财业务的相关主体中，由于没有自己的产品，因而能够客观地分析客户的财务状况和理财需求，帮助客户提供合适的金融产品和产品组合，提供综合性的理财规划服务的是（ ）。
• A.第三方理财机构
• B.基金公司
• C.信托公司
• D.会计师事务所
• 参考答案：A
• 解析：第三方理财机构是指那些独立的中介理财机构，不同于银行、保险等大型金融机构，它们因竞争压力和创新努力，以及绝大多数第三方理财机构没有自己的产品，因而能够客观地分析客户的财务状况和理财需求，帮助客户选择合适的金融产品和产品组合，提供综合性的理财规划服务。 故本题选A。

• 1.【多选题】为了缓释操作风险，商业银行可以采取的管理措施有（ ）。
• A.设定风险限额
• B.购买商业保险
• C.计提经济资本
• D.制订应急和连续营业方案
• E.外包核心业务
• 参考答案：BD
• 解析：目前，主要的操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。

• 2.【多选题】情景模拟方法中的动态模拟，是在静态模拟的基础上，考虑反映（  ）等假设，提供了一种考察银行净利息收入和经济价值变化的动态方法。
• A.银行经营变化
• B.业务增长
• C.新产品
• D.客户行为
• E.资产负债变化情况
• 参考答案：ABCD
• 解析：动态模拟方法在静态模拟基础上，增加了对银行经营活动、业务扩展、新增产品、客户反应等因素的动态考量。这些假设能够更全面地模拟银行在不同情景下的净利息收入和经济价值波动。动态模拟的核心在于引入变量如何随时间推移相互作用，而非仅观察某一时点的静态数据。选项A至D分别对应银行主动调整策略、规模扩张、产品创新及客户互动等动态因素，而选项E通常作为模拟结果出现，并非预设假设条件。相关概念多见于银行风险管理框架及资产负债管理实务中。

• 3.【单选题】《商业银行资本管理办法(试行)》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和（ ）。
• A.初级法
• B.高级法
• C.内部评级法
• D.内部评审法
• 参考答案：C
• 解析：《商业银行资本管理办法(试行)》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。

• 4.【单选题】商业银行的（ ）负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。
• A.董事会
• B.高级管理层
• C.首席信息官
• D.信息科技部门
• 参考答案：A
• 解析：商业银行的董事会负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。

• 5.【单选题】（ ）是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
• A.风险转移
• B.风险补偿
• C.风险对冲
• D.风险规避
• 参考答案：B
• 解析：风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿的策略性选择。

• 6.【多选题】商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，可以采用（ ）方式来缓释。
• A.购买保险
• B.制订业务连续性管理计划
• C.改变市场定位
• D.业务外包
• E.调整业务规模或放弃某些产品
• 参考答案：ABD
• 解析：目前，主要的操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。

• 7.【判断题】商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机管理意识，并随时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。

• 8.【多选题】商业银行信用风险监测指标体系中的主要指标包括（  ）。
• A.贷款风险迁徙率
• B.逾期贷款率
• C.不良贷款拨备覆盖率
• D.贷款拨备率
• E.不良贷款率
• 参考答案：ABCDE
• 解析：重要的风险监测指标如下： 1.不良贷款率 2.关注类贷款占比 3.逾期贷款率 4.贷款风险迁徙率 5.预期损失率 6.拨备覆盖率 7.贷款拔备率 8.贷款损失准备充足率 9.单一(集团)客户授信集中度 10.关联投信比例

• 9.【单选题】根据不同的管理需要和本质特性，银行资本不包括（ ）。
• A.账面资本
• B.经济资本
• C.监管资本
• D.实体资本
• 参考答案：D
• 解析：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。

• 10.【多选题】商业银行应根据自身业务的性质、规模和复杂程度制定适当的业务连续性规划，下列说法正确的是（  ）。
• A.确保在出现无法预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务
• B.定期对规划进行更新和演练
• C.不定期对规划进行更新和演练
• D.保证规划的有效性
• E.确保在出现预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务
• 参考答案：ABD
• 解析：商业银行业务连续性规划要求机构具备应对意外中断的能力。《商业银行信息科技风险管理指引》指出：业务连续性规划需覆盖不可预见的中断场景（A正确，E错误），强调定期更新与演练（B正确，C错误），并确保规划的实际效用（D正确）。选项B的定期性符合动态管理要求，而有效性（D）是最终目标。选项A体现了对突发事件的应对能力，E限定“预见的中断”偏离了业务连续性核心目的。

