初级银行从业每日一练(2026年1月11日)

• 1.【多选题】国际清算的类型主要分为（ ）。
• A.系统内联行清算
• B.跨系统联行往来
• C.内部转账型
• D.交换型
• E.分配型
• 参考答案：CD
• 解析：国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。

• 2.【单选题】根据修订后的《中国人民银行法》，下列选项中不属于中国人民银行的职责的是（  ）。
• A.监督管理银行间债券市场和外汇市场
• B.发行人民币、管理人民币流通
• C.开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动
• D.维护支付、清算系统的正常运行
• 参考答案：C
• 解析：C项，开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动是国务院银行业监督管理机构的职责。

• 3.【多选题】票据行为包括（  ）。
• A.承兑
• B.保证
• C.背书
• D.清交
• E.出票
• 参考答案：ABCE
• 解析：票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。

• 4.【多选题】下列关于操作风险管理工具的说法中，正确的有
• A.操作风险与控制自评估主要包括风险评估和控制评价两个方面内容
• B.操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估(RCSA)、关键风险指标KRI)、损失数据库(LD)
• C.关键岗位人员未按规定进行轮岗或强制休假的比例就是一个关键风险指标，可反映关键岗位的风险情况
• D.关键风险指标是指对业务活动和控制环境进行日常监控的指标体系能够反映系统、流程、产品、人员等风险信息的变化情况
• E.操作风险损失数据一般通过日常的风险报告制度、检查审计、历史损失数据收集等内部方式来累积，银行也可获取一些外部数据来弥补自身数据的不足
• 参考答案：ABCDE
• 解析：操作风险管理工具相关知识点主要涉及巴塞尔协议和操作风险管理框架。选项A符合RCSA的标准定义，包含风险评估和控制评价。选项B列举的操作风险管理工具RCSA、KRI、LD均属常用工具。选项C中关键岗位轮岗或休假比例作为KRI符合实践应用，监测内控执行。选项D准确描述KRI的功能，监控业务活动和控制环境。选项E正确指出损失数据的内外部收集方法，外部数据补充内部不足是常见做法。各选项均与操作风险管理实务及监管要求一致。

• 5.【单选题】积极开展金融知识教育活动，尽到了（ ）。
• A.社会责任
• B.环境责任
• C.经济责任
• D.政治责任
• 参考答案：A
• 解析：金融知识教育活动属于企业或机构在运营过程中对公众利益和福祉的关注与投入。这类活动通常与企业社会责任相关，强调组织在追求经济利益的同时对社会的回馈与贡献。环境责任涉及生态保护，经济责任侧重于盈利与股东权益，政治责任与国家政策执行相关。题干中提到的金融教育旨在提升公众金融素养，符合社会责任中对社区和公众利益的主动担当。例如，原银保监会《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》明确提出金融机构需加强消费者教育，履行社会责任。选项A涵盖这一范畴。

• 6.【判断题】票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票、本票和支票。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：本题表述错误。 票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票和本票，不适用于支票。

• 7.【单选题】盗窃信用卡并使用的，定（ ）。
• A.盗窃罪
• B.信用卡诈骗罪
• C.信用证诈骗罪
• D.金融凭证诈骗罪
• 参考答案：A
• 解析：盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非信用卡诈骗罪。

• 8.【单选题】股份有限公司发行的具有收益分配和剩余财产分配优先权的股票成为（ ）。
• A.优先股
• B.法人股
• C.流通股
• D.普通股
• 参考答案：A
• 解析：优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一定限制，但在公司盈余和剩余资产分配上享有优先权的股票。

• 9.【多选题】诉讼时效分为（ ）。
• A.无诉讼时效
• B.普通诉讼时效
• C.特别诉讼时效
• D.最长诉讼时效
• E.最短诉讼时效
• 参考答案：BCD
• 解析：诉讼时效分为普通诉讼时效、特别诉讼时效和最长诉讼时效。

• 10.【单选题】假设某银行的所有资本为240亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（ ）。
• A.16.3％
• B.16％
• C.10.8％
• D.8.7％
• 参考答案：B
• 解析：<img src="/upload/paperimg/2022012120524456609530c-b6331482b8f3/0949094900.png" style="width:100%;"/> 故该银行资本充足率为：240/1500×100%=16%

