中级银行从业每日一练(2026年5月12日)

• 1.【判断题】行政诉讼管辖是指人民法院之间受理第一审行政案件的职权分工。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P97-98 行政诉讼管辖是指人民法院之间受理第一审行政案件的职权分工。

• 2.【单选题】（ ），银监会制定的《商业银行流动性风险管理指引》，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确，初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。
• A.2009年9月
• B.2012年4月
• C.2014年10月
• D.2015年8月
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P409-410 2009年9月，银监会在借鉴巴塞尔委员会《流动性风险管理和监管的稳健原则》、部分国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上，结合中国银行业风险管理和监管实践制定了《商业银行流动性风险管理指引》，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确，初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。

• 3.【单选题】（ ）是金融资产管理公司的传统业务和核心业务。
• A.不良资产业务
• B.负债业务
• C.理财业务
• D.投资业务
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P471-473 金融资产管理公司集团的母公司主要经营不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是金融资产管理公司的传统业务和核心业务。

• 4.【判断题】资本利润率指的是商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与总资产平均余额的比率。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：资本利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平，是正向指标。

• 5.【单选题】信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的（ ），银行业监督管理机构另有规定的除外。
• A.50%
• B.20%
• C.30%
• D.40%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P497-498 信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%，银行业监督管理机构另有规定的除外。

• 6.【单选题】反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力的指标是（ ）。
• A.存贷比
• B.核心负债比例
• C.超额备付金率
• D.流动性缺口率
• 参考答案：C
• 解析：超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例。该指标用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。

• 7.【单选题】国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断（ ）以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。
• A.1天
• B.2～3天
• C.1周
• D.1～2周
• 参考答案：B
• 解析：国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断2至3天以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。

• 8.【单选题】（ ）是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。
• A.信托
• B.基金
• C.债券
• D.信贷
• 参考答案：A
• 解析：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。

• 9.【单选题】如果一家商业银行的贷款风险分类情况为：正常类贷款62亿元，关注类贷款6亿元，损失类贷款2亿元，那么该商业银行的不良贷款率为（  ）。
• A.8%
• B.2%
• C.20%
• D.2.86%
• 参考答案：D
• 解析：根据贷款五级分类标准，贷款可以分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款以及损失类贷款。后三类贷款合计为不良贷款。不良贷款率的计算公式如下：不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款余额×100%＝2/（62＋6＋2）×100%＝2.86%。

• 10.【单选题】根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，设立了（  ）指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。
• A.不良贷款率和拨备覆盖率
• B.拨备覆盖率和贷款拨备率
• C.不良贷款率和集中度
• D.集中度和全部关联度
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P50-52 根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，设立了拨备覆盖率和贷款拨备率两个指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。其中贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。

• 1.【单选题】下列关于商业银行资本充足率整体压力测试的表述，错误的是（ ）。
• A. 资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况
• B. 资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行业范围内的实质性风险
• C. 银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制
• D. 银行应通过以定性分析为主的方法预测在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响
• 参考答案：D
• 解析：D项，《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面、审慎、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。

• 2.【单选题】商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响。通常，置信水平（ ），则相应配置的经济资本规模（ ），抵御风险的能力（ ）。
• A.越高;越大;越高
• B.越高;越大;越低变高
• C.不变;减小;
• D.越低;越小;越高
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P428~430 经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，与银行风险的非预期损失额相等的资本。经济资本不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。置信水平越高，则相应配置的经济资本规模越大，其抵卸风险的能力越高。

• 3.【单选题】下列关于信用风险组合模型，说法正确的是（  ）。
• A.CreditPortfolioView模型直接将转移概率与微观因素的关系模型化，然后通过不断加入微观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。
• B.CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在无期限内可能发生的最大损失。
• C.CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。
• D.CreditPortfolioView模型比较适用于冲动类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P100~102 选项A，CreditPortfolioView模型是直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。 选项B，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。 选项D，CreditPortfolioView模型比较适用于投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。

• 4.【多选题】根据金融稳定理事会(FSB)的要求，恢复计划应当至少包括以下哪些内容（  ）。
• A.实施有效处置措施的障碍及解决建议
• B.退出处置流程的路径选择
• C.金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施
• D.情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景
• E.在压力情境下及时实施恢复措施的流程安排
• 参考答案：CDE
• 解析：教材页码：P457~459 根据金融稳定理事会(FSB)的要求，恢复计划应当至少包括以下内容: (1)金融机构在面临个体性及市场性压力情景时可采取的具体应对措施; (2)情景应当能够涵盖资本短缺及流动性压力情景; (3)在压力情景下及时实施恢复措施的流程安排。

