初级银行从业每日一练(2026年2月18日)

• 1.【单选题】下列不属于定期存款类型的是（ ）。
• A.零存整取
• B.定活两便
• C.存本取息
• D.整存整取
• 参考答案：B
• 解析：定期存款的类型包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

• 2.【单选题】（  ）年12月，国家开发银行整体改制为国家开发银行股份有限公司。
• A.2006
• B.2007
• C.2008
• D.2009
• 参考答案：C
• 解析：选项C：2008年12月，国家开发银行整体改制为国家开发银行股份有限公司。

• 3.【单选题】（  ）是指由于汇率波动造成以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。
• A.银行账户利率风险
• B.流动性风险
• C.资金风险
• D.汇率风险
• 参考答案：D
• 解析：汇率风险是指由于汇率波动造成以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。

• 4.【单选题】下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是（ ）。
• A.刑罚处罚幅度不同
• B.犯罪主体不同
• C.犯罪对象不同
• D.犯罪目的不同
• 参考答案：D
• 解析：职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于： ①犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。 ②犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产。 ③刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为5年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。

• 5.【单选题】下列金融工具不属于间接融资工具的是（  ）。
• A.银行债券
• B.银行承兑汇票
• C.人寿保险单
• D.企业债券
• 参考答案：D
• 解析：间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。

• 6.【单选题】小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（ ）。
• A.个人通知存款
• B.定活两便储蓄存款
• C.外汇储蓄存款
• D.保证金存款
• 参考答案：D
• 解析：保证金存款主要指个人购汇保证金存款中，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国(境)留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。题干中，小张应持有保证金存款。

• 7.【单选题】当事人在保证合同中对保证方式没有约定或约定不明确的，按照（ ）方式承担保证责任
• A.法定责任
• B.连带责任
• C.特殊保证
• D.一般保证
• 参考答案：D
• 解析：当事人在保证合同中对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任。

• 8.【单选题】在衡量一国整体经济增长状况时，一般使用的宏观经济指标是（ ）。
• A.国民生产净值
• B.国民收入
• C.财政收入
• D.国内生产总值
• 参考答案：D
• 解析：衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值(GDP)，它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。

• 9.【单选题】背信运用受托财产罪中，行为主体擅自运用的“委托、信托的财产”不包括（  ）。
• A.证券投资业务中的客户交易资金
• B.委托理财业务中的客户资产
• C.证券投资基金
• D.商业银行存款
• 参考答案：D
• 解析：背信运用受托财产罪，是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。行为主体实施了“违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产”的行为。所谓“委托、信托的财产”，主要是指在当前的委托理财业务中，存放在各类金融机构中的以下几类客户资金和资产： (1)证券投资业务中的客户交易资金。在我国的证券交易制度中，客户交易结算资金指客户在证券公司存放的用于买卖证券的资金。(2)委托理财业务中的客户资产。委托理财业务是金融机构接受客户的委托，对客户存放在金融机构的资产进行管理的客户资产管理业务。这些资产包括资金、证券等。(3)信托业务中的信托财产，分为资金信托和一般财产信托。(4)证券投资基金。

• 10.【判断题】区域经济分析是建立在区域自然条件分析的基础上的。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：本题表述正确。 区域经济分析是在区域自然条件分析的基础上，进一步对区域经济发展的现状作一个全面的考察、评估。

• 1.【判断题】当某种艺术品体现出高收益的时候，其他投资者就会纷纷加入到这个市场中，使得艺术品的价格上升，收益率也升高。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：艺术品投资的收益率较高，但具有明显的阶段性。当某种艺术品体现出高收益的时候，其他投资者就会纷纷加入到这个市场中，使得收益率下降。故本题说法错误。

• 2.【单选题】已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是（ ）。
• A.开放式基金
• B.公募基金
• C.国际基金
• D.成长型基金
• 参考答案：D
• 解析：选项A，开放式基金必须保留足够应付投资者随时赎回要求的现金，不能将现金全部用于长期投资； 选项B、C与资产中现金持有量无必然联系； 选项D，成长型基金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场。 故本题选D。

