初级银行从业每日一练(2026年2月24日)

• 1.【多选题】声誉风险管理的基本原则有（ ）。
• A.匹配性原则
• B.前瞻性原则
• C.全覆盖原则
• D.有效性原则
• E.独立性原则
• 参考答案：ABCD
• 解析：声誉风险管理的基本原则包括前瞻性原则、匹配性原则、全覆盖原则、有效性原则。

• 2.【判断题】同业借款业务期限自提款之日起最长不得超过三年。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P162-163 同业借款业务期限按照监管部门对金融机构借款期限的有关规定执行，由双方共同协商确定，但最长期限自提款之日起不得超过三年。

• 3.【多选题】下列关于内部控制治理，说法正确的是（ ）。
• A.股东大会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系
• B.监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
• C.高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
• D.内部审计部门履行内部控制的监督职能
• E.各业务部门负责严格执行相关制度规定，发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改
• 参考答案：BCDE
• 解析：董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部审计部门履行内部控制的监督职能。各业务部门负责严格执行相关制度规定，发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改。

• 4.【单选题】经济增长是指一个特定时期内一国(或地区)（ ）的增长。
• A.经济产出
• B.居民收入
• C.经济产出和居民收入
• D.经济收入
• 参考答案：C
• 解析：经济增长是指一个特定时期内一国(或地区)经济产出和居民收入的增长。

• 5.【单选题】各国中央银行确定货币供给口径的依据是（ ）。
• A.流动性
• B.安全性
• C.效益性
• D.周期性
• 参考答案：A
• 解析：在实践中，各国中央银行对货币层次的划分不尽相同，但所依据的标准基本一致，即货币的流动性。

• 6.【单选题】下列关于抵押的表述，错误的是（  ）。
• A.抵押期间，抵押人可以转让抵押财产，当事人另有约定的，按照其约定。
• B.抵押财产转让的，抵押权不受影响
• C.抵押人转让抵押财产的，无需通知抵押权人
• D.抵押权不得与债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保
• 参考答案：C
• 解析：C项，抵押人转让抵押财产的，应当及时通知抵押权人。

• 7.【单选题】下列不属于个人贷款的是（ ）。
• A.个人住房贷款
• B.个人信用卡透支
• C.个人经营贷款
• D.个人票据贴现
• 参考答案：D
• 解析：个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。

• 8.【单选题】（  ）的企业面临的竞争压力最大。
• A.初创期
• B.成长期
• C.成熟期
• D.衰退期
• 参考答案：B
• 解析：成长期的企业面临的竞争压力非常巨大。

• 9.【多选题】不可抗力主要包括的情形有（ ）。
• A.工作人员操作失误
• B.台风
• C.政府征用
• D.罢工
• E.社会骚乱
• 参考答案：BCDE
• 解析：不可抗力主要包括以下几种情形： (1)自然灾害，如台风、洪水、冰雹。 (2)政府行为，如征收、征用。 (3)社会异常事件，如罢工、骚乱。

• 10.【判断题】福费廷也称包买票据或买断票据，是指商业银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。

• 1.【单选题】交易类产品是指个人可以通过外汇账户买卖外汇获得（ ）的一种理财产品。
• A.本币价差收益
• B.外币利息
• C.本币利息
• D.外汇价差收入
• 参考答案：D
• 解析：我国与个人理财相关的外汇投资主要分为交易类投资和非交易类投资两大类。其中，交易类投资是个人通过外汇账户买卖外汇获得外汇价差收入的一种投资方式，此类投资对客户的要求比较高，不仅需要客户掌握外汇市场相关知识，还需要一定的交易技巧，此类投资以外汇实盘交易为主。

• 2.【多选题】另类理财产品中的另类资产有（  ）。
• A.房地产
• B.股票
• C.对冲基金
• D.大宗商品
• E.巨灾债券
• 参考答案：ACDE
• 解析：另类资产是指除传统股票、债券和现金之外的金融资产和实物资产，如房地产、证券化资产、对冲基金、私募股权基金、大宗商品、巨灾债券、低碳产品、酒和艺术品等。

• 3.【多选题】直接融资具有(  )特征。
• A.可逆性
• B.直接性
• C.集中性
• D.差异性较大
• E.相对较强的自主性
• 参考答案：BDE
• 解析：直接融资的特征在金融学基础理论中有明确阐述。直接性是其核心特点，资金直接从供给方流向需求方，无中介参与。差异性较大源于融资主体信用状况、风险承受能力等多样，导致融资条件不同。相对较强的自主性体现在融资双方可自主协商条款，灵活性较高。可逆性通常指资金返还的便利性，常见于间接融资如银行存款；集中性多与间接融资机构如银行相关，负责资金汇集与分配。根据经典金融理论，直接融资具备直接性、差异性、自主性，而不具备可逆性和集中性。

