中级银行从业每日一练(2026年11月11日)

• 1.【单选题】下列选项中，不属于银团贷款主要风险点的是（ ）。
• A.牵头行风险
• B.托收行风险
• C.代理行风险
• D.参加行风险
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P149-152 银团贷款是一种组织形式特殊的贷款，除具有一般贷款的主要风险之外，在办理时还应注意防范以下风险：(1)牵头行风险；(2)代理行风险；(3)参加行风险。

• 2.【单选题】在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应满足最近（ ）个会计年度连续盈利。
• A.1
• B.2
• C.3
• D.5
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P522-524 在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当具备以下条件： （1）满足所在国家或地区监管当局的审慎监管要求。 （2）具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。 （3）最近1个会计年度末总资产不低于800亿元人民币或等值的可自由兑换货币。 （4）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。B项 （5）为拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式。 （6）遵守注册地法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为，或者已整改到位并经银行业监督管理机构认可。 （7）境外商业银行作为发起人的，其所在国家或地区金融监管当局已经与银行业监督管理机构建立良好的监督管理合作机制。 （8）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。 （9）权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%(含本次投资金额)，国务院规定的投资公司和控股公司除外。 （10）银行业监督管理机构规章规定的其他审慎性条件。

• 3.【单选题】金融创新和金融监管之间的关系最终体现为（ ）。
• A.金融创新和金融安全的关系
• B.金融效率和金融安全的关系
• C.金融效率和金融监管的关系
• D.金融监管和金融安全的关系
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P552-555 金融创新和金融监管之间的关系最终体现为金融效率和金融安全的关系。故本题选B项

• 4.【判断题】大额存单是市场化的负债产品，存单期限和购买起点可由商业银行自行设定。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：大额存单作为市场化的负债产品，其购买起点和期限并非完全由商业银行自主决定。根据《大额存单管理暂行办法》，个人投资者认购起点不低于20万元，机构投资者不低于1000万元，存单期限则包括1个月到5年不等，具体由市场规则和监管要求确定。商业银行需在这些框架内设定，不能随意自行决定。题干中“可由商业银行自行设定”的说法与规定不符。

• 5.【多选题】下列哪些风险提示可以更好的保障消费者权益？（ ）
• A.提供个人身份证件复印件申办信用卡时，在复印件上注明“仅供申办××信用卡用”，以防止身份证件复印件被人冒用申领信用卡后诈骗
• B.刷卡进入自助银行的门禁无须输入密码，如遇要求输入密码时，应及时报警
• C.不要将卡片与手机、磁卡、钥匙等物品放在一起，以免损坏磁条而影响消费者的正常使用
• D.建议消费者在信用卡“凭密码消费”和“凭签名消费”两种交易确认方式中，优先选择凭密码消费方式
• E.在任何情况下，银行职员或警方都不会要求消费者提供银行卡密码或向来历不明的账户转款
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P571-573 ABCDE五项，均为银行可对消费者做出的风险提示，提醒消费者在办理业务时谨慎处理，以防上当受骗。

• 6.【单选题】在经济新常态下，（ ）不是金融企业转型新方向。
• A.向管理要效益
• B.向风控要效益
• C.向服务要效益
• D.向市场要效益
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P490-491 在经济新常态下，向管理要效益、向风控要效益、向服务要效益已成为金融企业转型新方向。

• 7.【单选题】（ ）是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款和费用的贷款。
• A.项目融资
• B.并购贷款
• C.银团贷款
• D.贸易融资
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P152-154 并购贷款是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款和费用的贷款。

• 8.【判断题】市场风险是银行理财业务面临的主要风险点之一。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P199-200 银行理财业务面临的主要风险点包括：信用风险、法律风险、操作风险、声誉风险、市场风险、流动性风险。

