初级银行从业每日一练(2026年2月2日)

• 1.【判断题】自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础，自然资源的数量、质量、地域组合及开发利用条件等都将对区域发展产生重要的影响。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：本题表述正确。 自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础，自然资源的数量、质量、地域组合及开发利用条件等都将对区域发展产生重要的影响。

• 2.【多选题】下列关于通货紧缩原因的表述，正确的包括（ ）。
• A.货币供给过多
• B.经济结构不合理
• C.有效需求不足
• D.货币供给增加
• E.总需求大于总供给
• 参考答案：BC
• 解析：通货紧缩的发生通常与多个因素相关。货币供给过多（A）或增加（D）会导致通货膨胀而非通货紧缩。总需求大于总供给（E）同样引发通胀。经济结构不合理（B）可能导致部分领域产能过剩，供需失衡，从而压低价格。有效需求不足（C）直接使得总需求落后于总供给，形成价格下跌压力。这两个因素在相关经济理论中被视为通货紧缩的典型诱因。

• 3.【多选题】以下业务中，体现中央银行“政府的银行”的特点的是（ ）。
• A.代理国库
• B.中央银行经办政府的财政收入，执行国库的出纳职能
• C.对国家提供信贷
• D.代表国家与外国金融机构建立业务关系
• E.调控货币流通，稳定币值
• 参考答案：ABCD
• 解析：选项ABCD：政府的银行是指中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务。具体包括代理国库；中央银行经办政府的财政收入，执行国库的出纳职能；对国家提供信贷；在国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务关系，处理各种国际金融事务。 选项E：属于中央银行“发行的银行”特点。

• 4.【单选题】当存在商品和劳务销售的完全竞争市场时，不可能产生的是（ ）。
• A.结构型通货膨胀
• B.需求拉上型通货膨胀
• C.利润推进型通货膨胀
• D.工资推进型通货膨胀
• 参考答案：C
• 解析：利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场。

• 5.【单选题】在衡量通货膨胀时，（ ）使用得最多、最普遍。
• A.生产者物价指数
• B.消费者物价指数
• C.国内生产总值物价平减指数
• D.就业率
• 参考答案：B
• 解析：在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。

• 6.【多选题】下列选项中，属于商业银行常用的流动性风险管控手段的有（ ）。
• A.融资管理
• B.压力测试
• C.现金流量管理
• D.资产分类
• E.限额管理
• 参考答案：ABCE
• 解析：在商业银行流动性风险管理中，流动性风险的管控手段包括：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划。

• 7.【多选题】下列货币政策操作中，引起货币供应量减少的是（  ）。
• A.提高法定存款准备金率
• B.提高再贴现率
• C.降低再贴现率
• D.中央银行卖出债券
• E.中央银行买入债券
• 参考答案：ABD
• 解析：选项A正确：法定存款准备金率调高，货币供应量减少；法定存款准备金率调低，货币供应量增加。 选项B正确，选项C错误：中央银行调高再贴现率，商业银行借款成本增加，商业银行在中央银行的融资减少，从而使中央银行投放的基础货币减少，货币供应量相对减少。 选项E错误：中央银行在公开市场上买入有价证券，投放货币，使商业银行的超额存款准备金和公众手持现金增加，流通中的货币供给量增加； 选项D正确：中央银行卖出有价证券，减少货币供给，流通中的货币供给量减少。 综上，本题应选ABD选项。

• 8.【单选题】经济结构对商业银行的直接影响是（ ）。
• A.影响社会经济主体对商业银行服务的需求
• B.通过影响国民经济增长速度来影响商业银行
• C.通过影响国民经济增长质量来影响商业银行
• D.通过影响国民经济可持续性来影响商业银行
• 参考答案：A
• 解析：经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。 选项A：从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征； 选项BCD：从间接的角度来看，经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。 综上，本题应选A选项。