• 1.【单选题】融资担保公司对同一被担保人的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过（  ）。
• A.5%
• B.10%
• C.15%
• D.30%
• 参考答案：B
• 解析：融资担保公司对同一被担保人的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过10%，对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过15%。

• 2.【单选题】（ ）是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。
• A.市场利率
• B.浮动利率
• C.官定利率
• D.法定利率
• 参考答案：D
• 解析：法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。

• 3.【单选题】（ ）不会带来现金的流入。
• A.出售固定资产
• B.增值税销项税款和出口退税
• C.分配现金股利
• D.取得短期与长期贷款
• 参考答案：C
• 解析：C项属于筹资活动带来的现金流出。A项属于投资活动带来的现金流入；B项属于经营活动带来的现金流入；D项属于融资活动带来的现金流入。

• 4.【单选题】在贷款合同的制定原则中，贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定是指（  ）。
• A.不冲突原则
• B.适宜相容原则
• C.维权原则
• D.完善性原则
• 参考答案：A
• 解析：贷款合同的制定原则包括：(1)不冲突原则，即贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定。(2)适宜相容原则，即贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求。(3)维权原则，即贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。(4)完善性原则，即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

• 5.【判断题】企业法人的分支机构或职能部门不能作保证人，除非有该法人的书面授权。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：《民法典》规定，企业法人的分支机构或职能部门不能作保证人，企业法人的分支机构有该法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。

• 6.【单选题】下列关于贷款担保作用的说法中，错误的是（  ）。
• A.协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行
• B.降低银行存款风险，提高资金使用效率
• C.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况
• D.巩固和发展信用关系
• 参考答案：B
• 解析：担保的作用主要表现为以下四个方面：①协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；②降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率；③促进借款企业加强管理，改善经营管理状况；④巩固和发展信用关系。故本题选B。

• 7.【多选题】企业的自有资金包括（ ）。
• A.资本金
• B.资本溢价
• C.流动资产
• D.短期负债
• E.长期贷款
• 参考答案：AB
• 解析：自有资金是指投资者缴付的出资额，包括资本金和资本溢价，是项目法人能够自主支配、企业长期使用、无须偿还的资金。

• 8.【单选题】下列关于衡量区域信贷资产质量的内部指标，说法正确的是（  ）。
• A.不良贷款率从静态上反映了分支机构信贷资产整体盈利情况
• B.信贷余额扩张系数过大或过小都可能导致信贷风险上升
• C.不良率变幅大于1时，表明区域风险下降。小于1时，表明区域风险上升
• D.信贷资产相对不良率小于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平
• 参考答案：B
• 解析：不良贷款率从静态上反映了分支机构信贷资产整体质量，本质上考查的是信贷资产的安全性，而不是盈利能力，A项说法错误。信贷余额扩张系数主要反映目标区域信贷资产增长速度，该指标若过大，说明区域信贷增长速度过快，区域信贷风险会上升。该指标若过小，甚至为负数，则意味着区域信贷增长相对缓慢或正在萎缩，区域风险也会上升，因而该指标过大或过小都不好，B项说法正确。不良率变幅反映某区域不良贷款的变化趋势，若该指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；反之说明资产质量下降，区域风险上升，C项说法错误。信贷资产相对不良率反映某区域信贷资产质量在银行系统中所处的相对位置，一般当该指标大于1时，表明区域风险高于银行一般水平，D项说法错误。

• 9.【多选题】根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的有（ ）。
• A.中长期贷款(期限在1年以上)合同期内贷款利率调整由借贷双方按商业原则确定
• B.贷款展期，按合同规定的利率计息
• C.短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息
• D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止
• E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息
• 参考答案：ACD
• 解析：B项，贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日相应期限LPR及加点数值计息;达不到新的利率档次时，按展期日的原档次利率计息。E项，借款人在借款合同到期日之前提前还款，银行有权按原贷款合同约定的借款期限和利率向借款人收取利息。

• 10.【多选题】下列情形中，可能带来长期借款需求的有( )。
• A.债务重构
• B.资产效率降低
• C.固定资产重置
• D.应付账款周转天数增加
• E.非预期性支出
• 参考答案：ABCE
• 解析：债务重构、资产效率降低、固定资产重置、应付账款周转天数减少、非预期性支出都可能带来长期借款需求。