• 9.【多选题】按照资金来源稳定性的不同，流动性覆盖率将短期负债分为（ ）。
• A.零售存款
• B.小企业客户存款
• C.对公存款
• D.同业存放和拆入
• E.回购
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P403-407 按照资金来源稳定性的不同，流动性覆盖率将短期负债分为零售存款和小企业客户存款、对公存款、同业存放和拆入、回购等抵(质)押融资等类别。

• 10.【单选题】董事、监事的年度履职评价结果不包括（ ）。
• A.优秀
• B.称职
• C.不称职
• D.基本称职
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P233-234 董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本称职和不称职三类。

• 1.【多选题】下列可能成为商业银行流动性风险预警信号的有（ ）。
• A.每日存款余额显著低于历史同期水平
• B.大量的居民储蓄流入证券、保险、房地产等领域
• C.主要债权人集中要求提前兑付
• D.所发行的债券交易出现异常波动
• E.本外币备付金率持续一周低于2%
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P109~110 流动性风险预警信号包括：①银行收入下降；②资产质量恶化，如不良资产的增加；③银行评级下调；④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；⑤股价大幅下跌；⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；⑦无法获得市场借款。

• 2.【单选题】（ ）在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。
• A.风险管理委员会
• B.董事会
• C.高级管理层
• D.监事会
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P34 《商业银行公司治理指引》规定，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

• 3.【单选题】下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是(  )。
• A.利率风险
• B.操作风险
• C.汇率风险
• D.商品风险
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P12 风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。而操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险一般通过购买保险等缓释风险，而不能采用风险对冲策略进行管理。

• 4.【多选题】商业银行计入交易账簿的头寸应该满足以下条件（ ）
• A.长期持有，获取利息收入
• B.能够完全对冲以规避风险
• C.能够进行积极的管理
• D.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘
• E.能够准确估值
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P166~167 交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件:在交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够准确估值;能够进行积极的管理。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。

• 5.【多选题】相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ对资本监管的重要改进主要体现在（ ）
• A.改进风险权重计量方法
• B.显著提高资本充足率监管标准
• C.确立了资本与风险的动态联系机制
• D.重新界定监管资本的构成
• E.建立逆周期资本监管机制
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P406~407 相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ对资本监管的重要改进主要体现在以下四个方面：（1）重新界定监管资本的构成；（2）改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求；（3）建立逆周期资本监管机制；（4）显著提高资本充足率监管标准。

• 6.【多选题】下列关于风险分散化的论述正确的是(  )。
• A.如果资产之间的收益率不存在线性相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果
• B.如果资产之间的相关性为-1，那么风险分散化效果最好
• C.如果资产之间的相关性为+1，那么分散化策略将不能分散风险
• D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好
• E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好
• 参考答案：BCE
• 解析：教材页码：P28~30 A项，若资产之间的收益率不存在线性相关性，即两种资产的相关系数P=0，分散化策略仍能达到风险分散的效果。D项，假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

• 7.【多选题】在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括(  )。
• A.保证人资格应符合《民法典》规定，具备代为清偿贷款本息能力
• B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效
• C.保证应为无条件不可撤销的；采用高级内部评级法且自行估计违约风险暴露的商业银行，若保证仅覆盖商业银行向债务人追偿并完成清收之后的剩余损失，也可视为具有信用风险缓释作用
• D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性
• E.采用信用风险缓释工具后的资本要求不小于对保证人直接风险暴露的风险权重
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P95~100 除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：①银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；②银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具；③当商业银行对保证覆盖部分风险暴露采用权重法时，适用权重法规定的保证人范围及最低要求。

• 8.【多选题】下列关于线性回归模型的假设，表述正确的有（ ）
• A.误差项ε满足正态分布
• B.被解释变量Y与解释变量Xi之间的关系是线性的
• C.误差项ε的期望值为0
• D.解释变量Xi之间不存在多重共线性
• E.对不同的观察值，误差项ε的方差等于0
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P23~26 模型的假定: 第一，Y与解释变量Xi之间的关系是线性的; 第二，解释变量Xi之间互不相关，即不存在多重共线性; 第三，误差项ε的期望值为零，即E(ε)=0; 第四，对不同的观察值，ε的方差不变，即不存在异方差; 第五，误差项ε满足正态分布。