• 3.【判断题】被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的直系晚辈血亲代位继承。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的直系晚辈血亲代位继承。

• 4.【多选题】代理人知道或者应当知道代理事项违法仍然实施代理行为，或者被代理人知道或者应当知道代理人的代理行为违法未作反对表示的，由（ ）承担责任。
• A.被保险人
• B.投保人
• C.受益人
• D.被代理人
• E.代理人
• 参考答案：DE
• 解析：代理人知道或者应当知道代理事项违法仍然实施代理行为，或者被代理人知道或者应当知道代理人的代理行为违法未作反对表示的，被代理人和代理人应当承担连带责任。

• 5.【判断题】理财师应踏踏实实地为客户提供应该提供的理财服务，不以诱导或夸大事实等方式销售，不因为个人的利益而损害客户利益，这体现的是客观公正的职业道德准则。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：所谓的客观公正就是理财师应根据客户的实际需要为客户设计理财规划，要摒弃个人情感、偏见和欲望，以确保在有关各方存在利益冲突时做到公平合理。 题干是正直守信原则的含义。理财师在为客户提供专业理财服务时，应当遵守正直守信原则，即踏踏实实地为客户提供应该提供的理财服务，不以诱导或夸大事实等方式销售，不因个人的利益而损害客户利益。

• 6.【单选题】6年分期付款购物，每年初付200元，假设银行利率为10％，该项分期付款相当于一次现金支付的购价约是（ ）元。
• A.354
• B.1200
• C.758
• D.958
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P197-198 年金200，利率10%，期数6，年初，求现值。

• 7.【单选题】客户的信息可以分为（  ）。
• A.定量信息和定时信息
• B.特定信息和基本信息
• C.定量信息和定性信息
• D.一般信息和特殊信息
• 参考答案：C
• 解析：客户信息也可以分为定量信息和定性信息，客户财务方面的信息基本属于定量信息；非财务信息，即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标等属于定性信息。

• 8.【多选题】基金子公司的业务灵活，所受限制较少，目前，其主要业务包括（  ）。
• A.债权类投资业务
• B.组合投资业务
• C.资本市场类业务
• D.资产证券化业务
• E.黄金基金
• 参考答案：ABCD
• 解析：基金子公司业务类型： 1.组合投资业务（选项B正确） 2.资产证券化业务（选项D正确） 3.资本市场类业务（选项C正确） 4.债权类投资产品。（选项A正确） E项，黄金基金属于银行代理贵金属业务之一。 故本题选ABCD。

• 9.【单选题】目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和（ ）。
• A.记名式国债
• B.国家储蓄债
• C.不记名式国债
• D.记账式国债
• 参考答案：D
• 解析：目前银行代理国债的种类有三种：凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债。 

• 10.【单选题】财务规划包括对客户的（  ）进行合理合规的税务规划。
• A.资产
• B.负债
• C.收入
• D.支出
• 参考答案：C
• 解析：财务规划包括对客户的收入进行合理合规的税务筹划。当然，必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关筹划工作。故本题选C。

• 1.【单选题】A公司2010年流动资产合计500万元，其中存货80万元，预付账款20万元，应收账款40万元，流动负债合计400万元，则该公司2010年速动比率为（ ）。
• A.1．25
• B.1．15
• C.1
• D.0．9
• 参考答案：C
• 解析：速动比率=速动资产／流动负债合计； 速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用。 则速动比率=(500-80-20)／400=1。

• 2.【单选题】关于CreditMetrics模型的说法错误的是（ ）。
• A.CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型
• B.CreditMetrics模型目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失
• C.CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题
• D.CreditMetrics模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析
• 参考答案：D
• 解析：CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，所以D项错误。

• 3.【多选题】巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（  ）。
• A.系统风险
• B.信用风险
• C.操作风险
• D.战略风险
• E.声誉风险
• 参考答案：BCDE
• 解析：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