• 1.【单选题】[2021年真题]商业助学贷款的借款人离校后（ ）开始还款。
• A.次日
• B.本月
• C.次年
• D.次月
• 参考答案：D
• 解析：归还贷款在借款人离校后次月开始。

• 2.【单选题】下列不属于商用房贷款常用还款方式的是（ ）。
• A.差额利息还款法
• B.等额本息还款法
• C.等额本金还款法
• D.到期一次还本付息法
• 参考答案：A
• 解析：商用房贷款的还款方式有多种，比较常用的是等额本息还款法、等额本金还款法和到期一次还本付息法三种。在贷款期限内，借款人可根据实际情况，提出变更还款方式。

• 3.【多选题】个人汽车贷款的借款申请材料包括（ ）。
• A.贷款银行认可的借款人还款能力证明材料
• B.合法有效的身份证件
• C.涉及保证担保的，需保证人出具同意提供担保的书面承诺
• D.购车首付款证明材料
• E.如借款所购车辆为商用车，应提供贷款银行认可的评估机构出具的车辆评估报告书
• 参考答案：ABCD
• 解析：根据《个人贷款管理暂行办法》及银行实务，个人汽车贷款申请材料需涵盖借款人身份、还款能力、担保情况、首付款证明等核心要素。合法有效身份证件（B）是确认借款人身份的基础材料。还款能力证明材料（A）用于评估偿贷能力，如收入证明或银行流水。若涉及保证担保，保证人书面承诺（C）是法律要求的必备文件。购车首付款证明材料（D）用于证明自有资金投入，降低贷款风险。车辆评估报告书（E）通常针对商用车或特定情况，但并非所有银行普遍要求，此处未列为必选项。

• 4.【单选题】关于合作机构风险的防范，下列说法错误的是（ ）。
• A.严格审查经销商的信用水平
• B.固定合作担保机构的担保额度
• C.对由专业担保机构担保的贷款，实时监控担保方是否保持足额的保证金
• D.与保险公司的履约保证保险合作
• 参考答案：B
• 解析：B项，为了防控风险，按照银行的相关要求，应严格控制合作担保机构的准入，确保合作的担保机构具有监管认可的融资担保业务经营许可证，动态监控合作担保机构的经营管理资质、资金实力、对外担保情况和实际担保能力，及时调整其担保额度。

• 5.【判断题】最高额抵押权设立前已经存在的债权，无论如何都不能转入最高额抵押担保的债权范围。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：最高额抵押权设立前已经存在的债权，经当事人同意，可以转入最高额抵押担保的债权范围。

• 6.【单选题】下列关于国家助学贷款说法，错误的是（ ）。
• A.全日制研究生每人每年申请贷款额度不超过10000元
• B.全日制本专科生(含第二学位学生、高职学生)每人每年申请贷款额度不超过8000元
• C.年度学费和住宿费标准总和低于8000元的，贷款额度可按照学费和住宿费标准总和确定
• D.贷款额度可按照学费和住宿费标准总和确定
• 参考答案：A
• 解析：全日制研究生每人每年申请贷款额度不超过12000元。

• 7.【单选题】下列管理内容不属于个人商用房贷款贷后管理相关工作的是（ ）。
• A.审核借款人与开发商签订的购买合同或协议，是否符合合同约定条件
• B.定期了解借款人客户信息变化情况
• C.定期查询银行相关系统，了解借款人在银行及其他金融机构的信用状况
• D.定期对合作楼盘开展贷后现场检查
• 参考答案：A
• 解析：A项属于签约发放与支付管理。

• 8.【单选题】下列选项中，不属于个人教育贷款发放对象的是（ ）。
• A.在读学生
• B.还未就读的学生
• C.在读学生的直系亲属
• D.在读学生的法定监护人
• 参考答案：B
• 解析：个人教育贷款是银行向在读学生或其直系亲属、法定监护人发放的用于满足其就学资金需求的贷款。

