中级银行从业每日一练-2026年2月27日

1.【单选题】（）是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志。
A.资产的质量
B.资产的规模
C.盈利能力
D.资本充足性
参考答案：B
解析：资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志，而资产质量的优劣是一家商业银行前景的重要预测指标。

2.【单选题】下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（）。
A.税后净收入/总收入
B.资本利润率
C.成本收入率
D.资产利润率
参考答案：B
解析：资本利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平。

3.【多选题】（）是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。
A.账面资本
B.经济资本
C.社会资本
D.监管资本
E.会计资本
参考答案：BD
解析：账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。

4.【判断题】从经营风险的角度考虑，商业银行应当基于自身风险偏好来选择其应承担或经营的风险，并制定恰当的风险管理策略以有效控制和管理所承担的风险，确保商业银行稳健运行，不断提高竞争力。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P258-260 从经营风险的角度考虑，商业银行应当基于自身风险偏好来选择其应承担或经营的风险，并制定恰当的风险管理策略以有效控制和管理所承担的风险，确保商业银行稳健运行，不断提高竞争力。

5.【多选题】根据《行政复议法》的规定，复议决定有（）。
A.维持的决定
B.履行法定职责的决定
C.撤销、变更违法的决定
D.确认违法的决定
E.驳回申请的决定
参考答案：ABCDE
解析：根据《行政复议法》的规定，复议决定有四种：一是维持的决定；二是履行法定职责的决定；三是撤销、变更、确认违法和重新作出行政行为的决定；四是驳回申请的决定。

6.【单选题】在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作为金融租赁公司发起人，最近1年末净资产不低于总资产的（）。
A.40%
B.25%
C.30%
D.50%
参考答案：C
解析：在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业、在中国境外注册的具有独立法人资格的融资租赁公司作为发起人，最近1个会计年度末净资产不低于总资产的30%。

7.【单选题】根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款拨备率基本标准和拨备覆盖率基本标准分别为（）。
A.1.5%，250%
B.1.5%，150%
C.2.5%，150%
D.2.5%，250%
参考答案：C
解析：根据《商业银行贷款损失准备管理办法》规定，贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%，该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

8.【单选题】对第一类商业银行，银保监会可以采取的预警措施不包括（）。
A.要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划
B.要求商业银行制订切实可行的资本补充计划
C.要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测
D.要求商业银行提高风险控制能力
参考答案：B
解析：对第一类商业银行，银保监会支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率水平快速下降，银保监会可以采取下列预警监管措施： (1)要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测。 (2)要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划。 (3)要求商业银行提高风险控制能力。

9.【单选题】商业银行对贷款进行分类时，要以评估（）为核心。
A.借款人的还款能力
B.借款人的还款记录
C.借款人的还款意愿
D.贷款项目的盈利能力
参考答案：A
解析：对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

10.【判断题】流动性不是指银行的某项资产，而是银行具备充分的储备以应对需求的能力。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P400-401 流动性不是指银行的某项资产，而是银行具备充分的储备以应对需求的能力。

1.【单选题】根据《行政处罚办法》的规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持（）的原则。
A.效率优先、兼顾公平
B.诚信合规、审慎监管
C.公平、公正、公开
D.有法可依、有法必依
参考答案：C
解析：《行政处罚办法》第四条规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持公平、公正、公开原则以及程序合法、过罚相当、维护当事人的合法权益、处罚与教育相结合。

2.【单选题】普惠金融是指立足机会平等要求和（）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。
A.生态可持续
B.商业可持续
C.政府主导
D.市场引导
参考答案：B
解析：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。

3.【判断题】系统性区域性风险非现场监管应重点监测银行业风险情况，特别是非系统重要性机构风险情况。（）
对
错
参考答案：错
解析：系统性区域性风险非现场监管应重点监测银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况。

4.【多选题】对银行机构和个人都可以采取的行政处罚有（）。
A.罚款
B.警告
C.责令停业整顿
D.责令纪律处分
E.对董事、高级管理人员限制权利至终身禁止从业
参考答案：AB
解析：《中华人民共和国行政处罚法》第九条规定行政处罚种类包括警告、罚款等。《银行业监督管理法》第四十六条、四十七条明确对机构和个人均可适用警告、罚款。警告作为最轻微处罚适用于机构和个人。罚款适用广泛，可由监管机构根据违法情节对机构或个人处以不同金额。责令停业整顿（C）仅适用于机构，责令纪律处分（D）属内部管理措施，限制从业（E）仅针对个人。

5.【单选题】2008年1月，法国兴业银行一个交易员欺骗银行系统，在不受监督的情况下秘密建立了一个价值490亿欧元的股指期货头寸。尽管该银行有足够的资金来弥补损失，但是它的名誉仍受到严重的损害，该银行的损失本质上来自于下列风险类型中的（）。
A.流动性风险
B.市场风险
C.法律风险
D.操作风险
参考答案：D
解析：该题是由操作风险所引发的声誉风险，故本质是操作风险。

6.【判断题】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P587-592 普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。

7.【单选题】非标债权投资在给银行带来显著收益的同时，其风险也不容忽视，主要是（）。
A.市场风险和流动性风险
B.信用风险和流动性风险
C.信用风险和市场风险
D.信用风险和操作风险
参考答案：B
解析：教材页码：P139-140 非标债权投资在给银行带来显著收益的同时，其风险也不容忽视，主要是信用风险和流动性风险。

8.【多选题】下列关于发卡银行的义务，说法正确的有（）。
A.发卡银行应为借记卡提供支付密码等安全保障手段，为信用卡消费交易提供凭密码和凭签名两种安全保障手段，保护消费者支付安全
B.未经消费者授权，发卡银行不得将相关信息用于本机构银行卡业务以外的其他用途
C.发卡银行应按照与消费者约定的方式提供对账服务，并及时就即将到期的信用卡透支金额、还款日期等信息提醒消费者
D.银行卡章程或领用协议变更时，发卡银行有义务按照国家规定提前进行公告
E.对消费者未按期足额归还的透支款项，发卡银行应对消费者家属进行催收
参考答案：ABCD
解析：E项，对消费者未按期足额归还的透支款项，发卡银行仅应对消费者本人及其担保人进行债务催收，不得对与债务无关的第三人进行催收，不得采用暴力、胁迫、恐吓、辱骂等方式进行催收。

