初级银行从业每日一练-2026年1月1日

1.【单选题】以下关于活期存款和定期存款计息方法表述正确的是（）。
A.银行多使用积数计息法计算定期存款利息
B.银行多使用积数计息法计算活期存款利息
C.银行多使用逐笔计息法计算活期存款利息
D.银行多使用逐笔计息法计算零存整取存款利息
参考答案：B
解析：选项B：目前银行多使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。选项ACD属于干扰项。

2.【单选题】在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行（）的职能。
A.价值尺度
B.流通手段
C.贮藏手段
D.支付手段
参考答案：B
解析：在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行流通手段的职能。

3.【单选题】下列关于货币的本质，说法错误的是（）。
A.货币是一般等价物
B.货币具有交换的能力，但并不可以同其他一切商品进行交换
C.货币体现了商品生产者之间的社会关系
D.货币是价值和使用价值的统一体
参考答案：B
解析：选项B错误：货币是衡量一切商品价值的材料，具有同其他一切商品相交换的能力。

4.【单选题】按汇款支付授权受的投递方式划分，下列不属于汇款业务的是（）。
A.电汇
B.票汇
C.信汇
D.托汇
参考答案：D
解析：选项ABC：按汇款支付授权受的投递方式划分，汇款业务分为电汇、信汇、票汇三种。选项D不属于。

5.【单选题】下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（）。
A.伪造、变造金融票证罪
B.违规出具金融票证罪
C.洗钱罪
D.对违法票据承兑、付款、保证罪
参考答案：D
解析：教材页码：P375-381 对违法票据承兑、付款、保证罪的主观方面可以是过失，即行为人因疏忽大意或过于自信而未尽到应有的审查义务，导致对违法票据进行承兑、付款或保证。故本题选D。

6.【单选题】以下属于国民经济产业结构中第二产业的是（）。
A.住宿和餐饮业
B.采矿业
C.房地产业
D.科学研究和技术服务业
参考答案：B
解析：第二产业是指采矿业，制造业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，建筑业。A、C、D项都属于第三产业。

7.【单选题】以下哪些是第三巴塞尔协议提到的流动性（）。
A.流动性覆盖率
B.净资产流动比率
C.流动性比率
D.速动比率
参考答案：A
解析：选项A：《巴塞尔协议Ⅲ》提出了两个流动性量化监管指标：流动性覆盖率(LCR)，用于衡量在短期压力情景下(3日内)单个银行的流动性状况；净稳定资金比率(NSFR)，用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定资金比率都不得低于100%。

8.【多选题】《民法典》规定，有（）的情形时，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存。
A.债权人无正当理由拒绝受领
B.债权人下落不明
C.债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人
D.债权人被推定死亡
E.法律规定的其他情形
参考答案：ABCE
解析：《民法典》第五百七十条规定，有下列情形之一，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存： (1)债权人无正当理由拒绝受领； (2)债权人下落不明； (3)债权人死亡未确定继承人、遗产管理人，或者丧失民事行为能力未确定监护人； (4)法律规定的其他情形。

9.【多选题】通货紧缩的原因（）。
A.货币供给过多
B.经济结构不合理，存在过多的无效供给
C.有效需求减少
D.货币供给减少
E.外资流入增加
参考答案：CD
解析：通货紧缩的原因：选项A错误，选项D正确：货币供给减少；选项B错误：供需结构不合理；选项C正确：有效需求不足；选项E错误：国际市场的冲击。综上，本题应选CD选项。

10.【单选题】我国传统的监管工具不包括（）。
A.流动性
B.拨备覆盖率
C.杠杆率
D.风险集中度
参考答案：C
解析：我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率。

1.【多选题】资产负债管理的工具（）。
A.缺口管理
B.久期管理
C.内部资金转移定价
D.经济资本
E.资产证券化
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P212-214 以上均正确。

2.【单选题】银行买入外国纸币时所使用的外汇牌价是（）。
A.现钞买入价
B.现钞卖出价
C.现汇买入价
D.现汇卖出价
参考答案：A
解析：现汇买入价(汇买价)：银行买入外汇的价格；现钞买入价(钞买价)：银行买入外币现钞的价格；（选项A）现汇卖出价(汇卖价)：银行卖出外汇的价格；现钞卖出价(钞卖价)：银行卖出外币现钞的价格。

3.【单选题】（）通常被视为一种综合性风险。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.流动性风险
参考答案：D
解析：与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛，通常被视为一种综合性风险。

4.【单选题】能够及时、安全地将款项汇划至指定账户，是异地结算中广泛使用的一种结算方式（）。
A.汇兑
B.托收承付
C.委托收款
D.汇款
参考答案：A
解析：教材页码：P103 汇兑能够及时、安全地将款项汇划至指定账户，操作环节仅包括汇款人汇款、银行划款、解付款项三个环节，是异地结算中使用最广泛的一种方式。故本题选A。

5.【判断题】银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，国务院银行业监督管理机构有权责令改正，但无权予以撤销。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销.

6.【多选题】打包放款一般用于出口货物进行（）过程出现的资金缺口。
A.征税
B.买卖
C.运输
D.包装
E.加工
参考答案：CDE
解析：打包放款一般用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。

7.【多选题】下列既属于直接金融工具又属于长期金融工具的是（）。
A.企业债券
B.商业票据
C.股票
D.可转让大额存单
E.回购协议
参考答案：AC
解析：直接金融工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。长期金融工具如股票、企业债券、长期国债等。综上，本题应选AC选项。

8.【单选题】不做业务，不承担风险，属于（）。
A.风险对冲
B.风险补偿
C.风险转移
D.风险规避
参考答案：D
解析：题目考查商业银行风险管理策略的核心分类。风险规避指拒绝开展或主动退出特定业务以彻底避免相应风险，符合"不做业务，不承担风险"的本质特征；风险对冲通过衍生工具抵消风险，风险补偿利用资本金弥补损失，风险转移借助保险或外包转嫁风险，三者均需开展业务并通过不同方式管理已承担的风险。

9.【单选题】票据的（），有利于保障持票人的权利和票据的顺利流通。
A.有价性
B.要式性
C.无因性
D.债权性
参考答案：C
解析：票据的无因性，有利于保障持票人的权利和票据的顺利流通。

