中级银行从业每日一练-2026年4月23日

1.【单选题】（）是指单位类客户在商业银行开立结算账户，不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。
A.单位活期存款
B.单位定期存款
C.单位通知存款
D.单位协定存款
参考答案：A
解析：教材页码：P114-117 单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。

2.【多选题】商业银行绩效考评应当坚持的原则包括（）。
A.审慎经营
B.合规引领
C.战略导向
D.综合平衡
E.分级管理
参考答案：BCD
解析：就绩效考评而言，一般应当坚持以下原则：（1）稳健经营。（2）合规引领。（3）战略导向。（4）综合平衡。（5）统一执行。

3.【单选题】在商业银行常用的风险管理策略中，（）并不消灭风险源，只是使风险承担主体改变。
A.风险转移
B.风险对冲
C.风险分散
D.风险规避
参考答案：A
解析：风险管理策略中的风险转移指通过金融工具或合约将风险转嫁给第三方，风险源未消除但承担者改变。《商业银行风险管理》（第三版）提到，转移方式包括保险、期权等。风险对冲通过抵消头寸降低风险，风险分散通过多样化减少非系统性风险，风险规避则直接退出风险活动。题干描述符合风险转移特征，对应选项A。

4.【多选题】下列属于担保贷款的有（）。
A.信用贷款
B.保证贷款
C.抵押贷款
D.质押贷款
E.固定资产贷款
参考答案：BCD
解析：教材页码：P130-139 担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

5.【判断题】消费者自己的存单、存折、银行卡等如有遗失，只能到银行进行现场挂失。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在特殊情况下，消费者可以用口头或者函电形式申请挂失，但应在规定期限内补办书面申请挂失手续。

6.【多选题】信息科技风险监管的目标有（）。
A.维护社会稳定
B.有效保障银行业持续运作和信息安全
C.确保金融安全和保障公众利益
D.提高行业竞争能力
E.提升信息科技治理有效性
参考答案：ABC
解析：信息科技风险监管的目标是有效保障银行业持续运作和信息安全，维护社会稳定，确保金融安全和保障公众利益。

7.【单选题】资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成部分，应采用（）制定方法。
A.定性为主的
B.定量为主的
C.指令与指导相结合的
D.定性与定量相结合的
参考答案：D
解析：资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成，采用定性与定量相结合的方法。每年第四季度，银行财务会计部门将牵头制订下年度综合经营计划，其中资产负债管理计划是重要组成部分，资产负债管理计划确定后，在计划年度内可根据宏观经济政策、市场需求和本行经营策略的需要适时调整优化。

8.【单选题】从银行内部管理角度来说，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金是（）。
A.经济资本
B.监管资本
C.账面资本
D.核心资本
参考答案：A
解析：经济资本是银行内部用于抵御非预期损失的资本，通常在风险管理框架中由银行自行测算，反映其实际风险敞口。监管资本是监管机构设定的最低资本要求，侧重合规性。账面资本指会计记录中的所有者权益，核心资本属于监管资本的一部分，主要指一级资本。题干中“应对非预期损失”“内部管理”与经济资本的定义直接对应。参考《商业银行资本管理办法》及风险管理相关理论，经济资本用于覆盖非预期损失，监管资本覆盖预期损失。选项A与题干描述一致。

9.【多选题】商业银行投资标准化债权类资产的作用包括（）。
A.获得利润
B.优化资源配置
C.保持流动性
D.还本付息
E.合理避税
参考答案：ABCE
解析：投资标准化债权类资产已成为商业银行重要的资产业务，不仅可以为商业银行带来利润，还在银行流动性管理、资源优化配置及合理避税等方面起到积极作用。

10.【判断题】商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名违反法律规定或变相逃避监管。（）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行开展金融创新，需要遵循如下一些基本原则:①合法合规原则；②公平竞争原则；③加强知识产权保护原则；④成本可算原则；⑤强化业务监测原则；⑥客户适当性原则；⑦防范交易对手风险原则；⑧维护客户利益原则。其中，合法合规原则要求商业银行开展金融创新活动，应遵守法律、行政法规和规章的规定。

1.【单选题】银行贷款定价方法随经营环境变化和技术进步而不断演变，下列方法中技术要求最高、最复杂的是( )。
A.差别定价法
B.基准利率加点法
C.成本加成法
D.客户盈利分析法
参考答案：D
解析：银行贷款定价方法随经营环境变化和技术进步而不断演变，具体可归为三大模式：成本加成法、基准利率加点法、客户盈利分析法。其中，客户盈利分析法需要银行的财务管理和会计核算能够将各种收入、成本费用量化到每个客户上，因此，该方法技术要求最高、最复杂。

2.【单选题】根据《中国银监会非现场监管暂行办法》，非现场监管应当贯彻（）的监管理念。
A.管理为本
B.稳定为本
C.风险为本
D.发展为本
参考答案：C
解析：一直以来，银监会秉承“风险为本”监管理念，不断完善非现场监管理论与方法，对银行业金融机构风险进行有效“识别、度量、分析和预警”。

3.【单选题】美国金融监管大致经历阶段中的自由竞争时期指的是（）。
A.20世纪30年代至70年代
B.20世纪30年代以前
C.20世纪70年代至80年代
D.20世纪90年代至2007年次贷危机前
参考答案：B
解析：教材页码：P33-40 美国金融监管大致经历的阶段是： (1)自由竞争时期(20世纪30年代以前)。 (2)大萧条后的严格监管时期(20世纪30年代至70年代)。 (3)再次放松监管时期(20世纪70年代至80年代)。 (4)审慎监管时期(20世纪90年代至2007年次贷危机前)。 (5)次贷危机后全面强化监管。

4.【单选题】（），国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行先后组建成立。
A.1993年
B.1994年
C.1995年
D.1996年
参考答案：B
解析：1994年，国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行先后组建成立。

5.【多选题】金融资产管理公司对于金融类不良资产经营模式主要包括（）。
A.管理
B.处置
C.收购
D.重组
E.接管
参考答案：ABC
解析：金融资产管理公司对于金融类不良资产经营模式主要包括收购、管理及处置三个环节。