• 5.【多选题】新发生不良贷款的外部原因包括(  )。
• A.违反贷款授权授信规定
• B.企业经营管理不善或破产倒闭
• C.企业逃废银行债务
• D.企业违法违规
• E.地方政府行政干预
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P115~119 新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。

• 6.【单选题】除了每日客户存取款、贷款发放／归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，（ ）的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。
• A.存款准备金率
• B.国债收益率
• C.票据贴现率
• D.存贷款基准利率
• 参考答案：D
• 解析：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放／归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。

• 7.【多选题】下列哪些方法有助于商业银行降低可能由利率上升造成的风险（　　）。
• A. 发行固定利率的大额可转让定期存单
• B. 提高浮动利率贷款比例
• C. 提高固定利率贷款比例
• D. 降低固定利率贷款比例
• E. 将闲置资金购买固定利率债券
• 参考答案：ABD
• 解析：如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。

• 8.【多选题】商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括（  ）。
• A.交易对手风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策
• B.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准
• C.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准
• D.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核
• E.集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P124~125 授信权限管理通常遵循以下原则： ①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准； ②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准； ③债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准； ④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上； ⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。

• 9.【多选题】风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（  ）。
• A.不良贷款迁徙率
• B.资本充足程度
• C.操作类风险指标
• D.盈利能力
• E.准备金充足程度
• 参考答案：BDE
• 解析：风险抵补类指标主要衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度。A项属于风险迁徙类指标，C项属于风险水平类指标。

• 10.【单选题】下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?（  ）
• A.产品研发失败
• B.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈
• C.银行的信息系统安全性存在风险
• D.银行缺乏独特的品牌形象
• 参考答案：C
• 解析：C项符合题意。技术风险：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。 A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。

• 1.【多选题】确定项目规模应坚持（ ）的原则。
• A.比较优势
• B.信号传递
• C.实事求是
• D.量力而行
• E.自主性
• 参考答案：CD
• 解析：确定项目规模应本着实事求是、量力而行的原则。确定项目规模时,必须考虑到建设资金和资源的供应情况。

• 2.【多选题】关于项目的可行性研究和贷款评估，以下说法正确的有（ ）
• A.项目的可行性研究一般是由项目业主委托有资格的机构承担
• B.项目可行性研究主要用于项目报批
• C.贷款项目评估是在审查可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的
• D.项目的可行性研究银行可以委托中介咨询机构进行，但贷款项目评估不能
• E.项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的
• 参考答案：ABCE
• 解析：项目可行性报告主要是用于项目报批和贷款申请，项目的可行性研究一般是由项目业主委托有资格的机构承担，项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和咨询机构完成；按照项目管理的程序，项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项、目可行性研究基础上进行的。

• 3.【判断题】信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务品种。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务品种，主要包括贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等。

• 4.【单选题】银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步（ ）借款人资本金到位的比例。
• A.低于
• B.高于
• C.等于
• D.高于或等于
• 参考答案：A
• 解析：银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。

• 5.【单选题】下列关于贷款抵押风险分析，正确的是（ ）。
• A.抵押权建立的前提是抵押物必须实际存在，且抵押人对此拥有完全的所有权
• B.在法律规定范围内的财产或权利抵押时，双方当事人只需要签订抵押合同即可
• C.共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。对以共有财产抵押的，只要一方同意抵押就有效
• D.未经所有权人同意就擅自抵押时，抵押关系无效，但不构成侵权
• 参考答案：A
• 解析：抵押权建立的前提是抵押物必须实际存在，且抵押人对此拥有完全的所有权；在法律规定范围内的财产或权利抵押时，双方当事人不但要签订抵押合同，而且要办理抵押物登记，否则抵押合同无效；对以共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经各共有法人的同意才能设立，否则抵押无效；未经所有权人同意就擅自抵押的，不但抵押关系无效，而且构成侵权。所以，以第三方的财产作为抵押，必须经得第三方同意，并办理有关法律手续，方能有效。