10.【单选题】下列不属于商业银行风险管理部门职责的是（）。
A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
B.建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册
C.核准复杂金融产品的风险定价，协助财务控制人员进行价格评估
D.全面掌握商业银行的整体风险状况
参考答案：B
解析：商业银行风险管理部门的职责主要涉及监测、评估和控制风险。根据《商业银行风险管理指引》，风险管理部门通常负责监控风险限额、定价评估及掌握整体风险状况。选项B涉及建立风险管理政策和指导原则的档案手册，这类工作一般属于董事会或高级管理层的职责，而非风险管理部门直接操作。选项A、C、D均为风险管理部门日常职能。

11.【单选题】《中国人民银行法》明确规定，我国的主要的货币政策目标是（）。
A.充分就业
B.保持国际收支平衡
C.经济增长
D.保持货币币值稳定，并以此促进经济增长
参考答案：D
解析：选项ABC：属于宏观经济发展的总体目标。宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。选项D：在现阶段，我国的货币政策目标是"保持货币币值稳定，并以此促进经济增长"。

1.【单选题】假定期初本金为100000元，单利计息，6年后终值为130000元，则年利率为（）。
A.1％
B.3％
C.5％
D.10％
参考答案：C
解析：单利和复利是两种收益计算规则，其中单利始终以最初的本金为基数计算收益。单利的计算公式为：FV=PV*(1+r*t)，即有100000+6×100000×r=130000，解得r=0．05，则年利率为5%。故本题选C。

2.【单选题】黄金T+D产品的特点不包括（）。
A.交易时间灵活
B.保证金模式
C.到期交割
D.有做空机制
参考答案：C
解析：黄金T+D产品的特点之一是无交割时间限制。

3.【多选题】保险原则作为人们进行保险活动的准则，始终贯穿于整个保险业务，它包括( )。
A.保险利益原则
B.效率原则
C.近因原则
D.损失补偿原则
E.最大诚信原则
参考答案：ACDE
解析：保险相关原则包括保险利益原则（选项A正确）、近因原则（选项C正确）、损失补偿原则（选项D正确）、最大诚信原则（选项E正确）。故本题选A,C,D,E。

4.【单选题】关于债券的利率风险，以下说法错误的是（）。
A.债券到期时间越长，利率风险越大
B.持有债券到期，则无任何损失
C.利率上升，债券价格下降
D.利率风险属于市场风险
参考答案：B
解析：A项正确，债券的到期时间越长，所面临的利率风险越大。 B项错误，对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨引起的债券价格下跌会带来价差损失，进而降低投资者的债券投资收益。 C项正确，一般来说，债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌。 D项正确，价格风险也称利率风险，是指债券的市场利率变化对债券价格的影响。它属于市场风险。故本题选B。

5.【单选题】代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施（）法律行为，对被代理人发生效力。
A.行政
B.部分
C.民事
D.刑事
参考答案：C
解析：代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施的民事法律行为，对被代理人发生效力。

6.【判断题】资产管理产品直接或者间接投资于标准化债权类资产的，标准化债权类资产的终止日不得晚于封闭式资产管理产品的到期日或者开放式资产管理产品的最近一次开放日。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：资管新规明确：一是金融机构不得将资产管理产品资金直接投资于商业银行信贷资产。二是资产管理产品直接或者间接投资于非标准化债权类资产的，非标准化债权类资产的终止日不得晚于封闭式资产管理产品的到期日或者开放式资产管理产品的最近一次开放日。三是金融机构不得为资产管理产品投资的非标准化债权类资产或者股权类资产提供任何直接或间接、显性或隐性的担保、回购等代为承担风险的承诺。故本题说法错误。

7.【判断题】黄金的收益与股票市场收益呈相关关系，所以黄金是良好的分散风险的组合资产。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。故本题说法错误。

8.【单选题】银行理财子公司的注册资本应当为一次性实缴货币资本，最低金额为（）人民币或等值自由兑换货币。
A.10亿元
B.5亿元
C.20亿元
D.15亿元
参考答案：A
解析：银行理财子公司的注册资本应当为一次性实缴货币资本，最低金额为10亿元人民币或等值自由兑换货币。故本题选A。

9.【单选题】下列关于金融市场含义的表述中，不恰当的是（）。
A.它是只筹集长期资金的场所
B.它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系
C.它包含了金融资产的交易机制
D.它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”
参考答案：A
解析：教材页码：P84-85 金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。它包括如下三层含义： (1)它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”。 (2)它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系。 (3)它包含了金融资产的交易机制，其中最重要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制，以及交易后的清算和结算机制。故本题选A。

10.【多选题】私募基金设立和投资须注意的事项包括（）。
A.基金依法设立
B.以有限责任公司和有限合伙制企业募资的，投资人数不得超过50人
C.在募集资金时，不得以广告、推荐会的形式宣传
D.可以承诺保底收益
E.合法、合规使用募集资金
参考答案：ABE
解析：私募基金设立和投资须关注的事项： 1．基金依法设立。（选项A正确） 2．资金募集：以有限责任公司和有限合伙制企业募资的，投资人数不得超过50人。（选项B正确） 3．充分揭示风险。 4．非公开宣传：不得通过报刊、电台、电视台、互联网等大众传播媒介，电话、短信、即时通信工具、电子邮件、传单，或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。 5．不得承诺保底收益或最低收益。 6．合法、合规使用募集资金。故本题选ABE。

1.【多选题】基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务时，不得有的情形包括（）。
A.预测基金投资业绩，或者宣传预期收益率
B.误导投资人购买与其风险承担能力不相匹配的基金产品
C.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金
E.本金不受损失或者限定损失违规承诺收益、金额、比例
参考答案：ABCDE
解析：《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》规定，基金销售机构及从业人员不得从事以下行为：预测基金业绩或宣传预期收益率（A），误导投资者购买风险不匹配产品（B），虚假记载、误导性陈述或重大遗漏（C），采用抽奖、回扣等不正当手段销售（D），违规承诺本金安全或收益（E）。A违反业绩宣传规范，B违背适当性义务，C属于信息披露违规，D涉及不正当竞争，E触犯禁止承诺收益条款。上述条款均在该办法中有明确禁止。

2.【单选题】先履行合同的当事人有确切证据证明对方有经营状况严重恶化，转移资产、抽逃资金以逃避债务，丧失商业信誉，有丧失或可能丧失履行偿债能力的其他情形等情形之一的，可以行使（）。
A.同时履行抗辩权
B.先履行抗辩权
C.后履行抗辩权
D.不安抗辩权
参考答案：D
解析：选项D正确，不安抗辩权：应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。当事人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。