6.【多选题】以下事项须经行政许可审批的有（）。
A.A银行取得信贷资产证券化资格后，拟发行证券化产品
B.E银行某分行开业
C.某企业购买C上市银行10%的股份
D.B银行拟发行理财直接融资工具
E.D银行行长缺位，该行任命具备任职资格的人员履职
参考答案：BCE
解析：AD两项，目前银行业监督管理机构对各类创新业务主要实施备案登记管理。 C项，根据我国商业银行法，任何单位和个人购买商业银行股份总额5%以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。 BE两项，银行业金融机构的市场准入包括机构设立、变更和终止，调整业务范围和增加业务品种，董事(理事)和高级管理人员任职资格许可。

7.【单选题】商业银行对贷款进行分类时，要以评估（）为核心。
A.借款人的还款能力
B.借款人的还款记录
C.借款人的还款意愿
D.贷款项目的盈利能力
参考答案：A
解析：对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

8.【单选题】下列选项中，不属于我国目前资产证券化主要类型的是（）。
A.银保监会、人民银行主管的信贷资产证券化
B.中国证监会主管的企业资产证券化
C.银行间市场交易商协会主导的资产支持票据
D.银保监会主管的证券资产证券化
参考答案：D
解析：我国目前的资产证券化主要有三种类型：银保监会、人民银行主管的信贷资产证券化，中国证监会主管的企业资产证券化，银行间市场交易商协会主导的资产支持票据。

9.【单选题】信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起（）内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。
A.1个月
B.2个月
C.3个月
D.6个月
参考答案：D
解析：信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起6个月内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。

10.【单选题】（）是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。
A.美国
B.中国
C.英国
D.德国
参考答案：A
解析：美国是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。

11.【单选题】银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起（）日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。
A.60
B.15
C.20
D.30
参考答案：D
解析：银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的，应当在提起听证申请时提交相关证据材料。

1.【单选题】下列关于现金流分析的说法，不正确的是（）。
A.对短期流动性的分析可以从比例分析进一步完善为现金流分析
B.现金流分析以情景模拟的方式分析银行未来的现金流
C.比例分析更直接的方式回答“银行是否有足够的头寸应对流动性风险”
D.现金流分析是从时间、产品和场景三个维度全面分析银行所面临的流动性风险
参考答案：C
解析：教材页码：P284~288 对短期流动性的分析可以从比例分析进一步完善为现金流分析。现金流分析以情景模拟的方式分析银行未来的现金流，评估银行是否具有足够的现金头寸，分析不同产品在未来不同时段的现金流入和流出。相比比例分析，现金流分析不是以一个数字表示银行面临的短期流动性风险，而是从时间、产品和场景三个维度全面分析银行所面临的流动性风险，也以更直接的方式回答“银行是否有足够的头寸应对流动性风险”。

2.【多选题】企业的生产与经营风险主要表现为（）。
A.行业风险
B.产品风险
C.生产风险
D.销售风险
E.总体经营风险
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P69~70 企业的生产与经营风险主要表现为：①总体经营风险；②产品风险；③原料供应风险；④生产风险；⑤销售风险。

3.【单选题】2021年6月1日，投资人以价格106.35元购买了到期日为2022年5月31日、息票率为5%的国债。假设2021年11月30日获得的息票以名义年利率2%进行投资，国债在2022年5月31日市场价格为105元，则持有期内的投资总收益率为（）。
A.3.45%
B.3.46%
C.3.9%
D.3.5%
参考答案：B
解析：教材页码：P26~28 价差收入=105-106.35=-1.35；利息收入=5；再投资收入=100x5%/2=2.5;2.5x2%/2=0.025；投资总收益率=总收入/总成本=(-1.35+5+0.025)/106.35=3.46%。

4.【多选题】根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，下列说法正确的是( )。
A.董事会应当制定数据战略，审批或授权审批与数据治理相关的重大事项
B.监事会负责对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情况进行监督评价
C.高级管理层负责建立数据治理体系，并定期向监事会报告
D.可根据实际情况设立首席数据官
E.业务部门应当负责本业务领域的数据治理，管理业务条线数据源
参考答案：ABDE
解析：C项，高级管理层负责建立数据治理体系，确保数据治理资源配置，制定和实施问责和激励机制，建立数据质量控制机制，组织评估数据治理的有效性和执行情况，并定期向董事会报告。

5.【单选题】目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为（）。
A.1%,2%,3%,4%,5%
B.1%,1.5%,2%,2.5%,3.5%
C.1%,2%,2.5%,3%,3.5%
D.1%,1.5%,2%,3%,3.5%
参考答案：B
解析：教材页码：P427 目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%

6.【单选题】操作风险评估步骤不包括（）。
A.准备
B.评估
C.监测
D.报告
参考答案：C
解析：教材页码：P218~219 操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤。

7.【单选题】在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是（）。
A.盈利能力和流动性管理水平
B.资本充足率水平和流动性管理水平
C.盈利能力和风险管理水平
D.资本充足水平和风险管理水平
参考答案：D
解析：教材页码：P6 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本充足率水平。资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力。二是商业银行的风险管理水平。资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竞能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。只有通过积极、恰当的风险管理，才有可能将所承担的风险转化为现实的盈利。

8.【多选题】适时发现可能预示即将发生流动性风险的预警信号，有助于商业银行及时采取措施降低流动性风险。下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有（）。
A.银行发行的股票价格异常下跌
B.市场上愿意提供融资的交易对手数量减少
C.银行发行的可流通债券(包括次级债)的交易量显著增加，且买卖利差扩大
D.银行评级下调
E.资产质量恶化
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P315~319 银行如果持续性忽视预警指标，并在预警信号产生期间不积极建立流动性储备，则容易成为触发流动性危机的主要原因。流动性风险预警信号包括：①银行收入下降；②资产质量恶化，如不良资产的增加；③银行评级下调；④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；⑤股价大幅下跌；⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；⑦无法获得市场借款。

9.【单选题】合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷款，对单一客户最大信贷余额不超过（）万元。
A.50
B.100
C.150
D.200
参考答案：B
解析：教材页码：P88~89 合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。

10.【判断题】商业银行进行操作风险监测时，应当关注不同时期自身关键风险指标的变化，同时将自身关键风险指标的变化与同类金融机构进行横向比较。（）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行通过监测和分析不同时期自身关键风险指标的变化，并与同类金融机构进行横向比较，有助于深入理解操作风险状况的变化趋势，为操作风险管理提供早期预警。