9.【单选题】根据《商业银行公司治理指引》，下列关于商业银行银行董事任期的说法，不正确的是（）。
A.董事任期届满，连选可以连任
B.董事任期由商业银行章程规定，但每届任期不得超过三年
C.董事任期期满未及时改选，或者董事在任期内辞职影响银行正常经营或导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律法规的规定，履行董事职责
D.独立董事在同一家商业银行任职时间不得超过三年
参考答案：D
解析：独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年。

10.【判断题】设立信托既可以采用书面形式，也可以采用口头形式。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P489-490 形成信托关系应当有信托文件，即设立信托应当采取书面形式。《信托法》允许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信托，但不允许采用口头形式。

11.【判断题】行政诉讼管辖是指人民法院之间受理第一审行政案件的职权分工。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P97-98 行政诉讼管辖是指人民法院之间受理第一审行政案件的职权分工。

1.【单选题】营销专家告诫说，“不要把所有的鸡蛋放进一个篮子”，否则一旦市场突然发生变化，企业就可能因产品的崩溃而元气大伤。“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”是经济学上著名的投资理论。这一投资格言说明的风险管理策略是（）。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险补偿
参考答案：A
解析：“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”指不要把所有的资本都投入到一件事情上，应该做多手准备。这样万一这个篮子打破了，也会有别的篮子的鸡蛋剩下。这一投资格言说明的风险管理策略是风险分散.风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。

2.【单选题】狭义的资产证券化即（）。
A.实体资产证券化
B.证券资产证券化
C.信贷资产证券化
D.现金资产证券化
参考答案：C
解析：教材页码：P144~145 信贷资产证券化，即狭义的资产证券化，是指将缺乏流动性但能够产生可预计的未来现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券的过程。

3.【多选题】在标准法中，商业银行的所有业务可划分成九大类银行产品线，主要包括（）。
A.支付和结算代理服务
B.资产管理
C.公司金融
D.贷款
E.零售银行业务
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P243~246 标准法以各业务条线的总收入为计量基础，与基本指标法类似，总收入是个广义的指标，代表业务经营规模，因此也大致代表了各业务条线的操作风险暴露业务条线分为9个:公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务

4.【多选题】操作风险控制的基本要素包括（）。
A.董事会的监督控制
B.高级管理层的职责
C.适当的组织架构
D.操作风险管理政策、方法、程序
E.操作风险信息系统
参考答案：ABCDE
解析：操作风险与银行的机构设置、业务结构密切相关，国际上并无统一的操作风险控制具体形式，但一般均应包括以下基本要素：董事会的监督控制，高级管理层的职责，适当的组织架构，操作风险管理政策、方法、程序和信息系统等。

5.【单选题】在监管实践中，( )监管贯穿于商业银行设立，持续经营，市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况，采取监管措施的重要依据。
A.杠杆率
B.流动性覆盖率
C.贷款拨备覆盖率
D.资本充足率
参考答案：D
解析：《关于统一国际银行资本计量和资本标准的协议》(巴塞尔协议I)建立了一套国际通用的覆盖表内外风险的资本充足率标准，提出了银行最低资本要求，将资本充足率监管作为银行监管的核心内容，并提出具体的、国际统一的标准。

6.【多选题】外部变化同样可能引发商业银行的战略风险。这些外部风险包括（）。
A.品牌风险
B.行业风险
C.技术风险
D.竞争对手风险
E.项目风险
参考答案：ABCDE
解析：外部变化同样可能引发商业银行的战略风险。这些外部风险包括:1.行业风险;2. 竞争对手风险;3. 品牌风险;4. 技术风险;5. 项目风险;6. 其他外部风险。

7.【单选题】监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）。
A.能够满足内部需求以及监管问询的要求
B.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务
C.银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据
D.银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力／危机情境下风险管理报告的需要
参考答案：C
解析：教材页码：P55~56 巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力／危机情境下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力，例如敞口的国别、行业分布，同时强调了“指定日期”，也就变相要求了数据的灵活性。C项属于数据完整性的要求。

8.【多选题】下列关于商业银行战略风险管理的描述，正确的有（）。
A. 良好的战略风险管理最终会使商业银行获益
B. 战略风险管理是一种短期性管理
C. 战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失
D. 战略风险管理是一种长期性管理
E. 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
参考答案：ADE
解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，商业银行可以在短期内也能体会到战略风险管理的诸多益处，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。

9.【单选题】在制定外包活动政策时，应当评估的风险因素不包括（）。
A.外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险
B.影响外包活动的外部因素
C.本机构对外包活动的风险管控能力
D.本机构的技术能力及专业能力，业务策略和业务规模，业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度
参考答案：D
解析：教材页码：P248~249 在制定外包活动政策时，应当评估以下风险因素：外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险；影响外包活动的外部因素；本机构对外包活动的风险管控能力；服务提供商的技术能力及专业能力，业务策略和业务规模，业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度。

10.【多选题】交叉性金融风险管理措施包括（）。
A.市场层面交叉性风险管理
B.客户与交易对手层面交叉性风险管理
C.客户与客户层面交叉性风险管理
D.产品层面交叉性风险管理
E.交易对手层面交叉性风险管理
参考答案：ABD
解析：教材页码：P360~362 交叉性金融风险管理的重点是厘清传染机制和作用机理，对传染途径进行管理，主要包括市场层面交叉性风险管理、客户与交易对手层面交叉性风险管理、产品(业务)层面交叉性风险管理。

1.【单选题】外部人员的故意欺诈属于（）风险。
A.系统缺陷
B.不完善或有问题的内部程序
C.人员因素
D.外部事件
参考答案：D
解析：商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

2.【判断题】作为为交易双方提供清算的中间媒介，中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额结算，大大减少衍生品交易的总体风险敞口。（　　）
对
错
参考答案：对
解析：中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。