• 9.【单选题】（ ），商业银行进入负债风险管理模式阶段。
• A.20世纪60年代以前
• B.20世纪60年代
• C.20世纪70年代
• D.20世纪80年代以后
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P9~11 20世纪60年代以前：资产风险管理模式阶段； 进入20世纪60年代：负债风险管理模式阶段； 20世纪70年代：资产负债风险管理模式阶段； 20世纪80年代以后：全面风险管理模式阶段。

• 10.【多选题】下列商业银行风险评估主要包括的内容有（ ）
• A.对所有实质性风险进行全面评估
• B.通过打分卡法对第二支柱各实质性风险程度和风险管理质量进行评估
• C.对公司治理风险政策流程和限额以及信息系统评估
• D.开展实质性风险评估主要采用内部评级法
• E.对全面风险管理框架的评估
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P294~295 风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估;另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量(包括治理、政策、流程和内部控制等方面)进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。该种方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。

• 1.【单选题】下列关于启动阶段行业的说法，错误的是（ ）。
• A.现金流为正值
• B.销售量低而成本相对很高
• C.企业管理者一般都缺乏行业经验
• D.由于价格比较高，导致销售量很小
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P62-63 启动阶段行业的销售、利润和现金流的特点有：①销售：由于价格比较高，销售量很小；②利润：因为销售量低而成本相对很高，利润为负值；③现金流：低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。

• 2.【多选题】下列情况中，银行可变更贷款支付方式、停止或中止发放贷款的有（  ）。
• A.企业用贷款控股其他公司
• B.企业用贷款炒买股票、炒买房地产
• C.企业用银行贷款向其他企业放贷
• D.企业用流动资金贷款建设员工福利制度
• E.企业使用贷款从事非法业务
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P225-230 在一定时期内变更贷款支付方式、停止或中止发放贷款是银行审慎保全资产的关键举措，是对借款人违约实行的一种制裁，也是执行法律赋予的信贷监督职能的具体体现。在下列情况下，银行可以变更贷款支付方式、停止或中止发放贷款。 （一）挪用贷款的情况 （二）其他情况 1.未按合同规定清偿贷款本息 2.违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营 3.贷款项目或借款人出现明显风险信号 （1）信用状况下降：（2）经营及财务状况明显趋差；（3）项目进度落后于资金使用进度 4.贷款资金使用故竟规避受托支付 5.其他重大违反合同约定的行为 A、B、C、D四项属于挪用贷款情形；E项属于使用贷款进行非法经营情形。

• 3.【单选题】下列说法正确的是（ ）。
• A.贷款经批准后，业务人员应当严格落实贷款批复条件，并签署贷款合同。
• B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款
• C.借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，亦不属违约行为
• D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-230 B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款；C项，借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务；D项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即便因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

• 4.【单选题】以下各项中，不得抵押的财产是（  ）。
• A.土地所有权
• B.抵押人所有的房屋和其他地上附着物
• C.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
• D.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P184 下列财产不得抵押：①土地所有权；②宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

• 5.【多选题】长期偿债能力的衡量指标有（ ）。
• A.现金债务总额比
• B.长期资本负债率
• C.现金流量比率
• D.现金循环周期
• E.现金流量利息保障倍数
• 参考答案：ABE
• 解析：教材页码：P99-104 长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力，长期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。评价客户长期偿债能力的指标有：①资产负债率；②负债与所有者权益比率；③长期资本负债率；④负债与有形净资产比率；⑤利息保障倍数；⑥现金流量利息保障倍数；⑦现金债务总额比；⑧总债务与EBITDA比率。现金流量比率是短期偿债能力评价指标。现金循环周期是营运能力分析指标。