3.【单选题】根据《中华人民共和国金银管理条例》，国家管理金银的主管机关是（）。
A.证监会
B.财政部
C.中国人民银行
D.国家金融监督管理总局
参考答案：C
解析：《中华人民共和国金银管理条例》明确规定金银管理的主管机关。该条例由国务院发布，现行有效条款指出中国人民银行负责金银统购统配、审批经营资质等职责。证监会主要监管证券期货市场，财政部侧重财政收支与税收，国家金融监督管理总局负责银行业、保险业等金融活动监管，均不涉及金银管理。

4.【多选题】信托的特点包括（）。
A.信托是以信任为基础的财产管理制度
B.信托财产权利主体与利益主体是完全一致的
C.信托管理具有不连续性
D.信托利益分配、损益计算遵循实绩原则
E.受托人要承担所有的损失风险
参考答案：AD
解析：信托的特点： (1)信托是以信任为基础的财产管理制度；（A项正确） (2)信托财产权利主体与利益主体相分离；（B项错误） (3)信托经营方式灵活、适应性强； (4)信托财产具有独立性； (5)信托管理具有连续性；（C项错误） (6)受托人不承担无过失的损失风险；（E项错误） (7)信托利益分配、损益计算遵循实绩原则；（D项正确） (8)信托具有融通资金的职能。故本题选AD。

5.【多选题】货币时间价值的主要参数有（）。
A.币种
B.现值
C.时间
D.终值
E.利率
参考答案：BCDE
解析：货币时间价值在财务管理中涉及资金随时间的增值过程。现值（B）指当前价值，终值（D）是未来某一时点的价值，利率（E）衡量资金增值的速度，时间（C）反映投资或借贷期限。这些参数共同构成货币时间价值的计算基础。相关理论可见于《公司理财》（斯蒂芬·罗斯）及财务管理基础教材，通常币种（A）未被列为核心参数。

6.【多选题】大额可转让定期存单的特点有( )。
A.不记名、金额较大
B.利率有固定的，也有浮动的
C.可以提前支取
D.一般比同期限的定期存款的利率低
E.可以在二级市场上流通转让
参考答案：ABE
解析：教材页码：P96-98 大额可转让定期存单有如下特点：不记名；金额较大；利率有固定的，也有浮动的，一般比同期限定期存款的利率高；不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。

7.【单选题】下列关于电子式国债说法错误的是（）。
A.电子式国债是财政部在境内发行的，以电子方式记录债权的可流通人民币债券
B.电子式储蓄国债是面向个人投资者发售的
C.相较凭证式国债，电子式国债在便携性方面有很大提高
D.电子式国债需要投资者开立个人国债托管账户，并制定对应的资金账户
参考答案：A
解析：A项错误，电子式储蓄国债是财政部在境内发行的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。 B项正确，电子式储蓄国债只面向境内个人投资者发售，企事业单位和行政机关等机构投资者不能购买。 C、D项正确，相较凭证式国债，由于电子式储蓄国债以电子方式记录债权，因此在便捷性方面有很大提高，但是需要投资者开立个人国债托管账户，并指定对应的资金账户。故本题选A。

8.【多选题】根据资管新规的规定，混合类理财产品可投资于（）。
A.债权类资产
B.权益类资产
C.商品及金融衍生品类资产
D.另类资产
E.QDII产品
参考答案：ABC
解析：根据资管新规的规定，混合类理财产品可投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产，且任意一类资产的投资比例不超过80%。

9.【单选题】商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括（）。
A.财务分析
B.财务规划
C.投资建议
D.储蓄存款产品推介
参考答案：D
解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。故本题选D。

10.【判断题】理财师应踏踏实实地为客户提供应该提供的理财服务，不以诱导或夸大事实等方式销售，不因为个人的利益而损害客户利益，这体现的是客观公正的职业道德准则。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：所谓的客观公正就是理财师应根据客户的实际需要为客户设计理财规划，要摒弃个人情感、偏见和欲望，以确保在有关各方存在利益冲突时做到公平合理。题干是正直守信原则的含义。理财师在为客户提供专业理财服务时，应当遵守正直守信原则，即踏踏实实地为客户提供应该提供的理财服务，不以诱导或夸大事实等方式销售，不因个人的利益而损害客户利益。

11.【单选题】根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，下列机构中不可以申请基金销售业务资格的是（）。
A.证券公司
B.证券投资咨询机构
C.期货公司
D.信托公司
参考答案：D
解析：【考察考点】基金代销业务涉及的法律法规【解析】根据《证券投资基金销售管理办法》，商业银行、证券公司、期货公司、保险公司、保险经纪公司、保险代理公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构从事基金销售业务的，应当向住所地中国证监会派出机构申请注册基金销售业务资格，并申领经营证券期货业务许可证。

1.【多选题】内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，国际内部审计师协会最新的内部审计定义将内部审计工作集中于（）方面。
A.确认服务
B.咨询服务
C.计算
D.识别
E.规避
参考答案：AB
解析：国际内部审计师协会（IIA）在最新内部审计定义中指出，内部审计的核心职能是为组织增值，主要体现于确认服务与咨询服务。确认服务涉及对治理、风险管理和控制过程的独立评估，确保其有效性；咨询服务则通过建议、指导等非审计管理活动协助改进流程。选项计算、识别、规避均未直接对应IIA定义中明确的职能分类。IIA《国际专业实务框架》（IPPF）强调这两类服务是内部审计的核心价值体现。

2.【单选题】下列关于扩散融资的说法中，正确的是（）。
A.资金来源为非法所得
B.行为目的为政治目的
C.资金量大，交易隐蔽
D.资金环形流动
参考答案：C
解析：教材页码：P260~263 扩散融资的资金来源往往合法，行为目的是将资金用于军事目的，资金量大、交易隐蔽，资金点到点流动。

3.【单选题】商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1.04亿元，回收总成本为0.44亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则该债项的违约损失率为（）。
A.50％
B.86.67％
C.36.67％
D.42.31％
参考答案：A
解析：采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)／违约风险暴露=1-(1.04-0.44)／1.2=50％，即该债项的违约损失率为50％。