3.【单选题】如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。
A.增加
B.降低
C.不变
D.负相关
参考答案：B
解析：根据投资组合分散风险的原理，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

4.【单选题】对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是（）。
A.采取必要的管理措施
B.密切关注
C.尽量避免或高度重视
D.接受风险
参考答案：C
解析：教材页码：P352~353 在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理／规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案，如表所示。 <img src="/upload/paperimg/2024062815434869642701a-903f317f16f4/202406280940152e92.png" style="width:100%;"/>

5.【单选题】假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表,资产A=2000亿元,负债L=1700亿元,资产久期为DA=6年,负债久期为DL=3年,根据久期分析法,如果年利率从4%上升到4.5%,则利率变化将使商业银行的整体价值( ).
A.增加33.02亿元
B.减少33.17亿元
C.减少33.02亿元
D.增加33.17亿元
参考答案：B
解析：用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始值。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：①ΔVA=-[DA×VA×Δy/（1＋y）]=-6×2000×0.5%/（1＋4%）≈-57.69（亿元）；②ΔVL=-[DL×VL×Δy/（1＋y）]=-3×1700×0.5%/（1＋4%）≈=-24.52（亿元）；③ΔVA－ΔVL=-57.69+24.52=-33.17（亿元），即商业银行的整体价值减少了33.17亿元。

6.【单选题】商业银行风险管理部门的主要职责不包括（）：
A.制定风险管理策略
B.建设完善的风险管理体系
C.组织开展各项风险管理工作
D.对银行承担的风险进行识别
参考答案：A
解析：风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。 A项是董事会的职责。

7.【多选题】近年来我国监管机构对部分“问题银行”采取了风险处置方法，具体包括
A.生前遗嘱方式
B.地方行政府注资+引战重组的方式
C.资本规划方式
D.在线修复方式
E.收购承接方式
参考答案：BDE
解析：风险处置方式包括：收购承接，"地方政府注资+引战重组"方式，"在线修复"方式。

8.【单选题】某商业银行客户经理在金融产品消费过程中，向风险承受能力较低的保守型客户销售高风险金融产品，此后因违反适当性原则遭到监管处罚，根据操作风险损失事件分类，上述事件应当归类于（）
A.客户、产品和业务活动事件
B.内部流程
C.执行、交割和流程管理事件
D.内部敲诈
参考答案：A
解析：客户、产品和业务活动事件，指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务(如诚信责任和适当性要求)或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。

9.【单选题】下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是（　　）。
A. 借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性
B. 建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误概率
C. 实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细
D. 代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证
参考答案：C
解析：操作风险控制措施包括实行严格的前中后台职责分离制度，建立前台授权交易、中台风险监控和管理、后台结算操作的岗位制约和岗位分离制度。C项，未及时与前台核对交易明细、前后台账务长期不符属于后台结算/清算业务环节的风险点。

10.【判断题】商业银行遭遇流动性危机时，执行流动性应急计划不能牺牲任何利益持有者的利益，以维护良好的公众形象并防止危机变得更槽。（　　）
对
错
参考答案：错
解析：流动性应急计划的危机处理方案中指出，危机时刻，商业银行必须牺牲某些利益持有者的局部利益以换取整体所必需的流动性。因此，有必要事先划分利益持有者的重要程度，以决定在危机的不同阶段应当重点保障哪些利益持有者的需求。此外，维持良好的公共关系将有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟。

11.【单选题】假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是（）。
A.贷款金额为2000万元且可收回率为40％
B.贷款金额为1000万元且无任何担保
C.贷款金额为1100万元且有保证担保
D.贷款金额为2200万元且可收回率为50％
参考答案：A
解析：风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。 A项，估计贷款违约后的损失金额=2000×(1-40％)=1200(万元)； B项，可能产生的最大损失为1000万元； C项，可能产生的最大损失为1100万元； D项，估计贷款违约后的损失金额=2200×(1-50％)=1100(万元)。由此可见，A项的贷款风险最大。

1.【单选题】通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同不足的是（）。
A.诚信申贷原则
B.贷放分控原则
C.全流程管理原则
D.协议承诺原则
参考答案：D
解析：教材页码：P7-9 整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。

2.【多选题】贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同，抵押合同包括（）。
A.被担保的主债权种类、数额
B.债务人履行债务的期限
C.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属
D.抵押担保的范围
E.当事人认为需要约定的其他事项
参考答案：ABCDE
解析：抵押合同包括以下内容：①被担保的主债权种类、数额；②债务人履行债务的期限；③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；④抵押担保的范围；⑤当事人认为需要约定的其他事项。办理财产抵押的，还应按有关规定办理抵押登记手续，方可取得贷款。

3.【单选题】企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入（）。
A.利润表
B.财务状况说明书
C.现金流量表
D.资产负债表
参考答案：A
解析：利润表又称损益表，它是指通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。

4.【多选题】在商业银行贷后管理中，抵押品检查的主要内容有( )
A.抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方
B.抵押品价值是否变化
C.抵押品是否被变卖出售或部分变卖出售
D.抵押品是否被妥善保管
E.抵押品保险期到期后是否及时续投保险
参考答案：ABCDE
解析：参考抵（质）押品管理。在商业银行贷后管理中，抵押品检查的主要内容有：（1）抵押品价值的变化情况；（2）抵押品是否被妥善保管；（3）抵押品是否被变卖或部分被变卖出售的行为；（4）抵押品保险到期后有没有及时续投保险；（5）抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方；（6）抵押品有无未经贷款人同意的出租情况；（7）抵（质）押品的权属证明是否妥善保管、真实有效，可知ABCDE选项均正确。

5.【多选题】贷款审批要素包括（）。[2015年10月真题]
A.贷后管理要求
B.贷款利率
C.贷款期限
D.担保方式
E.发放条件与支付方式
参考答案：ABCDE
解析：贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

6.【单选题】客户法人治理结构的不完善，不包括（）。
A.信息披露的质量比较高
B.上市客户股权结构不合理
C.国有独资客户的所有者缺位
D.客户决策和客户运作以内部人和关键人为中心
参考答案：A
解析：本题考查客户法人治理结构不完善的相关内容。