1.【单选题】用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为（）。
A.60％
B.80％
C.100％
D.120％
参考答案：C
解析：教材页码：P323-327 应付未付外债总额与当年出口收入之比。该指标衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为100%，高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，因而风险也较高。

2.【多选题】国别风险情况包括但不限于（）。
A.国别风险暴露
B.风险评估和评级
C.压力测试
D.准备金计提水平
E.超限额业务处理情况
参考答案：ABCDE
解析：商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。

3.【多选题】操作风险报告主要包括（）。
A.操作风险管理报告
B.操作风险专项报告
C.操作风险监测报告
D.操作风险评估报告
E.操作风险损失事件报告
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P226~227 操作风险报告主要包括操作风险管理报告、操作风险专项报告、操作风险监测报告、操作风险损失事件报告。

4.【多选题】风险暴露的类型包括（）。
A.公司风险暴露
B.零售风险暴露
C.主权风险暴露
D.金融机构风险暴露
E.股权风险暴露
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P88~89 风险暴露主要包括公司风险暴露、零售风险暴露、主权风险暴露、金融机构风险暴露、股权风险暴露以及其他风险暴露。

5.【判断题】董事会和高级管理层制定战略规划时，为了使商业银行所有员工理解战略规划的内容和意义并确保与日常工作协调一致，应当首先征询管理层的意见和建议。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P357 董事会和高级管理层制定战略规划时，为了使商业银行所有员工理解战略规划的内容和意义并确保与日常工作协调一致，应当首先征询最大多数员工的意见和建议。

6.【多选题】商业银行下列业务中存在信用风险的有（）。
A.货币互换
B.信用担保
C.票据贴现
D.外汇交易
E.同城票据交换
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P3 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。

7.【判断题】评级机构作为独立第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金收益方面的信息，引导公众选择资金收益高的金融机构。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P464~465 评级机构作为独立第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为技资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择资金安全性高的金融机构，并起到市场监督作用。

8.【单选题】银行的流动性风险的内生因素不包括（）。
A.资产负债期限结构
B.资产负债类别结构
C.资产负债分布结构
D.资产负债币种结构
参考答案：B
解析：教材页码：P273~274 银行流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构、资产负债币种结构和资产负债分布结构。

9.【单选题】根据监管机构的规定，操作风险包含（　　）。
A. 声誉风险
B. 法律风险
C. 战略风险
D. 流动性风险
参考答案：B
解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。

10.【单选题】下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。
A.技术外包
B.程序外包
C.业务营销外包
D.资金交易业务外包
参考答案：D
解析：教材页码：P236~238 商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。商业银行业务外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。

11.【单选题】风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。
A.风险识别
B.风险监测
C.风险控制
D.风险加总
参考答案：D
解析：教材页码：P48~50 风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。

1.【单选题】项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（）。
A.固定投资
B.建设投资
C.建筑工程费用
D.流动资产投资
参考答案：B
解析：教材页码：P148-152 项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。

2.【单选题】如果项目所需设备和投入物全部或部分需从国外进口，那么就还将会受到（）的限制。
A.出口国汇率
B.外汇需求
C.外汇供给
D.关税
参考答案：C
解析：如果项目所需设备和投入物全部或部分需从国外进口,那么就还将会受到外汇供给的限制。

3.【单选题】关于保证合同的形式，下列表述正确的是（）。
A.一般以口头形式订立
B.不可以以主合同担保条款的形式存在
C.可以单独订立书面合同
D.具有担保性质的信函、传真不属于保证合同
参考答案：C
解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据《民典法》的规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。

4.【多选题】贷款分类应遵循的原则有（）。
A.真实性原则
B.及时性原则
C.独立性原则
D.审慎性原则
E.系统性原则
参考答案：ABCD
解析：贷款风险分类的原则包括：真实性原则、及时性原则、审慎性原则和独立性原则。

5.【判断题】股东背景特别是控股股东的背景在很大程度上决定着客户的经济性质、经营方向、管理方式及社会形象等。具有政府背景的公司客户通常管理较规范，并有集团经营优势，但关联方关系复杂，关联交易较多。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：具有政府背景的公司客户通常具有政策资源上的优势，行业竞争性强，但管理效率不高。

6.【单选题】借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。
A.流动资产
B.非流动资产
C.投资
D.现金
参考答案：D
解析：借款需求是指公司对现金的需求超过了公司现金的储备，从而需要借款。

7.【多选题】根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括（）。
A.激励约束机制
B.长远的发展战略
C.保守的会计原则
D.健全负责的董事会
E.严格的目标责任制
参考答案：ADE
解析：进行贷款安全性调查，要考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、执行系统和监督系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。

8.【单选题】银行对客户经营业绩分析采用的指标不包括( )
A.专利产品在销售中所占比例
B.主营业务收入占销售收入总额的比例
C.客户产品的市场份额
D.与行业比较的销售增长率
参考答案：A
解析：参考产品竞争力分析和经营业绩分析。A选项，属于企业产品创新能力的指标，可知不属于经营业绩分析指标，因此A选项正确。

9.【单选题】( )是指在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。
A.季节性存货
B.核心流动资产
C.非流动资产
D.速动资产
参考答案：B
解析：参考销售变化引起的需求中长期销售增长相关内容。核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产，可知B选项正确。

10.【单选题】根据《民事诉讼法》的规定，债权人申请强制执行的法定期限为（）年。
A.1
B.2
C.3
D.4
参考答案：B
解析：根据《民事诉讼法》的规定，债权人申请强制执行的法定期限为2年。

1.【单选题】虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益，此类资产按五级分类划分属于( )类。
A.关注
B.可疑
C.次级
D.损失
参考答案：A
解析：关注类是虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益，可知符合本题所述，A选项正确。

2.【单选题】抵押物由于技术相对落后造成的贬值称为（）。
A.经济性贬值
B.功能性贬值
C.科技性贬值
D.实体性贬值
参考答案：B
解析：抵押物价值的变动趋势，一般可从以下方面进行分析： ①实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值； ②功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值； ③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