• 4.【多选题】考察和分析企业的非财务因素，主要从（ ）等方面进行分析和判断。
• A.行业风险
• B.管理层风险
• C.财务报表风险
• D.生产与经营风险
• E.宏观经济、社会及自然环境
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P69~70 考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。

• 5.【单选题】某企业2019年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2019年年初应收账款为1．4亿元，2019年年末应收账款为1亿元，则该企业2019年应收账款周转天数为（ ）天。
• A.50
• B.72
• C.87
• D.95
• 参考答案：B
• 解析：根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：(1)应收账款周转率=销售收入／[(期初应收账款+期末应收账款)／2]=6／[(1．4+1．0)／2]=5。(2)应收账款周转天数=360／应收账款周转率=360／5=72(天)。

• 6.【多选题】损失数据收集工作中要坚持的原则有（ ）。
• A.重要性原则
• B.准确性原则
• C.统一性原则
• D.谨慎性原则
• E.全面性原则
• 参考答案：ABCDE
• 解析：损失数据收集工作中要坚持以下原则：(1)重要性原则。(2)准确性原则。(3)统一性原则。(4)谨慎性原则。(5)全面性原则。

• 7.【多选题】关于合同期限错配表，下列说法正确的有（ ）。
• A.资产方的资金流入减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配金额
• B.当负债到期额大于资产到期额时，出现合同资金流出
• C.当负债到期额大于资产到期额时，如果没有滚动和新业务，银行会出现流动性需求
• D.当资产到期多于负债到期时，出现合同资金流入
• E.资产到期多于债务到期时，在没有滚动和新业务的时候，银行有剩余资金可供放贷和投资
• 参考答案：ABCDE
• 解析：在合同期限错配表中，资产方的资金流入减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配金额。当负债到期额大于资产到期额时，出现合同资金流出。如果没有滚动和新业务，银行会出现流动性需求。当资产到期多于负债到期时，出现合同资金流入，在没有滚动和新业务的时候，银行有剩余资金可供放贷和投资。

• 8.【单选题】在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害（ ）是长期的。
• A.会
• B.不会
• C.可能
• D.以上都不对
• 参考答案：C
• 解析：良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品/服务存在严重缺陷(如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性) ，或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。

• 9.【单选题】当商业银行久期缺口为正值时，若市场利率水平下降，则商业银行资产、负债相抵后的市场价值将（ ）。
• A.减少
• B.不变
• C.不确定
• D.增加
• 参考答案：D
• 解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。

• 10.【多选题】从类型上划分，商业银行的信用风险报告包括（ ）。
• A.综合报告
• B.内部报告
• C.外部报告
• D.定期报告
• E.专题报告
• 参考答案：AE
• 解析：从类型上划分，商业银行的信用风险报告通常分为综合报告和专题报告。

• 1.【多选题】下列选项中，通常应划归为关注类贷款有（ ）.
• A.借款人资不抵债无力归还贷款
• B. 贷款逾期，经多次谈判，借款人明显没有还款的意愿
• C.借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还
• D.本金或者利息尚未逾期，但借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务
• E.未经银行同意，擅自改变贷款用途
• 参考答案：CDE

• 2.【判断题】在绿色信贷的组织管理方面，银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：2012年，原银监会下发了《绿色信贷指引》，其对于绿色信贷组织管理方面的要求，主要是银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。

• 3.【单选题】经营杠杆是衡量（ ）相对于销售量变化敏感度的指标。
• A.存贷
• B.营业利润
• C.销售费用
• D.劳动资本
• 参考答案：B
• 解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指标。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。 

• 4.【单选题】不属于评价董事会结构和运作过程的关键要素的是（  ）。
• A.董事会的业绩评价制度和方式
• B.董事会是否随时有权质询决策执行情况及采取的形式
• C.独立董事是如何产生的
• D.决策的程序和方式
• 参考答案：D
• 解析：D项属于评价激励约束机制的关键要素。

• 5.【单选题】在对借款人的贷款监控中，不属于企业财务风险的是（  ）。
• A.企业未实现预定的盈利目标
• B.应收账款异常增加
• C.财务记录和经营控制混乱
• D.财务成本不合理上升
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P241-242 A项属于企业的经营风险。