7.【单选题】原材料供给不仅是企业资产循环的基础性环节，也是企业真实融资需求分析的重要方面。银行在对企业开展存货融资或预付款融资时，以下不属于对企业供应阶段分析内容的是（）。
A.原材料价格
B.付款条件
C.目标客户
D.进货渠道
参考答案：C
解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：①货品质量；②货品价格；③供货稳定性；④进货渠道；⑤付款条件。

8.【判断题】保证合同的具体检查条款应包含贷款利率及还款方式。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：保证合同的具体检查条款包括：①被保证的贷款数额；②借款人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；⑤保证期间；⑥双方认为需要约定的其他事项。

9.【多选题】银团贷款中，代理行的主要职责有（）。
A.制订账户管理方案，开立专门账户管理银团贷款资金，对专户资金的变动情况进行逐笔登记
B.借款人出现违约事项时，及时组织银团贷款成员对违约贷款进行清收、保全、追偿或其他处置
C.审查、督促借款人落实贷款条件，并提供贷款或办理其他授信业务
D.划收银团贷款本息和代收相关费用，并按承贷比例和银团贷款合同约定及时划转到银团成员指定账户
E.办理银团贷款的担保抵押手续，并负责抵(质)押物的日常管理工作
参考答案：ABCDE
解析：以上选项都是代理行的主要职责。

10.【单选题】商业银行从事项目融资业务，（）具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见或服务。
A.借贷双方应共同委托
B.必须要求借款人委托
C.可以委托或者要求借款人委托
D.只能由商业银行自行委托
参考答案：C
解析：贷款人可以根据需要委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见和服务。

1.【单选题】贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种（）制度。
A.保证
B.担保
C.抵押
D.质押
参考答案：B
解析：贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。

2.【单选题】银行对项目进行产品技术方案分析不包括分析产品的（）。
A.技术性能
B.价格
C.质量
D.规格
参考答案：B
解析：产品技术方案分析,就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量。技术分析中对产品方案的分析和评估必须在了解国内外现状的基础上进行。

3.【多选题】在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有（）。
A.追加担保品，确保抵押权益
B.重新评估担保品的价值
C.追加保证人
D.提高担保品的价格
E.维护担保品的质量
参考答案：AC
解析：在贷后检查阶段，银行要侧重对保证人与抵(质)押物进行动态分析，并认真做好日常维护工作。担保的补充机制有：①追加担保品，确保抵押权益；②追加保证人。

4.【单选题】下列关于贷款担保作用的说法，错误的是（）。
A.协调和稳定商品流转秩序，促进国民经济健康运行
B.降低银行存款风险，提高资金使用效率
C.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况
D.巩固和发展信用关系
参考答案：B
解析：贷款担保可以降低银行贷款风险，提高资金使用效率。（注意是贷款风险不是存款风险）

5.【单选题】贷放分控中的“贷”，不包括的环节是（）。
A.贷款调查
B.贷款审查
C.贷款审批
D.贷款发放
参考答案：D
解析：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。

6.【判断题】对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的贷款，商业银行应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证副本后，才能允许借款人提款。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在向借款人发放贷款前，银行必须按照批复的要求，落实担保条件，完善担保合同和其他担保文件及有关法律手续。对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。

7.【单选题】本金、利息或收益逾期超过90天，应划分为( )。
A.关注类
B.可疑类
C.损失类
D.次级类
参考答案：D
解析：本金、利息或收益逾期超过90天，应划分为次级类，可知D选项正确。

8.【单选题】（）是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。
A.流动资金贷款
B.项目融资贷款
C.固定资产贷款
D.浮动资金贷款
参考答案：C
解析：固定资产贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

9.【多选题】不适于拍卖的抵债资产可以采取变现的方式有（）。
A.协议处置
B.招标处置
C.打包出售
D.委托销售
E.对外出租
参考答案：ABCD
解析：抵债资产收取后原则上不能对外出租，选项E不符合题意。

10.【单选题】用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况的信贷资产质量指标是（）
A.不良率变幅
B.信贷平均损失比率
C.信贷资产相对不良率
D.利息实收率
参考答案：D
解析：利息实收率主要用于衡量目标区域信贷资产收益实现的情况。

11.【多选题】下列关于评估固定资产扩张所引起的融资需求的说法，正确的有（）。
A.通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系
B.当销售收入/净固定资产比率低于一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因
C.如果销售收入/净固定资产比率较低，则说明固定资产的使用效率较高
D.销售收入/净固定资产超过一定比率以后，生产能力和销售增长会变得困难
E.银行可以通过评价公司的可持续增长率获得有用信息
参考答案：ADE
解析：当销售收入/净固定资产比率超过一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因。通常来讲，如果销售收入/净固定资产比率较高或不断增长，则说明固定资产的使用效率较高。

1.【多选题】偿债能力分析是指企业偿还到期债务的能力，偿债能力分析指标主要有( )。
A.流动比率
B.速动比率
C.现金比率
D.净资产利润率
E.资产负债率
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P256-262 偿债能力分析指标有流动比率、速动比率、现金比率、资产负债率、有形资本负债率、产权比率和已获利息倍数。净资产利润率属于获利能力分析指标，D项不选。故本题选ABCE。

2.【单选题】通过全生涯模拟仿真获得“客户实现人生不同阶段的目标所需要的投资报酬率”，即（），这是客户达成理财目标所需要的最低报酬率。
A.预期报酬率
B.内部报酬率
C.必要收益率
D.到期收益率
参考答案：B
解析：通过全生涯模拟仿真获得“客户实现人生不同阶段的目标所需要的投资报酬率”，即内部报酬率IRR，这是客户达成理财目标所需要的最低报酬率。

3.【单选题】车船税采取（）
A.幅度比例税率
B.超额累进税率
C.定额税率
D.全额累进税率
参考答案：C
解析：车船税实行定额税率。

4.【单选题】某投资组合是有效的，其标准差为18%，市场组合的预期收益率为17%，标准差为20%，无风险收益率为5%。根据资本市场线方程，该投资组合的预期收益率为( )。
A.8．33%
B.12．93%
C.15．8%
D.19%
参考答案：C
解析：<img src="/upload/paperimg/20240326190024295062355-f0a4b8c40ad2/20240318104456c13c.png" style="width:100%;"/>