3.【单选题】下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是（）。
A.公司股息发放的压力很大
B.公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要
C.定期支付红利的公司未来发展速度已无法满足现在的红利支付水平
D.公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利
参考答案：C
解析：银行可以通过以下方面来衡量公司发放红利是否为合理的借款需求：①银行要判断红利发放的必要性，如果公司的股息发放压力并不是很大，那么红利就不能成为合理的借款需求原因。若公司经营状况不好而投资者不愿削减红利，公司面临较大的股息发放压力，可以成为合理的借款需求原因。故A、D选项不符合题意。②通过营运现金流量分析来判断公司的经营净现金流是否仍为正，是否能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要。如果不能满足，可以作为合理的借款需求原因。故B选项不符合题意。③对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发展趋势。如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。故C选项符合题意。

4.【多选题】考核年度抵债资产的变现成果可以用的指标包括（）。
A.抵债资产年处置率
B.抵债资产完好率
C.抵债资产增值率
D.抵债资产损失率
E.抵债资产变现率
参考答案：AE
解析：教材页码：P275-280 建立抵债资产处理考核制度，考核年度抵债资产的变现成果可以用抵债资产年处置率和抵债资产变现率两个指标进行考核。

5.【判断题】在还本付息日当天营业时间终了前，借款人未向银行提交偿还贷款本息的支票(人民币)或支取凭条(外币)的，并且其偿债账户或其他存款户中的存款余额不足以由银行主动扣款的，该笔贷款即为逾期贷款。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：借款人收到还本付息通知单后，应当及时筹备资金，按时还本付息。在还本付息日当天营业时间终了前，借款人未向银行提交偿还贷款本息的支票(人民币)或支取凭条(外币)的，并且其偿债账户或其他存款户中的存款余额不足以由银行主动扣款的，该笔贷款即为逾期贷款。

6.【多选题】下列选项中，属于客户重组的基本方式的有( )。
A.合并
B.扩产
C.停产
D.重整
E.改组
参考答案：ADE
解析：参考客户历史分析中以往重组情况相关内容。客户重组的三种方式：重整、改组、合并，可知ADE选项正确。

7.【判断题】对于有明确市场价格的质押品。如国债等，其公允价值即为该质押品的市场价格。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债等，其公允价值即为该质押品的市场价格。

8.【单选题】关于转授权的说法正确的是（）。
A.授权经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授全部的授信审批权限
B.授权经营单位在分部相关授信业务职能部门直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限
C.审批人员应在授权范围内按规定流程审批信贷业务，不得越权审批
D.根据贷款新规，审批人员在特殊情况下可以适当越权审批，再向上级请示追加授权
参考答案：C
解析：选项A应该是转授部分权限，选项B应该不包含“分部相关授信业务职能部门”，选项D不能越权审批。

9.【判断题】贷款承诺是商业银行在贷款意向阶段向客户提供的书面承诺。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的。

10.【单选题】关于资产负债表的分析，下列说法错误的是（）。
A.借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应
B.在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同
C.合理的资金结构不仅要从数额上满足经营活动需要，并且资金的搭配也要适当
D.客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的
参考答案：A
解析：A项，借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。 B项，在分析资产负债表时，定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同。 C项，借款人合理的资金结构指资金不仅要从总额上可以满足经营活动的需要，适应资产转换周期，并且资金的搭配即短期负债、长期负债及所有者权益三者的比例也要适当，这样才能以最小的资金成本取得最大的收益。 D项，客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的。

11.【单选题】企业外购一项固定资产，购买价格100万元，支付的运输费5万元，保险费3万元，发生的安装成本2万元，并缴纳税金5万元。则该固定资产的入账原值为（）。
A.115万元
B.110万元
C.108万元
D.100万元
参考答案：A
解析：教材页码：P156-160 购入的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定，则该固定资产的入账原值＝100＋5＋3＋2＋5＝115（万元）。

1.【多选题】选择教育金信托的客户有（）。
A.有大额整笔资金的家庭
B.单亲家庭
C.贫困人群
D.离异家庭
E.高资产或高收入人群
参考答案：ADE
解析：教育金信托，比较适合如下几类客户：①有大额整笔资金的家庭；②离异家庭；③高资产或高收入人群。

2.【单选题】以下关于企业年金的特点说法错误的是（）。
A.由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预
B.年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担
C.企业年金基金属于委托人等各管理当事人的清算财产
D.中国是养老金信托制度的开创者
参考答案：C
解析：企业年金具有以下几个特点： (1)由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预； (2)年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担； (3)企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，中国是养老金信托制度的开创者。

3.【单选题】在很多时候，由于国内保险产品线的局限，一些风险尚不能完全覆盖，理财师应对客户进行（）。
A.向客户隐瞒以免引起分歧
B.如实披露
C.如果客户问起就说明，不问就不必说明
D.视该保险产品而定
参考答案：B
解析：在很多时候，由于国内保险产品的局限，一些风险尚不能完全覆盖，理财师应对客户进行如实披露。

4.【多选题】财务预测按预测对象可分为（）。
A.筹资预测
B.投资预测
C.收入预测
D.成本预测
E.费用预测
参考答案：ABCDE
解析：财务预测按预测对象可分为：筹资预测、投资预测、收入预测、成本预测、费用预测和盈利预测等。财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。

5.【单选题】留学贷款不能用于（）。
A.支付留学人员本人的学费
B.支付留学人员配偶的基本生活费
C.支付留学人员旅行的费用
D.支付留学人员子女的基本生活费
参考答案：C
解析：出国留学贷款是指商业银行向出国留学人员本人、配偶或其直系亲属发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。

6.【单选题】证券x实际收益率为0.12，贝塔值是1.5。无风险收益率为0.05，市场期望收益率为0.12。根据资本资产定价模型，这个证券（）。
A.被低估
B.被高估
C.定价公平
D.价格无法判断
参考答案：B
解析：期望收益率=R【sub|f】+β[(R【sub|M】)-R【sub|f】]=0.05+1.5×(0.12-0.05)=0.155，大于证券的实际收益率0.12，说明该证券价格被高估。

7.【单选题】下列不属于教育投资规划的流程步骤的是（）。
A.确定教育目标
B.制定投资教育规则
C.计算教育资金需求
D.计算教育资金缺口
参考答案：B
解析：教育投资规划的流程一般包括以下六个步骤：①接触客户，建立信任关系。②收集、整理和分析客户的家庭财务状况。③明确客户的教育投资目标。④制订教育投资规划方案。第一步为计算教育资金需求；第二步为计算教育资金总供给和资金缺口；第三步为制订教育投资方案、选择投资工具。⑤教育投资规划方案的执行。⑥后续跟踪服务。