• 6.【多选题】下列公式中正确的有（ ）。
• A.有形净资产=所有者权益+无形资产
• B.利息保障倍数=(利润总额-财务费用)÷利息费用
• C.速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用
• D.营运资本=流动资产-流动负债
• E.赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣
• 参考答案：CDE
• 解析：教材页码：P97-111 有形净资产=所有者权益-无形资产-递延资产,故A选项不正确。利息保障倍数=(利润总额+财务费用)÷利息费用，故B选项不正确。速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用，故C选项正确。营运资本=流动资产-流动负债，故D选项正确。赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣，故E选项正确。

• 7.【单选题】假设一家公司的净利润为786万元，所有者权益为4866万元，股息分红为304万元，则红利支付率约为（ ）。
• A.0．22
• B.0．39
• C.0．16
• D.0．60
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P39-49 红利支付率=股息分红／净利润=304／786=0．39。

• 8.【单选题】贷款新规强调银行对贷款人还款账户的动态监测分析。对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门的（  ）账户。
• A.资金回笼
• B.项目收入
• C.基本结算
• D.还款准备金
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P237-238 为引导银行业金融机构加强对借款人现金流的跟踪分析，贷款新规特别强调了对借款人还款账户的动态监测分析，并针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。

• 9.【多选题】资本回报率(ROE)可分解为（  ）三者之积。
• A.销售利润率
• B.财务杠杆
• C.可持续增长率
• D.实际销售增长率
• E.资产使用效率
• 参考答案：ABE
• 解析：教材页码：P39-49 ROE=销售利润率X资产使用效率×财务杠杆：

• 10.【判断题】信贷人员主要从客户研发能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P77-81 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。

• 1.【单选题】李先生与刘女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为50万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为100万元的复式住宅，该房产还剩20万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，李先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为50万元(现值)。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为（ ）。
• A.0．05
• B.0．11
• C.0．15
• D.0．2
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P256-262 总负债为200000元，总资产为：1000000+500000+250000=1750000(元)。资产负债率=总负债÷总资产=200000／1750000=0.11。

• 2.【单选题】假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%；二是银行理财产品，年收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案预期年收益率最高的是（  ）。
• A.100%投资国债
• B.40%投资国债、60%投资银行理财产品
• C.100%投资银行理财产品
• D.60%投资国债、40%投资银行理财产品
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P121-126 银行理财产品预期收益率：E（R）＝p【sub|1】r【sub|1】＋p【sub|2】r【sub|2】＋p【sub|3】r【sub|3】＝0.2×8％＋0.6×6％＋0.2×5％＝6.2％。 资产组合的收益率公式R【sub|p】＝W【sub|1】R【sub|1】＋W【sub|2】R_2。代入各选项数据可计算出：A项，100%投资国债的收益率为5.5％；B项，40%×5.5%+60%×6.2％=5.92％；C项，100%银行理财产品收益率为6.2％；D项，60%×5.5%+40%×6.2％=5.78％。 综上，该题选C。

• 3.【单选题】小周是某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。则在房屋火险、意外险、大病保险、家具盗抢险中，小周购买保险的优先顺序应为(  )。
• A.房屋火险、意外险、大病保险、家具盗抢险
• B.意外险、房屋火险、家具盗抢险、大病保险
• C.意外险、大病保险、房屋火险、家具盗抢险
• D.大病保险、意外险、房屋火险、家具盗抢险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P26-27 C项符合题意，在新婚期阶段，首先，应防范的风险是收入中断，例如，因意外残疾而收入减少、因疾病而收入减少等。其次，可以考虑财产损失的风险。

• 4.【单选题】保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件。下列关于保证的说法不正确的是(  )。
• A.保险保证是影响保险合同效力的重要因素
• B.保险合同中均存在默示保证
• C.保险保证必须是保险合同的一部分
• D.在没有法律规定特别限制的情况下，保险人要求投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P27-33 选项A正确：保证是影响保险合同效力的重要因素。 选项B错误、C正确：保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件，保险保证的内容是合同的组成部分。保证通常分为明示保证和默示保证。 选项D正确：一般意义上的保证是指保险人和投保人在保险合同中约定。投保人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性。 故本题选B。