• 9.【多选题】下列哪些犯罪必须以非法占有为目的？（ ）
• A.贷款诈骗罪
• B.信用证诈骗罪
• C.集资诈骗罪
• D.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪
• E.非法吸收公众存款罪
• 参考答案：ABC
• 解析：D项，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，在司法实践中认定“以非法占有为目的”比较困难，致使社会上大量的骗取银行贷款的行为难以被追究刑事法律责任。本罪的设立，降低了打击骗取银行贷款和信用行为的门槛，为保障银行信贷资产提供了更加有力的法律武器。 E项，非法吸收公众存款罪主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。

• 10.【多选题】传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的（  ）的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。
• A.资产
• B.利润
• C.负债
• D.权益
• E.收入
• 参考答案：ACD
• 解析：传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。

• 1.【单选题】下列关于期货合约和远期合约的表述中，错误的是（ ）。
• A.期货合约不具有远期合约所具有的套期保值功能
• B.期货合约实质上是标准化的远期合约
• C.期货合约的流动性要比远期合约高
• D.远期合约在到期时才能确定损益程度，期货合约的损益可以逐日实现
• 参考答案：A
• 解析：期货合约也具有套期保值的功能。

• 2.【单选题】某客户年初存入银行1000元，在年存款利率为10％的情况下，年终其价值为1100元，则货币的时间价值是（ ）。
• A.1000元
• B.1100元
• C.100元
• D.900元
• 参考答案：C
• 解析：货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值，故本题选C。

• 3.【多选题】刘先生计划投资50万元到某项目中，希望在若干年后可以获得100万元，如果按照72法则估算，下列可大致达到预期目标的有（ ）。
• A.年化投资回报率为3％，投资期限24年
• B.年化投资回报率为4.5％，投资期限16年
• C.年化投资回报率为6％，投资期限12年
• D.年化投资回报率为8％，投资期限9年
• E.年化投资回报率为4％，投资期限17年
• 参考答案：ABCD
• 解析：A项正确，72／3=24年，可到达目标。 B项正确，72／4.5=16年，可到达目标。 C项正确，72／6=12年，可到达目标。 D项正确，72／8=9年，可到达目标。 E项错误，72／4=18年>17年，故不能达到目标。 故本题选A,B,C,D。

• 4.【多选题】影响货币时间价值的主要因素包括（ ）。
• A.单利或复利
• B.通货膨胀率
• C.收益率
• D.投资风险
• E.时间
• 参考答案：ABCE
• 解析：影响货币时间价值的主要因素： (1)时间 (2)收益率或通货膨胀率 (3)单利与复利

• 5.【单选题】第三人为债务人向债权人提供担保的，可以要求债务人提供（ ）。
• A.留置
• B.保证
• C.抵押
• D.反担保
• 参考答案：D
• 解析：根据《民法典》第三百八十七条的相关规定，债权人在借贷、买卖等民事活动中，为保障实现其债权，需要担保的，可以依照法律规定设立担保物权。 第三人为债务人向债权人提供担保的，可以要求债务人提供反担保。 故本题选D。

• 6.【单选题】一般而言，下列关于房地产投资特点的装述，错误的是（ ）
• A.流动性差
• B.具有价值升值效应
• C.高风险低收益
• D.能够发挥财务红杆效应
• 参考答案：C
• 解析：【考察考点】房地产投资的特点 【解析】选项A正确，房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱；选项B正确，很多情况下，房地产升值对房地产回报率的影响要大大高于年度净现金流的影响；选项D正确，通常投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本绝大部分的款项。

• 7.【多选题】私人银行服务涉及到的服务有（  ）。
• A.企业管理咨询
• B.保险
• C.信托
• D.基金
• E.税务咨询
• 参考答案：ABCDE
• 解析：私人银行服务既包含金融类服务，也包含非金融类服务；既包含传统商业银行机构提供的服务，也包含保险、信托、投资银行、基金等非银行金融服务，此外还包括法律和税务咨询、企业管理和公司治理等方面的咨询服务等。 故本题选ABCDE。