5.【单选题】关于遗嘱的特征，下列说法错误的是（）。
A.遗嘱是一种单方法律行为
B.遗嘱直接体现了被继承人的意愿
C.遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式
D.自然人可以立遗嘱将个人财产赠与国家、集体或者法定继承人以外的组织、个人
参考答案：C
解析：遗嘱继承的特点主要有以下几点：(1)发生遗嘱继承的法律事实构成包括两个方面，即被继承人的死亡和被继承人生前立有合法有效的遗嘱。遗嘱是一种单方法律行为，只要有遗嘱人一方的意思表示即可成立，不需要征得他方的同意。 (2)遗嘱直接体现了被继承人的意愿。在遗嘱继承中，继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额或者具体的遗产都是由被继承人在遗嘱中指定，按照遗嘱进行继承也就是充分体现尊重被继承人对自己合法财产的处分的自由。 (3)依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十八条，遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力。 (4)遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为。遗嘱是否合乎法律规定的条件，能否有效，一般应以遗嘱人死亡时为准，遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权。 (5)在遗嘱继承中，自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承。自然人可以立遗嘱将个人财产赠与国家、集体或者法定继承人以外的组织、个人。 (6)遗嘱虽然是单方法律行为，但依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十六条，遗嘱人以遗嘱处分了国家、集体或者他人财产的，应当认定该部分遗嘱无效。 (7)遗嘱是须依法律规定作出的民事行为。遗嘱人立遗嘱，是自由处分自己合法财产的意思表示，但遗嘱人处分合法财产的自由受到法律的限制，即不得违反法律和社会公德。同时，《民法典》第一千一百四十一条规定，遗嘱应当为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。

6.【单选题】财务自由度主要是通过（）表现出来。
A.总收入/总支出
B.理财收入/生活支出
C.理财收入/理财支出
D.工作收人/理财支出
参考答案：B
解析：财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度(理财收入/生活支出)表现出来的。财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。

7.【判断题】理财师应当认识到理财规划跟踪服务的重要性，这也是产生客户黏性、维护良好客户关系，以及开发新客户（包括通过转介绍）的一个重要手段。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：理财师应当认识到理财规划跟踪服务的重要性，这也是产生客户黏性、维护良好客户关系，以及开发新客户（包括通过转介绍）的一个重要手段。

8.【多选题】下列( )不属于税率的基本形式。
A.比例税率
B.定额税率
C.平均税率
D.累进税率
E.边际税率
参考答案：CE
解析：税率的基本形式有： ①比例税率，是指对同一个征税对象不论数额大小，只规定一个比率征税的税率，其税额随着征税对象数量等比例增加； ②累进税率，是指随课税对象数额的增大而提高的税率； ③定额税率，即固定税额，是根据课税对象计量单位直接规定固定的征税数额。题目问的不属于的是，故本题选择CE。

9.【单选题】教育储蓄在非义务教育的各阶段最高存款额是（）万元。
A.2
B.4
C.6
D.8
参考答案：A
解析：教育储蓄是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。具有以下特点： ①开户对象为在校小学4年级及以上学生； ②存期分别为1年、3年、6年： ③50元起存，每户本金最高限额为2万元； ④1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息，6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

10.【多选题】2024年9月，王某和李某的孩子小王4岁。下列关于王某和李某当年分配子女教育专项附加扣除比例的方法，正确的（）。
A.王50%，李50%
B.王20%，李80%
C.王100%，李0%
D.王0%，李100%
E.王80%，李20%
参考答案：ACD
解析：教材页码：P178-188 根据2024年子女教育专项附加扣除的相关规定，子女年满3周岁当月至小学入学前属于扣除范围，扣除标准为每个子女每月2000元。扣除方式为父母（法定监护人）可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除，也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。所以王某和李某可以选择王50%、李50%的扣除方式，也可以选择王100%、李0%或者王0%、李100%的扣除方式。综上，该题选ACD。

1.【单选题】忠诚客户的特点不包括（）。
A.非常满意
B.固定接待人员
C.重复购买
D.介绍别人
参考答案：B
解析：一般而言，忠诚客户包含下面三个特点：①非常满意；②重复购买；③介绍别人。也就是说，客户必须具备上述三个特质才能称为忠诚客户。

2.【多选题】下列关于印花税的说法，正确的有（）。
A.印花税的税率有两种形式，即比例税率和定额税率
B.印花税的比例税率从0．05‰～1‰不等
C.权利、许可证照的定额税率为10元
D.一份凭证应纳税额超过500元的，应向当地税务机关申请
E.印花税缴纳方式一经选定，一年内不得改变
参考答案：ABDE
解析：C项，印花税定额税率：适用定额税率5元的为“权利、许可证照”和“营业账簿”税目中的其他账簿。

3.【多选题】中小企业获利能力分析的指标包括（）。
A.实收资本利润率
B.净资产利润率
C.已获利息倍数
D.销售净利润率
E.基本获利率
参考答案：ABDE
解析：获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类指标：销售净利润率、净资产利润率、实收资本利润率和基本获利率。C项属于偿债能力指标。

4.【单选题】在被继承人死亡后，只有具备一定条件才能按遗嘱继承办理，下列关于遗嘱的实质要件的描述不恰当的是（）。
A.遗嘱人须有遗嘱能力
B.遗嘱应当取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权
C.遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示
D.遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产
参考答案：B
解析：《民法典》第一千一百四十一条规定，遗嘱应当为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。

5.【单选题】综合理财规划服务涉及客户所有的理财目标，它的主要特征不包括（）。
A.全面性
B.长期性
C.稳定性
D.专业性
参考答案：C
解析：综合理财规划服务的特征可以概括为以下方面。全面性、专业性、针对性、长期性、动态性。

6.【单选题】（）是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险。
A.人寿保险
B.人身意外伤害保险
C.健康保险
D.生存保险
参考答案：A
解析：人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险。