• 6.【多选题】商业银行应定期或不定期对押品的价值进行价值重估。出现（ ）情形的，应开展重新评估。
• A.押品所担保的债务清偿完毕时
• B.发生合同约定的违约事件
• C.重估频率未到期
• D.押品市场价格发生较大波动
• E.押品担保的债权形成不良
• 参考答案：BDE
• 解析：商业银行应按规定对押品进行价值重估，出现下列情形的，即使未到重估时点也应重新估值:(1)押品市场价格发生较大波动;(2)发生合同约定的违约事件;(3)押品担保的债权形成不良;(4)其他需要重估的情形

• 7.【多选题】面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“5C”的标准原则，以下不是该原则内容的有（ ）。
• A.品德
• B.资本
• C.优势
• D.劣势
• E.控制
• 参考答案：CDE
• 解析：在面谈过程中，受理人员可以按照国际通行的信用“5C”标准原则，即品德、能力、资本、担保和环境，从客户的公司状况、信贷需求、还贷能力、担保的可接受性以及目前客户与银行的关系等方面集中了解客户相关情况，获取客户的相关信息。

• 8.【判断题】结构分析法除用于单个客户利润表相关项目的分析外，还经常用于与同行业平均水平的比较分析。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P89-91 考点：利润表分析通常采用结构分析法。在分析时，除单个客户利润表相关项目的分析可用结构分析法之外，还可利用此法将不能比较的绝对数转化为可相互比较的相对数，与同行业平均水平比较。

• 9.【多选题】下列各项中，是借款人的义务的有（  ）。
• A.如实提供银行要求的资料
• B.接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督
• C.按借款合同约定用途使用贷款
• D.按借款合同的约定及时清偿贷款本息
• E.将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意
• 参考答案：ABCDE
• 解析：《贷款通则》第十九条对借款人的义务规定如下：(1)应当如实提供银行要求的资料(法律规定不能提供者除外)，应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查。在此基础上银行对借款人的资信作出评价；银行的调查、审查、检查，贯穿于贷款审批、发放、执行的各环节中，银行可以借此了解借款人的生产经营情况，确保贷款的安全。(2)应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督。(3)应当按借款合同约定用途使用贷款。(4)应当按借款合同的约定及时清偿贷款本息。(5)将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。(6)有危及银行债权安全的情况时，应当及时通知银行，同时采取保全措施。

• 10.【单选题】银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议，应（ ）。
• A.再次向公司确认
• B.认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定
• C.索要董事会决议书
• D.索要借款授权书
• 参考答案：B
• 解析：根据《贷款通则》的规定，银行确立贷款意向，收到企业提供资料后，应认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定，TN该公司在贷款融资等方面所做的约定，以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议。

• 1.【单选题】个人征信系统(个人信用信息基础数据库)是我国社会信用体系的重要基础设施，是由（ ）组织（ ）建立的个人信用信息共享平台。
• A.中国人民银行，各商业银行
• B.中国银行保险监督管理委员会，各商业银行
• C.各商业银行，所有个人客户
• D.中国银行业协会，各商业银行
• 参考答案：A
• 解析：个人征信系统是我国社会信用体系的重要基础设施，是由中国人民银行组织国内相关金融机构建立的个人信用信息共享平台

• 2.【单选题】随着居民消费多元化，商业银行推出的个人消费贷款用途日趋综合化，商业银行纷纷推出了用于消费专项用途个人消费类贷款，不包括（ ）。
• A.医疗服务贷款
• B.旅游消费贷款
• C.个人农户贷款
• D.住房装修贷款
• 参考答案：C
• 解析：商业银行纷纷推出了用于住房装修、购买大额耐用消费品、旅游消费以及医疗服务消费的专项用途个人消费类贷款，随着居民消费多元化，商业银行推出的个人消费贷款用途日趋综合化。