• 8.【多选题】保险原则作为人们进行保险活动的准则，始终贯穿于整个保险业务，它包括( )。
• A.保险利益原则
• B.效率原则
• C.近因原则
• D.损失补偿原则
• E.最大诚信原则
• 参考答案：ACDE
• 解析：保险相关原则包括保险利益原则（选项A正确）、近因原则（选项C正确）、损失补偿原则（选项D正确）、最大诚信原则（选项E正确）。 故本题选A,C,D,E。

• 9.【判断题】私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：【考察考点】私募理财产品的定义 【解析】私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。

• 10.【单选题】基金销售机构应当于每一年度结束之日起（  ）个月内完成年度监察稽核报告，并存档备查。
• A.3
• B.6
• C.2
• D.1
• 参考答案：A
• 解析：基金销售机构应当于每一年度结束之日起3个月内完成年度监察稽核报告，并存档备查。故本题选A。

• 1.【多选题】新产品(业务)风险管理原则不包括（  ）。
• A.统一性原则
• B.及时性原则
• C.审慎性原则
• D.有效性原则
• E.统筹性原则
• 参考答案：BC
• 解析：风险管理原则的识别需要结合监管规定和实际操作。根据银保监会《商业银行金融创新指引》，新产品风险管理强调统一管理、有效控制和全局协调。统一性原则确保全行范围内的一致标准；有效性原则要求措施切实可行；统筹性原则注重资源整合和战略协同。及时性更多指向应急响应，而非常态管理；审慎性虽为风险管理核心理念，但在此特定框架下未被单独列为原则。题目基于该指引对原则范围的界定，排除B、C两项。

• 2.【多选题】商业银行柜员在办理现金存取款业务时，以下行为存在操作风险的有( )
• A.未审核客户有效身份证件办理大额取现业务
• B.未能正确识别假钞
• C.无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务
• D.未经授权办理大额取现业务
• E.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙
• 参考答案：ABCD
• 解析：<img src="/upload/paperimg/2021060217571407501661c-82c5c91fff3f/1743139602.png" style="width:100%;"/>

• 3.【判断题】期权的Gamma反映了标的资产波动率的变化对期权价格的影响。
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：Vega是指市场波动率变动一个单位(通常以天为单位)，期权价值变化的比率，反映了波动率的变化对期权价格的影响。

• 4.【单选题】商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析,所获得的收益率分布为正态分布。假设该组合的日平均收益率为0.1%,标准差为0.15%,则在下一个市场交易日,该外汇投资组合的当日收盖率有95%的可能性落在（  ）
• A.-0.05—0.25%
• B.-0.2%—0.4%
• C.-0.05%—0.1%
• D.0.1%—0.25%
• 参考答案：B
• 解析：P(μ-2δ<X<μ+2δ)≈95%,μ是平均收益率,δ是标准差。 95%的可能性落在[0.1%-0.15%*2,0.1%+0.15%*2]=[-0.2%,0.4%]

• 5.【多选题】在确定资本分配的权重时，需考虑以下（ ）因素。
• A.组合在战略层面上的重要性
• B.经济前景（宏观经济状况预测）
• C.目前的组合集中情况
• D.净资产收益率（ROE）
• E.组合的风险程度
• 参考答案：ABCD
• 解析：在资本分配过程中，确定权重涉及多个关键因素。组合的战略重要性（A）决定资源配置是否符合长期目标；经济前景（B）影响宏观经济环境下的投资倾向；现有组合的集中度（C）反映是否需要调整避免过度风险；净资产收益率（D）作为衡量回报的核心财务指标直接影响决策。风险因素（E）可能通过其他指标间接体现，或在该题设定中未被直接列为考虑因素。以上要点对应资本预算及组合管理相关内容，常见于财务管理理论。（参考：公司财务与投资管理相关教材）

• 6.【判断题】方差越大，随机变量取值的范围越大，其不确定性增加，风险程度也越大。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：方差越大，随机变量取值的范围越大，其不确定性增加，风险程度也越大。