• 4.【判断题】担保公司的信誉度是决定信托计划风险的重要因素，银行担保的信托计划风险较高。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：担保公司的信誉度是决定信托计划风险的重要因素，银行担保的信托计划风险往往较低。故本题说法错误。

• 5.【单选题】按照（  ），金融市场划分为有形市场和无形市场。
• A.金融工具发行特征
• B.金融交易的场地和空间
• C.交易标的物的不同
• D.金融工具流通特征
• 参考答案：B
• 解析：B项正确，按照金融交易的场地和空间划分，金融市场划分为有形市场和无形市场。 A、D项，按照金融工具发行和流通特征，金融市场可划为发行市场和流通市场。 C项，没有此种分类方式。 故本题选B。

• 6.【单选题】以下不属于现金管理类理财产品特征的是（ ）。
• A.投资期短
• B.资金赎回灵活
• C.本金安全性较高
• D.交易结构相对简单
• 参考答案：D
• 解析：现金管理类理财产品的特点如下：①投资期短；②资金申购、赎回灵活；③本金及收益安全性相对较高。

• 7.【单选题】李女士未来2年内每年年末存入银行10000元，假定年利率为10％，每年付息一次，则该笔投资3年后的本利和是（ ）元。(不考虑利息税，答案取近似数值)
• A.23100
• B.20000
• C.23000
• D.21000
• 参考答案：A
• 解析：该笔投资2年后的本利和：10000×[(1+10％)【sup|2】-1]／10％=21000(元)。该笔投资3年后的本利和=21000×(1+10％)=23100(元)。

• 8.【判断题】短期政府债券市场就是通常所谓的国库券市场。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：短期政府债券市场是发行和流通短期政府债券所形成的市场，通常将其称为国库券市场。

• 9.【多选题】下列选项中属于合同中的免责条款无效的是（  ）。
• A.造成对方人身伤害的
• B.因故意或者重大过失造成对方财产损失的
• C.以合法形式掩盖非法目的
• D.损害社会公共利益
• E.违法法律、行政法规的强制性规定
• 参考答案：AB
• 解析：根据《民法典》第五百零六条的规定，合同中的下列免责条款无效： （1）造成对方人身伤害的；（A项） （2）因故意或者重大过失造成对方财产损失的。（B项） CDE项属于无效合同。 故本题选AB。

• 10.【单选题】债券面值是B，票面利率为C，投资者以价格P购买债券并持有至到期，获得的收益率为r，现知P＞B，则（ ）
• A.r与C无关
• B.r＞c
• C.r＝c
• D.r＜c
• 参考答案：D
• 解析：【考察考点】债券收益率计算 【解析】如果Ｐ＞Ｂ，则说明是溢价发行的债券，溢价发行说明债券贵了，越贵的债券到期收益率就越低，所以可知r＜c。

• 1.【单选题】采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1亿元，回收成本为0.5亿元，违约风险暴露为1.5亿元，则违约损失率为（  ）。
• A.86.67％
• B.13.33％
• C.66.67％
• D.20％
• 参考答案：C
• 解析：采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1-[(回收金额-回收成本)／违约风险暴露]=1-[(1-0.5)／1.5]≈66.67％。

• 2.【多选题】下列属于柜面业务范围的有（ ）。
• A.账户管理
• B.资金管理
• C.代收代付业务
• D.印押证管理
• E.股票管理
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P228~234 柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。柜面业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。B和C选项分别属于资金业务和代理业务。

• 3.【单选题】（　　）指的是投保人可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的保险。也就是说，除了支付某一个最低金额的第一期保险费之后，投资者可以在任何时间支付任何金额的保险费，并且任意提高或者降低死亡给付金额，只要保单积存的现金价值足够支付以后各期的成本和费用就可以。
• A.万能险
• B.投连险
• C.分红险
• D.生死两全保险
• 参考答案：A
• 解析：万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。在投资收益方面，此类产品为保单账户价值提供最低收益保证。也就是说，除了支付某一个最低金额的第一期保险费以后，投保人可以在任何时间支付任何金额的保险费，并且任意提高或者降低死亡给付金额，只要保单积存的现金价值足够支付以后各期的成本和费用就可以。