4.【单选题】从银行业的发展历程来看，以下不属于商业银行对客户的信用风险评估／计量的主要发展阶段的是( )。
A.专家判断法
B.信用评分模型
C.标准计量模型
D.违约概率模型
参考答案：C
解析：从银行业的发展历程来看，商业银行对客户的信用风险评估／计量大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。故本题选C。

5.【单选题】A银行在2010年年初共有800亿元正常类贷款、200亿元关注类贷款，本年收回贷款150亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款180亿元，截至2010年年末，假设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为800亿元、180亿元。则该银行2010年的正常贷款迁徙率为（）。
A.4.38％
B.5.38％
C.5.88％
D.8.38％
参考答案：C
解析：正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)]x100% 该行期初正常贷款余额为800+200=1000(亿元)，本年减少额为150(亿元)，期末正常贷款余额为800+180=980(亿元)，其中来自原正常贷款的为980-180=800(亿元)，则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是1000-150-800=50(亿元)，所有正常贷款迁徙率为50／(1000-150)=5.88％。

6.【判断题】风险规避策略制定的原则是“没有风险就没有收益”。（）
对
错
参考答案：对
解析：风险规避策略制定的原则是“没有风险就没有收益”，即在规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。

7.【单选题】商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于（）类别。
A.法律风险
B.市场风险
C.流动性风险
D.操作风险
参考答案：D
解析：教材页码：P211~214 操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。题目所述属于内部流程引发的操作风险。

8.【单选题】我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值（）万美元。
A.3
B.10
C.5
D.20
参考答案：C
解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》第二条，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。

9.【单选题】某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失，该情况对应的操作风险成因属于（）类别。
A.内部流程
B.外部事件
C.人员因素
D.系统缺陷
参考答案：A
解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。题中描述的情形属于内部流程中产品服务缺陷引起的操作风险。

10.【单选题】（）是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，也可消耗流动性。
A.资产流动性
B.表外流动性
C.负债流动性
D.权益流动性
参考答案：B
解析：表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，也可消耗流动性。

1.【单选题】经济资本主要用于规避银行的（）。
A.非预期损失
B.预期损失
C.大规模损失
D.普通性损失
参考答案：A
解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。经济资本是针对非预期损失的。故本题选A。

2.【判断题】商业银行对维持本行资本充足率承担最终责任。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。商业银行对维持本行资本充足率承担最终责任。

3.【单选题】下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述中，错误的是( )。
A.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一
B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性
C.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为
D.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束
参考答案：B
解析：B项错误，完善的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。透明的信息披露对外部审计的影响具体表现在以下方面: 一是消除信息不对称及降低代理成本的最有效途径，是公司治理机制的重要组成部分。二是降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。三是强化外部市场对经营者行为的约束，优化审计环境。四是将企业及企业经营者的行为充分"暴露"在会计报表相关使用者面前，能够促进经营者形成有效的自我约束。五是使投资、债券等市场运行基础更加稳固，有效性提高，同时促使企业和经营者的行为更加规范，审计风险得以降低。

4.【判断题】大型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将更多资源和技术持续投入到大规模零售业务系统中。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色。例如，大型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将更多资源和技术投入到大规模零售业务系统中。

5.【多选题】内部控制在商业银行风险管理中的作用体现在（）。
A.能够替代内部审计职能
B.确保风险管理流程的有效性
C.是风险管理的第二道防线
D.为各类具体风险的管理提供一个良好的控制环境
E.确保风险管理流程完整、合规
参考答案：BDE
解析：内部控制的目标之一是确保每个关键风险都有政策、流程或其他措施，以及确保该类政策、流程或其他措施按计划实施的控制机制，因此内部控制有助于确保流程完整性、合规及有效性。内部控制是银行有效实施其风险管理政策和程序的重要手段，银行应建立完善的内部控制框架，包括组织架构、会计政策和程序、制衡机制、资产和投资保全，为日常经营和各类具体风险的管理提供一个良好的控制环境。

6.【多选题】对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（）。
A.盈利能力分析
B.杠杆比率分析
C.现金流量分析
D.效率比率分析
E.流动比率分析
参考答案：ABDE
解析：商业银行应当根据主要财务比率／指标来研究企业类客户的经营状况、资产／负债管理等状况，具体分析盈利能力比率、效率比率、杠杆比率和流动比率。

7.【单选题】以下关于贷款转让的论述，正确的是（）。
A.批量转让的本金回收率一般小于100%,即会存在处置损失
B.与单笔不良贷款处置相比，批量转让可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益
C.通过协议转让、招标、拍卖等形式
D.以上都正确
参考答案：D
解析：不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户/项("户"指独立企业法人，"项"指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，与单笔不良贷款处置相比，批量转让可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益。但同时，从回收率角度来看，批量转让的本金回收率一般小于100%,即会存在处置损失。

8.【多选题】设计良好的关键风险指标体系要满足的原则有（）。
A.可靠性
B.全面性
C.敏感性
D.整体性
E.重要性
参考答案：ACDE
解析：设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。

9.【单选题】下面关于期权风险，说法错误的是（）。
A.期权风险资本计提分为简易法和高级法（“德尔塔+”，Delta-Plus)
B.简易法适合只存在期权多头的金融机构
C.“德尔塔+”法适合只存在期权空头的金融机构
D.期权根据基础工具性质区分为债务工具、利率（除债务）、股票、外汇（含黄金）和商品五类
参考答案：C
解析：期权风险资本计提有两种方法:一种为简易法；另一种为高级法("德尔塔+"，Delta-Plus)。简易法适合只存在期权多头的金融机构“德尔塔+"法适合同时存在期权空头的金融机构。

10.【判断题】久期分析法是银行业较早采用的利率风险计量方法，目前仍广泛应用于利率风险管理领域。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：久期分析法确实属于银行业早期采用的利率风险计量工具，但其应用存在显著局限性。例如，久期分析基于利率平行移动的前提，而现实中的利率变化可能呈现非平行或非线性特征，导致其无法全面反映利率风险。此外，现代风险管理更倾向于结合缺口分析、情景模拟、VaR模型等更为动态和综合的方法。尽管久期分析作为基础工具仍有一定参考价值，但“广泛应用于”这一表述并不准确。参考《商业银行风险管理》及相关实务指南中对利率风险计量方法的论述，久期分析法的实际应用范围已逐步被更先进的技术替代。