• 5.【多选题】企业理财的主要目标包括(  )。
• A.保证资金安全
• B.规避资金风险
• C.保证资金流的充足性
• D.应对内外部压力
• E.使资金最大限度地升值
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P254-255 一般而言，企业理财的主要目标包括保证资金安全，规避资金风险，保证资金流的充足性，以应对内外部压力，使资金最大限度地升值。对于中小企业而言，理财的目标不仅包括资金安全性、流动性与收益性，还面临企业经营所必须的资金需求、企业和个人风险的有效隔离等问题。 故本题选择ABCDE。

• 6.【单选题】某人取得税前一次性劳务报酬30000元，按规定支付机构代扣代缴的个人所得税为（  ）元。
• A.7200
• B.7000
• C.5200
• D.4800
• 参考答案：C
• 解析：劳务报酬所得个人所得税计算依据《中华人民共和国个人所得税法》。收入超过4000元，减除20%费用后的余额为应纳税所得额。30000元收入应纳税所得额为30000*(1-20%)=24000元。依据税率表，超过20000元至50000元部分适用30%税率，速算扣除数2000元。应纳税额=24000*30%-2000=5200元。选项C对应计算结果。

• 7.【单选题】对于中小企业而言，理财的目标除了应具有普通企业的资金安全性、流动性与收益性的理财目标外，还包括（ ）。
• A.保证资金安全，规避资金风险
• B.使资金最大限度地升值
• C.保证资金流的充足性
• D.企业和个人风险的有效隔离
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P254-255 一般而言，企业理财的主要目标包括保证资金安全，规避资金风险，保证资金流的充足性，以应对内外部压力，使资金最大限度地升值。对于中小企业而言，理财的目标不仅包括资金安全性、流动性与收益性，还面临其他问题，其中包括企业经营必需的资金需求、企业和个人风险的有效隔离等。故本题选D。

• 8.【单选题】投资者倾向于把已经盈利的股票卖出，同时倾向持有已经亏损的股票时间更长，就是因为（  ）。
• A.反应过度或反应不足
• B.损失厌恶
• C.处置效应
• D.过度自信
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P132-135 选项C正确：处置效应由谢夫林和斯塔特曼提出，认为盈利证券给投资者呈现的是盈利前景，投资者更倾向于接受确定性的结果，而亏损证券呈现给投资者的是损失前景，投资者更倾向于冒险赌博，期待翻盘，于是投资者持有亏损证券时间更长而迅速卖出盈利证券，实现确定性收益。 选项A错误：反应过度描述的是投资者对信息理解和反应上会出现非理性偏差，从而产生对信息权衡过重，行为过激的现象。反应不足是人们对信息反应不准确的另一种形式，也可称为保守主义。它主要是指人们思想一般存在惰性，不愿意改变个人原有信念，因此当有新的消息到来时，人们对原有信念的修正往往不足。 选项B错误：在生活中我们也可以明显地感觉到，在决策过程中，内心对利害的权衡是不均衡的。赋予"避害"因素的考虑权重远大于"趋利"因素的权重，也就是表现出所谓的损失厌恶。 选项D错误：过度自信源于人们的乐观主义，大多数人对自己的能力知识和对未来的预期能力表现出过分的乐观自信。

• 9.【多选题】下列关于教育金信托说法正确的有(  )。
• A.信托一般为委托人根据理财规划的目标．将资产所有权委托给受托人，受托人按照信托协议的约定为受益人的利益，管理、分配信托资产的行为
• B.有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产
• C.离异家庭．原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用
• D.高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托
• E.有大额整笔资金的家庭，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P70-72 信托一般为委托人(如家长)根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人(如信托机构)，受托人按照信托协议的约定为受益人(如子女或配偶)的利益，管理、分配信托资产的行为。教育金信托，比较适合如下几类客户：①有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产，投资者可以与受托人谈妥预期收益率及投资范围，并指定子女为受益人。②离异家庭，原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用。③高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率。