• 1.【单选题】某商店准备把售价25000元的电脑以分期付款方式出售，按年付款，期限为3年，利率为6％，顾客每年应付的款项为(  )元。(答案取近似数值)
• A.9353
• B.2099
• C.7852
• D.8153
• 参考答案：A
• 解析：<img src="/upload/paperimg/2024030516310570612052a-d0c23c16dd13/202403041101442b18.png" style="width:100%;"/><img src="/upload/paperimg/2024030516310570612052a-d0c23c16dd13/20240304110144164c.png" style="width:100%;"/>

• 2.【判断题】所谓合伙制私募基金，由普通合伙人和有限合伙人组成，有限合伙人即私募基金管理人，他们和不超过49人的普通合伙人共同组建的一只私募基金。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：合伙制私募基金由普通合伙人与有限合伙人组成，普通合伙人即私募基金的基金管理人，他们可与另外1～49名有限合伙人共同组建一只有限合伙制私募基金。故本题说法错误。

• 3.【单选题】下列选项中，不属于银行代理财产险的是( )。
• A.教育投资险
• B.家庭财产险
• C.房贷险
• D.企业财产保险
• 参考答案：A
• 解析：银行代理财产险主要包括家庭财产险、房贷险和企业财产保险。故本题选A。

• 4.【多选题】关于货币的时间价值，下列表述正确的有(  )
• A.现值与终值成正比例关系
• B.折现率越高复利现值系数就越低
• C.现值等于终值除以复利终值系数
• D.折现率越低复利终值系数就越高
• E.复利终值系数等于复利现值系数的倒数
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P201-206 A选项正确，计算多期终现值的公式为PV=FV/(1+r)【sup|n】=FV(1+r)【sup|-n】可以看出，现值与终值正相关。 B选项正确，(1+r)【sup|-n】是复利现值系数，折现率越高，复利现值系数越低。 C选项正确，计算多期终现值的公式为PV=FV/(1+r)【sup|n】 D选项错误，(1+r)【sup|n】是复利终值系数，折现率越高，复利终值系数就越高。 E选项正确，(1+r)【sup|n】是复利终值系数，(1+r)【sup|-n】是复利现值系数，复利终值系数等于复利现值系数的倒数 综上，本题选择A、B、C、E

• 5.【判断题】在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由银行按照约定方式获取或承担。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户承担或者由客户与银行按照约定方式获取或承担。

• 6.【判断题】境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。

• 7.【多选题】以下属于理财师的职业特征的是（ ）。
• A.顾问性
• B.专业性
• C.综合性
• D.规范性
• E.阶段性
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P19-20 理财师的职业特征包括顾问性；专业性；综合性；规范性；长期性；动态性。

• 8.【多选题】下列属于我国主要资本市场的有（ ）.
• A.债券市场
• B.同业拆借市场
• C.银行柜台市场
• D.商业票据市场
• E.股票市场
• 参考答案：AE
• 解析：资本市场是筹集长期资金的场所，一般而言，资本市场是指提供长期（一年以上）资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场等。交易对象主要包括股票、债券和证券投资基金。与货币市场不同，在资本市场上资金融通的期限一般在一年以上，因此资本市场也被称为中长期资金市场。具体按金融工具的基本性质分类，资本市场包括股票市场、债券市场和证券投资基金市场等。

• 9.【多选题】现金管理类理财产品的主要投资对象有（  ）。
• A.现金
• B.期限在1年以内（含1年）的银行存
• C.中央银行票据
• D.债券回购
• E.房地产
• 参考答案：ABCD
• 解析：现金管理类理财产品的投资方向主要是信用级别较高、流动性较好的各类金融资产，包括现金（选项A正确），期限在1年以内（含1年）的银行存款（选项B正确）、债券回购（选项D正确）、中央银行票据（选项C正确）、同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券等。故本题选ABCD。

• 10.【多选题】根据《中华人民共和国公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有（ ）。
• A.个人独资企业
• B.有限责任公司
• C.国有独资企业
• D.国有控股企业
• E.股份有限公司
• 参考答案：BCDE
• 解析：根据《公司法》规定，三类公司可以发行公司债券：①股份有限公司；②有限责任公司；③国有独资企业或国有控股企业。