• 6.【多选题】银行信贷人员对借款项目的原辅助材料供给分析主要包括（ ）。
• A.分析和评价原辅助材料供应数量能否满足项目的要求
• B.分析和评价原辅助材料的质量是否符合生产工艺的要求
• C.分析和评价原辅助材料的存储设施条件
• D.分析和评价原辅助材料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响
• E.分析和评价原辅料的生产条件
• 参考答案：ABCD
• 解析：原辅料供给分析是指项目在建成投产后生产经营过程中所需各种原材料、辅助材料及半成品等的供应数量、质量、价格、供应来源、运输距离及仓储设施等情况的分析，主要包括ABCD四项内容。

• 7.【单选题】下列指标中，能反映区域经济发展水平的指标是(  )。
• A.地区社会融资规模
• B.地区生产总值
• C.地方政府负债率
• D.区域不良贷款率及其变化
• 参考答案：B
• 解析：参考区域风险分析中外部因素分析相关内容。其中，评价区域经济发展水平的指标包括：地区生产总值（GRDP）、地区GRDP增长率、地区财政收入（或可支配财力）、固定资产投资总量、实际利用外资总额、进出口贸易总量、人均社会零售商品总额、第三产业经济增加值占比，可知B选项正确。A选项内容为反映区域金融发展水平的指标，可知错误；C选项内容为反映地方政府负债水平的指标，可知错误；D选项内容为反映区域社会信用水平的指标，可知错误。

• 8.【多选题】下列关于依法收贷的说法，正确的有（  ）。
• A.应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝执行，则再向人民法院提起诉讼
• B.若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行
• C.为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全
• D.对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令
• E.对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产
• 参考答案：BCE
• 解析：依法收贷的步骤是：向人民法院提起诉讼（或者向仲裁机关申请仲裁)，胜诉后向人民法院申请强制执行，故选项A说法不正确。胜诉后债务人自动履行的，则无需申请强制执行，故选项B说法正确。在起诉前或者起诉后，为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全。故选项C说法正确。对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院(而非人民银行)申请支付令。故选项D说法不正确。对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。故选项E说法正确。

• 9.【单选题】贷款分类的目标不包括（  ）。
• A.揭示贷款的实际价值
• B.及时发现信贷管理过程中存在的问题
• C.提高存贷比
• D.为判断货款损失准备金是否充足提供依据
• 参考答案：C
• 解析：通过贷款分类应达到以下目标：①揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量。②及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强贷款管理。③为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。

• 10.【单选题】从某家企业的利润表可知，其第一年销售成本比率为54.2％，第二年销售成本比率增加，实际销售成本为85万元，销售收入为150万元，则由于销售成本比率增加使企业现金流减少（　　）。[2016年6月真题]
• A.3.7万元
• B.50万元
• C.30.8万元
• D.15万元
• 参考答案：A
• 解析：如果第二年保持第一年的销售成本比率54.2％，那么第二年的销售成本应当是150X54.2％=81.3(万元)，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了85万元。因此，销售成本比率增加消耗掉3.7万元(=85-81.3)的现金。

• 1.【多选题】在制定收入预算的过程中，理财师应关注以下几点（  ）。
• A.尽量对比较确定的收入项目进行预测
• B.对收入的增长率抱谨慎态度
• C.关注收入现金流入的时间点
• D.关注收入现金流入的增长率
• E.对收入的增长率抱乐观态度
• 参考答案：ABC
• 解析：制定收入预算：对大部分的普通家庭而言，工作收入往往是最主要的收入来源，也有一部分的客户的收入情况相对比较复杂，这些情况都在家庭收支信息的分析中被反映出来。理财师可以根据这些情况，帮助客户制定收入预算。在制定收入预算的过程中，理财师应关注以下几点。(1)尽量对比较确定的收入项目进行预测。由于有些收入(比如证券投资收入和资本利得)往往在短期有比较大的波动，甚至不可持续，比较难以预测，因此，对收入预算中所包括的收入项目会排除这些收入项目。而包括利息收入、租金收入、工作收入等在内的、比较确定而且持续性较稳定的收入项目，则是收入预算的重点。(2)对收入的增长率抱谨慎态度。比如，客户也许对自身的工作收入能否在未来一年有一定的增长有一定的判断，但增长的幅度可能不是以客户或者理财师的意志为转移的，因此，理财师要尽可能地抱以谨慎的态度，甚至假设没有相关的增长率。(3)关注收入现金流入的时间点。比如年终奖或者非上市企业分红往往出现在年初或者年末，因此，理财师应关注日常收支的平衡点。