• 10.【单选题】李先生家里有现金20万，另有60万存款是在李先生名下，李先生还买了一份保险，受益人为其夫人，保险总额50万，李先生突然身故，其遗产为（  ）。
• A.40
• B.80
• C.110
• D.65
• 参考答案：A
• 解析：遗产范围包括被继承人死亡时个人合法财产，不包括指定受益人的保险金。夫妻共同财产中一半属于配偶，另一半为遗产。现金20万与存款60万为夫妻共同财产，其中40万属配偶，剩余40万为遗产。保险金50万属于受益人即李夫人，不计入遗产。依据《民法典》第一千零六十二条、《保险法》第四十二条。选项A正确。

• 1.【单选题】关于个人借款合同的格式条款与非格式条款，下列表述错误的是(  )。
• A.对格式条款有两种以上解释的，应当做出不利于提供格式条款一方的解释
• B.格式条款的提供方应当采取合理的方式提请对方注意免除或限制其责任的条款
• C.非格式条款是在格式条款外另行商定的条款
• D.格式条款与非格式条款不一致的，应当采用格式条款
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P112-116 依据《民法典》第四百九十八条规定办理，即格式条款与非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。可见，补充条款、特别约定条款等非格式条款的效力优于格式条款。

• 2.【单选题】个性化分期还款协议的最长期限不得超过（ ）年
• A.2
• B.3
• C.5
• D.10
• 参考答案：C
• 解析：个性化分期还款协议的最长期限规定来源于《商业银行信用卡业务监督管理办法》第七十条。该条款明确要求商业银行与持卡人协商的个性化分期还款协议期限最长不超过5年。选项C对应5年，符合条款内容；选项A、B期限过短，选项D超过法定上限。

• 3.【单选题】个人教育贷款的还款方式表述正确的是（ ）
• A.商业助学贷款仅可采取按月、按季、按年的分次偿还方式
• B.国家助学贷款利息按月计收
• C.外币个人留学贷款可以用人民币偿还
• D.国家助学贷款采取等额本金还款法和等额本息还款法两种
• 参考答案：D
• 解析：国家助学贷款的还款方式规定为等额本金还款法和等额本息还款法两种。这一内容在《国家助学贷款管理办法》中有明确说明。选项A错误，商业助学贷款除分次偿还外还可能存在其他方式；选项B错误，国家助学贷款利息通常按季度计收；选项C错误，外币贷款需用原币种偿还，不可直接使用人民币；选项D正确，符合管理办法中的规定。

• 4.【单选题】我国最大的个人征信数据库为（ ）。
• A.中国银行业协会建立的个人数据库系统
• B.中国人民银行建立的全国金融信用信息基础数据库系统
• C.中国银监会建立的个人企业基础数据库系统
• D.中华人民共和国财政部建立的个人征信系统
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P238-239 我国最大的个人征信数据库为中国人民银行建设并已投入使用的全国金融信用信息基础数据库系统。

• 5.【单选题】基金份额的价值为估价日前（ ）个交易日的基金份额净值的算术平均值。
• A.20
• B.30
• C.10
• D.15
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P72 基金份额的价值为估价日前20个交易日的基金份额净值的算术平均值。

• 6.【多选题】在抵质押权设立与变更环节，需要（ ）。
• A.判断拟接受押品是否符合银行押品受理的基本底线要求
• B.关注订立的抵质押合同要素是否齐全，填写是否规范
• C.判断合同是否需要办理公证
• D.确定对容易受到自然灾害或意外事故影响造成损失的押品是否已按银行指定的险种办理了足额保险
• E.抵质押合同签订后，跟踪检查押品登记手续办理是否及时
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P77-78 A项，在押品材料受理环节，需要判断拟接受押品是否符合银行押品受理的基本底线要求。