8.【多选题】基本面分析主要包括宏观层面分析、产业层面分析和公司层面分析。下列关于宏观分析，说法正确的有（）。
A.一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌
B.PMI表示居民消费价格指数
C.PMI指数30为荣枯分水线
D.减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性货币政策
E.在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适
参考答案：AE
解析：CPI为居民消费价格指数，PMI为采购经理人指数，B项不正确；PMI指数50为荣枯分水线，当PMI大于50时，说明经济在发展，当PMI小于50时，说明经济在衰退，C项不正确；减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性财政政策，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平，D项不正确。

9.【多选题】在调整和明确目标的过程中，主要支出项调整的内容有（）。
A.子女教育规划
B.子女财务支持规划
C.休闲旅游支出规划
D.保费支出规划
E.家庭基本支出规划
参考答案：ABCDE
解析：主要的支出项在一定程度上也是客户各项分类规划项目的量化表现，比如子女教育规划、子女财务支持规划、赡养规划、休闲旅游规划、家庭自住房支出规划（包括购换房规划）、私家车支出规划（包括换购车）、保费支出规划、医疗保健支出规划、家政服务支出规划、家庭基本支出规划等。

10.【判断题】如果过早退休，客户需要承担相对较大的经济压力。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：如果过早退休，客户需要承担相对较大的经济压力。

1.【单选题】（）指所有的公开信息都已经反映在证券价格中。这些公开信息包括证券价格、成交量、会计资料、竞争公司的经营情况、整个国民经济资料以及与公司价值有关的所有公开信息等。
A.弱势有效市场假说
B.半弱势有效市场假说
C.半强势有效市场假说
D.强势有效市场假说
参考答案：C
解析：半强式有效市场假说指所有的公开信息都已经反映在证券价格中。这些公开信息包括证券价格、成交量、会计资料、竞争公司的经营情况、整个国民经济资料以及与公司价值有关的所有公开信息等。半强式有效市场意味着根据所有公开信息进行的分析，包括技术分析和基础分析都无法击败市场，即取得经济利润。因为每天都有成千上万的证券分析师根据公开信息进行分析，发现价值被低估和高估的证券，他们一旦发现机会，就会立即进行买卖，从而使证券价格迅速回到合理水平。

2.【单选题】职工应当缴纳的社会保险费中由个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为（）。
A.2%
B.6%
C.8%
D.12%
参考答案：C
解析：通常员工个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为8%。

3.【单选题】2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人婚后无子女，何先生的父母尚在。一个有约束力的合同必须包括合法的对价。王女士为何先生投保而与保险公司签订的定期寿险合同中，王女士支付的对价是（）。
A.合同约定的保费
B.合同的违约金
C.合同约定的保费的利息
D.保费及其利息
参考答案：A
解析：投保人给予保险人的对价是投保人按照约定交付保险费；保险人给予投保人的对价是保险人按照约定的时间开始承担保险责任。

4.【单选题】以下不属于教育投资规划原则的是（）。
A.提前规划、从宽预计
B.专项积累、专款专用
C.合规管理、分散风险
D.计划周详、稳健投资
参考答案：C
解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、专项积累、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。（1）提前规划、从宽预计：提前规划是教育金筹备过程中的首要原则；（2）专项积累、专款专用：专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。专项积累，专款专用，谨防教育金挪用；（3）计划周详、稳健投资：选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键一步。理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划。

5.【单选题】下列哪项不能减少个税？（）
A.超额购买商业保险
B.缴纳个人养老金
C.利用公积金政策
D.专项附加扣除
参考答案：A
解析：教材页码：P178-188 选项A错误：“超额”购买商业保险并不能减少个税。虽然某些类型的商业保险（如健康保险）在一定额度内可以享受税收优惠，但“超额”购买商业保险并不能进一步减少个税。选项B正确：自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。选项C正确：住房公积金的缴纳可以在计算应纳税所得额时进行扣除，从而减少个税。选项D正确：专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出，这些都可以在计算应纳税所得额时予以扣除。

6.【多选题】财富保障规划不仅起到家庭生活保障的作用，还是一种重要的家庭财务安全规划。理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握的基本原则有（）。
A.风险分散原则
B.风险转嫁原则
C.量入为出原则
D.量力而行原则
E.成本最小原则
参考答案：BD
解析：理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握以下两个基本原则：一是风险转嫁的原则，根据客户的保险需求，选择合适的保险产品，将风险转嫁出去；二是量力而行的原则，一般而言，家庭投保的险种越多，保障范围越大，保险金额越高，保险期限越长，保费需求越高。理财师要根据客户的年龄、性别、职业、年收入以及家庭总体经济状况等因素，合理估算家庭需要的保险保额，将保费支出控制在家庭财务承受能力范围之内。

7.【单选题】纳税人进行税务规划的基本方法不包括（）。
A.利用免税筹划
B.分劈技术
C.纳税期的递延
D.税收负担的逃避
参考答案：D
解析：税收负担的逃避即逃税，属违法行为，不属于税务规划的基本方法。A项，利用免税筹划是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象而免纳税收的税务规划方法；B项，分劈技术是指在合法、合理的情况下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务规划技术；C项，纳税期的递延是指在合法、合理的情况下，使纳税人延期缴纳税收而节税的税务规划方法。

8.【单选题】下列关于合法收入的表述错误的是（）。
A.王某本月工作突出，单位奖励了2000元现金，这是劳动收入
B.王某将2000元放进银行存着，1年后的利息属于法定孳息，属于合法收入
C.王某的同事有一台旧电视机不用送给了王某，这台电视机是王某的合法收入
D.王某的舅舅放高利贷挣了5000元，送给王某1000元，这是合法收入
参考答案：D
解析：公民的合法收入包括工资、奖金、存款利息、从事合法经营的收入、继承或接受赠予所得的财产。D项，王某取得1000元的途径虽然是其舅舅的赠予行为，但是王某的舅舅本身取得财产的行为——放高利贷不合法，为法律所禁止，故5000元是违法所得。王某如果不知道其舅舅的违法行为，则1000元由政府没收；如果王某知道这钱的来源，有关部门除没收这1000元外还要追究王某的责任。