• 2.【单选题】客户忠诚度是建立在（ ）基础之上的，因此需提供高品质的产品和服务来提升客户体验。
• A.客户的盈利率
• B.客户资产规模
• C.客户价值
• D.客户的满意度
• 参考答案：D
• 解析：客户满意是客户忠诚的前提和基础。显而易见，如果客户在银行网点或与理财师打交道过程中的体验不佳，就不可能成为忠诚客户。

• 3.【单选题】[2021年真题]下列因素中，不影响获得国家基本养老金水平的是（ ）。
• A.退休前最后一个月的工资水平
• B.当地上年度职工月平均工资水平
• C.本人指数化月平均激费工资水平
• D.缴费年限和退休年龄
• 参考答案：A
• 解析：相关法规中指出，以《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔1997〕26号，以下简称《决定》）为分界线，在《决定》实施后参加工作、缴费年限累计满15年的人员，退休后按月发给基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%;个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。

• 4.【单选题】一般融资比率以不超过（ ）为标准，根据经济环境和投资环境酌情减少。
• A.30%
• B.40%
• C.50%
• D.60%
• 参考答案：C
• 解析：一般融资比率以不超过50%为标准，根据经济环境和投资环境酌情减少。

• 5.【单选题】以下选项中，不属于退休规划原则的是（  ）。
• A.收益最大化原则
• B.尽早性原则
• C.谨慎性原则
• D.平衡原则
• 参考答案：A
• 解析：由于退休养老在客户众多理财目标中的特殊性和艰巨性，理财师在做相关规划时应注意如下几点原则：①尽早性原则。未雨绸缪，尽早开始储备养老金，越早越轻松。通过薪金收入的累积和时间的复利效应，养老金的筹备任务会事半功倍。②谨慎性原则。理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计。③平衡原则。制定退休规划应注意稳健性和收益性平衡。

• 6.【单选题】（  ）应该既能够满足客户的理财目标也就是高于内部报酬率IRR，同时也在客户可承受的风险属性范围之内。
• A.预期报酬率
• B.持有期报酬率
• C.必要收益率
• D.到期收益率
• 参考答案：A
• 解析：预期报酬率应该既能够满足客户的理财目标也就是高于内部报酬率IRR，同时也在客户可承受的风险属性范围之内。

• 7.【单选题】顾先生是一家投资公司的经理，他2019年工资收入105000元，其本年应纳税额为（  ）元。
• A.1980
• B.2000
• C.1300
• D.1500
• 参考答案：A
• 解析：题中应纳税所得额=105000—60000=45000(元)，适用税率为10％，速算扣除数为2520元。因此，顾先生本年应纳个人所得税=45000×10％一2520=1980(元)。

• 8.【单选题】委托人根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人，受托人按照信托协议的约定为受益人的利益，管理、分配信托资产的行为是指（ ）。
• A.委托
• B.信托
• C.受托
• D.授信
• 参考答案：B
• 解析：信托一般为委托人（如家长）根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人（如信托机构），受托人按照信托协议的约定为受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托资产的行为。

• 9.【多选题】根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为（  ）。
• A.综合理财规划
• B.“一对多”理财规划
• C.单项理财规划
• D.“一对一”理财规划
• E.整体理财计划
• 参考答案：AC
• 解析：理财规划服务是指理财师运用系统的方法和工具，在明确客户理财目标的基础上，分析客户需求、提供具体解决问题方案的过程。根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为综合理财规划和单项理财规划。

• 10.【多选题】理财规划书的装订需要做到“十无”，其中包括（  ）。
• A.无脏
• B.无多页
• C.无颠倒
• D.无缺损
• E.无折角
• 参考答案：ABCDE
• 解析：理财规划书的装订不需奢华，但至少是专业、整洁的；做到“十无”：无脏、无折角、无多页、无缺页、无颠倒、无混装、无漏钉、无重钉、无毛茬、无缺损。

• 1.【单选题】公积金个人住房贷款的特点不包括（  ）。
• A.互助性
• B.普遍性
• C.利率低
• D.期限短
• 参考答案：D
• 解析：公积金个人住房贷款的特点是：互助性、普遍性、利率低、【期限长】。