• 3.【单选题】个人汽车贷款在开户放款时应注意：借款人与贷款银行签约时，要明确告知在放款时遇法定利率调整，应执行（ ）。
• A.原借款合同利率与具体放款日当日利率两者中的低者
• B.原借款合同利率与具体放款日当日利率两者中的高者
• C.原借款合同利率
• D.具体放款日当日利率
• 参考答案：D
• 解析：个人汽车贷款在开户放款时应注意：借款人与贷款人签约时，要明确告知在放款时遇法定利率调整时，应执行具体放款日当日利率。因此，当贷款签约后，遇法定贷款利率调整，业务部门开户放款时，发现“放款通知”贷款利率与贷款账户执行利率不一致，应通知有关部门按最新利率档次重新修改信贷发放信息，并重新办理开户放款有关手续。

• 4.【单选题】下列押品在选择次序上应谨慎接受的是（ ）。
• A.存单
• B.凭证式国债
• C.现金
• D.收费权
• 参考答案：D
• 解析：质押物应优先选择现金、存单、凭证式国债、银行承兑汇票等价值相对稳定、变现能力较强的金融质押品；对一年期以上应收账款、收费权等不易评估、不易监测、价值波动较大的质物应谨慎接受。

• 5.【单选题】贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循（ ）的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，落实放款条件，发放满足约定条件的个人贷款。
• A.审贷与还贷分离
• B.审贷与还贷相结合
• C.审贷与放贷分离
• D.审贷与放贷相结合
• 参考答案：C
• 解析：贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循审贷与放贷分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，落实放款条件，发放满足约定条件的个人贷款。借款合同生效后，贷款人应按合同约定及时发放贷款。

• 6.【单选题】（ ），人民银行发布了《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》。
• A.2005年
• B.2006年
• C.2007年
• D.2008年
• 参考答案：A
• 解析：2005年，人民银行发布了《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》

• 7.【多选题】在受理个人住房贷款时，下列属于合法有效的身份证件的有（ ）。
• A.军官证、警官证、文职干部证
• B.出生证
• C.港澳台居民还乡证、居留证明
• D.居民身份证或者临时居民身份证
• E.工作证
• 参考答案：ACD
• 解析：在受理个人住房贷款申请时，合法有效的身份证件包括居民身份证、户口本、军官证、警官证、文职干部证、港澳台居民还乡证、居留证件或其他有效身份证件及婚姻状况证明。

• 8.【单选题】在已通过信用卡领用合同(协议)、书面协议、电子银行记录或客户服务电话录音等进行约定的前提下，发卡银行可以对超过6个月未发生交易的信用卡调减授信额度，但必须提前（ ）个工作日按照约定方式明确告知持卡人。
• A.1
• B.3
• C.5
• D.2
• 参考答案：B
• 解析：在已通过信用卡领用合同(协议)、书面协议、电子银行记录或客户服务电话录音等进行约定的前提下，发卡银行可以对超过6个月未发生交易的信用卡调减授信额度，但必须提前3个工作日按照约定方式明确告知持卡人。

• 9.【单选题】下列不属于个人住房贷款特征的是（ ）。
• A.贷款期限长
• B.大多以抵押为前提建立借贷关系
• C.风险具有系统性特点
• D.贷款金额较小，期限长
• 参考答案：D
• 解析：个人住房贷款的特征：①贷款期限长；②大多以抵押为前提建立借贷关系；③风险具有系统性特点。

• 10.【多选题】发卡银行应当严格执行数据安全、个人信息保护等相关法律法规和征信管理有关规定，遵循（ ）原则
• A.公平
• B.合法
• C.及时
• D.正当
• E.必要
• 参考答案：BDE
• 解析：发卡银行应当严格执行数据安全、个人信息保护等相关法律法规和征信管理有关规定，遵循"合法、正当、必要"原则，应当在合作合同中明确约定双方使用客户信息的目的、方式和范围，客户信息保密责任义务，以及防控客户信息泄露风险的有效措施。