• 7.【单选题】风险管理的第二道防线是( )。
• A.风险管理制度
• B.风险管理职能部门
• C.前台业务人员
• D.内部审计
• 参考答案：B
• 解析：在风险管理的框架中，通常设置多道防线来确保风险得到有效管理。其中，第一道防线往往是由前台业务人员构成，他们负责在日常业务操作中识别和管理风险。而第二道防线则是由专门的风险管理职能部门来承担，这些部门负责制定和执行风险管理政策、程序和流程，以监督和控制风险。风险管理职能部门在风险管理体系中起着承上启下的作用，既要对前台业务人员的风险管理活动进行指导和监督，又要与内部审计等第三道防线进行协作，共同维护组织的风险安全。因此，风险管理的第二道防线是风险管理职能部门。

• 8.【多选题】金融稳定理事会在《有效风险偏好框架制定原则》要求总体风险偏好分解到的方面包括( )。
• A.业务条线
• B.法律实体
• C.具体风险种类限额
• D.个人
• E.具体收益限额
• 参考答案：ABC
• 解析：金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》，特别强调了限额在传导风险偏好方面的作用，强调应将总体风险偏好分解到业务条线、法律实体、具体风险种类的限额。

• 9.【多选题】风险转移分为（ ）。
• A.正常转移
• B.非正常转移
• C.安全转移
• D.保险转移
• E.非保险转移
• 参考答案：DE
• 解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。

• 10.【单选题】内部审计确认服务是指对组织的一些方面提供独立的评估和客观检查证据的活动，其中不包括（  ）。
• A.风险管理
• B.控制
• C.治理过程
• D.内部控制
• 参考答案：D
• 解析：内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，国际内部审计师协会最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。确认服务是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。

• 1.【单选题】保证业务分为融资性保证和非融资性保证业务两大类，以下不属于非融资性保证业务的产品是（ ）。
• A.投标保证
• B.履约保证
• C.质量保证
• D.借款保证
• 参考答案：D
• 解析：保证业务是指银行应申请人的请求，向受益人开立书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额的某种支付或经济赔偿责任的信贷业务产品。保证业务一般以保函形式出具，又称保函业务。保证业务分为融资性保证和非融资性保证业务两大类，融资性保证业务主要有借款保证、债券偿付保证等；非融资性保证业务较常见的产品有投标保证、履约保证、预收（付）款退款保证、质量保证、付款保证等。

• 2.【多选题】下列关于抵押担保的管理要点的说法正确的有（  ）。
• A.对抵押物进行严格审查，首先要确保抵押物的真实性，这就要求信贷人员认真审查有关权利凭证
• B.对抵押物的价值进行准确评估，这是保证抵押物足值的关键。银行一般要求抵押企业提供商业评估机构出具的评估报告，并根据评估价值打折扣后确定贷款额
• C.需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效
• D.法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，但可认为合同有效
• E.抵押期限应等于或大于贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同
• 参考答案：ABCE
• 解析：需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。这些财产包括房地产、林木、航空器、船舶、车辆以及企业的设备和其他动产。法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则合同就无效。故D项说法不正确。因此，银行在办理抵押贷款时，对法律规定需登记的合同，必须切实做好登记工作，以确保抵押关系的合法有效。

• 3.【单选题】下列各选项中。不属于一级信贷档案的是（ ）。
• A.保险批单
• B.贷后管理文件
• C.银行承兑汇票
• D.政府和公司债券
• 参考答案：B
• 解析：<img src="/upload/paperimg/2021102114583206240333e-282dc0da344c/1336424204.jpg" style="width:100%;"/>

• 4.【多选题】借款人与银行往来异常现象主要包括（ ）。
• A.借款人在银行的存款有较大幅度的下降
• B.在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要)
• C.借款人在银行的存款出现较大幅度的上升
• D.借款人有资金抽逃现象，同时仍在申请新增贷款
• E.借款人在多家银行开户，使得其开户数量明显低于其经营需要
• 参考答案：ABD
• 解析：借款人与银行往来异常现象主要包括：与银行往来异常现象如下。 1.借款人在银行的存款有较大幅度下降; 2.在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要); 3.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期; 4.还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款; 5.贷款超过了借款人的合理支付能力; 6.借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款; 7.借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险; 8.客户授信出现贷款逾期、不能按时偿还利息等情况; 9.客户在金融机构贷款余额大幅变动或授信政策调整; 10.以本行贷款偿还其他银行债务; 11.存在套取贷款资金、关联方占款或民间借贷等嫌疑; 12.存在长期借新还旧或短贷长用严重问题，要求贷款展期。