• 7.【单选题】经贷款人同意，个人贷款可以展期。一年以内(含)的个人贷款，展期期限累计不得超过____；一年以上的个人贷款，展期期限累计不得超过____。
• A.原贷款期限；1年
• B.1年；原贷款期限
• C.原贷款期限；原贷款期限的一半
• D.原贷款期限；该贷款品种规定的最长贷款期限
• 参考答案：C
• 解析：《个人贷款管理暂行办法》规定，经贷款人同意展期的贷款，若原期限在一年以内（含），展期不得超过原贷款期限；原期限超过一年的，展期累计不得超过原贷款期限的一半。选项A将一年以上展期限制为1年，与规定不符；选项B错误地调换了两类期限的对应条件；选项D提到的“最长贷款期限”并非相关条款内容。选项C准确对应了法规对两类贷款展期期限的具体要求。

• 8.【单选题】以下关于个人经营类贷款的描述中错误的是（ ）。
• A.农户贷款属于个人经营类贷款的范畴
• B.个人商用房贷款属于个人经营类贷款的范畴
• C.个人经营类贷款是商业银行个人贷款业务的一项重要类别
• D.个人经营贷款仅可用于个体工商户和小微企业主的生产经营流动资金需求
• 参考答案：D
• 解析：个人经营类贷款主要用于满足合法经营活动中的资金需求，包括流动资金及固定资产投入等。根据《商业银行个人贷款管理办法》，个人经营贷款用途不仅限于流动资金，还可用于购置设备、支付经营场所费用等与经营相关的支出。选项D的描述将用途限制在流动资金，与规定不一致。选项A的农户贷款属于涉农经营性贷款，选项B的商用房贷款属于商业经营用途，选项C正确表述了个人经营类贷款的地位。

• 9.【单选题】（ ）是指银行业金融机构将贷款审查审批环节与贷款调查、贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业险的目的。
• A.审贷分离原则
• B.诚信申贷原则
• C.协议承诺原则
• D.重视贷后管理原则
• 参考答案：A
• 解析：审贷分离原则是银行业信贷风险管理的重要措施，强调将贷款审查审批与调查、发放环节分离，形成内部制衡机制，减少操作风险和道德风险。《商业银行授信工作尽职指引》等文件明确了该制度要求。选项A直接对应题干中“两个独立业务环节”的管理模式，其他选项分别涉及借款人诚信义务、合同履行及贷后监控，与分环节控制无关。

• 10.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（ ）。
• A.购买商铺
• B.翻建自住房
• C.购买自住房
• D.大修自住房
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P82-88 公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。

• 1.【单选题】现代商业银行的特点不包括（ ）。
• A.利息水平适当
• B.信用功能扩大
• C.贷款规模较大
• D.具有信用创造功能
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P55 现代商业银行具有三个特点：(1)利息水平适当；(2)信用功能扩大；(3)具有信用创造功能。

• 2.【单选题】2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于（ ）发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。
• A.2011年8月
• B.2008年11月
• C.2011年10月
• D.2012年12月
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P186-188 巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。

• 3.【单选题】（ ）是指债权人或者债务人与第三人之间达成转让债务的协议，由第三人取代原债务人承担全部债务。
• A.债务承担
• B.概括转移
• C.债权转让
• D.债务加入
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P327-330 A选项：债务承担是指债权人或者债务人与第三人之间达成转让债务的协议，由第三人取代原债务人承担全部债务。 B选项：合同权利义务的概括移转，是指合同一方当事人将自己在合同中的权利义务一并转移给第三人，由第三人概括地继受这些债权债务。 C选项：债权转让是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度。 D选项：债务加入又称并存的债务承担，是指原债务人并不脱离原债务关系，而第三人加入到原存的债务关系中来，原债务人与第三人对债权人承担连带清偿责任。（了解即可，教材中无此概念）