11.【多选题】商业银行提高资本充足率的方法有（）。
A.降低风险加权资产的总量
B.提高留存利润
C.多计提超额贷款损失准备
D.发行减记型资本债券
E.收购上市公司
参考答案：ABC
解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：①分子对策，即增加资本。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。②分母对策，即降低总的风险加权资产。商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。本题中，A项为分母对策；BC两项为分子对策。

1.【单选题】对于季节性经营特征比较明显的借款人，银行贷款的还款来源主要是季节性( )所释放的现金。
A.负债减少
B.资产增加
C.负债增加
D.资产减少
参考答案：D
解析：具有季节性销售特点的公司，其银行贷款的还款来源主要是季节性资产减少所释放出的现金。

2.【单选题】作为贷款担保的抵押物，如果是实行租赁经营责任制的企业，必须要有（）才可认定抵押。
A.经营杠杆所有权
B.产权单位同意的证明
C.董事会同意的证明
D.核对抵押物的占有权
参考答案：B
解析：作为贷款担保的抵押物，如果是实行租赁经营责任制的企业，必须要有产权单位同意的证明才可认定抵押。

3.【单选题】下列关于长期偿债能力指标，说法错误的是( )。
A.资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重
B.负债与所有者权益比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度
C.有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力
D.利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度
参考答案：C
解析：长期偿债能力指标包括：①资产负债率。资产负债率又称负债比率，是客户负债总额与资产总额的比率。它说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重，以及客户资产对债权人权益的保障程度。②负债与所有者权益比率。负债与所有者权益比率指负债总额与所有者权益总额的比例关系，用于表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比率越低，表明客户的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高。③负债与有形净资产比率。负债与有形净资产比率是指负债与有形净资产的比例关系，用于表示有形净资产对债权人权益的保障程度。④利息保障倍数。利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客户偿付负债利息能力。

4.【单选题】可以做保证人的是（）。
A.医院
B.学校
C.国家机关
D.金融机构
参考答案：D
解析：医院、学校、电视台等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人，国家机关不得作保证人。

5.【单选题】（）是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
A.诉后财产保全
B.诉前财产保全
C.诉中财产保全
D.诉讼财产保全
参考答案：B
解析：诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

6.【单选题】下列关于抵债资产的表述中，错误的是（）。
A.使用权不明确的财产可以单独用于抵偿债务
B.银行不得擅自使用抵债资产
C.不动产和股权作抵债资产的，应自取得之日起2年内予以处置
D.抵债资产收取后原则上不能对外出租
参考答案：A
解析：A项，所有权、使用权不明确或有争议的财产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。

7.【判断题】推行贷放分控，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：推行实贷实付，有和于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用。

8.【多选题】商业银行拟接受的押品应符合的基本条件包括（）。
A.押品真实存在
B.押品权属关系清晰，抵押(出质)人对押品具有处分权
C.押品符合法律法规规定或国家政策要求
D.押品具有良好的变现能力
E.押品价值高
参考答案：ABCD
解析：商业银行拟接受的押品应符合的基本条件：①押品真实存在; ②押品权属关系清晰，抵押(出质)人对押品具有处分权; ③押品符合法律法规规定或国家政策要求; ④押品具有良好的变现能力。

9.【单选题】下列选项中，不属于委托贷款特征的是（）。
A.贷款对象由委托人指定
B.委托贷款的主体是政府部门、企事业单位及个人
C.银行不承担贷款的风险、不代垫资金
D.银行确定贷款的金额、期限、利率等
参考答案：D
解析：委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。

10.【多选题】衡量分支机构流动性的指标包括（）。
A.资产负债率
B.资本回报比率
C.速动比率
D.存量存贷比率
E.增量存贷比率
参考答案：DE
解析：衡量分支机构流动性的指标主要包括存量存贷比率和增量存贷比率。

1.【判断题】不良率变幅为正时，说明资产质量下降，区域风险上升。
对
错
参考答案：对
解析：参考信贷资产质量中不良率变幅相关内容。

2.【单选题】下列选项中，（）是贷款全程管理和风险控制的第一个环节。
A.贷前管理
B.贷中管理
C.贷款申请
D.风险管控
参考答案：C
解析：贷款申请是贷款全流程管理与风险控制的第一个环节，对于管理客户关系、开拓业务市场、发展潜在风险具有十分重要的意义。

3.【判断题】如果把全部风险比作一座冰山，预期损失就是已经能够看得到的“水上部分”。（）
对
错
参考答案：对
解析：如果把全部风险比作一座冰山，预期损失就是已经能够看得到的“水上部分”，而看不见的“水下部分”就是非预期损失。

4.【判断题】如果一笔保证贷款逾期时间超过6个月，在此期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施，致使诉讼时效中断，那么贷款丧失胜诉权。 ( )
对
错
参考答案：错
解析：就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过3年，3年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。

5.【单选题】在一个结构合理的贷款中，企业的（）与借款原因是相匹配的，可以通过借款需求分析来实现合理的贷款决策。
A.还款能力
B.风险评估
C.流动性
D.还款来源
参考答案：D
解析：银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。实际上，在一个结构合理的贷款中，企业的还款来源与其借款原因应当相匹配的，而这可以通过借款需求分析来实现。

6.【单选题】下列选项中，不是商业银行贷款的提款条件的是（）。
A.监管条件落实
B.信息交流
C.合法授权
D.资本金要求
参考答案：B
解析：商业银行贷款的提款条件包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件。

7.【多选题】[2021年真题]银行可通过客户( )来评估借款公司由于固定资产重置导致的借款需求。
A.资本投资周期
B.设备使用年限
C.营运资金使用效率
D.设备当前状况
E.技术变化率
参考答案：ABDE
解析：固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解固定资产重置的需求和计划。借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的: ①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况; ②影响固定资产重置的技术变化率。

8.【单选题】信贷授权可以采用多种书面形式，其中（）比较规范、正式，也较为常用。
A.规章制度
B.部门职责
C.岗位职责
D.授权书
参考答案：D
解析：信贷授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。

9.【单选题】基本预备费一般按固定资产投资中工程费用和其他费用之和的（）测算
A.10%
B.15%
C.20%
D.25%
参考答案：A
解析：基本预备费一般按固定资产投资中工程费用和其他费用之和的l0％测算,计算涨价预备费的物价指数一般按10％掌握，对设备价格基本确定的项目，该比例可适当降低。