• 5.【判断题】中间业务费的种类包括担保费、承诺费、承兑费、开证费、银行贴现利息。
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：公司信贷中的中间业务收费主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等，费率一般以信贷业务金额为基数按一定比率计算。

• 6.【单选题】项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，称为（ ）。
• A.资本金利润率
• B.基准收益率
• C.投资利润率
• D.投资利税率
• 参考答案：C
• 解析：投资利润率是指项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。

• 7.【单选题】根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是（ ）。
• A.有权按借款合同约定提取和使用全部贷款
• B.可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款
• C.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况
• D.无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务
• 参考答案：D
• 解析：D项，根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。

• 8.【判断题】公司的利润收入在红利支付与其他方面使用(比如资本支出、营运资本增长)之间存在着矛盾，对公开上市的公司来说，将大量现金用于其他目的后，由于缺少足够的现金，可能会通过借款来发放红利。（　　）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：公司的利润收入在红利支付与其他方面使用(比如资本支出、营运资本增长)之间存在着矛盾，对公开上市的公司来说，将大量现金用于其他目的后，由于缺少足够的现金，可能会通过借款来发放红利。

• 9.【单选题】对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用__________在担保金额中，保证合同期限__________。（ ）
• A.不包括：不变
• B.不包括；延长
• C.包括：延长
• D.包括；不变
• 参考答案：C
• 解析：对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力：借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意。其担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。保证合同的期限因借款人还款期限的延长而延长至全部贷款本息、费用还清日止。

• 10.【多选题】反映客户短期偿债能力的比率主要有（ ）。
• A.流动比率
• B.资产负债率
• C.净利润率
• D.速动比率
• E.现金比率
• 参考答案：ADE
• 解析：反映客户短期偿债能力的比率主要有流动比率、速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率。

• 1.【单选题】银行应在（ ）审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件。
• A.贷款资金审批前
• B.贷款资金审批后
• C.贷款资金发放前
• D.贷款资金发放后
• 参考答案：C
• 解析：银行应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，支付后做好有关细节的认定工作。

• 2.【判断题】个人汽车贷款所购车辆按注册登记情况可以划分为新车和二手车。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：个人汽车贷款所购车辆按注册登记情况可以划分为新车和二手车。二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限一年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。

• 3.【多选题】下列关于个人留学贷款说法正确的有（ ）。
• A.需要提供一定的担保措施
• B.贷款对象为拟留学人员或其直系亲属、配偶、法定监护人
• C.贷款期限一般为1～6年
• D.贷款到期日时借款人的实际年龄不得超过60周岁
• E.贷款的偿还遵循“贷人民币还人民币”和“贷外汇还外汇”的原则
• 参考答案：ABCE
• 解析：D项，借款人在贷款到期日的实际年龄不得超过55周岁。

• 4.【单选题】下列关于公积金个人住房贷款承办银行开展不良贷款催收的表述，错误的是（ ）
• A.逾期超过90天的，有权要求借款人提前偿还全部贷款，并支付逾期期间的罚息
• B.逾期90天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收
• C.承办银行应按照自营性个人住房贷款开展不良贷款催收
• D.逾期180天以上的，对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置
• 参考答案：A
• 解析：公积金个人住房贷款不良贷款催收的相关规定中，逾期超过90天的情况下，银行通常采取的措施并非立即要求借款人提前偿还全部贷款。根据《住房公积金管理条例》及实际操作，逾期超过180天银行才有权提起诉讼并处置抵押物。选项A将这一时限错误地缩短为90天。选项B、C、D的内容符合常规流程：B对应早期催收手段，C强调承办银行参照自营贷款催收模式，D符合最终法律行动的标准。

