中级银行从业每日一练-2026年6月5日

1.【单选题】从资金交易业务流程来看，商业银行资金交易业务不包括（）环节。
A.前台交易
B.中台风险管理
C.后台结算
D.柜台审核
参考答案：D
解析：教材页码：P295-302 从资金交易业务流程来看，商业银行资金交易业务可分为前台交易、中台风险管理、后台结算三个环节。

2.【单选题】下列关于银行披露净稳定资金比例的说法，不正确的是（）。
A.银行披露的各项数据应是前一季度每日观测值的简单平均数
B.银行要按照规定的披露模板披露净稳定资金比例及其主要构成部分的数据
C.如果银行每半年披露一次，则应同时披露该半年内两个季度的季末数据
D.银行应定期公开披露净稳定资金比例的定量信息和定性信息
参考答案：A
解析：教材页码：P407-408 银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露净稳定资金比例的定量信息和定性信息。定量信息：银行要按照规定的披露模板披露净稳定资金比例及其主要构成部分的数据。披露的各项数据应是前一季度的季末数据，如果银行每半年披露一次，则应同时披露该半年内两个季度的季末数据。

3.【多选题】开办银团贷款业务的银行应当定期向当地银行业协会报送银团贷款有关信息，其中包括（）。
A.利率水平
B.贷款期限
C.担保条件
D.借款人信用评级
E.二级市场的转让量
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P149-152 开办银团贷款业务的银行应当定期向当地银行业协会报送银团贷款有关信息。内容包括：银团贷款一级市场的包销量及持有量、二级市场的转让量，银团贷款的利率水平、费率水平、贷款期限、担保条件、借款人信用评级等。

4.【单选题】下列选项中，关于《商业银行信用卡业务监督管理办法》的说法错误的是（）。
A.明确要求商业银行建立健全信用卡业务风险管理
B.严格实行授信管理
C.有效识别、评估、监测和控制业务风险
D.明确要求商业银行建立健全信用卡业务内部控制体系
参考答案：B
解析：教材页码：P183-184 为了规范银行信用卡业务，2011年1月，银监会下发了《商业银行信用卡业务监督管理办法》(中国银监会令2011年第2号)，明确要求商业银行建立健全信用卡业务风险管理和内部控制体系，严格实行授权管理，有效识别、评估、监测和控制业务风险。

5.【单选题】落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度的行为不包括（）。
A.无保证金出具保函
B.保证金管理混乱
C.未进行专户管理
D.专款专用
参考答案：D
解析：落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度的表现：存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。

6.【单选题】（）是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。
A.个人住房贷款
B.个人消费贷款
C.个人经营贷款
D.自营性个人住房贷款
参考答案：C
解析：个人经营贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。

7.【单选题】消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为（）。
A.主要出资人和次要出资人
B.特殊出资人和一般出资人
C.主要出资人和一般出资人
D.特殊出资人和次要出资人
参考答案：C
解析：消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为主要出资人和一般出资人。

8.【多选题】党的十八届五中全会在深刻总结国内外发展经验教训、分析国内外发展大势的基础上，针对我国发展中的突出矛盾和问题，提出了（）的发展理念。
A.创新
B.协调
C.绿色
D.开放
E.共享
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P1-6 党的十八届五中全会在深刻总结国内外发展经验教训、分析国内外发展大势的基础上，针对我国发展中的突出矛盾和问题，提出了创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念。

9.【判断题】信贷审批岗位应当完全独立于贷款的营销和发放。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P262-269 信贷审批岗位应当完全独立于贷款的营销和发放。

10.【多选题】欧盟金融监管体系现状包括（）。
A.设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管
B.成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管
C.构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色
D.金融政策委员会
E.审慎监管局
参考答案：ABC
解析：教材页码：P33-40 欧盟金融监管体系现状：（1）设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管；（2）成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管；（3）构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。 DE选项属于英国金融监管体系现状。

1.【单选题】租赁资产证券化业务是指金融租赁公司作为（），将金融租赁公司应收融资租赁款信托给（），由受托机构以资产支持证券的形式向（）发行受益证券，以该资产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。
A.受托机构；发起机构；投资机构
B.发起机构；投资机构；受托机构
C.发起机构；受托机构；投资机构
D.投资机构；发起机构；受托机构
参考答案：C
解析：教材页码：P519-521 租赁资产证券化业务是指金融租赁公司作为发起机构，将金融租赁公司应收融资租赁款信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该资产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。故本题选C项

2.【单选题】商业银行发行无固定期限债券，可用于补充（）。
A.附属资本
B.其他一级资本
C.二级资本
D.核心一级资本
参考答案：B
解析：商业银行发行无固定期限债券补充的是其他一级资本。

3.【多选题】《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》明确的存款业务违规行为包括（）。
A.以贷转存吸存
B.延迟支付吸存
C.通过第三方中介吸存
D.通过同业业务倒存
E.通过理财产品倒存
参考答案：ABCDE
解析：商业银行应进一步规范吸收存款行为，不得采取七类手段违规吸收和虚假增加存款：①违规返利吸存，通过返还现金或有价证券、赠送实物等不正当手段吸收存款；②通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款；③延迟支付吸存，通过设定不合理的取款用款限制、关闭网上银行、压票退票等方式拖延、拒绝支付存款本金和利息；④以贷转存吸存，强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款，以存款作为审批和发放贷款的前提条件，向“空户”虚假放贷、虚假增存；⑤以贷开票吸存，将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷款；⑥通过理财产品倒存，理财产品期限结构设计不合理，发行和到期时间集中于每月下旬，于月末、季末等关键时点将理财资金转为存款；⑦通过同业业务倒存，将同业存款纳入一般性存款科目核算，或将财务公司等同业存放资金于月末、季末等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款。