9.【单选题】年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虑的。
A.现金
B.消费支出
C.子女教育
D.退休养老
参考答案：D
解析：目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险，也就是以养老保障为目的的年金保险。

10.【单选题】商业保险按照实施方式可以分为强制保险和自愿保险，下列关于自愿保险的说法不正确的是（）。
A.投保人可以自由决定是否投保、向谁投保
B.保险人可以根据情况自愿决定是否承保、怎样承保
C.产生于国家或政府的法律效力
D.投保人可以选择所需保障的类型、保障范围、保障程度和保障期限等
参考答案：C
解析：自愿保险是在自愿平等原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。本题中A、B、D项是自愿保险的特征，C项是强制保险(法定保险)的特征。

11.【单选题】下列关于节税的表述错误的是（）。
A.巧妙利用税法赋予纳税人的权利
B.不属于逃税的行为
C.顺应立法精神是节税的一个重要原则
D.与通常所说的“避税”，两者一样，无区别
参考答案：D
解析：D项，节税和避税不同，节税具有合法性，避税是以非违法的手段来达到逃避纳税义务的目的，因此在一定程度上它与逃税一样有损国家税法，直接后果是将导致国家财政收入的减少，间接后果是税收制度有失公平和社会腐败。故节税不需要反节税，而避税则需要反避税。

1.【单选题】我国利率体系的核心是（）。
A.固定利率
B.浮动利率
C.基准利率
D.市场利率
参考答案：C
解析：一般来说，【基准利率】是中央银行发布给商业银行的贷款指导性利率，是央行用于调节社会经济和金融体系运转的货币政策之一，是各国利率体系的核心

2.【多选题】下列属于贷前调查报告内容的有（）。
A.开发商的企业概况
B.开发商资金到位情况
C.工程进度情况
D.项目可行性结论
E.贷款可给银行带来的效益和风险分析
参考答案：ABCDE
解析：报告应包括以下内容:(1)开发商的企业概况、资信状况;(2)开发商要求合作的项目情况、资金到位情况、工程进度情况、市场销售前景;(3)通过商品房销售贷款的合作可给银行带来的效益和风险分析，即银行通过与开发商进行商品房销售合作，将对负债业务、资产业务、中间业务等各类业务带来哪些效益和风险;(4)项目合作的可行性结论，并对可提供个人住房贷款的规模、相应年限及贷款成数提出建议。

3.【单选题】全国学生资助管理中心在收到各贷款银行总行提交的“风险补偿金申请书”“中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表”中央部门所属高校国家助学贷款风险补偿金确认书"后（）个工作日内将对应的风险补偿金支付给贷款银行总行。
A.5
B.7
C.10
D.20
参考答案：D
解析：全国学生资助管理中心在收到各贷款银行总行提交的“风险补偿金申请书”“中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表”中央部门所属高校国家助学贷款风险补偿金确认书"后20个工作日内将对应的风险补偿金支付给贷款银行总行。

4.【判断题】公积金个人住房贷款，实行“高进高出”的利率政策，带有较强的政策性。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：公积金个人住房贷款，也称委托性住房公积金贷款，该贷款不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策。带有较强的政策性，贷款额度受到限制。

5.【单选题】办理个人住房贷款业务时，贷前调查人调查完成后，应把资料送交（）进行下一环节的工作。
A.借款申请人
B.贷款审核人
C.贷款审批人
D.贷款发放人员
参考答案：B
解析：个人住房贷款业务操作流程包括贷款的受理与调查、审查与审批、签约与发放、支付管理和贷后管理五个环节。当贷前调查完成后，贷前调查人应对调查结果进行整理、分析，填写《个人住房贷款调查审批表》，提出是否同意贷款的明确意见及对贷款要素的建议，并形成对借款申请人还款能力等方面的调查意见，连同申请资料等一并送交贷款审核人进行审核。

6.【单选题】目前，个人征信系统数据的直接使用者不包括（）。
A.司法部门
B.金融监督管理机构
C.数据主体本人
D.个人所在公司
参考答案：D
解析：本题考查个人征信系统数据的直接使用者，包括商业银行、数据主体本人、金融监督管理机构以及司法部门等其他政府机构。

7.【单选题】以下贷后检查的情况中，不属于对借款人的检查的是（）。
A.对借款人资金使用情况的检查
B.对质押权利凭证的时效性和价值变化情况的检查
C.对借款人工作单位是否发生变化的检查
D.有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件
参考答案：B
解析：贷后检查是以借款人、保证人、抵（质）押物为对象，通过客户提供、访谈、实地检查、行内资源查询等途径获取信息，对影响贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程，从而可以判断贷款的风险状况，提出相应的预防或补救措施。ACD是属于对借款人的检查，【B是属于对担保情况的检查】。

8.【单选题】在贷款审查环节，个人商用房贷款的贷款人全面分析借款人的（）。
A.抵押物审查和评价体系
B.还款意愿和审查体系
C.信用状况和还款能力
D.贷后审查和风险预警体系
参考答案：C
解析：教材页码：P22 贷款人应建立和完善风险评价机制，落实风险评价的责任部门和岗位。贷款风险评价应全面分析借款人的信用状况和还款能力，关注其收入与支出情况、偿债情况等，用于生产经营的还应对借款人经营情况和风险情况进行分析，采取定量和定性分析方法，全面、动态、审慎地进行贷款风险评价。

9.【多选题】个人贷款支付后，贷款人应采取有效方式对（）等进行跟踪检查和监控分析，确保贷款资产安全。
A.市场利率变化
B.借款人的信用
C.国家政策变化
D.借款人的婚姻状况
E.担保情况变化
参考答案：BE
解析：个人贷款支付后，贷款人应采取有效方式对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析，确保贷款资产安全。

10.【多选题】下列信息中，属于客户关系信息的有（　　）。
A.活期存款余额
B.定期存款余额
C.信用卡使用情况
D.信用卡汇总信息
E.准贷记卡汇总信息
参考答案：ABC
解析：客户关系信息，主要分为存款类信息和贷款类信息。其中，银行存款类信息包括定期存款余额、活期存款余额、证券资金账户使用情况、理财账户使用情况；银行贷款类信息包括个人贷款类信息、信用卡使用情况；银行综合类信息包括黑名单信息、客户贡献度、是否为VIP客户。DE两项，属于个人征信信息。