• 5.【多选题】银行加强风险管理的意义在于（ ）。
• A.提高资产质量，降低减值准备
• B.促进合规经营，防范案件发生
• C.降低非预期损失，减少资本占用，增加经济增加值
• D.准确把握客户或产品风险，提高定价能力
• E.支持产品服务创新，提升市场竞争力
• 参考答案：ABCDE
• 解析：A、B、C、D、E五项均属于银行加强风险管理的意义。

• 6.【单选题】下列关于个人贷款的表述，错误的是（ ）
• A.个人贷款虽然风险权重高，但综合收益也较高
• B.个人贷款借贷合同关系中，一般一方主体是银行，另一方主体是自然人
• C.个人贷款业务对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量起到了促进作用
• D.个人贷款可以成为商业银行分散风险的资金运用方式
• 参考答案：A
• 解析：个人贷款业务的特点中，风险权重通常较低，因为这类贷款具有分散性特征，能有效降低非系统性风险。根据《商业银行资本管理办法》，零售贷款（包括个人贷款）的风险权重一般为75%，低于一般公司贷款的100%。选项A提及“风险权重高”不符合实际，属于错误表述。其他选项均符合个人贷款的基本属性和作用：B项描述了合同主体特征，C项涉及信贷结构调整，D项强调风险分散优势。答案A错误。来源：中国银行业从业人员资格认证考试辅导教材《个人贷款》。

• 7.【单选题】个人贷款业务区别于公司贷款业务的重要特征是（ ）。
• A.个人贷款的利率明显高于公司贷款
• B.个人贷款较公司贷款手续简化
• C.个人贷款的品种较多、用途较广
• D.个人贷款业务与公司贷款业务的主体特征不同
• 参考答案：D
• 解析：在商业银行业务中，个人贷款业务是以主体特征为标准进行贷款分类的一种结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是自然人，这也是与公司贷款业务相区别的重要特征。

• 8.【单选题】在个人汽车贷款的合作机构风险防控中，下列表述错误的是（ ）。
• A.对新近进入汽车市场的经销商要慎重考察，确定具有办公场所后可办理贷款合作业务
• B.与保险公司的履约保证保险合作，应严格按照有关规定拟定合作协议
• C.动态监控合作担保机构的经营管理资质、资金实力、对外担保情况和实际担保能力，及时调整其担保额度
• D.在担保的借款客户出现欠款时，可按合同约定从担保方保证金中扣收欠款
• 参考答案：A
• 解析：对新近进入汽车市场的经销商要慎重考察，不能对只有办公场所而没有车场的经销商办理贷款合作业务。

• 9.【多选题】下列关于个人汽车贷款借款合同的变更与解除的表述中，正确的有（ ）。
• A.当发生保证人破产.分立.合并等情况时，借款人应及时通知贷款银行，并重新提供贷款银行认可的担保
• B.借贷双方协商未达成之前，借款合同继续有效
• C.如需办理抵(质)押变更登记的，还应到原抵(质)押登记部门办理变更登记等手续
• D.借款合同依法需要变更或解除的，必须经借贷双方协商同意
• E.借款人在还款期限内死亡或宣告死亡，即便有财产继承人，贷款银行仍有权提前收回贷款，并依法处分抵押或质物，用以归还未清偿部分
• 参考答案：ABCD
• 解析：《个人汽车贷款管理办法》及《合同法》相关规定指出，在保证人发生破产、分立、合并等可能影响担保能力的情形时，借款人负有通知义务，并需重新提供银行认可的担保措施。合同变更需双方合意，协商未果时原合同条款效力不受影响。抵（质）押物变更需依法办理登记变更手续。若借款人死亡，继承人需承担债务清偿责任，银行无权单方提前收回贷款，除非继承人放弃继承或未履行还款义务。选项E不符合法律规定。

• 10.【单选题】下列关于个人住房利率和还款方式的表述，错误的是（ ）
• A.借款人可以根据需要选择还款方式，一笔借款合同可以选择各种还款方式
• B.个人住房贷款的计息、结息方式、由借贷双方协商确定
• C.个人住房贷款还款方式以等额本息还款法和等额本金还款法最为常用
• D.贷款合同签订后，未经贷款银行同意不得更改还款方式
• 参考答案：A
• 解析：借款人可以根据需要选择还款方法，但一笔借款合同只能选择一种还款方法，贷款合同签订后，未经贷款银行同意，不得更改还款方式。