• 1.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（ ）。
• A.战略风险管理短期内没有益处
• B.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现
• C.战略风险管理不需要配置资本
• D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险
• 参考答案：D
• 解析：与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。

• 2.【判断题】商业银行的市场风险限额管理通常包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等多重内容。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。

• 3.【单选题】下列商业银行流动性预警指标发生变化时，最不能表明流动性恶化情形的是（ ）
• A.收购规模急剧减少
• B.无法获得市场借款
• C.银行收入下降
• D.资产证券化的利差扩大
• 参考答案：A
• 解析：预警信号：①银行收入下降；②资产质量恶化；③银行评级下调。④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大。⑤股价大幅下跌。⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大。⑦无法获得市场借款。

• 4.【多选题】金融机构发生（  ）重大变化时，应当及时评估可处置性的变化情况。
• A.兼并
• B.收购
• C.重组
• D.破产
• E.接管
• 参考答案：ABC
• 解析：金融机构发生兼并、收购或重组时，其组织结构、业务范围或风险状况可能发生重大调整，直接影响原有处置计划的有效性。金融稳定理事会《有效金融机构处置机制核心要素》要求，处置框架应确保金融机构在出现重大结构变化时更新处置策略。兼并、收购和重组均属于可能引发处置方案调整的主动经营行为，而破产通常标志着进入法定处置程序，接管多为监管介入措施，两者属于处置实施阶段而非触发评估的前置条件。

• 5.【单选题】下列属于现金流量分析中经营活动的现金流的是（ ）。
• A.分得股利、利润
• B.处置固定资产、无形资产收到现金
• C.购买货物支付的现金
• D.发行债券收到现金
• 参考答案：C
• 解析：A和B属于投资活动的现金流，D属于融资活动的现金流。

• 6.【判断题】在经济下行期，商业银行计提逆周期超额资本，可以抑制信贷高速扩张。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：在经济上行期，商业银行计提逆周期超额资本，抑制信贷高速扩张，这是因为信贷急剧增长为银行稳健经营带来隐患，并且容易形成系统性风险，为保护银行在经济下滑时免受大规模的违约损失，监管当局可要求银行在信贷过度高速增长时计提逆周期资本。在经济下行期，商业银行可以利用逆周期资本吸收损失，维护经济周期内信贷供给的平衡。

• 7.【多选题】个人信贷业务操作风险控制措施包括（ ）。
• A.实行个人信贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离
• B.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一调查和审批，实现专业化经营和管理
• C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用
• D.在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩
• E.切实做好个人信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的规范操作，防范信贷业务操作风险
• 参考答案：ABDE
• 解析：C项是代理业务操作风险的控制措施之一。

• 8.【多选题】商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（  ）。
• A.考虑不同业务的性质、规模和复杂程度
• B.采用商业银行真实、准确、充足的数据
• C.适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法作为补充
• D.应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识
• E.对不同类别的风险选择适当的计量方法
• 参考答案：ABCE
• 解析：商业银行风险计量模型的开发需确保准确反映风险状况。模型需兼顾不同业务特性（A），确保数据质量（B），结合压力测试等补充方法（C），并针对风险类型选择合适计量手段（E）。复杂模型可能降低实用性（D）。参考《有效银行监管的核心原则》及巴塞尔协议，强调数据完整、方法适用性及压力测试补充作用。

• 9.【多选题】2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ最终方案》，其主要内容包括（  ）。
• A.限制内部模型方法的使用
• B.引入杠杆率缓冲资本要求
• C.显著提高资本充足率监管标准
• D.提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性
• E.重新校准资本底线要求
• 参考答案：ABCDE

• 10.【多选题】新产品(业务)风险管理原则包括（  ）：
• A.统一性
• B.公开性
• C.全面性
• D.时效性
• E.统筹性
• 参考答案：ACE
• 解析：新产品(业务)风险管理原则包括：统一性、全面性、适应性、有效性以及统筹性。

• 1.【判断题】信贷业务人员应避免过分轻信借款人提供的有关信息，或者被实地考察中的假象所迷惑。在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：信贷业务人员应避免过分轻信借款人提供的有关信息，或者被实地考察中的假象所迷惑。在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研的成果与其他渠道获取的信息有效地结合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。