10.【单选题】下列属于速动资产的是（）。
A.存货
B.预付账款
C.其他应收款
D.待摊费用
参考答案：C
解析：根据“速动资产=流动资产-存货- 预付账款－待摊费用”，可知本题选C。

11.【单选题】在商业银行依法收贷的过程中，对于到期不能正常收回的贷款，按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为（）。
A.半年
B.2年
C.1年
D.1年半
参考答案：C
解析：在商业银行的依法收贷过程中，对于到期不能正常收回的贷款，或与贷款人发生纠纷的，按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为3年。

1.【单选题】( )是贷后管理的最终目的。
A.贷款本金到期足额收回
B.贷款利息到期足额收回
C.贷款账户平衡
D.贷款本息到期足额收回
参考答案：D
解析：贷款的回收是指借款人按借款合同约定的还款计划和还款方式及时、足额地偿还贷款本息。贷款本息到期足额收回是贷后管理的最终目的。

2.【单选题】下列关于有效担保缓释措施的说法，错误的是（）。
A.落实担保是缓释个人贷款信用风险的有效途径
B.抵押担保重点关注抵押物是否合规等问题
C.担保措施包括保证、质押、抵押等
D.个人贷款担保方式应优先选择质押方式
参考答案：D
解析：落实担保是缓释个人贷款信用风险的有效途径。担保措施包括保证、质押、抵押等。个人贷款担保方式应优先选择抵押方式。抵押担保重点关注抵押物是否合规，是否确实存在，权属是否清晰，抵押行为是否合法，实现抵押权是否存在障碍。故选D。

3.【单选题】个人住房贷款真正的快速发展以（）为标志。
A.1992年银行部门出台了住房抵押贷款的相关管理办法
B.1985年中国建设银行开展住房贷款业务
C.1995年《个人住房担保贷款管理试行办法》的颁布
D.1998年《个人住房贷款管理办法》的颁布
参考答案：D
解析：个人住房贷款真正实现快速发展，应以1998年住房制度改革及中国人民银行《个人住房贷款管理办法》的颁布为标志。

4.【判断题】原则上贷款银行经办人员不用直接参与抵押手续的办理，可完全交由外部中介机构办理。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：贷款抵押手续办理的相关程序应规范，原则上贷款银行经办人员应直接参与抵押手续的办理，不可完全交由外部中介机构办理。

5.【单选题】下列情形中，不可以采取借款人自主支付的是（）。
A.农户生产经营贷款且金额不超过50万元
B.农户消费贷款且金额达到40万元
C.借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的
D.用于农副产品收购等无法确定交易对象的
参考答案：B
解析：B项，农户消费贷款且金额不超过30万元，经农村金融机构同意可以采取借款人自主支付。

6.【单选题】下列不属于公积金个人住房贷款特点的是（）。
A.互助性
B.普遍性
C.永久性
D.利率低
参考答案：C
解析：公积金个人住房贷款的特点 1.互助性公积金个人住房贷款其资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金。 2. 普遍性只要是具有完全民事行为能力、正常缴存住房公积金的职工，都可申请公积金个人住房贷款。 3. 利率低相对商业贷款，公积金个人住房贷款的利率相对较低。 4. 期限长目前，公积金个人住房贷款最长期限为 30 年(贷款期限不得超过法定离退休年龄后5年）。

7.【单选题】个人汽车贷款的贷后档案管理内容不包括（）。
A.档案的收集整理和归档登记
B.档案的借(查)阅管理
C.档案的移交和接管
D.档案的留存
参考答案：D
解析：贷后档案管理包括：①档案的收集整理和归档登记；②档案的借(查)阅管理；③档案的移交和接管；④档案的退回。

8.【单选题】在个人住房贷款贷前调查中，不属于项目调查风险的是（）。
A.提供贷款业务的项目未按规定与之签订协议
B.提供贷款业务的项目未按规定上报审批
C.审批未批准的情况下开展业务
D.借款申请人不具有主体资格
参考答案：D
解析：个人住房贷款贷前调查中的风险来自对项目的调查和对借款人的调查两个方面。项目调查中的风险如下：①提供贷款业务的项目未按规定上报审批。②审批未批准的情况下开展业务。③提供贷款业务的项目.根据情况应当落实有关方面承担相应责任的，未按规定与之签订协议或签订的协议无效。例如，提供购房贷款业务的是期房，未与房地产商签订阶段性担保协议或签订的协议无效。④在住房贷款中，对于非本行签约贷款楼盘的房地产商及其房地产情况未进行调查、审查。

9.【单选题】公积金个人住房贷款的利率按（）执行。
A.中国人民银行规定的公积金个人住房贷款利率
B.商业银行标准利率
C.与公积金中心商议决定
D.浮动利率
参考答案：A
解析：公积金个人住房贷款的利率按中国人民银行规定的公积金个人住房贷款利率执行。

10.【单选题】（）是指贷款人按照借款合同约定将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
A.贷款人受托支付
B.借款人自主支付
C.借款人受托支付
D.贷款人自主支付
参考答案：B
解析：借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

1.【单选题】以下关于个人保证贷款的说法中，错误的是（）
A.当借款人不履行还款义务时，由保证人按照约定履行或承担还款责任
B.个人保证贷款是指银行以其认可的，具有代位清偿债务能力的法人，其他经济组织或自然人作为保证人
C.以公益为目的的非营利法人，非法人组织不得为保证人
D.按照《中华人民共和国民法典》规定，所有机关法人不得为保证人
参考答案：D
解析：根据《民法典》的规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。

2.【判断题】个人信用贷款无须办理任何担保手续，风险成本相对高，但银行操作成本低，所以，银行在核定贷款利率时，通常较担保贷款利率低。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：银行对个人信用贷款的借款人一般有严格的规定，需要经过严格审查。此外，由于个人信用记录和个人信用评级时刻都在变化，因此还需要实时跟踪个人的信用变化状况，银行操作成本并不低。

3.【单选题】( )是当前和今后一段时间个人住房贷款业务开展的主要方式。
A.“直客式”
B.网上银行
C.与外部机构合作
D.全流程管理
参考答案：C
解析：个人住房贷款业务模式中，业务开展方式涉及银行的市场拓展策略。根据银行业务实践，与房地产开发商、房产中介等外部机构合作能够有效扩大客户来源，提高业务效率。选项A“直客式”指银行直接面向客户，依赖自身渠道；选项B侧重线上服务渠道；选项D属于风险管理范畴。结合实务操作，银行普遍通过外部合作方批量获取客户资源，该模式更符合当前业务发展需求。参考《商业银行个人信贷业务实务》第三章。

