初级银行从业每日一练(2026年6月9日)

• 1.【单选题】盗窃分子练习偷盗技巧，属于（  ）。
• A.犯罪预备
• B.犯罪实施
• C.犯罪未遂
• D.犯罪中止
• 参考答案：A
• 解析：为了犯罪，准备工具、制造条件的，是犯罪预备。例如，盗窃分子练习偷盗技巧即是犯罪预备。

• 2.【多选题】下列解散情形出现时，公司必须进行清算、清理债权债务的是（ ）。
• A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现
• B.股东会或股东大会决议解散
• C.因公司合并需要解散
• D.公司被依法吊销营业执照
• E.公司分立需要解散
• 参考答案：ABD
• 解析：《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散： (1)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时； (2)股东会或股东大会决议解散； (3)因公司合并或者分立需要解散的； (4)依法被吊销营业执照、责令关闭或被撤销； (5)人民法院依法予以解散的。 上述解散情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债权债务。清算完结，完成公司注销登记，公司法人资格才告消灭。

• 3.【单选题】下列关于信用卡的表述，错误的是（  ）。
• A.贷记卡持卡人可在信用额度内先使用后还款
• B.信用卡具有网上购物、预借现金等功能
• C.信用卡消费信贷一般有最低还款额要求
• D.信用卡透支额度根据持卡人交存的备用金额度核定
• 参考答案：D
• 解析：D项，需要交存备用金的是信用卡中的准贷记卡，不是所有的信用卡。

• 4.【判断题】《商业银行法》规定，商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：《商业银行法》规定，商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款。

• 5.【多选题】按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有（ ）。
• A.单位卡
• B.借记卡
• C.个人卡
• D.人民币卡
• E.信用卡
• 参考答案：BE
• 解析：按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借记卡。

• 6.【单选题】个人不构成犯罪主体的金融犯罪是（  ）。
• A.非法吸收公众存款罪
• B.背信运用受托财产罪
• C.违法发放贷款罪
• D.信用证诈骗罪
• 参考答案：B
• 解析：背信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。

• 7.【多选题】属于债权债务终止的情形（ ）。
• A.债务已经履行
• B.债务相互抵销
• C.债权人免除债务
• D.债务人依法将标的物提存
• E.债权债务同归于一人
• 参考答案：ABCDE
• 解析：《民法典》第五百五十七条规定，有下列情形之一的，债权债务终止： (1)债务已经履行；(2)债务相互抵销；(3)债务人依法将标的物提存；(4)债权人免除债务；(5)债权债务同归于一人；(6)法律规定或者当事人约定终止的其他情形。 综上，本题应选ABCDE选项。

• 8.【多选题】“金融诈骗罪”的共性不包括（  ）。
• A.主观上均具有非法占有目的
• B.使受骗者陷入或者强化认识错误
• C.受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为
• D.客体是社会公众的财产与国家的金融秩序
• E.犯罪主体为一般主体，包括自然人和单位
• 参考答案：DE
• 解析：金融诈骗罪作为类罪，具有很多共性，其基本构造是：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：1、实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为;2、使受骗者陷入或者强化认识错误;3、受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为;4、受骗者或者其他人（被害人）遭受财产损失。 考点 金融诈骗罪

• 9.【单选题】下列不属于通货紧缩的政策措施是（ ）。
• A.提高利率
• B.降低利率
• C.购入有价证券
• D.增加货币供应量
• 参考答案：A
• 解析：通货紧缩时期通常采取扩张性货币政策来刺激经济。常见措施包括降低利率（促进投资和消费）、公开市场操作购买有价证券（增加市场流动性）、增加货币供应量（提升市场资金量）。提高利率属于紧缩性货币政策，会抑制经济活动，加剧通货紧缩。（《货币银行学》）选项分析与答案一致，提高利率不符合应对通货紧缩的政策方向。

• 10.【单选题】下列不属于全国性股份制银行的是（ ）。
• A.邮储银行
• B.恒丰银行
• C.浙商银行
• D.渤海银行
• 参考答案：A
• 解析：中国的全国性股份制商业银行共有12家，由国务院、人民银行、银保监会批准设立。这类银行包括中信、光大、招商、浦发、民生、华夏、平安、兴业、广发、渤海、浙商、恒丰。邮储银行属于国有大型商业银行，与工、农、中、建、交同列。选项B恒丰银行、C浙商银行、D渤海银行均属于全国性股份制银行，而A邮储银行不在此列。参考原银监会公布的《中资商业银行行政许可事项实施办法》。