• 4.【单选题】留置担保的范围不包括（ ）。
• A.主债权及利息
• B.违约金
• C.损害赔偿金
• D.定金
• 参考答案：D
• 解析：留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留置权的费用。

• 5.【单选题】2015年新增贷款7.5万亿元，对应创造7.5万亿元存款。如果准备金率是20％，银行将有（ ）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。
• A.1
• B.1.5
• C.5
• D.6
• 参考答案：B
• 解析：如果准备金率是20％，银行将有1.5(7.5×20％)万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。

• 6.【单选题】将10万元进行投资，年利率10%，每季付息一次，2年后有效年利率是（  ）。（答案取近似数值）
• A.10.29%
• B.10.49%
• C.10.21%
• D.10.38%
• 参考答案：D
• 解析：用季度作为复利期间，用季度利率计算年度利率的过程，称为年化，该年化收益率也就是按季度计算复利的有效年利率。不同复利期间投资的年化收益率称为有效年利率（EAR）。由题中数据得到：10×（1＋10%/4）【sup|4】＝10×（1＋EAR），计算得出EAR≈10.38%。

• 7.【判断题】声誉风险是一种单一风险。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化的方法来管理，因为几乎所有的风险都可能影响商业银行的声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。

• 8.【单选题】对内部模型法计量出的风险价值设定的限额属于（ ）限额。
• A.敏感度
• B.风险价值
• C.头寸
• D.止损
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P177 市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。 头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。 风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。例如，对采用内部模型法计量出的风险价值设定限额。（B项正确） 止损限额是指所允许的最大损失额。 敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。 故本题选B。

• 9.【单选题】商业因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件属于（ ）。
• A.流动性风险
• B.市场风险
• C.操作风险
• D.信用风险
• 参考答案：B
• 解析：黄金价格波动属于市场价格变动引发的风险。巴塞尔委员会《有效银行监管核心原则》中将市场风险定义为由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）不利波动导致损失的风险。选项A流动性风险涉及资金周转困难，C操作风险涉及内部流程或系统缺陷，D信用风险涉及交易对手违约，均不直接关联商品价格波动。

• 10.【单选题】以下关于商业银行风险管理流程说法错误的是（  ）。
• A.适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求
• B.风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。
• C.风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程
• D.风险控制/缓释策略与商业银行的整体战略目标保持一致是风险控制的一项目标
• 参考答案：B
• 解析：B选项：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

• 1.【单选题】商业银行在贷款审查中，审查借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策等，这属于（  ）审查。
• A.非财务因素
• B.借款人主体资格及基本情况
• C.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性
• D.信贷业务政策符合性
• 参考答案：D
• 解析：信贷业务政策符合性审查包括以下几项：①借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策，产业行业政策，土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等；②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策；③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度，贷款品种及金额是否在有效授信(信用)可用额度内，贷款条件是否满足授信额度设定的支用条件等。

• 2.【多选题】下列属于贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件有（ ）。
• A.借款人信用状况良好，无重大不良记录
• B.借款用途及还款来源明确、合法
• C.符合国家有关投资项目资本金制度的规定
• D.借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记
• E.国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求
• 参考答案：ABCDE
• 解析：贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：①借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；②借款人信用状况良好，无重大不良记录；③借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；④国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；⑤借款用途及还款来源明确、合法；⑥项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；⑦符合国家有关投资项目资本金制度的规定；⑧贷款人要求的其他条件。

• 3.【多选题】流动资金贷款贷前调查报告除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括借款人流动资金需求分析与测算的内容主要有（ ）
• A.分析借款人经营规模及运作模式
• B.季节性因素对借款人流动资金需求量的影响
• C.技术性因素对借款人流动资金需求量的影响
• D.结算方式因素对借款人流动资金需求量的影响
• E.负债占总资产的比例
• 参考答案：ABCD
• 解析：流动资金贷款贷前调查报告除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括借款人流动资金需求分析与测算的内容：主要包括分析借款人经营规模及运作模式、季节性、技术性及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。

• 4.【单选题】呆账发生后的处理原则不包括（ ）。
• A.自动转账
• B.随时上报
• C.随时审核审批
• D.及时核销
• 参考答案：A
• 解析：银行发生的呆账，提供确凿证据，经审查符合规定条件的，应随时上报，随时审核审批．及时从计提的呆账准备中核销。