4.【单选题】[2021年真题]我国个人征信系统（个人信用信息基础数据库）中的个人基本信息，包括个人身份、婚姻身份、（）、职业信息等。
A.投资信息
B.居住信息
C.资产信息
D.房产信息
参考答案：B
解析：个人征信系统所搜集的个人信用信息包括个人基本信息、贷款信息、非银行信息、客户本人声明等各类信息。个人基本信息包括个人身份、配偶身份、居住信息、职业信息等;

5.【单选题】甲某是一位银行的优质客户，于2009年2月首次购买第一套85平方米的住房，并申请30万元的贷款，贷款期限为10年，月利率为5.05‰，其选择了等额本息还款法还款，则其每月的还款额为（）元。
A.3339.66
B.3411.02
C.3321.58
D.3189.30
参考答案：A
解析：等额本息还款法的每月还款额=[月利率×(1+月利率)^【sup|还款期数】]／[(1+月利率)^【sup|还款期数】-1]×贷款本金=300000×5.05‰×(1+5.05‰)【sup|10×12】／[(1+5.05‰)【sup|10×12】-1]=3339.66(元)。

6.【判断题】在贷款期间，经贷款银行同意，借款人可根据实际情况变更贷款担保方式。抵押物、质押权利、保证人发生变更的，应与贷款银行重新签订相应的担保合同（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P86-88 在贷款期间，经贷款银行同意，借款人可根据实际情况变更贷款担保方式。抵押物、质押权利、保证人发生变更的，应与贷款银行重新签订相应的担保合同。

7.【多选题】下列属于合作项目准入调查的调查报告内容的有（）。
A.开发商的企业概况
B.开发商资金到位情况
C.工程进度情况
D.项目合作的可行性结论。
E.贷款可给银行带来的效益和风险分析
参考答案：ABCDE
解析：信贷人员依照银行的有关规定通过对开发商资信调查、项目有关资料审查以及实地考察后撰写出项目调查报告，报告应包括以下内容：①开发商的企业概况、资信状况；②开发商要求合作的项目情况、资金到位情况、工程进度情况、市场销售前景；③通过商品房销售贷款的合作可给银行带来的效益和风险分析；④项目合作的可行性结论以及对可提供个人住房贷款的规模、相应年限及贷款成数提出建议。

8.【单选题】商业助学贷款贷前调查的重点内容不包括（）。
A.材料一致性的调查
B.借款人身份、资信状况和借款用途的调查
C.担保情况的调查
D.借款申请人所在学校社会信誉和竞争力的调查
参考答案：D
解析：在办理商业助学贷款业务时，贷前调查人在调查申请人基本情况、贷款用途和贷款担保等情况时，应重点调查材料一致性、借款人身份、资信状况和借款用途、担保情况。

9.【判断题】个人信用卡(不含服务“三农”的惠农信用卡)分期付款业务可以用于生产经营。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：个人信用卡(不含服务“三农”的惠农信用卡)分期付款业务不得用于生产经营。

10.【单选题】下列关于个人经营类贷款的说法，错误的是（）。
A.个人经营类贷款包括个人商用房贷款、个人经营贷款、农户贷款和创业担保贷款
B.个人商用房贷款是指银行向自然人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款
C.个人经营贷款是指用于借款人合法经营活动的贷款
D.农户贷款是指银行业金融机构向符合条件的农户发放的用于生产经营、生活消费等用途的贷款
参考答案：B
解析：B项，个人住房贷款是指银行向自然人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款，个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买商业用房的贷款。

11.【单选题】对于以现金及其等价物、票据、保本型理财产品作为押品的，银行优先选择的估值方法是（）。
A.账面价值
B.市场比较法和收益法孰低原则
C.成本法
D.市场比较法
参考答案：A
解析：教材页码：P72-74 现金及其等价物、票据、保本型理财产品作为押品，银行优先选择的估值方法是账面价值；商用房地产作为押品，银行优先选择的估值方法是市场比较法和收益法孰低原则；机器设备、设施类在建工程等作为押品，银行优先选择的估值方法是成本法；居住用房地产、居住用建设用地使用权等作为押品，银行优先选择的估值方法是市场比较法。

1.【多选题】市场风险的计量方式有（）。
A.缺口分析
B.久期分析
C.敏感性分析
D.情景分析
E.外汇敞口分析
参考答案：ABCDE
解析：市场风险的计量方式包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、情景分析和运用内部模型计算风险价值等。

2.【判断题】某银行为达到一个月吸收存款过亿元的指标，可以采取“一万送床单”的吸收存款方式。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款。

3.【多选题】根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定：除（）存款外，计结息规则由各银行自己把握。
A.活期存款
B.零存整取
C.协定存款
D.通知存款
E.定期整存整取
参考答案：AE
解析：根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定：除活期和定期整存整取两种存款外，计结息规则由各银行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数。

4.【多选题】金融租赁作为联系实体经济最为紧密的投融资工具之一，在支持产业升级、拓宽中小微企业融资渠道、服务实体经济方面具备的特殊功能优势包括（）。
A.减少企业对新设备、新技术项目的投资
B.推动先进装备销售，带动租赁设备购置需求
C.促进企业技术进步和盈利模式创新，推动经济结构调整和转型升级
D.为企业设备投资提供资金支持，盘活存量资产
E.通过扩大先进装备进口和国产设备出口，平衡国际贸易
参考答案：BCDE
解析：金融租赁作为联系实体经济最为紧密的投融资工具之一，在支持产业升级、拓宽中小微企业融资渠道、服务实体经济方面具备特殊的功能优势：一是扩大企业对新设备、新技术项目的投资；（A项说法错误）二是推动先进装备销售，带动租赁设备购置需求；三是促进企业技术进步和盈利模式创新，推动经济结构调整和转型升级；四是为企业设备投资提供资金支持，盘活存量资产；五是通过扩大先进装备进口和国产设备出口，平衡国际贸易。

5.【单选题】根据银行业监督管理机构规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务应满足注册资本为实缴资本，且不低于人民币（）或等值可兑换货币。
A.1亿元
B.3亿元
C.5亿元
D.10亿元
参考答案：C
解析：根据银行业监督管理机构规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务应满足注册资本为实缴资本，且不低于人民币5亿元或等值可兑换货币。