• 2.【单选题】商业银行的资金成本越低，个人贷款定价（  ）
• A.越高
• B.越低
• C.不确定
• D.不变
• 参考答案：B
• 解析：商业银行的资金成本越低，个人贷款定价就【越低】。

• 3.【多选题】房地产估计方法之一市场法的操作步骤包括（  ）。
• A.搜索交易实例
• B.建立可比价格基础
• C.测算折旧
• D.求取积算价格
• E.求取比准价格
• 参考答案：ABE
• 解析：市场法的操作步骤包括：搜索交易实例；选取3至10个可比实例；建立可比价格基础；交易情况修正；交易日期修正；房地产状况调整；求取比准价格。

• 4.【单选题】在个人贷款业务中，出现（ ）情形时，银行须限期要求借款人更换银行认可的新的担保。
• A.抵押人经银行同意转让抵押物，但所得价款未用于提前清偿所担保债权的
• B.因第三人的行为导致抵押物的价值减少，而抵押人将损害赔偿金存入银行指定账户的
• C.抵押人妥善保管抵押物的
• D.经银行书面同意，抵押人转让、出租、再抵押或以其他方式处分抵押物的
• 参考答案：A
• 解析：发现抵押物出现下列情况的，应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保：①抵押人未妥善保管抵押物或拒绝贷款银行对抵押物是否完好进行检查的；②因第三人的行为导致抵押物的价值减少，而抵押人未将损害赔偿金存入贷款银行指定账户的；③抵押物毁损、灭失、价值减少，足以影响贷款本息的清偿，抵押人未在一定期限内向贷款银行提供与减少的价值相当的担保的；④未经贷款银行书面同意，抵押人转让、出租、再抵押或以其他方式处分抵押物的；⑤抵押人经贷款银行同意转让抵押物，但所得价款未用于提前清偿所担保的债权的；⑥抵押物被重复抵押。

• 5.【判断题】个人商用房贷款的银行在业务合作中不应过分依赖合作机构。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：合作机构风险的防控措施主要包括以下几项：①加强对开发商及合作项目审查；②加强对估值机构、地产经纪和律师事务所等合作机构的准入管理；③业务合作中不过分依赖合作机构。

• 6.【多选题】信用卡申请人有以下情况时，应当从严审核，加强风险防控。（ ）
• A.在身份信息系统中留有相关可疑信息或违法犯罪记录
• B.在征信系统中无信贷记录
• C.其他渠道获得的风险信息
• D.在征信系统中有不良记录
• E.在征信系统中有多家银行贷款或信用卡授信记录
• 参考答案：ABCDE
• 解析：信用卡申请人有以下情况时，应当从严审核，加强风险防控： （一）在身份信息系统中留有相关可疑信息或违法犯罪记录； （二）在征信系统中无信贷记录； （三）在征信系统中有不良记录； （四）在征信系统中有多家银行贷款或信用卡授信记录； （五）其他渠道获得的风险信息。

• 7.【判断题】押品分类是押品管理的基础和前提。
• A.错
• B.对
• 参考答案：B
• 解析：押品分类是押品管理的基础和前提。

• 8.【判断题】银行对不良个人住房贷款应采取电话催收、信函催收、上门催收、通过中介机构催收、法律手段催收等方式。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：对不同拖欠期限的不良个人贷款的催收，可采取不同的方式如电话催收、信函催收、上门催收、通过中介机构催收以及采取法律手段，如律师函、司法催收等方式督促借款人按期偿还贷款本息，以最大限度地降低贷款损失，有担保人的要向担保人通知催收。

• 9.【单选题】下列关于农户贷款的审查与审批，表述错误的是（ ）。
• A.贷中审查应当对贷款调查内容的合规性和完备性进行全面审查
• B.农村金融机构应当遵循审慎性与效率原则，建立完善独立审批制度
• C.依据贷款审查结果，确定授信额度，作出审批决定，在办结时限之后将贷款审批结果及时、主动告知借款人
• D.贷中审查应重点关注贷前调查尽职情况、申请材料完备性和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押及经营风险
• 参考答案：C
• 解析：依据贷款审查结果，确定授信额度，作出审批决定，在办结时限以前将贷款审批结果及时、主动告知借款人。