• 1.【单选题】下列关于存放同业的叙述中，有误的一项是（ ）。
• A.本外币资金存放同业业务是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以回购的方式将本外币资金存放至同业客户的业务
• B.外币须为可自由兑换货币
• C.存放同业业务范围分为信用存放同业业务和存单质押存放同业业务
• D.信用存放同业业务指无论存放期限长短及金额大小，100％占用国内同业授信额度的业务
• 参考答案：A
• 解析：本外币资金存放同业业务是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户的业务。

• 2.【单选题】下列关于财务公司同业负债业务的内容，说法错误的是（ ）。
• A.财务公司同业负债业务主要包括同业拆入和卖出回购
• B.财务公司拆入资金的最长期限为7天
• C.财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的120%
• D.卖出回购业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产
• 参考答案：C
• 解析：C项，财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的100%。

• 3.【单选题】（ ）不是商业银行运用的主要控制措施。
• A.权责分离控制
• B.授权审批控制
• C.会计系统控制
• D.绩效考评控制
• 参考答案：A
• 解析：控制措施主要包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、运营控制、绩效考评控制等。

• 4.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行二级资本不包括（ ）。
• A.二级资本工具及其溢价
• B.超额贷款损失准备
• C.多数股东资本可计入部分
• D.少数股东资本可计入部分
• 参考答案：C
• 解析：二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。

• 5.【单选题】机构客户的细分标准不包括（ ）。
• A.机构所在地
• B.规模
• C.经营性质
• D.与银行的关系
• 参考答案：A
• 解析：机构客户可按所有制、行业、经营性质、规模、与银行的关系等标准进行细分。

• 6.【单选题】（ ）就是以风险作为银行监管的重点，围绕信用、市场、操作等风险的识别、计量、监测和控制，促使银行体系稳健经营。
• A.管法人
• B.管风险
• C.管内控
• D.提高透明度
• 参考答案：B
• 解析：所谓“管风险”就是以风险作为银行监管的重点，围绕信用、市场、操作等风险的识别、计量、监测和控制，促使银行体系稳健经营。

• 7.【单选题】在商业银行代理业务中，（ ）不是由内部流程引起的操作风险。
• A.未经授权或超过权限擅自进行交易
• B.内部人员盗窃客户资料谋取私利等
• C.销售时进行不恰当的广告和不真实的宣传，错误和误导销售
• D.内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入
• 参考答案：D
• 解析：在商业银行代理业务中，由内部流程引起的操作风险包括： （1）未经授权或超过权限擅自进行交易； （2）内部人员盗窃客户资料谋取私利等； （3）销售时进行不恰当的广告和不真实的宣传，错误和误导销售； （4）未对敏感问题或业务中的风险进行披露，不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券等； （5）代理合同或文件存在瑕疵，对各方的权利、义务、责任规定不明确，或将商业银行不当卷入代理业务纠纷中； （6）未获得客户允许代理扣划资金或进行交易； （7）对代理单据审核不清，出现违章操作或操作失误； （8）超委托范围办理业务等。 D项属于由人员因素引起的操作风险。

• 8.【多选题】银行绩效考评应当坚持的原则有（ ）。
• A.稳健盈利
• B.合规引领
• C.战略导向
• D.综合平衡
• E.统一执行
• 参考答案：BCDE
• 解析：银行绩效考评应当坚持的原则：稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡、统一执行。

• 9.【单选题】信托公司不得以（ ）方式管理运用信托财产。
• A.租赁
• B.存放同业
• C.卖出回购
• D.买入返售
• 参考答案：C
• 解析：《信托公司管理办法》第三十四条规定信托公司管理运用或处分信托财产时，不得以卖出回购方式进行。卖出回购涉及融资性交易，可能引发流动性风险或利益输送问题，属于监管明确禁止的行为。选项A、B、D均为允许的信托财产管理方式，符合相关规定。

• 10.【单选题】（ ）等系列指导意见，要求银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理。
• A.《非银行业金融机构绩效考评监管指引》
• B.《银行业绩效考评监管指引》
• C.《金融机构绩效考评监管指引》
• D.《银行业金融机构绩效考评监管指引》
• 参考答案：D
• 解析：《银行业金融机构绩效考评监管指引》等系列指导意见，要求银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理。