• 11.【判断题】金融机构不得销售或推介未经审批的产品，不得代销未持有金融牌照机构发行的产品。(  )
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P437-438 金融机构不得销售或推介未经审批的产品，不得代销未持有金融牌照机构发行的产品。

• 1.【单选题】财务规划包括对客户的（  ）进行合理合规的税务规划。
• A.资产
• B.负债
• C.收入
• D.支出
• 参考答案：C
• 解析：财务规划包括对客户的收入进行合理合规的税务筹划。当然，必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关筹划工作。故本题选C。

• 2.【单选题】在了解、收集客户相关信息时，专业理财师要做的是（ ）。
• A.把重心放在引导客户、了解其财务问题和涉及的其他家庭财务信息上
• B.考虑自己是否会触犯客户的隐私
• C.减少这方面的咨询
• D.考虑客户会不会告诉自己
• 参考答案：A
• 解析：专业理财师要做的不是纠结于自己是否会触犯客户的隐私，或者客户会不会告诉自己，而是把重心放在引导客户、了解其财务问题和涉及的其他家庭财务信息上。

• 3.【单选题】在年复利8％的情况下，王太太想在第5年末取得50000元作为女儿的教育基金，银行客户经理向王太太推荐了年收益率为8％的某理财产品，则王太太现在要存入（  ）元。
• A.40800
• B.34029．16
• C.33285．53
• D.37265
• 参考答案：B
• 解析：此题为已知终值求现值，按键如下： <img src="/upload/paperimg/20240704175510601890180-6df7a65a7e56/20240701161045765a.png" style="width:100%;"/>故本题选B。

• 4.【单选题】某人有一笔资金收入，有两种领取方式，一是立即可取得80万元，二是3年后可取得150万元。如果当前有一个投资机会，年复利收益率为15%，每年计息一次，则下列表述正确的是(  )。
• A.3年后领取更有利
• B.无法比较何时领取更有利
• C.目前领取并进行投资和3年后领取没有区别
• D.目前领取并进行投资更有利
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P193-194 如果现在领取80万去投资，则三年后获得：80*（1+15%）^3=121.68万，如果直接3年后领取可以拿150万，可判断，3年后领取更有利。 故本题选A，选项BCD错误。

• 5.【单选题】[2025年真题]某校准备设立永久性奖学金，每年计划颁发36000元资金，若年复利率为12%，该校现在应向银行存入(  )元资金。
• A.350000
• B.450000
• C.300000
• D.360000
• 参考答案：C
• 解析：计算永续年金现值使用公式PV=PMT/r，其中每年支付金额PMT=36000元，利率r=12%（0.12）。代入计算得36000/0.12=300000元。选项C对应计算结果。[A][B][D]数值不符合公式结果。

• 6.【多选题】国债具有的风险包括（  ）。
• A.价格风险
• B.违约风险
• C.再投资风险
• D.提前偿付风险
• E.赎回风险
• 参考答案：ABCDE
• 解析：国债的风险包括： ①价格风险，也叫利率风险；（选项A正确） ②再投资风险；（选项C正确） ③违约风险；（选项B正确） ④赎回风险；（选项E正确） ⑤提前偿付风险；（选项D正确） ⑥通货膨胀风险。 故本题选ABCDE。

• 7.【单选题】金融期货合约的特点包括（ ）。 (1)标准化合约； (2)履约大部分通过对冲方式； (3)合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保； (4)合约的价格有最大变动单位和浮动限额。
• A.(1)(2)(3)
• B.(1)(2)(4)
• C.(2)(3)(4)
• D.(1)(3)(4)
• 参考答案：A
• 解析：金融期货合约的特点主要有： ①标准化合约； ②大部分期货合约通过对冲方式履约； ③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保； ④合约的价格有最小变动单位和浮动限额。 (1)(2)(3)正确，故本题选A。

• 8.【单选题】关于金融市场分类，下列表述错误的是（  ）。
• A.资本市场具有期限短、流动性强、交易频繁、风险大、收益高的特点
• B.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场
• C.货币市场以短期资金周转为主要交易目的
• D.间接融资具有可逆性
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P92-93 题目问的是”说法错误的“。 选项A错误：资本市场的特点是期限长、流动性较差、风险大、收益较高。货币市场的特点是低风险、低收益、期限短、流动性高、交易量大、交易频繁。 选项B正确：金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。 选项C正确：货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。 选项D正确：间接融资具有间接性、相对的集中性、信誉的差异性较小、具有可逆性、融资的主动权掌握在金融中介手中等特点。