• 5.【单选题】贷前调查中通过杂志、书籍、期刊等各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查的方法称为（  ）。
• A.问卷调研
• B.委托调查
• C.现场调研
• D.搜寻调查
• 参考答案：D
• 解析：搜寻调查是指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。这些媒介物包括有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。搜寻调查应注意信息渠道的权威性、可靠性和全面性。

• 6.【单选题】某公司2017年初拥有总资产10839万元，总负债5973万元，所有者权益4866万元，实现销售额14981万元，销售净利润786万元，计划将其中304万元发放红利，则公司的可持续增长率为（ ）。
• A.0．07
• B.0．11
• C.0．15
• D.0．23
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P39-49 ROE=净利润÷所有者权益=786÷4866≈0．16。红利支付率=股息分红÷净利润=304÷786≈0．39。RR=1-红利支付率=1-0．39=0．61。SGR=(ROE×RR)÷(1-ROE×RR)=(0．16×0．61)÷(1-0．16×0．61)≈0．11。

• 7.【单选题】保证方式分为一般保证和（  ）。
• A.自然人保证
• B.公司保证
• C.连带责任保证
• D.第三方保证
• 参考答案：C
• 解析：保证的方式包括一般保证和连带责任保证。

• 8.【单选题】以下不属于贷款申请受理阶段工作的是（ ）。
• A.客户分析
• B.贷款意向阶段
• C.面谈访问
• D.内部意见反馈
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P21-22 贷款申请受理阶段的工作包括面谈访问、内部意见反馈和贷款意向阶段。

• 9.【单选题】下列关于贷款合同复核人员工作要求的说法中，错误的是（ ）。
• A.应复核合同文本填写的完整性、准确性和合规性
• B.只需复核主合同内容是否齐全
• C.应复核文字表达是否清晰
• D.复核文本书写是否规范
• 参考答案：B
• 解析：贷款合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括：文本书写是否规范；内容是否与审批意见一致；合同条款填写是否齐全、准确；文字表达是否清晰；主从合同及附件是否齐全等。

• 10.【单选题】贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守（  ）原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
• A.依法合规
• B.平等自愿
• C.诚实守信
• D.审慎经营
• 参考答案：C
• 解析：贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。

• 1.【多选题】以下关于信用卡的说法，错误的有（ ）。
• A.信用卡可以签字消费，但是不可以办理存取款和转账等业务
• B.持卡人非现金交易可以享受一定的优惠条件
• C.只有个人能够申领信用卡
• D.信用卡不属于借贷行为
• E.信用卡只能由银行签发
• 参考答案：ACDE
• 解析：A项，信用卡具有消费支付、分期付款、转账结算、存取现金等全部或者部分功能；C项，信用卡按照发行对象不同分为个人卡和单位卡；D项，信用卡的本质是发卡银行为持卡人提供的消费信用贷款；E项，信用卡可由银行或专门的信用卡公司签发。

• 2.【多选题】从银行的利益出发，应当审查每笔个人住房贷款的（ ）。
• A.完整性
• B.合规性
• C.可行性
• D.有效性
• E.经济性
• 参考答案：BCE
• 解析：贷款审批人依据银行个人贷款办法及相关规定，结合国家宏观调控政策或行业投向政策，从银行利益出发审查每笔个人住房贷款业务的合规性、可行性及经济性，根据借款人的偿付能力以及抵押担保的充分性与可行性等情况，分析该笔业务预计给银行带来的收益和风险。

• 3.【多选题】提前还款是指借款人具有一定偿还能力时,主动向贷款银行提出部分或全部提前偿还贷款的行为。提前还款包括（ ）两种方式。
• A.提前全部还本
• B.提前结清
• C.提前还息
• D.提前部分还本
• E.提前部分还息
• 参考答案：BD
• 解析：提前还款是指借款人具有一定偿还能力时,主动向贷款银行提出部分或全部提前偿还贷款的行为。提前还款包括提前部分还本和提前结清两种方式,借款人可以根据实际情况决定提前还款的方式。

• 4.【判断题】公积金个人住房贷款资金一般不得由借款人提取现金。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：除当地公积金管理中心有特殊规定外，公积金个人住房贷款资金必须以转账的方式划入售房人账户，不得由借款人提取现金。

• 5.【单选题】[2021年真题]根据《中华人民共和国民法典》的规定，债务人或者第三人有权处分的（ ）不可以出质。
• A.仓单、提单
• B.可以转让的注册商标专用权、专用权和著作权等知识产权
• C.可以转让的基金份额、股权
• D.汇票
• 参考答案：B
• 解析：债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质: (一)汇票、本票、支票; (二)债券、存款单; (三)仓单、提单; (四)可以转让的基金份额、股权; (五)可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权;（注意要是财产权） (六)现有的以及将有的应收账款; (七)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。