7.【多选题】信用保险主要包括（）。
A.商业信用保险
B.银行信用保险
C.出口信用保险
D.进口信用保险
E.投资保险
参考答案：ACE
解析：信用保险是以各种信用行为为保险标的的保险。主要业务种类包括：商业信用保险、出口信用保险、合同保证保险、产品保证保险、忠诚保证保险、投资保险等。

8.【单选题】某投资者以每份920元认购了面值1000元、票面利率6%，每年付息的5年期债券，一年后，到期收益率变为7%，则该投资者的持有期收益率为( )。
A.7%
B.11．54%
C.8%
D.10．26%
参考答案：B
解析：一年后该债券的市场价值为：1000×6%×[(1+7%)【sup|-1】+(1+7%)【sup|-2】+…+(1+7%)【sup|-4】]+1000×(1+7%)【sup|-4】=966．13(元)，则该投资者持有期间的收益率=(966．13+1000×6%-920)÷920×100%=11．54%。

9.【单选题】对于受益人来说，( )是索赔和获得保险保障的最高数额。
A.可保利益
B.保险价值
C.保险金额
D.保险费
参考答案：C
解析：保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额。保险金额既是计算保险费的依据，也是保险合同双方当事人享有权利承担义务的重要依据，因此必须在保险合同中明确规定。

10.【单选题】下列各类家庭支出中属于其他支出的是（）
A.专项支出
B.理财支出
C.礼金支出
D.家庭日常支出
参考答案：C
解析：其他支出是指上述两大类支出之外的支出，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。

11.【多选题】理财师可以把家庭结余分为（）两个部分。
A.生活结余
B.理财结余
C.专项结余
D.自由结余
E.混合结余
参考答案：AB
解析：为了更好地分析客户的家庭财务状况，提供更精确有效的理财规划措施，理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。

1.【多选题】下列属于互联网个人贷款面临信用风险的原因有( )。
A.行业发展趋势不明朗
B.整体环境趋于恶化
C.缓释手段不足
D.客户身份真实性风险
E.贷款用途真实性风险
参考答案：CDE
解析：客户身份真实性风险、系统模型准确性风险、贷款用途真实性风险、缓释手段不足都是互联网个人贷款面临信用风险的原因。互联网个人贷款面临的行业风险是指贷款投向的行业发展趋势不明朗或整体环境恶化导致的风险。A、B两项不选。

2.【多选题】个人住房贷款业务中，操作风险的防范措施包括( )。
A.在实践工作中，个人住房贷款的经办人员应尽职尽责，避免违法违规操作
B.经办人员共同合作对借款人信用和经济收入作出评价和判断
C.个人住房贷款经办人员努力培养自身的职业道德
D.加强并完善银行内控制度
E.加强法制教育，加重对违规违纪行为的处罚力度
参考答案：ACDE
解析：操作风险的防范措施： ①提高贷款经办人员职业操守和敬业精神，首先需要个人住房贷款经办人员努力培养自身的职业道德；其次要加强法制教育，加重对违规违纪行为的处罚力度，最后要加强并完善银行内控制度，C、D、E项正确： ②掌握并严格遵守个人住房贷款相关的规章制度和法律法规。在实践工作中，个人住房贷款的经办人员应尽职尽责，避免违法违规操作，A项正确； ③严格落实贷前检查和贷后检查，个人住房贷款的经办人员应该认真负责地进行实地调查和资料收集，获取真实、全面的信息资料，独立地对借款人信用和经济收入做出评价和判断，B项错误。

3.【单选题】贷款期限为9个月的个人住房贷款实行合同利率，遇法定利率调整（）计息。
A.不分段
B.按年调整
C.按月调整
D.按季调整
参考答案：A
解析：个人住房贷款的计息、结息方式，由借贷双方协商确定。一般来说，贷款期限在1年以内的，实行合同利率，遇法定利率调整，不分段计息。

4.【多选题】借款人具备银行个人汽车贷款要求的条件包括（）。
A.具有稳定的合法收入
B.具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力
C.个人信用良好
D.中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住满1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人
E.能够支付贷款银行规定的首期付款
参考答案：ABCDE
解析：借款人申请个人汽车贷款，须具备下列条件：①中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住满1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人；②具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力；③具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；④个人信用良好；⑤能够支付贷款银行规定的首期付款；⑥贷款银行要求的其他条件。

5.【单选题】公积金个人住房贷款的特点不包括（）。
A.互助性
B.普遍性
C.利率低
D.期限短
参考答案：D
解析：公积金个人住房贷款的特点：互助性、普遍性、利率低、期限长

6.【判断题】个人客户的信用风险主要是通过分析客户的还款能力与还款意愿两个方面来识别。（）
对
错
参考答案：对
解析：个人客户的信用风险主要是通过分析客户的还款能力与还款意愿两个方面来识别。

7.【多选题】以下关于直接确定押品价值的说法正确的是（）。
A.保证金、存单的价值为其现金价值
B.商业汇票、银行本票的价值为其面额
C.仓单、提单的价值为其项下货物总金额
D.上市公司流通股票的价值一般为评估日前1个交易日、前7个交易日与前30个交易日平均收盘价的较低值
E.基金份额的价值为估价日前20个交易日的基金份额净值的算术平均值
参考答案：ABCDE
解析：对于如下特殊类押品，可参考如下规则直接确定押品价值: 1.保证金、存单的价值为其现金价值（选项A正确）; 2.商业汇票、银行本票的价值为其面额（选项B正确）; 3.仓单、提单的价值为其项下货物总金额（选项C正确）; 4.上市公司流通股票的价值一般为评估日前1个交易日、前7个交易日与前30个交易日平均收盘价的较低值（选项D正确）; 5.基金份额的价值为估价日前20个交易日的基金份额净值的算术平均值（选项E正确）; 6.人寿保单的价值为估价日保单现金价值; 7.理财产品的评估价值一般按估价日前5个公告日公告的平均净值计算，其中所投资基础资产未出现不利变化的固定收益类理财产品的价值可按最近一期的公告价值或投资本金计算。