• 9.【单选题】根据《组合类保险资产管理产品实施细则》的规定，封闭式产品的净值披露频率不少于（ ）。
• A.每周一次
• B.每季一次
• C.每年一次
• D.每月一次
• 参考答案：A
• 解析：封闭式产品的净值披露频率不少于每周一次，开放式产品的净值披露频率不低于产品开放频率。故本题选A。

• 10.【多选题】年金是指一定时间内每期等额收付的系列款项，下列属于年金形式的有（ ）。
• A.等额分期付款
• B.融资租赁的租金
• C.按照直线法计提的折旧
• D.期缴型保险费
• E.养老金
• 参考答案：ABCDE
• 解析：年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金等均可视为一种年金。

• 11.【多选题】下列关于个人理财业务的表述,正确的有（ ）
• A.可分为理财顾问服务和综合理财服务
• B.是建立在委托代理关系基础之上的银行业务
• C.属于一般性业务咨询服务
• D.服务对象是个人和家庭
• E.是一种个性化、综合化服务
• 参考答案：ABDE
• 解析：按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动，并非一般性业务咨询服务。

• 1.【判断题】银行在计算资本充足率时，应对总资本进行适当扣除，并保证所有表内资产项目和表外资产项目都包含在资本充足率的计量范围中。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P416~418 银行在计算资本充足率时，应对总资本进行适当扣除，并保证所有表内资产项目和表外资产项目都包含在资本充足率的计量范围中。

• 2.【单选题】资产损失是指（  ）。
• A.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如洪水等导致账面价值减少
• B.由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失。如资金划转错误
• C.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。如因银行自身业务中断等
• D.因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策等
• 参考答案：A
• 解析：资产损失在会计和风险管理中通常指因自然灾害、事故等不可预见事件导致的资产直接毁坏或价值减少。选项A描述了实物资产的直接损失，如洪水导致账面价值减少，符合《企业会计准则》对资产损失的界定。选项B提及追偿失败属于操作风险中的间接损失，与实物资产直接毁坏无关；选项C涉及违约赔偿，属于法律风险；选项D的监管罚款属于合规风险，均不直接对应资产损失的核心定义。

• 3.【判断题】高级管理层负责监控每日市场风险限额执行情况，确认超限后及时向前台发出超限提示，通常前台业务部门应在合理时限内反馈超限原因说明，提交超限处理方案，前台、中台沟通一致后采取相应的超限处理方式。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P177 市场风险管理部门负责监控每日市场风险限额执行情况，确认超限后及时向前台发出超限提示，通常前台业务部门应在合理时限内反馈超限原因说明，提交超限处理方案，前台、中台沟通一致后采取相应的超限处理方式。

• 4.【多选题】下列哪些情形可以被商业银行认为是贷款客户所在行业的经营风险因素预警指标（ ）。
• A.行业整体衰退
• B.出现金融危机
• C.产能明显过剩
• D.市场需求出现明显下降
• E.出现重大的技术变革
• 参考答案：ABCDE
• 解析：上述都是行业经营风险因素，此外还有行业出现整体亏损等。

• 5.【单选题】下列关于杠杆率的公式正确的是（ ）
• A.杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额
• B.杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/表内外资产余额
• C.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额
• D.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/表内外资产余额
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P425~426 <img src="/upload/paperimg/20250326181533946863046-ae46d39ee241/202503261755027359.png" style="width:100%;"/>

• 6.【单选题】每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和是指（  ）。
• A.总敞口头寸
• B.单币种敞口头寸
• C.外汇敞口头寸
• D.累计总敞口头寸
• 参考答案：B
• 解析：单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。

• 7.【判断题】商业银行风险管理部门负责制定商业银行的战略风险管理政策和操作流程，对战略风险管理的结果负有最终责任。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P305~307 董事会和高级管理层负责制定商业银行的战略风险管理政策和操作流程，一般商业银行会在其直接领导下，独立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险。 董事会是战略风险管理的最高决策机构，对战略风险管理的结果负有最终责任。高级管理层承担战略风险管理的实施责任，执行董事会的决议，并履行职责。