• 9.【多选题】个人住房贷款支付管理环节的主要风险点包括（ ）。
• A.贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证
• B.未按规定将贷款发放至相应账户
• C.在未接到借款人支付申请、支付委托的情况下，直接将贷款资金支付出去
• D.未按规定的贷款金额、贷款期限、贷款的担保方式、贴息等发放贷款，导致贷款错误核算，发放金额、期限与审批表不一致，造成错误发放贷款
• E.未详细记录资金流向和归集保存相关凭证
• 参考答案：ABCE
• 解析：D项属于贷款发放的风险。

• 10.【单选题】分析合作机构的偿债能力时，重点看（ ）。
• A.销售净利润
• B.资产净利润
• C.资产负债表
• D.成本费用
• 参考答案：C
• 解析：分析企业的偿债能力时，重点看资产负债表。通过对资产负债表的分析，可以获取流动比率、速动比率、现金比率、运营资本、资产负债率、产权比率、已获利息倍数等重要指标，从而对企业的偿债能力和担保能力作出判断。

• 1.【单选题】（ ），我国成立了三家政策性银行——国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。
• A.1992年
• B.1993年
• C.1994年
• D.1995年
• 参考答案：C
• 解析：1994年，我国成立了三家政策性银行——国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。

• 2.【单选题】下列最能体现“管法人”的监管理念的是（ ）。
• A.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险
• B.建立与完善有效率的内控机制
• C.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度
• D.实施法人监管，重视对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解
• 参考答案：D
• 解析：所谓“管法人”，就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。

• 3.【多选题】作为中央银行货币政策工具的再贴现政策，具体包括（ ）。
• A.再贴现利率的调整
• B.金融机构信贷结构的调整
• C.规定再贴现票据的种类
• D.金融机构再贴现票据数量的调整
• E.再贴现时间的调整
• 参考答案：AC
• 解析：作为中央银行货币政策工具的再贴现政策，主要包括两方面的内容：一是通过再贴现率的调整，影响商业银行以再贴现方式融入资金的成本，影响市场利率及货币供求；二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。

• 4.【单选题】（ ）是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。
• A.固定资产贷款
• B.流动资金贷款
• C.项目融资
• D.银团贷款
• 参考答案：B
• 解析：流动资金贷款是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。

• 5.【多选题】《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从（ ）三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述，并对银行业金融机构履行企业社会责任的管理机制和制度提出了建议。
• A.社会责任
• B.经济责任
• C.法律责任
• D.环境责任
• E.公共责任
• 参考答案：ABD
• 解析：《中国银行业金融机构企业社会责任指引》（中国银行业协会于2009年1月12日制定和发布）从经济责任、社会责任、环境责任三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述，并对银行业金融机构履行企业社会责任的管理机制和制度提出了建议。

• 6.【单选题】在商业银行的经营过程中，（ ）决定其风险承担能力。
• A.资产规模和商业银行的风险管理水平
• B.资本金规模和商业银行的风险管理水平
• C.资产规模和商业银行的盈利水平
• D.资本金规模和商业银行的盈利水平
• 参考答案：B
• 解析：在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。

• 7.【单选题】我国银行业消费者权益保护的基本要求不包括（ ）。
• A.依法公开消费者信息
• B.依法保障存款安全
• C.诚信对待消费者
• D.营造和谐服务环境
• 参考答案：A
• 解析：我国银行业消费者权益保护的基本要求： （1）依法合规经营，诚信对待消费者； （2）热情友好服务，营造和谐服务环境； （3）客观披露信息，保障消费者知情选择权； （4）保护客户信息，依法保障消费者信息安全； （5）维护经营秩序，依法保障存款安全； （6）忠实履行合约，保障消费者获得相应质量的服务； （7）完善投诉处理机制，确保消费者投诉妥善处理； （8）开展消费者教育，增强消费者的风险意识和风险防范能力。

• 8.【判断题】某些银行可能由于某种原因，如刚刚开始经营或进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争。这类银行往往采用追随方式效仿主导银行的营销手段。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：追随式定位。某些银行可能由于某种原因，如刚刚开始经营或进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争。这类银行往往采用追随方式效仿主导银行的营销手段。

• 9.【判断题】教育储蓄是指父母为其子女接受义务教育积蓄资金，到期支取本息的一种定期储蓄。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：教育储蓄是指父母为其子女接受非义务教育而储蓄的资金，到期支取本息的一种定期储蓄。

• 10.【判断题】内部控制的五个要素是内部环境、目标设定、风险评估、风险应对、控制活动。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：内部控制的五个要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。