• 4.【单选题】中央银行货币政策实施传导过程是（ ）
• A.央行-操作目标-中介目标-最终目标
• B.央行--中介目标-操作目标-最终目标
• C.央行--最终目标-中介目标-操作目标
• D.央行--操作目标-最终目标-中介目标
• 参考答案：A
• 解析：货币政策的传导机制通常遵循从政策工具到操作目标、再到中介目标，最终影响宏观经济目标的路径。这一过程在多数货币银行学教材中被描述为央行首先通过政策工具调整操作目标（如短期利率或准备金），进而影响中介目标（如货币供应量或长期利率），最后作用于就业、通胀等最终目标。选项A的排列符合这一递进逻辑，而其余选项的顺序与标准传导机制不符。米什金《货币金融学》对货币政策传导步骤有详细阐述。

• 5.【判断题】风险监管是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEI评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：风险监管的核心是对银行业务风险的识别、评估及持续评价，CAMELS（而非题干中的CAMEI）评级体系是国际通行的银行监管标准，包含资本充足性、资产质量等要素。题干虽存在缩写误差，但整体符合风险监管的基本定义与流程。巴塞尔协议及各国银行业监管指引均采用类似原则。

• 6.【单选题】下列选项中，在计算资本充足率时应从核心一级资本中全额扣除的项目是（ ）。
• A.实收资本
• B.商誉
• C.超额贷款损失准备
• D.优先股
• 参考答案：B
• 解析：资本充足率计算涉及核心一级资本的调整项。巴塞尔协议III（《第三版巴塞尔协议》）明确要求商誉因无法吸收损失且价值波动大，需从核心一级资本中全额扣除。实收资本为核心一级资本组成部分，不涉及扣除；超额贷款损失准备若符合条件可部分计入二级资本；优先股通常归类于其他一级资本，均无需扣除。

• 7.【单选题】我国《企业破产法》在破产程序启动上采取申请主义原则，下列不属于破产申请人的是( )。
• A.债务人
• B.债权人
• C.清算人
• D.担保人
• 参考答案：D
• 解析：我国《企业破产法》第七条规定，债务人有法定破产情形时可主动申请破产；债权人可对不能清偿到期债务的债务人申请破产。企业解散未清算或清算中发现资不抵债的，清算责任人应申请破产。担保人并未被赋予破产申请权。选项分析：债务人、债权人、清算人均为合法申请人，担保人无此资格。

• 8.【单选题】根据我国《商业银行资本管理办法》，符合条件的优先股属于(  )。
• A.资本扣除项
• B.核心一级资本
• C.其他一级资本
• D.二级资本
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P221-222 A选项：资本扣除项主要包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)，由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。 B选项：核心一级资本主要包括以下六个部分：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。 C正确：其他一级资本主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。 D选项：二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

• 9.【单选题】金融市场一方面为社会中资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的富余方提供了投资机会，这属于金融市场的（ ）。
• A.经济调节功能
• B.货币资金融通功能
• C.资源配置功能
• D.风险分散与风险管理功能
• 参考答案：B
• 解析：B选项正确：融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。金融市场为人们创造了丰富的金融工具和多种交易方式，为不同投资偏好的资金供给者及需求者进行多种形式的金融投资融资交易创造了便捷的条件。一方面为社会中资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的盈余方提供了投资机会，为资金的需求方和供给方的融资活动搭起了一座桥梁，使社会资金实现在盈余部门和短缺部门的融通和调剂。 A选项错误：经济调节功能是指金融市场可以通过其特有的资本聚集功能和引导资本的合理配置的机制，发挥对经济的调节作用。 C选项错误：优化资源配置功能是指通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，而金融资产的价格变动则反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景，是引导货币资金流动和配置的理想工具。 D选项错误：风险分散与风险管理功能是指金融市场上的金融工具能够为投资者提供保值和增值的途径，多元化的金融工具也为投资者提供了分散风险的可能。

• 10.【多选题】资产负债计划管理中，资产负债结构计划主要包括（ ）。
• A.资本计划
• B.信贷计划
• C.投资计划
• D.同业及金融机构往来融资计划
• E.存款计划
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P210-212 资产负债结构计划主要包括：资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划及资产负债期限控制计划等。故本题选ABCDE。