• 8.【多选题】在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为（ ）三大类。
• A.预期损失
• B.非预期损失
• C.外部损失
• D.企业风险损失
• E.灾难性损失
• 参考答案：ABE
• 解析：在商业银行风险管理框架中，金融风险的损失通常划分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。这一分类依据国际通行的风险管理标准，如巴塞尔协议及相关监管指引。预期损失指银行在日常经营中可预测的平均损失，通过计提拨备覆盖；非预期损失是超出预期的波动性损失，需通过经济资本应对；灾难性损失属于极端、罕见事件导致的损失，往往需要压力测试或保险手段管理。选项C（外部损失）和D（企业风险损失）不符合上述分类体系，属于其他风险相关概念。

• 9.【单选题】交易类产品是指个人可以通过外汇账户买卖外汇获得（　　）的一种理财产品。
• A.本币价差收益
• B.外币利息
• C.本币利息
• D.外汇价差收入
• 参考答案：D
• 解析：我国与个人理财相关的外汇投资主要分为交易类投资和非交易类投资两大类。其中，交易类投资是个人通过外汇账户买卖外汇获得外汇价差收入的一种投资方式，此类投资对客户的要求比较高，不仅需要客户掌握外汇市场相关知识，还需要一定的交易技巧，此类投资以外汇实盘交易为主。

• 10.【多选题】记入交易账簿的头寸应当满足下列哪些基本要求？（  ）
• A.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘
• B.具有明确的交易市场秩序
• C.能够完全对冲以规避风险
• D.能够准确估值
• E.具有明确的持有目的
• 参考答案：ACD
• 解析：交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。

• 11.【单选题】下列资本工具中，（ ）属于商业银行的其他一级资本。
• A .盈余公积
• B .超额贷款损失准备可计入部分
• C .优先股及其溢价
• D .一般贷款损失准备
• 参考答案：C
• 解析：其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。

• 1.【单选题】下列单位中，可作为商业银行贷款保证人的有（ ）。
• A.国家机关
• B.企业法人所属的职能部门
• C.具有代偿能力的公民
• D.公益性学校
• 参考答案：C
• 解析：商业银行不接受下列单位作为保证人：国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；以公益为目的的事业单位、社会团体：学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆、广播电台、电视台等；无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构；企业法人的职能部门。

• 2.【判断题】银行一般向借款人提供的贷款额会高于或等于抵押物的评估值，同时受抵押贷款率范围的限制。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般向借款人提供的贷款额会低于抵押物的评估值，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。

• 3.【单选题】在成长阶段的末期，行业中会出现短暂“行业动荡期”的原因不包括（ ）。
• A.生产效率没有提高
• B.产品不被接受
• C.企业已经拥有足够的市场占有率
• D.没有实现规模经济
• 参考答案：C
• 解析：在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。出现这种情况的原因是，很多企业可能无法拥有足够的市场占有率或产品不被接受，也有可能是因为没有实现规模经济及生产效率提高，从而无法获得足够的利润。

• 4.【判断题】在绿色信贷的组织管理方面，银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：2012年，原银监会下发了《绿色信贷指引》，其对于绿色信贷组织管理方面的要求，主要是银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。

• 5.【单选题】保证人和债权人没有约定保证责任期间，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的（  ）个月内，债权银行应当要求保证人履行债务。
• A.1
• B.3
• C.6
• D.9
• 参考答案：C
• 解析：保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。故本题选C。

• 6.【单选题】[2021年真题]借款企业风险主要包括经营风险、管理风险、财务风险与银行往来风险等，下列选项中，属于借款企业与银行往来风险的是（ ）。
• A.销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
• B.产品质量或服务水平出现明显下降
• C.有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款
• D.主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化
• 参考答案：C
• 解析：销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损属于企业的财务风险。主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化属于企业管理状况风险。产品质量或服务水平出现明显下降属于经营风险。

• 7.【单选题】[2025年真题]甲公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0，当年期末流动比率为2.4，速动比率为0.8，下列各项中最能合理解释年初与年末之差异的是（ ）。
• A.应收账款的收回速度加快
• B.相对于现金销售，赊销增加
• C.当年存货增加
• D.应付账款增加
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P97-111 流动比率=流动资产/流动负债；速动比率=（流动资产-存货）/流动负债 流动比率增加，说明流动资产增加；但速动比率下降，说明存货增加

• 8.【单选题】下列关于借款需求期限的表述，正确的是（ ）。
• A.与资产效率降低相关的借款需求一定是长期的
• B.与固定资产重置相关的借款需求一定是长期的
• C.与债务重构相关的借款需求一定是长期的
• D.与流动资产相关的借款需求一定是短期的
• 参考答案：B
• 解析：与固定资产重置相关的借款需求一定是长期的。公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了平衡融资结构；一些与流动资产和营运资金有关的融资需求，也可能与长期融资需求相关；公司资产使用效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降可能导致长期融资需求，也可能导致短期融资需求。