1.【单选题】个人住房贷款相对于其他个人贷款而言金额较大，因此绝大多数采取分期还本付息的方式，期限最长可达（）年。
A.10
B.20
C.30
D.40
参考答案：C
解析：个人住房贷款相对其他个人贷款而言，金额较大，期限也较长，通常为10-20年，最长可达30年，绝大多数采取分期还本付息的方式。

2.【单选题】以下关于个人住房贷款担保方式的说法中不正确的是（）。
A.个人住房贷款可实行抵押、质押和保证三种担保方式，以保证担保为主
B.在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式
C.保证人必须是借款人所购住房的开发商或售房单位
D.在一手房贷款中，住房屋办妥抵押登记前，一般由开发商承担阶段性保证责任
参考答案：A
解析：教材页码：P86-88 在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以抵押担保为主，在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式。

3.【判断题】POS机收单业务的受理终端为POS机、MIS等。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P194-195 POS机收单业务的受理终端为POS机、MIS等。

4.【单选题】按照业务载体的不同，个人贷款可分为信用卡个人贷款和（）。
A.传统个人贷款
B.传统线下个人贷款
C.互联网个人贷款
D.个人信用贷款
参考答案：A
解析：按照业务载体的不同，个人贷款可分为信用卡个人贷款和传统个人贷款。

5.【单选题】个人汽车贷款的特征不包括( )。
A.是汽车金融服务领域的主要内容之一
B.业务办理不是由商业银行独立完成
C.营销渠道单一
D.风险管理难度相对较大
参考答案：C
解析：个人汽车贷款的特征包括：（1）作为汽车金融服务领域的主要内容之一，在汽车产业和汽车市场发展中占有一席之地；（2）与汽车市场的多种行业机构具有密切关系；（3）风险管理难度相对较大。考点个人汽车贷款的基础知识

6.【判断题】对借款申请人偿还能力证明材料进行审核时，可以通过房产证、存单、股票、债券等判断稳定的工资收入状况。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：审核借款申请人偿还能力证明包括：【稳定的工资收入证明】，如至少过去3个月的工资单、银行卡对账单、存折对账单等；【投资经营收入证明】，如验资报告、公司章程、股东分红决议、纳税证明等；【财产情况证明】，如房产证、存单、股票、债券等；其他收入证明材料。

7.【判断题】商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科学生、研究生和第二学士学位学生，外籍人和港澳台学生若是全日制本专科学生，也可以申请商业助学贷款。( )
A.对
B.错
参考答案：B
解析：商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科生、研究生和第二学士学位学生。借款人申请商业助学贷款，须具有中华人民共和国国籍，具有完全民事行为能力，并持有合法身份证件。

8.【判断题】个人抵押授信贷款没有明确指定使用用途，其使用用途比较综合，个人只要能够提供贷款使用用途证明即可。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：个人抵押授信贷款没有明确指定使用用途，其使用用途比较综合，个人只要能够提供贷款使用用途证明即可。

9.【判断题】满足借款条件的学生，国家助学贷款发放的对象包括全日制第二学士学位学生。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：国家助学贷款发放的对象为家庭经济困难的全日制普通高校本专科生(含高职生)、第二学士学位学生和研究生。

10.【多选题】关于商业银行信用卡催收下列正确的有（）
A.发卡银行应该对第三方催收机构采用单一以欠款回收金额提成的考核方式
B.可对催收人本人和家属进行催收
C.发卡银行应不断加强本机构催收能力建设，降低对外包催收机构的依赖
D.发卡银应该与多个催收机构进行合作，提升催收效率
E.暂无
参考答案：CD
解析：发卡银行应当落实催收管理主体责任，严格制定并实施催收业务审计检查、投诉处理等管理制度，规范催收行为，不得违法违规提供或者公开客户欠款信息发卡银行应当对债务人本人及其担保人进行催收，不得对与债务无关的第人进行催收，不得采用暴力、胁迫、恐吓或辱骂等不当催收行为。发卡银行应不断加强本机构催收能力建设，降低对外包催收的依赖度，加强对外包催收机构的管理。发卡银行应当至少在本机构官方渠道统一公开委托催收机构名称、联系方式等有关信息发卡银行不得对催收人员采用单一以欠款回收金额提成的考核方式。

11.【判断题】2013年7月，中国人民银行宣布取消个人住房贷款利率的下限。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：2013年7月，中国人民银行宣布取消金融机构贷款利率的下限【除个人住房贷款外】，由金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平，贷款利率实现市场化。

1.【单选题】票据持票人转让票据权利予他人，属于票据行为中的（）。
A.出票
B.背书
C.承兑
D.保证
参考答案：B
解析：B选项：背书是指持票人转让票据权利予他人。 A选项：出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付于受款人的行为。 C选项：承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。 D选项：保证是指除票据债务人以外的人为担保票据债务的履行、以承担同一内容的票据债务为目的的一种附属票据行为。

2.【单选题】（）是贷款流程管理的首要环节。
A.收集借款人信息
B.贷款申请
C.风险评价
D.受理与调查
参考答案：B
解析：贷款申请是贷款全流程管理的首要环节。故本题选B。一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节： ①贷款申请； ②受理与调查； ③风险评价； ④贷款审批； ⑤合同签订； ⑥贷款发放； ⑦贷款支付； ⑧贷后管理； ⑨贷款回收与处置。

3.【多选题】下列行政行为中属于行政强制措施的有（）。
A.吊销执照
B.冻结银行存款
C.查封场所
D.行政拘留
E.限制公民人身自由
参考答案：BCE
解析：根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有：①限制公民人身自由；②查封场所、设施或者财物；③扣押财物；④冻结存款、汇款；⑤其他行政强制措施。AD两项，吊销执照、行政拘留属于行政处罚。

4.【单选题】对采用一定的计量方法获得的市场风险规模设置限额的风险控制措施是（）。
A.风险限额
B.交易限额
C.客户限额
D.止损限额
参考答案：A
解析：常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。其中，风险限额是指对采用一定的计量方法获得的市场风险规模设置限额，例如对采用内部模型法计量得出的风险价值设定的风险价值限额，对期权性头寸设定的期权性头寸限额等。