• 6.【单选题】我国的个人征信体系建设始于（ ）。
• A.1993年专门从事企业征信的新华信国际信息咨询有限公司开始正式对外提供服务
• B.1999年7月人民银行批准建立上海资信有限公司
• C.2000年6月建成上海个人信用联合征信服务系统
• D.2006年1月个人征信系统在全国联网运行
• 参考答案：B
• 解析：我国个人征信的发展历史分为探索、起步、发展三个阶段。A项，属于探索阶段，此时征信业的雏形初步显现。BC两项，属于起步阶段。其中，我国的个人征信体系建设始于1999年7月人民银行批准建立上海资信有限公司，试点个人征信。D项，属于发展阶段。

• 7.【单选题】下列关于个人贷款审批意见的说法正确的是（ ）。
• A.贷款审批人对个贷业务的审批意见为“同意”“否决”“复议”三种
• B.采用多人审批时，一般采用3／5多数票原则，即审批意见为“同意”的票数达到评审人数的3／5及以上，最终审批意见方为“同意”
• C.采用单人审批时，贷款审批人直接在个人信贷业务审批表上签署审批意见
• D.采用双人审批时，当其中一名贷款审批人签署“同意”意见时，审批结论意见即可为“同意”
• 参考答案：C
• 解析：A项，贷款审批人对个贷业务的审批意见一般为“同意”“否决”两种；B项，采用多人审批时，一般采用2／3多数票原则，即审批意见为“同意”的票数达到评审人数的2／3及以上，最终审批意见方为“同意”；D项，采用双人审批时，只有当两名贷款审批人同时签署“同意”意见时，审批结论意见方为“同意”。

• 8.【判断题】高校在读学生申请助学贷款，须承诺离开学校后向贷款人提供工作单位和通讯方式，承诺如贷款逾期一年未还又未提出展期，可由贷款人在其就读高校或相关媒体上公布其姓名、身份证号码。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：根据《助学贷款管理办法》第五条，高等学校在读学生申请助学贷款要按规定填写借款合同，承诺离开学校后向贷款人提供工作单位和通讯方式，承诺贷款逾期一年不还，又未提出展期，可由贷款人在就学的高等学校或相关媒体上公布其姓名、身份证号码，予以查询。

• 9.【单选题】某客户向商业银行申请了一笔住房贷款，贷款额度为36万元，贷款期限为3年，还款采用等额本金还款法，月利率5‰，已还贷款本金20万元，则下个月该客户需要还款（  ）。
• A.10800
• B.10952
• C.11800
• D.11952
• 参考答案：A
• 解析：等额本金每月还款额=（贷款本金/还款期数）+（贷款本金-已归还贷款本金累计额）*月利率 10800=（360000/36）+（360000-200000）*0.005；注意月利率是千分之五；而不是百分之五。

• 10.【单选题】商业银行分散风险的资金运用方式为（ ）。
• A.公司贷款
• B.担保贷款
• C.个人贷款
• D.信用贷款
• 参考答案：C
• 解析：个人贷款可以成为商业银行分散风险的资金运用方式。

• 1.【判断题】回顾全球银行发展的历史，全面风险管理并非一开始就存在，而是随着银行业务发展与外部环境变化逐步建立、逐步完善，成为银行最终的历史选择。一部银行发展史，也是风险管理的演进史。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：回顾全球银行发展的历史，全面风险管理并非一开始就存在，而是随着银行业务发展与外部环境变化逐步建立、逐步完善，成为银行最终的历史选择。一部银行发展史，也是风险管理的演进史。

• 2.【单选题】根据《商业银行合规风验管理指引》，下列不属于董事会的合规管理职责的是（ ）。
• A.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督
• B.任会合规负责人，并确保合规负责人的独立性
• C.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决
• D.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
• 参考答案：B
• 解析：按照《商业银行合规风险管理指引》要求，董事会应履行以下合规管理职责： 1.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施； 2.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决； 3.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督； 4.商业银行章程规定的其他合规管理职责。 B项是高级管理层的合规管理职责。