• 9.【单选题】关于实贷实付，下列表述错误的是（ ）
• A.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的
• B.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求
• C.协议承诺是实贷实付的外部执行依据
• D.自主支付是实贷实付的重要手段
• 参考答案：D
• 解析：受托支付是实贷实付的重要手段

• 10.【单选题】公司信贷产品不包括（  ）。
• A.流动资金贷款
• B.固定资产贷款
• C.项目融资
• D.支票
• 参考答案：D
• 解析：公司信贷产品主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、并购贷款、房地产开发贷款、贸易融资和保证业务等。

• 11.【单选题】当（ ）时，说明信贷资产为银行股东创造价值。
• A.EVA&gt;0
• B.EVA&lt;0
• C.RAROC&gt;0
• D.RAROC&lt;0
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P61-62 经济增加值(EVA)指标反映的是信贷资产扣除资金成本、运营成本、风险成本(预期损失)、税收成本及资本成本后的绝对收益。EVA>0，说明信贷资产为银行股东创造价值，EVA＜0，说明信贷资产不仅没有为目标机构创造价值，相反还实际损害了银行股东利益。RAROC是经济资本回报率。

• 1.【判断题】组合还款法使得借款人可以在贷款期限内将本金分为几个部分，各部分采用不同还款方式。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式，即根据借款人未来的收支情况，首先将整个贷款本金按比例分成若干偿还阶段，然后确定每个阶段的还款年限。还款期间，每个阶段约定偿还的本金在规定的年限中按等额本息的方式计算每月偿还额，未归还的本金部分按月计息，两部分相加即形成每月的还款金额。

• 2.【判断题】业务不合规，业务风险与效益不匹配是个人商用房贷款签约与发放中的风险。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：业务不合规，业务风险与效益不匹配是个人商用房贷款审查与审批中的风险。

• 3.【单选题】利率是指一定时期内（ ）与本金的比率。
• A.成本额
• B.利息额
• C.利润额
• D.收入额
• 参考答案：B
• 解析：贷款利率是借款人为取得货币资金的使用权而支付给银行的价格，利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金的使用权而从借款人那里取得的报酬，实际上就是借贷资金的"成本"。利息水平的高低是通过利率的大小表示的。利率是一定时期内利息额与本金的比率。

• 4.【单选题】个人所购商用房为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的（ ）。
• A.10％
• B.30％
• C.50％
• D.55％
• 参考答案：D
• 解析：个人商用房贷款的贷款额度不超过所购商用房价值的50％，所购商用房为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的55％。

• 5.【单选题】个人贷款采取抵押担保方式的，不属于调查内容的是（ ）。
• A.抵押物价值与存续状况
• B.保证担保是否有效
• C.抵押物的合法性
• D.评估价格是否合理
• 参考答案：B
• 解析：采取抵押担保方式的，应调查以下内容：①抵押物的合法性，包括调查抵押物是否属于规定且银行认可的抵押财产范围；②抵押人对抵押物占有的合法性，包括抵押物已设定抵押权属情况，抵押物权属情况是否符合设定抵押的条件，借款申请人提供的抵押物是否为抵押人所拥有，财产共有人是否同意抵押，抵押物所有权是否完整；③抵押物价值与存续状况，包括抵押物是否真实存在、存续状态，评估价格是否合理，对抵押物交易价格或评估价格明显高于当地平均房屋价值或明显高于当地同类物业价格的，调查人可要求经贷款银行认可的评估机构重新评估。

• 6.【多选题】国外的征信机构更新个人信息的频率有（ ）。
• A.实时更新
• B.次日更新
• C.次月更新
• D.次季更新
• E.次年更新
• 参考答案：ABC
• 解析：国外征信机构更新个人信息的频率大致包括三类：实时更新、次日更新、次月更新。

• 7.【单选题】以下是国家助学贷款和商业助学贷款共同原则的是（ ）。
• A.风险补偿
• B.有效担保
• C.信用发放
• D.专款专用和按期偿还
• 参考答案：D
• 解析：国家助学贷款实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则；商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。