6.【多选题】在国际贸易中，规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用。国际贸易中运用各种金融工具融资的方式主要有（）。
A.打包放款
B.福费廷
C.出口押汇
D.进口押汇
E.保理
参考答案：ABCDE
解析：贸易融资方式主要有：保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇。

7.【多选题】不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为（）类的银行贷款。
A.次级
B.可疑
C.损失
D.正常
E.关注
参考答案：ABC
解析：次级类、可疑类和损失类贷款合称为不良贷款。

8.【单选题】（）是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。
A.财务公司
B.证券公司
C.保险公司
D.金融公司
参考答案：A
解析：财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。

9.【单选题】在所有债券之中，（）没有违约风险。
A.地方政府发行的政府债券
B.公司发行的公司债券
C.商业银行发行的银行债券
D.财政部发行的国债
参考答案：D
解析：信用风险又称违约风险，是指发行债券的借款人不能按时支付债券利息或偿还本金，而给债券投资者带来损失的风险。在所有债券之中，财政部发行的国债，由于有政府作担保，往往被市场认为是金边债券，所以没有违约风险。

10.【多选题】下列属于商业银行财务管理原则的有（）。
A.平衡原则
B.弹性原则
C.安全原则
D.优化原则
E.效益原则
参考答案：ABD
解析：商业银行财务管理的原则一般包括：平衡原则、弹性原则、比例原则和优化原则。

1.【多选题】《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作做了明确要求，以下说法正确的是（）。
A.银行应加强与外部审计机构的信息交流
B.银行应健全委托外部审计的管理制度和流程
C.银行应积极配合外部审计工作
D.银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，须报银行业监管机构同意并要求银行评估委托该外审机构的适当性
E.银行或外审机构单位要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构
参考答案：ABCE
解析：《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作做了明确要求。第一，银行应健全委托外部审计的管理制度和流程，畅通与外部审计沟通交流的渠道和机制，重视外部审计的意见和建议，尤其应对外部审计的风险提示和对内部控制的意见进行认真分析和评估，并对相关问题及时进行整改。第二，银行应积极配合外部审计工作，为外部审计机构提供必要的审计便利，不得阻碍外部审计工作正常开展，不得对外部审计出具审计意见施加影响，确保外部审计的独立性。第三，银行应当完整保存委托外部审计机构过程中的档案，银行业监管机构可以对上述档案进行检查，可以对外审机构的审计报告质量进行评估，并对存在重大疑问的事项要求银行委托其他外审机构进行专项审计。第四，银行发现外审机构如存在审计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。第五，银行或外审机构单方要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构，不得因外部审计机构出具保留意见、否定意见或无法出具审计意见等非标准审计意见而终止审计委托。第六，银行应加强与外部审计机构的信息交流，定期举行三方会谈，及时交流有关信息，也可直接与外部审计机构进行沟通，及时发现和解决银行存在的相关问题。第七，需要说明的是，2012年起施行的财政部关于《中国注册会计师审计准则第1101号一注册会计师的总体目标和审计工作的基本要求》等38项准则的附件1关于《财务报表审计中对法律法规的考虑》中提醒，由于银行属于高度管制的行业，不同的法律法规对财务报表的影响差异很大。 D项说法错误，银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。

2.【单选题】商业银行（）要定期对衍生产品交易业务风险管理制度的执行情况进行检查。
A.风险管理部门
B.董事会
C.内审部门
D.监事会
参考答案：C
解析：商业银行内审部门要定期对衍生产品交易业务风险管理制度的执行情况进行检查。

3.【判断题】金融租赁公司的售后回租业务中，承租人和供货人并不是同一人。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P516-518 售后回租是指承租人为了提高资产流动性、均衡税负、改善资产负债表等需要，将自有设备等固定资产以公允价值出卖给金融租赁公司，然后再从金融租赁公司租回使用并按期支付租金的业务形式，其业务特点是承租人和供货人为同一人。

4.【判断题】中国财务公司协会是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性、营利性的社会团体法人。（）
对
错
参考答案：错
解析：中国财务公司协会成立于1994年，是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性、非营利性的社会团体法人。在中国境内批准设立的企业集团财务公司可自愿申请成为中国财务公司协会会员。

5.【单选题】关于信用风险的说法，错误的是（）。
A.信用风险只存在于贷款业务中
B.承兑业务可能会造成信用风险
C.发放关联贷款可能会造成信用风险
D.交易对象无力履约引发信用风险
参考答案：A
解析：A项说法错误，对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。

6.【多选题】市场风险可以分为（）。
A.利率风险
B.汇率风险
C.经济风险
D.股票价格风险
E.商品价格风险
参考答案：ABDE
解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。

7.【单选题】我国商业银行债券投资的对象不包括（）。
A.股票
B.国债
C.地方政府债券
D.中央银行票据
参考答案：A
解析：我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

8.【单选题】根据《商业银行理财业务监督管理办法》，以下属于合格投资者的是（）。
A.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于1000万元人民币
B.具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币
C.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币
D.具有3年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币
参考答案：B
解析：教材页码：P191-199 合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织。 1.具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一：家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。 2.最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。 3.金融管理部门视为合格投资者的其他情形。

9.【单选题】根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款损失准备与各项贷款余额之比为（）。
A.拨备覆盖率
B.不良贷款率
C.贷款损失准备充足率
D.贷款拨备率
参考答案：D
解析：贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比。

10.【单选题】绩效考评即经营业绩的考核与评价，是指银行为实现自身发展战略和落实监管要求，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的（）进行综合评价，并据此改进经营管理的过程。
A.经营成果、风险状况、发展状况
B.发展状况、内控管理、经营成果
C.内控管理、发展状况、风险状况
D.风险状况、内控管理、经营成果
参考答案：D
解析：绩效考评即经营业绩的考核与评价，是指银行为实现自身发展战略和落实监管要求，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并据此改进经营管理的过程。

11.【单选题】信托公司开展固有业务，不得有的关联交易行为不包括（）。
A.向关联方融出资金或转移财产
B.为关联方提供担保
C.以股东持有的本公司股权作为质押进行融资
D.向关联方降低利率
参考答案：D
解析：信托公司开展固有业务，不得有下列关联交易行为： 1、向关联方融出资金或转移财产。 2、为关联方提供担保。 3、以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。

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