• 2.【单选题】假设一公司的财务信息如下表所示（单位：万元）。如果该公司通过商业信用增加了1000万元的外部融资，所有者权益和红利分配政策、资产效率、销售利润率保持不变，则该公司融资前和融资后的可持续增长率（SGR）分别为（ ）
• A.0.117;0.135
• B.0.105;0.135
• C.0.117;0.127
• D.0.105;0.127
• 参考答案：A
• 解析：其中，SGR表示可持续增长率ROE为资本回报率，即净利润与所有者权益的比率RR为留存比率，RR=1-红利支付率。 ROE=净利润/所有者权益=573/3820=0.15 红利支付率=股息分红/净利润=171.9/573=0.3 RR=1-红利支付率=0.7 SGR=0.15×0.7/（1-0.15×0.7）≈0.117 如果该公司通过商业信用增加了1000万元的外部融资，所有者权益、资产效率、销售利润率保持不变，那么公司总资产变为7640+1000=8640（万元） 资产效率=销售收入/总资产=11460/7640=1.5 因此，由于总资产的增加，销售收入从11460万元增加到8640×1.5=12960（万元） 利润率=净利润/销售收入=573/11460=0.05 净利润从573万元增加到12960×0.05=648（万元）。新的资本回报率（ROE）=净利润/所有者权益=648/3820≈0.17 SGR=0.17×0.7/（1-0.17×0.7）≈0.135

• 3.【单选题】利润表的编制原理是（ ）。
• A.资产=负债+所有者权益
• B.利润=收入-费用
• C.营业利润=营业收入-营业成本
• D.利润=收益-所得税费
• 参考答案：B
• 解析：利润表是根据“利润=收入-费用”的原理编制的。根据这个原理，借款人在计算利润时，是以其一定时期内的全部收入总和减去全部费用支出总和。

• 4.【单选题】“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度，以下表述不正确的是（  ）。
• A.固定资产使用率=累计折旧/总折旧固定资产×100%
• B.公司不能在设备完全折旧之前就重置资产
• C.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解
• D.该比率中的固定资产价值代表了公司的整个固定资产基础
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P49-52 为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产。

• 5.【单选题】由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的，对于这部分融资需求，实际是一种( )。
• A.非预期性支出
• B.季节性融资
• C.短期融资需求
• D.长期融资需求
• 参考答案：D
• 解析：由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上则是一种长期融资需求。

• 6.【单选题】面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应（ ）表明银行立场，耐心解释原因。
• A.明确地
• B.坚决地
• C.委婉地
• D.留有余地地
• 参考答案：D
• 解析：根据《贷款通则》的规定，面谈结束时，如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场,向客户耐心解释原因．并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。

• 7.【判断题】抵押物适用性要强，变现能力较好，抵押率应适当降低。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：选择的抵押物适用性要强，由适用性判断其变现能力。对变现能力较差的，抵押率应适当降低

• 8.【单选题】借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款应归类为（ ）。
• A.正常
• B.次级
• C.可疑
• D.关注
• 参考答案：A
• 解析：正常:借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

• 9.【单选题】从资产负债表看，下列可能导致流动资产增加的因素不包括（ ）。
• A.季节性销售增长
• B.流动资产周转率下降
• C.长期销售增长
• D.固定资产重置及扩张
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P39 从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率下降可能导致流动资产增加。

• 10.【单选题】某人存款10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息（  ）元。
• A.3000
• B.300
• C.30
• D.3
• 参考答案：B
• 解析：按照我国传统计息方法，月息几厘用本金的千分之几表示，每10毫为1厘，年利率÷12=月利率；则月息二厘五毫即月利率2.5‰，10000元的年利息=10000×2.5‰×12=300(元)。

• 1.【多选题】贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的（ ）进行调查核实，形成贷前调查报告。
• A.真实性
• B.准确性
• C.完整性
• D.审慎性
• E.合法性
• 参考答案：ABC
• 解析：在个人经营贷款的贷前调查中，贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。

• 2.【判断题】通常个人经营贷款单笔金额较大，借款人还本付息资金主要来源于其经营收入或利润。所以，无论贷款长短，银行鼓励借款人用一次利随本清还款方式，这样银行管理成本和风险成本都低。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：个人经营贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法、按周还本付息还款法。贷款期限在1年(含)以内的，可采用按月付息、到期一次性还本的还款方式。采用低风险质押担保方式且贷款期限在1年以内的，可采用到期一次性还本付息的还款方式。