• 8.【判断题】个人汽车贷款的贷后管理是指合同终止后对有关事宜的管理。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：个人汽车贷款的贷后管理是指贷款发放后到合同终止前对有关事宜的管理，包括贷后检查、合同变更、贷款的回收、贷款风险分类与不良贷款管理以及贷后档案管理五个部分。

• 9.【判断题】个人经营贷款信用风险的主要内容包括借款人还款能力变化、借款人还款意愿下降、担保人担保能力发生变化、抵押物价值变化等。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：个人经营贷款信用风险的主要内容有：(1)借款人还款能力发生变化。(2)借款人还款意愿下降。(3)保证人担保能力发生变化。(4)抵押物价值发生变化。

• 10.【单选题】个人贷款借款人的还款能力证明材料不包括（ ）。
• A.财产情况证明
• B.工资收入证明
• C.抵押物变现价值证明
• D.投资经营收入证明
• 参考答案：C
• 解析：借款申请人偿还能力证明材料主要包括：稳定的工资收入证明、投资经营收入证明、财产情况证明、其他收入证明材料。

• 11.【单选题】按照资金来源划分，个人住房贷款不包括（ ）。
• A.公积金个人住房贷款
• B.个人住房组合贷款
• C.自营性个人住房贷款
• D.新建房个人住房贷款
• 参考答案：D
• 解析：按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。D项，新建房个人住房贷款属于按照住房交易形态划分的种类。

• 1.【判断题】金融租赁公司的售后回租业务中，承租人和供货人并不是同一人。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P516-518 售后回租是指承租人为了提高资产流动性、均衡税负、改善资产负债表等需要，将自有设备等固定资产以公允价值出卖给金融租赁公司，然后再从金融租赁公司租回使用并按期支付租金的业务形式，其业务特点是承租人和供货人为同一人。

• 2.【单选题】公司债券的信用风险一般（ ）企业债券。
• A.低于
• B.低于或等于
• C.高于
• D.等于
• 参考答案：C
• 解析：公司债券在证券登记结算公司统一登记托管，可申请在证券交易所上市交易，其信用风险一般高于企业债券。

• 3.【单选题】（ ）以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。
• A.20世纪80年代
• B.20世纪50年代
• C.20世纪60年代
• D.20世纪90年代
• 参考答案：D
• 解析：20世纪90年代以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。

• 4.【多选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列关于资本充足监管指标的说法中，正确的有（ ）。
• A.商誉和其他无形资产（土地使用权除外）必须从核心一级资本中全额扣除
• B.资本组成包括核心一级资本、其他一级资本、二级资本
• C.杠杆率和一级资本充足率公式的分子相同
• D.储备资本要求为风险加权资产的2．5％，由核心一级资本来满足
• E.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入一级资本，但不得超过信用风险加权资产的1．25％
• 参考答案：ABCD
• 解析：E项说法错误，商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1．25％。

• 5.【单选题】《企业内部控制基本规范》将（ ）的目标确定为“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。”
• A.内部控制
• B.合法合规
• C.内部稽核
• D.公司治理
• 参考答案：A
• 解析：《企业内部控制基本规范》将内部控制的目标确定为“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。”

• 6.【单选题】（ ）不是商业银行运用的主要控制措施。
• A.权责分离控制
• B.授权审批控制
• C.会计系统控制
• D.绩效考评控制
• 参考答案：A
• 解析：控制措施主要包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、运营控制、绩效考评控制等。

• 7.【判断题】国别风险应该至少划分为低、中、高三个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。

• 8.【单选题】下列关于商业银行业务的表述，错误的是（ ）。
• A.单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准
• B.企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为
• C.商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息
• D.商业银行不得违反规定提高利率吸收存款
• 参考答案：B
• 解析：B项说法错误，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务。

• 9.【多选题】担保贷款包括（ ）。
• A.保证贷款
• B.抵押贷款
• C.质押贷款
• D.信用贷款
• E.贸易融资
• 参考答案：ABC
• 解析：担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

• 10.【单选题】（ ）是银行内部控制的基本控制手段。
• A.绩效考评
• B.运营控制
• C.不相容职务分离
• D.授权审批控制
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P326-331 不相容职务分离是银行内部控制的基本控制手段。

• 11.【单选题】我国《民法典》确立的两类质押分别是（ ）。
• A.动产质押，不动产质押
• B.动产质押，权利质押
• C.不动产质押，权利质押
• D.流动资产质押，固定资产质押
• 参考答案：B
• 解析：我国《民法典》确立了两类质押，一是动产质押，二是权利质押。