5.【多选题】下列关于我国商业银行外币存款和人民币存款业务的表述中，正确的是（）。
A.外汇存款币种可以自由选择任何外币
B.个人外币存款账户的管理已经不再区分现钞账户和现汇账户
C.两种存款都可以分为个人存款和单位存款
D.外币存款储蓄账户可以用于转账
E.两种存款的具体管理方式相同
参考答案：BC
解析：A项，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种，其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户；D项，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账；E项，外币存款业务与人民币存款业务的存款币种和具体管理方式不同。

6.【单选题】现阶段，我国按（）不同对货币供应量进行划分。
A.安全性
B.流动性
C.盈利性
D.灵活性
参考答案：B
解析：在实践中，各国中央银行对货币层次的划分不尽相同，但所依据的标准基本一致，即货币的流动性。

7.【单选题】金融犯罪侵犯的客体是（）。
A.贷款管理制度
B.银行管理制度
C.金融管理秩序
D.货币管理制度
参考答案：C
解析：金融犯罪属于破坏社会主义市场经济秩序罪中的一类，其侵害的客体是金融管理秩序。《中华人民共和国刑法》第三章第四节明确规定了破坏金融管理秩序罪的各类情形。选项C涵盖金融活动的整体秩序，而其余选项仅指向具体领域的管理制度。例如，选项A、B、D分别涉及贷款、银行、货币等具体管理制度，但均无法完整概括金融犯罪所侵犯的客体范围。

8.【单选题】下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。
A.资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程
B.2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆
C.资产支持证券是资产证券化产生的资产
D.资产支持证券中的“资产”不能是不良贷款
参考答案：D
解析：教材页码：P245-254 D错误：不良贷款证券化只是信贷资产证券化的一个子业务品种，与一般的信贷资产证券化产品最大的不同是其基础资产为不良贷款。不良贷款资产支持证券，以该不良贷款所产生的现金支付资产支持证券收益的证券化融资工具。

9.【单选题】我国负责制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定的机构是（）。
A.国务院银行业监督管理机构
B.中国人民银行
C.中国证券监督管理委员会
D.国家发展与改革委员会
参考答案：B
解析：根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

10.【判断题】按中国银监会规定，非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。（）
对
错
参考答案：对
解析：根据中国银监会《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》（银监发[2013]8号）规定，非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受（收）益权、带回购条款的股权性融资等。

1.【多选题】单位资本项目外汇账户包括（）。
A.还贷专户
B.发行外币股票专户
C.B股交易专户
D.项目专户
E.资本专户
参考答案：ABC
解析：单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。

2.【多选题】对债务人的特定财产享有担保权的债权人，未放弃优先受偿权利的，对于（）事项不享有表决权。
A.债务人财产的管理方案
B.和解协议
C.财产重整计划
D.破产财产的分配方案
E.监督管理人
参考答案：BD
解析：对债务人的特定财产享有担保权的债权人，未放弃优先受偿权利的，对于“和解协议”和“破产财产的分配方案”两个事项不享有表决权。故本题选BD。

3.【单选题】并购贷款的对象是（）。
A.境外企事业法人及自然人
B.境内企事业法人及自然人
C.境外企事业法人
D.境内企事业法人
参考答案：D
解析：并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。

4.【多选题】银行应当建立良好的公司治理以及（）的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
A.真实准确
B.分工合理
C.职责明确
D.公平公正
E.相互制衡
参考答案：BCE
解析：银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。故本题选BCE。

5.【多选题】下列属于我国商业银行债券投资对象的有（）。
A.国债
B.金融债券
C.公司债券
D.资产支持证券
E.地方政府债券
参考答案：ABCDE
解析：商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

6.【单选题】商业银行内部控制的出发点是（）。
A.实现规模最大化
B.控制速度、稳健发展
C.防范风险、审慎经营
D.实现盈利最大化
参考答案：C
解析：审慎性原则要求，内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。

7.【多选题】商业银行工作人员配合监管机构的监管，应当（）。
A.接受监管
B.配合非现场监管
C.配合现场检查
D.费用报销
E.爱护机构财产
参考答案：ABC
解析：从业人员与监管者间的职业操守包括： (一)接受监管 (二)配合现场检查 (三)配合非现场监管 (四)禁止贿赂及不当便利

8.【单选题】下列关于货币需求的理解，错误的是（）。
A.货币需求是指经济主体对执行流通手段和支付手段的货币的需求
B.货币需求发端于商品交换
C.在信用制度发达条件下，货币需求强度较低
D.经济结构、社会分工也会影响货币需求
参考答案：A
解析：A项错误：货币需求是指在一定时期内，社会各阶层(个人、企业单位、政府)愿意以货币形式持有财产的需要，或社会各阶层对流通手段、支付手段和贮藏手段的货币需求。 B项正确：货币是随着商品经济发展而产生的，是商品生产和商品交换发展的产物。 C项正确：当信用制度发达时，一方面，可以通过支付结算减少作为流通手段和支付手段的货币数量，从而使货币需求降低；另一方面，信用制度的发展有利于金融市场完善，增加可供人们选择的资产形式，人们的资产配置就有更多的选择以货币形式持有的财富量就会减少，从而使货币需求下降。 D项正确：经济结构、社会分工也会影响货币需求。

9.【单选题】资产负债组合管理是对（）进行积极的管理。
A.银行现金流量表
B.银行资产负债表
C.银行资产损益表
D.银行利润表
参考答案：B
解析：资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理。

10.【单选题】银行业金融机构强化内控案防管理，通过大数据等系统排查手段，强化对员工异常行为的监督，不包括（）。
A.是否有进行员工教育
B.员工与客户之间是否存在经济往来
C.是否有大额资金进出
D.员工与员工之间是否有不正当经济往来
参考答案：A
解析：银行业金融机构强化内控案防管理，通过大数据等系统排查手段，强化对员工异常行为的监督，包括员工与客户之间是否存在经济往来，是否有大额资金进出，以及员工与员工之间是否有不正当经济往来等。

11.【单选题】证券的代销、包销期限最长不超过（）。
A.30日
B.60日
C.90日
D.365日
参考答案：C
解析：证券的代销、包销期限最长不超过九十日。

中级银行从业每日一练(2026年4月23日)

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