• 3.【多选题】商业助学贷款的贷款对象是（ ）
• A.全日制本科生
• B.全日制专科生
• C.全日制硕士研究生
• D.第二学士学位学生
• E.全日制博士研究生
• 参考答案：ABCDE
• 解析：商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科生、研究生和第二学士学位学生。

• 4.【单选题】借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素，该笔贷款为（ ）。
• A.次级贷款
• B.关注贷款
• C.可疑贷款
• D.损失贷款
• 参考答案：B
• 解析：关注贷款是指借款人虽能还本付息，但已存在影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素。

• 5.【单选题】一般情况下，公积金个人住房贷款资金必须以（ ）的方式划入售房人账户。
• A.回单
• B.现金
• C.转账
• D.网银
• 参考答案：C
• 解析：除当地公积金管理中心有特殊规定外，公积金个人住房贷款资金必须以转账的方式划入售房人账户，不得由借款人提取现金。发放完贷款，承办银行向客户提供回单，并将有关放款资料报送公积金管理中心。故C项正确。

• 6.【判断题】购车人首先与贷款银行做前期的接触，由银行对借款人的还款能力以及资信情况进行评估和审核，这种信贷方式称为“间客式”模式。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：“间客式”模式是由购车人首先到经销商处挑选车辆，然后通过经销商的推荐到合作银行办理贷款手续。“间客式”贷款流程为：选车—准备所需资料—与经销商签订购买合同—银行在经销商或第三方的协助下做资信情况调查—银行审批、放款—客户；“直客式”运行模式的贷款流程为：到银行网点填写个人汽车贷款借款申请书—银行对客户进行资信调查—银行审批贷款—客户与银行签订借款合同—客户到经销商处选定车辆并向银行交纳购车首付—银行代理提车、上户和办理抵押登记手续—银行放款—客户提车。由此可知题干描述的是“直客式”模式。

• 7.【判断题】建设用地使用权不能用于个人抵押贷款。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：不得抵押财产范围：土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

• 8.【单选题】下列属于信用卡个人卡细分类别的是（ ）。
• A.差旅卡；采购卡
• B.借记卡；贷记卡
• C.主卡；附属卡
• D.联名卡；非联名卡
• 参考答案：C
• 解析：商务差旅卡和商务采购卡属于单位卡的细分类型；借记卡和贷记卡都属于银行卡；联名卡和非联名卡是按是否联名(认同)对信用卡进行的分类；信用卡按发行对象不同分为个人卡和单位卡，其中个人卡可分为主卡和依附于主卡的附属卡。

• 9.【多选题】[2021年真题]规避个人经营贷款抵押价值下降而带来的信用风险，银行可以采取的措施包括（ ）。
• A.重新评估抵押物价值，再择机及时处置抵押物
• B.要求借款人恢复抵押物价值
• C.按合同约定提前收回贷款
• D.要求更换为其他足值抵押物
• E.如借款人正常还款，可暂不采取措施
• 参考答案：ABCD
• 解析：为了有效规避抵押物价值变化而带来的信用风险，可以采取以下措施:(1)要求借款人恢复抵押物价值。如已经为抵押物购买保险的，借款人通过保险得到理赔后，银行要及时要求借款人恢复抵押物原有价值;如因第三方原因导致抵押物毁损或灭失的，银行可提示借款人通过协商或依法获得赔偿，并向借款人提出恢复抵押物价值的要求。(2)更换为其他足值抵押物。在抵押物价值明显贬值，不能满足银行抵押率要求，或出现毁损、灭失情况时，对银行贷款会造成较大风险，可要求借款人更换其他足值抵押物。(3)按合同约定或依法提前收回贷款对抵押物已经发生毁损或灭失，抵押人不按银行要求恢复抵押物价值且不能提供其他担保的借款人，应按合同约定或依法提前收回贷款;对借款人不注意抵押物使用，使银行抵押物不能得到妥善保管合理使用的，银行可要求借款人停止其行为，恢复抵押物价值，借款人不予履行的，应按合同约定或依法提前收回贷款。(4)重新评估抵押物价值，择机及时处置抵押物如发现抵押物价值贬值，但在抵押率合理控制下，抵押物价值能覆盖贷款本息，这时银行要密切关注抵押物，并解决好两个问题:抵押物是否将继续贬值，抵押物价值究竟是多少。解决好这两个问题，需要银行具有较强的市场判断力。只有把握了抵押物的价值，其价格波动带给银行信贷的影响才能受到控制，银行要合理使用价值规律来判断贷款风险。