• 3.【多选题】《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年《中国银监会关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作做了明确要求，以下说法正确的是（ ）。
• A.银行应加强与外部审计机构的信息交流
• B.银行应健全委托外部审计的管理制度和流程
• C.银行应积极配合外部审计工作
• D.银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，须报银行业监管机构同意并要求银行评估委托该外审机构的适当性
• E.银行或外审机构单位要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构
• 参考答案：ABCE
• 解析：《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年《中国银监会关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作做了明确要求。 第一，银行应健全委托外部审计的管理制度和流程，畅通与外部审计沟通交流的渠道和机制，重视外部审计的意见和建议，尤其应对外部审计的风险提示和对内部控制的意见进行认真分析和评估，并对相关问题及时进行整改。 第二，银行应积极配合外部审计工作，为外部审计机构提供必要的审计便利，不得阻碍外部审计工作正常开展，不得对外部审计出具审计意见施加影响，确保外部审计的独立性。 第三，银行应当完整保存委托外部审计机构过程中的档案，银行业监管机构可以对上述档案进行检查，可以对外审机构的审计报告质量进行评估，并对存在重大疑问的事项要求银行委托其他外审机构进行专项审计。 第四，银行发现外审机构如存在审计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。 第五，银行或外审机构单方要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构，不得因外部审计机构出具保留意见、否定意见或无法出具审计意见等非标准审计意见而终止审计委托。 第六，银行应加强与外部审计机构的信息交流，定期举行三方会谈，及时交流有关信息，也可直接与外部审计机构进行沟通，及时发现和解决银行存在的相关问题。 需要说明的是，2012年起施行的财政部关于《中国注册会计师审计准则第1101号一注册会计师的总体目标和审计工作的基本要求》等38项准则的附件1关于《财务报表审计中对法律法规的考虑》中提醒，由于银行属于高度管制的行业，不同的法律法规对财务报表的影响差异很大。 D项说法错误，银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。

• 4.【多选题】我国现有的货币经纪公司有（ ）。
• A.天津信唐货币经纪公司
• B.平安利顺国际货币经纪公司
• C.中诚宝捷思货币经纪公司
• D.上海国利货币经纪公司
• E.上海国际货币经纪有限责任公司
• 参考答案：ABCDE
• 解析：截至2017年末，我国已开业货币经纪公司有5家，分别为上海国利货币经纪公司、上海国际货币经纪有限责任公司、平安利顺国际货币经纪公司、中诚宝捷思货币经纪公司以及天津信唐货币经纪公司。

• 5.【单选题】我国资产支持证券的主要投资者是（ ）。
• A.商业银行
• B.个人投资者
• C.金融机构
• D.中央银行
• 参考答案：A
• 解析：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。

• 6.【单选题】关于商业银行发行金融债券应具备的条件，下列表述错误的是（ ）。
• A.最近三年连续盈利
• B.资本充足率不低于8%
• C.最近三年没有重大违法、违规行为
• D.风险监管指标符合监管机构的有关规定
• 参考答案：B
• 解析：商业银行发行金融债券前需报经中国人民银行许可，需要具备如下条件： （1）具有良好的公司治理机制； （2）核心资本充足率不低于4%; （3）最近三年连续盈利； （4）贷款损失准备计提充足； （5）风险监管指标符合监管机构的有关规定； （6）最近三年没有重大违法、违规行为； （7）中国人民银行要求的其他条件等。 根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。

• 7.【单选题】中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的（ ）组成。
• A.全体会员单位
• B.50%会员单位
• C.30%会员单位
• D.20%会员单位
• 参考答案：A
• 解析：中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。

• 8.【单选题】在商业银行代理业务中，（ ）不是由系统缺陷而引发的操作风险。
• A.系统设计和／或系统维护不完善，造成数据／信息质量不符合委托方要求
• B.违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务
• C.代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买入卖出股票而遭受损失
• D.委托方伪造收付款凭证骗取资金
• 参考答案：D
• 解析：在商业银行代理业务中，由系统缺陷引起的操作风险包括：计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失，如代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买入卖出股票而遭受损失；系统设计和／或系统维护不完善，造成数据／信息质量不符合委托方要求；违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。D项是由外部事件引起的操作风险。

• 9.【判断题】金融工具具有流动性、收益性、安全性的特点。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：金融工具具有流动性、收益性、风险性的特点。

• 10.【多选题】货币政策工具是中央银行为实现货币政策的目标而采取的具体手段和措施。主要包括（ ）。
• A.一般性政策工具
• B.新型货币政策工具
• C.保证金制度
• D.新型财政政策工具
• E.存款保险条例
• 参考答案：ABE
• 解析：货币政策工具是中央银行为实现货币政策的目标而采取的具体手段和措施。主要包括一般性政策工具、新型货币政策工具和存款保险条例。