8.【多选题】在个人商用房贷款合作机构风险的防控措施中，加强对合作项目审查的主要内容包括（）。
A.项目开发及销售的合法性
B.资金到位情况
C.工程进度情况
D.市场定位
E.销售和运营前景预测
参考答案：ABCDE
解析：加强对合作项目的审查。重点审查项目开发及销售的合法性、资金到位情况、工程进度情况以及市场定位和销售和运营前景预测等，防止开发商套取、挪用商用房贷款资金，或因企业经营不善、开发资金存在缺口等，造成项目风险。

9.【单选题】下列关于个人贷款的特点，错误的是（）
A.还款方式灵活
B.风险水平较高
C.贷款品种多、用途广
D.贷款便利
参考答案：B
解析：个人贷款的特征：1、贷款品种多、用途广；2、贷款便利；3、还款方式灵活；4、低资本消耗

10.【判断题】商业银行一般将贷款划分为正常、关注、次级三类，并及时根据其风险变化情况调整分类结果，准确反映贷款质量状况。（）
对
错
参考答案：错
解析：商业银行一般将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，并及时根据其风险变化情况调整分类结果，准确反映贷款质量状况。

1.【单选题】个人商用房贷款的贷前调查人应通过（　　）了解借款申请人的基本情况、贷款用途、还款意愿和还款能力等内容，尽可能多地了解会对借款人还款能力产生影响的信息。[2016年11月真题]
A.面谈
B.走访
C.他人
D.电话
参考答案：A
解析：贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、贷款用途、还款意愿和还款能力以及调查人认为应调查的其他内容，尽可能多地了解会对借款人还款能力产生影响的信息，如借款人所经营企业的盈利状况等。此外，可配合电话调查和其他辅助调查方式核实有关申请人身份、收入等其他情况。

2.【单选题】根据《个人贷款管理暂行办法》规定，在个人贷款业务中，按合同约定办理抵押物登记时，贷款人应当_________；贷款人委托第三方办理的，应_________。（）
A.参与；对抵押物登记情况予以核实
B.加强审查；对抵押物登记情况予以核实
C.加强审查；审查第三方的资质
D.参与；审查第三方的资质
参考答案：A
解析：根据《个人贷款管理暂行办法》规定，在个人贷款业务中，按合同约定办理抵押物登记时，贷款人应当参与；贷款人委托第三方办理的，应对抵押物登记情况予以核实。

3.【单选题】个人经营贷款利率同时符合中国人民银行和商业银行总行对相关产品的风险定价政策，并符合商业银行总行利率授权管理规定，个人经营贷款可在（）的基础上上浮或者适当下浮。[2015年5月真题]
A.实际利率
B.公定利率
C.基准利率
D.固定利率
参考答案：C
解析：个人经营贷款是指用于借款人合法经营活动的人民币贷款。个人贷款利率需同时符合中国人民银行和总行对相关产品的风险定价政策，并符合总行利率授权管理规定，个人经营贷款可在基准利率的基础上上浮或适当下浮。

4.【单选题】个人住房贷款的计息、结息和重定价方式，由（）确定
A.国务院
B.贷款人
C.借款人
D.借贷双方协商
参考答案：D
解析：个人住房贷款的计息、结息和重定价方式，由借贷双方协商确定。其中，采用浮动利率的商业性个人住房贷款，利率重定价周期最短为1年。利率重定价日，定价基准调整为最近一个月相应期限的贷款市场报价利率。

5.【单选题】目前我国政府规定的居住用地的土地使用权出让年限为（）年。
A.40
B.50
C.60
D.70
参考答案：D
解析：目前我国政府关于土地使用权出让年限的规定如下：居住用地70年，工业用地50年，教育、科技、文化卫生、体育用地50年，商业、旅游、娱乐用地40年，综合或其他用地50年。

6.【单选题】借款人的（）是决定借款人还款意愿的首要因素。
A.还款能力
B.资本实力
C.道德品质
D.担保能力
参考答案：C
解析：借款人的【道德品质】是决定借款人还款意愿的首要因素。

7.【判断题】基准利率加点定价模型是“内向型”贷款定价模式。
A.错
B.对
参考答案：A
解析：基准利率加点定价模型是【“外向型”】贷款定价模式。

8.【判断题】互联网金融的出现，需要征信业务充分利用大数据技术、云计算技术等现代技术手段，探索采集互联网金融领域的信贷信息，以提供更加便捷的征信服务。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：互联网金融的出现，需要征信业务充分利用大数据技术、云计算技术等现代技术手段，从更加开放的角度调整征信系统的战略规划与布局，探索采集互联网金融领域的信贷信息，以提供更加便捷的征信服务。

9.【判断题】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险、声誉风险和战略风险。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但【不包括声誉风险和战略风险】。操作风险的诱因可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

10.【多选题】银行在挑选房地产开发商和房地产经纪公司作为个人住房贷款合作单位时，主要审查（）。
A.企业法人营业执照
B.房地产开发商资质
C.会计报表
D.企业法人代表的个人信用程度和管理层的决策能力
E.企业资信等级
参考答案：ABCDE
解析：银行在挑选房地产开发商和房地产经纪公司作为个人住房贷款合作单位时，主要审查以下几项内容：①房地产开发商资质调查；②企业法人营业执照；③会计报表；④开发商的债权债务和为其他债权人提供担保的情况；⑤企业资信等级或信用程度；⑥企业法人代表的个人信用程度和管理层的决策能力。

11.【判断题】贷款人应根据审慎性原则，实行统一审贷和授权审批。（）
对
错
参考答案：错
解析：贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度。规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。

1.【单选题】商业银行的信息披露中，关于经营业绩必须披露的内容不包括（）。
A.资本收益率
B.净利差
C.资产收益率
D.客户名单
参考答案：D
解析：金融机构应披露的经营业绩，包括资本收益率、资产收益率、主要收支项目、净利差及影响收益的主要因素等。