• 10.【单选题】个人贷款越权发放属于（ ）。
• A.信用风险
• B.系统风险
• C.操作风险
• D.法律风险
• 参考答案：C
• 解析：未按规定的贷款额度、贷款期限、担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、适用利率、利率调整方式和发放方式等发放贷款，导致错误发放贷款和贷款错误核算属于操作风险。

• 1.【多选题】在金融类不良资产的处置环节中，金融资产管理公司主要采取的处置方式有（ ）。
• A.债转股
• B.资产置换
• C.以股抵债
• D.以物抵债
• E.债权重组
• 参考答案：ABCDE
• 解析：在处置环节中，金融资产管理公司主要采取的处置方式包括债权重组、债转股、资产置换、以股抵债、以物抵债、正常清收、诉讼追偿、出售、资产证券化和委托处置等以及上述多种方式的组合。

• 2.【单选题】下列关于金融资产管理公司的不良资产管理和处置，说法有误的一项是（ ）。
• A.对国有商业银行第一次政策性剥离的不良资产，金融资产管理公司采取市场化方式进行处置
• B.国有商业银行第二次剥离不良贷款采取市场化手段，通过公开竞价方式转让给金融资产管理公司
• C.金融资产管理公司是不良资产市场上最重要的中间商
• D.金融资产管理公司既充当一级市场的卖方又充当二级市场的买方
• 参考答案：D
• 解析：D项说法错误，金融资产管理公司既充当一级市场的买方又充当二级市场的卖方。

• 3.【判断题】提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。

• 4.【单选题】绩效考评即经营业绩的考核与评价，是指银行为实现自身发展战略和落实监管要求，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的（ ）进行综合评价，并据此改进经营管理的过程。
• A.经营成果、风险状况、发展状况
• B.发展状况、内控管理、经营成果
• C.内控管理、发展状况、风险状况
• D.风险状况、内控管理、经营成果
• 参考答案：D
• 解析：绩效考评即经营业绩的考核与评价，是指银行为实现自身发展战略和落实监管要求，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并据此改进经营管理的过程。

• 5.【单选题】（ ）负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置。
• A.高级管理层
• B.董事会
• C.监事会
• D.股东会
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P307-312 高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置。

• 6.【单选题】（ ）审核批准各银行和非银行金融机构发行金融债券的工作程序。
• A.中国银保监会
• B.中央银行
• C.银行业协会
• D.政策性银行
• 参考答案：B
• 解析：中央银行审核批准各银行和非银行金融机构发行金融债券的工作程序。

• 7.【多选题】下列关于银行风险的说法，正确的有（ ）。
• A.银行风险强调结果的不确定性
• B.银行风险强调不确定性带来的不利后果
• C.风险等同于损失本身
• D.风险是一个事前概念，损失是一个事后概念
• E.风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P254-255 对银行风险的定义，可以从两个角度理解：一是强调结果的不确定性。二是强调不确定性带来的不利后果。风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。

• 8.【单选题】下列关于金融犯罪的说法中，不正确的是（ ）。
• A.金融犯罪的主观方面只能是故意
• B.金融犯罪的犯罪主体只能是自然人
• C.金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序
• D.金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类
• 参考答案：B
• 解析：B项，金融犯罪的犯罪主体可以是自然人，也可以是单位。

• 9.【多选题】《项目融资业务指引》所称的项目融资，其贷款具有的特征包括（ ）。
• A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目
• B.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人
• C.贷款用途通常为补充流动资金
• D.贷款用途通常用于借款人日常生产经营周转
• E.贷款金融不超过五十万人民币
• 参考答案：AB
• 解析：《项目融资业务指引》（银监发〔2009 〕71 号）规定，项目融资是指符合以下特征的贷款： （1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资； （2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人； （3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

• 10.【单选题】商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年（ ）前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。
• A.4月30日
• B.4月15日
• C.6月15日
• D.1月30日
• 参考答案：A
• 解析：商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。