• 10.【单选题】下列关于个人贷款审批意见的表述，正确的是（ ）。
• A.采用单人审批时，贷款审批人直接在个人信贷业务申报审批表上签署审批意见
• B.采用双人审批方式时，先由贷款审批牵头人签署审批意见，后送专职贷款审批人签署审批意见
• C.贷款审批人对个贷业务的审批意见类型为“同意”、“否决”、“复议”三种
• D.采用双人审批方式时，当其中一名贷款审批人签署“同意”意见时，审核结论意见即可为“同意”
• 参考答案：A
• 解析：采用单人审批时，贷款审批人直接在个人信贷业务审批表上签署审批意见。采用 双人或多人审批时，审批人各自签署审批意见。贷款审批人对个贷业务的审批意见，一般为"同意“”否决"两种。采用双人审批时，只有当两名贷款审批人同时签署"同意"意见时，审批结论意见方为"同意"。

• 1.【多选题】从特征上看，物权属于（  ）。
• A.绝对权
• B.请求权
• C.对世权
• D.支配权
• E.相对权
• 参考答案：ACD
• 解析：与债权相比，物权具有以下法律特征：①物权是绝对权（对世权）；②物权是支配权；③物权的标的是物；④物权具有排他性；⑤物权具有追及力。

• 2.【判断题】根据《中华人民共和国刑法》规定，非国家工作人员受贿罪的犯罪主体是非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：非国家工作人员受贿罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。

• 3.【单选题】存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立（ ）。
• A.保险金
• B.风险准备金
• C.存款保险准备金
• D.存款保证金
• 参考答案：C
• 解析：存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金。

• 4.【判断题】经济资本回报率最核心的特点是考虑机会成本，其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他项目所获最低收益之间的差额。
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：经济增加值(EVA)最核心的特点是考虑机会成本，其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他项目所获最低收益之间的差额。

• 5.【判断题】国际上流程先进的商业银行几乎无一例外地采用以业务线垂直运作和管理模式，这种模式下总分行之间实行上下垂直的一体化运行和管理，业务线具有相对独立的事权、人权和财权。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P174-176 国际上流程先进的商业银行几乎无一例外地采用以业务线垂直运作和管理为主的模式，即总分行之间实行上下垂直的一体化的运行和管理，业务线具有相对独立的事权、人权和财权。原来集中于分行行长的权力相当部分被分解到了各业务线上，使委托代理关系得到根本的改善，法人的战略意图得以较好地通过各条线细分贯彻；这种模式有利于业务流程的优化，合理配置资源，经营效率提高和风险控制。

• 6.【单选题】公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常。这处于经济周期的（ ）阶段。
• A.繁荣
• B.衰退
• C.复苏
• D.萧条
• 参考答案：C
• 解析：在经济复苏阶段，公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大。互本题选C。

• 7.【多选题】下列关于票据贴现的说法，正确的有（ ）。
• A.对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本
• B.对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人
• C.票据到期，原持票人可以取得票据所记载金额
• D.票据贴现是以背书方式所做的票据转让
• E.票据贴现的主体是持票人和贴现银行
• 参考答案：ABD
• 解析：C项，对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额；E项，票据贴现是由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所做的票据转让。

• 8.【单选题】作为调节对象和监测货币政策效果的金融指标是（ ）。
• A.货币政策最终目标
• B.货币政策工具
• C.货币政策中介目标
• D.货币政策操作目标
• 参考答案：C
• 解析：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于：表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个追踪观测的指标；便于中央银行调整政策工具的使用。

• 9.【单选题】下列选项中不属于国务院银行业监督管理机构监管的非银行金融机构是（  ）。
• A.汽车金融公司
• B.保险资产管理公司
• C.金融租赁公司
• D.企业集团财务公司
• 参考答案：B
• 解析：属于国务院银行业监督管理机构监管的银行业机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。

• 10.【多选题】以公司的国籍为标准，可以将公司分为（  ）。
• A.本国公司
• B.外国公司
• C.总公司
• D.分公司
• E.子公司
• 参考答案：AB
• 解析：1.以公司的国籍为标准，可以将公司分为本国公司和外国公司。（故本题选AB） 2.以公司的外部控制或附属关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。（排除E） 3.以公司的内部管辖关系为标准，可以将公司分为总公司和分公司。（排除CD）