2.【多选题】我国行政强制执行的方式有（）。
A.划拨存款、汇款
B.加处罚款或者滞纳金
C.拍卖或者依法处理查封、扣押的场所、设施或者财物
D.代履行
E.限制公民人身自由
参考答案：ABCD
解析：根据《行政强制法》，我国行政强制执行的方式有： ①加处罚款或者滞纳金； ②划拨存款、汇款； ③拍卖或者依法处理查封、扣押的场所、设施或者财物； ④排除妨碍、恢复原状； ⑤代履行； ⑥其他强制执行方式。 E项错误：E属于行政强制措施。

3.【判断题】经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。

4.【单选题】商业银行内部控制的出发点是（）。
A.实现规模最大化
B.控制速度、稳健发展
C.防范风险、审慎经营
D.实现盈利最大化
参考答案：C
解析：审慎性原则要求，内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。

5.【单选题】根据《关于规范金融机构同业业务的通知》，单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的（）。
A.1/3
B.1/2
C.1/5
D.1/4
参考答案：A
解析：单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的1/3，但农村信用社省联社、省内二级法人社及村镇银行可暂不执行。

6.【单选题】下列关于关系人的表述，错误的是（）。
A.关系人不应包括商业银行的长期客户
B.商业银行不得向关系人发放信用贷款
C.关系人包括商业银行的董事及其近亲
D.商业银行不得向关系人发放担保贷款
参考答案：D
解析：根据《商业银行法》规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指：①商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；②前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

7.【多选题】票据丧失的补救措施主要有（）。
A.挂失止付
B.让出票人重新补发
C.提起诉讼
D.公示催告
E.向前手追索
参考答案：ACD
解析：票据丧失的补救措施主要有：①挂失止付；②公示催告；③提起诉讼。

8.【判断题】通过账户间划拨和转移，可以最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：商业银行为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从而最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。

9.【单选题】债权人转让全部或者部分债权，未通知保证人的，（）。
A.保证人对未被转让的债权承担保证责任
B.保证人对被转让的债权承担保证责任
C.该转让对保证人不发生效力
D.以上说法均错误
参考答案：C
解析：债权人转让全部或者部分债权，未通知保证人的，该转让对保证人不发生效力。故本题选C。

10.【多选题】矩阵型组织架构的缺点有（）。
A.实行区域总部、总行事业部双重领导，对全行范围内的授权管理系统的要求很高
B.各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难
C.纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成本高昂
D.若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影响
E.各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗
参考答案：ACDE
解析：B项错误：B是事业部制组织架构的缺点。

1.【多选题】下列情形中，单位可以开立临时存款账户的有（）。
A.注册验资
B.设立临时机构
C.异地临时经营活动
D.黄金交易保证金
E.日常转账结算
参考答案：ABC
解析：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过二年。

2.【单选题】下列关于流动资金贷款的表述，正确的是（）。
A.可以用于借款人日常生产经营周转
B.可以用于固定资产投资
C.可以用于股权投资
D.无须监督贷款资金是否按约定用途使用
参考答案：A
解析：流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。故A项说法正确

3.【判断题】撤销是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法的一项预防性拯救措施。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法的一项预防性拯救措施。

4.【单选题】目前，我国商业银行对活期存款实行按（）结息。
A.日
B.月
C.季
D.年
参考答案：C
解析：目前，我国商业银行对活期存款实行按季度结息。故本题选C。

5.【单选题】现代商业银行的特点不包括（）。
A.不以营利为目的
B.利息水平适当
C.信用功能扩大
D.具有信用创造功能
参考答案：A
解析：现代商业银行具有三个特点：①利息水平适当；②信用功能扩大；③具有信用创造功能。

6.【多选题】成本中心类银行机构涵盖（）。
A.管理部门
B.运作中心
C.培训机构
D.分支机构
E.产品线
参考答案：ABC
解析：按照管理会计角度划分。在银行组织架构的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，（1）其中成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等，（2）利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。故本选ABC。DE属于“利润中心”

7.【单选题】B股交易专户，外汇贷款还贷专户和发行外币股票专户都属于（）。
A.单位资本项目外汇账户
B.单位经常项目外汇账户
C.专用存款账户
D.一般存款账户
参考答案：A
解析：A正确：单位资本项目外汇账户包括：贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。 B选项：单位经常项目外汇账户。境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。 C选项：专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 D选项：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

8.【单选题】下列关于合同成立的描述，不正确的是（）。
A.当事人采用合同书形式订立合同的，自当事人均签名、盖章或者按指印时合同成立
B.当事人采用信件、数据电文等形式订立合同要求签订确认书的，签订确认书时合同成立
C.采用数据电文形式订立合同的，发件人的主营业地为合同成立的地点
D.当事人采用合同书形式订立合同的，最后签名、盖章或者按指印的地点为合同成立的地点，当事人另有约定的除外
参考答案：C
解析：C错误：采用数据电文形式订立合同的，收件人的主营业地为合同成立的地点；没有主营业地的，其住所地为合同成立的地点。当事人另有约定的，按照其约定。

9.【判断题】货币是随着商品经济发展而产生的，是商品生产和商品交换发展的产物。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：货币是随着商品经济发展而产生的，是商品生产和商品交换发展的产物。

10.【多选题】证券投资基金具有的特点包括（）。
A.集合理财，专业管理
B.组合投资，分散风险
C.利益共享，风险共担
D.严格监管，信息透明
E.独立托管，保障安全
参考答案：ABCDE
解析：证券投资基金具有以下特点：（1）集合理财，专业管理；（2）组合投资，分散风险；（3）利益共享，风险共担；（4）严格监管，信息透明；（5）独立托管，保障安全。故本题选ABCDE。

11.【多选题】有助于提升商业银行资本充足率的方法包括（）。
A.提高贷款投放规模
B.发行普通股股票
C.提高留存利润
D.发行短期债券
E.发行普通金融债券
参考答案：BC
解析：1.商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。（1）一级资本的来源包括发行普通股和提高留存利润等方式。（故BC正确）（2）二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行可以通过多计提拨备方式增加二级资本，但只有超过监管规定最低要求的部分才能计入二级资本，而且拨备计提过多会影响银行的利润水平，从而会影响利润留存。 2.商业银行提高资本充足率的分母对策，主要是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。

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