• 1.【单选题】金融会计具有（ ）两项主要功能。
• A.核算和监督
• B.核算和经营管理
• C.监督与管理
• D.经营核算与监督
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P436-439 金融会计具有核算和经营管理两项主要功能，一方面直接负责财务管理、损益计算和经济核算；另一方面通过反映情况、提供信息、分析预测来实现计划管理、资金管理，对金融机构经营进行控制和调节。

• 2.【单选题】基本建设投资的综合范围为总投资（ ）万元(含)以上的基本建设项目。
• A.30
• B.50
• C.100
• D.150
• 参考答案：B
• 解析：基本建设投资指企业、事业、行政单位以扩大生产能力或工程效益为主要目的的新建、扩建工程及有关工作。其综合范围为总投资50万元以上(含50万元)的基本建设项目。

• 3.【单选题】下列不符合《商业银行资本管理办法》中资本监管要求的是（ ）。
• A.系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%
• B.2.5%储备资本要求和0～2.5%逆周期资本要求
• C.若出现系统性的信贷增长过快，商业银行需再计提3%的逆周期资本
• D.核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%
• 参考答案：C
• 解析：商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的0～2.5%，由核心一级资本来满足。故C项不符合题意

• 4.【单选题】根据《商业银行风险监管核心指标》，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不得高于（ ）。
• A.8%
• B.6%
• C.4%
• D.5%
• 参考答案：C
• 解析：根据《商业银行风险监管核心指标》，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不得高于4%。

• 5.【多选题】我国银行业消费者权益保护的基本原则是（ ）。
• A.依法合规
• B.诚实守信
• C.公开透明
• D.公平公正
• E.文明规范
• 参考答案：ABCDE
• 解析：我国银行业消费者权益保护的基本原则：依法合规、诚实守信、公开透明、公平公正、文明规范。

• 6.【多选题】下列关于个人外汇储蓄存款，说法不正确的有（ ）。
• A.我国不区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理
• B.个人外汇账户按主体类别区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户
• C.现钞和现汇独立核算
• D.外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账
• E.按账户性质区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户
• 参考答案：BE
• 解析：BE两项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

• 7.【单选题】金融租赁公司不可以经营（ ）。
• A.固定收益类证券投资业务
• B.接受承租人的租赁保证金
• C.吸收非银行股东1个月(含)以上定期存款
• D.同业拆借
• 参考答案：C
• 解析：修订后的《金融租赁公司管理办法》放宽了股东存款业务的条件，允许吸收非银行股东3个月（含）以上的定期存款，而此前金融租赁公司仅能吸收股东1年以上定期存款。

• 8.【多选题】下列情况中，商业银行应重新识别客户的有（ ）。
• A.客户行为异常
• B.客户提出销户
• C.客户要求变更姓名或者名称
• D.客户有洗钱嫌疑
• E.先前获得的客户身份资料的真实性存在疑点
• 参考答案：ACDE
• 解析：出现以下情况时，银行等金融机构应当重新识别客户： 一是客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。 二是客户行为或者交易情况出现异常的。 三是客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的。 四是客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。 五是金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的。 六是先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的，以及金融机构认为应重新识别客户身份的其他情形。

• 9.【单选题】（ ）是债券票面利息与面值的比率。
• A.名义收益率
• B.即期收益率
• C.持有期收益率
• D.到期收益率
• 参考答案：A
• 解析：名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率，其计算公式是：名义收益率＝票面利息／面值×100% 。

• 10.【多选题】根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定：除（ ）存款外，计结息规则由各银行自己把握。
• A.活期存款
• B.零存整取
• C.协定存款
• D.通知存款
• E.定期整存整取
• 参考答案：AE
• 解析：根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定：除活期和定期整存整取两种存款外，计结息规则由各银行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数。