4.【多选题】下列应当至少归为次级类金融资产的有（）。
A.金融资产已发生信用减值
B.本金、利息或收益逾期超过270天
C.未经商业银行同意，擅自改变资金用途
D.债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降
E.同一非零售债务人在所有银行的债务中，逾期超过90天的债务已经超过20%
参考答案：ADE
解析：教材页码：P275-286 符合下列情况之一的金融资产应至少归为次级类：（1）本金、利息或收益逾期超过90天。（2）金融资产已发生信用减值。（3）债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降。（4）同一非零售债务人在所有银行的债务中，逾期超过90天的债务已经超过20%。 B项应至少归为可疑类金融资产。 C项应至少归为关注类金融资产。

5.【多选题】利率风险按照来源的不同，可分为（）。
A.收益率曲线风险
B.基准风险
C.期权性风险
D.交易性风险
E.重新定价风险
参考答案：ABCE
解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

6.【多选题】银行业监督管理机构在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管理念，包括（）。
A.保护银行业消费者
B.法人监管
C.重点监管风险
D.建立内控机制
E.提高透明度
参考答案：BCDE
解析：原银监会在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管的四项新理念，即“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。

7.【单选题】（）是银行增加一级资本最便捷的方式。
A.发行普通股
B.发行优先股
C.留存利润
D.次级债券
参考答案：C
解析：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

8.【多选题】全面风险管理的方法，包括各类风险的（）。
A.识别
B.计量
C.评估
D.对冲
E.报告
参考答案：ABCE
解析：全面风险管理的方法，包括各类风险的识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释，风险加总的方法和程序。

9.【多选题】影响流动资金贷款额度测算的主要因素有（）。
A.经营规模
B.流动资产
C.固定资产
D.营运资产的周转效率
E.存货周转率
参考答案：ABD
解析：教材页码：P140-143 影响流动资金贷款额度测算的主要因素有：经营规模、营运资产的周转效率、流动资产、流动负债的规模和结构、合理预期的可偿债资金的额度和时间分布等。

10.【多选题】利率风险按照来源的不同，可分为（）。
A.收益率曲线风险
B.基准风险
C.期权性风险
D.交易性风险
E.重新定价风险
参考答案：ABCE
解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

11.【判断题】信托公司应当建立交叉产品风险管理机制，在合同中落实各参与方的风险管理责任，建立针对“具有交叉传染性”特征信托产品的风险识别、计量、监测、预警和管理体系。（）
对
错
参考答案：对
解析：信托公司应当建立交叉产品风险管理机制，在合同中落实各参与方的风险管理责任，建立针对“具有交叉传染性”特征信托产品的风险识别、计量、监测、预警和管理体系。

1.【多选题】一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑的因素有（）。
A.银行的风险容忍度与风险偏好
B.银行对风险的缓释能力
C.过往的业务量和风险水平
D.流动性风险的可能性与预期
E.对取得流动性能力的预期
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P296~299 一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑以下七个因素：（1）银行的风险容忍度与风险偏好；（2）银行对风险的缓释能力；（3）银行的盈利能力和风险回报率；（4）流动性风险的可能性与预期；（5）对取得流动性能力的预期；（6）其他非流动性的风险暴露；（7）过往的业务量和风险水平。

2.【多选题】巴塞尔委员会要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的，下列说法正确的有（）。
A.评价管理层的能力
B.评价商业银行各项风险管理制度
C.评估其从商业银行收到报告的精确性
D.评价商业银行总体经营情况
E.商业银行遵守有关合规经营的情况
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P469~471 达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：①评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；②评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度；③其他历次监管中发现的问题。

3.【判断题】商业银行一般要建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险评估体系，对已经开展和计划开展业务的国家或地区逐一进行风险评估。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P323-327 商业银行一般要建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险评估体系，对已经开展和计划开展业务的国家或地区逐一进行风险评估。

4.【单选题】净稳定资金比例定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于（）。
A.90%
B.100%
C.95%
D.110%
参考答案：B
解析：教材页码：P288~293 净稳定资金比例定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。

5.【单选题】下列对债券凸性描述正确的是( )
A.在债券收益率下降时，凸性引起的修正为负
B.凸性是债券价格对债券收益率的二阶导数
C.凸性越大，债券曲线弯曲程度越小
D.修正持久期一致情况下，债券的凸性越小越好
参考答案：B
解析：凸性是债券价格对收益率的二阶导数，描述了曲线的弯曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率发生变动而引起的价格波动幅度(即久期)的变动程度。凸性越大，债券价格曲线弯曲程度越大，用修正久期度量债券的利率风险所产生的误差越大，越有必要用凸性进行再次修正。无论收益率是上升还是下降，凸性所引起的修正都是正的。因此如果修正持久期相同，凸性越大越好。

6.【多选题】当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有（）。
A.如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，且资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将会增加
B.如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，且负债价值增加的幅度比资产价值增加的幅度大，银行的市场价值将会减少
C.如果市场利率上升，则资产与负债的价值都会减少，且资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将会增加
D.如果市场利率上升，则资产与负债的价值都会减少，且资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将会减少
E.如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，且资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度小，银行的市场价值将会增加
参考答案：AD
解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

7.【单选题】假设某外币资产1天的风险价值VaR在99％的置信区间内为1万美元，则其对应的10天风险价值VaR最接近于（）万美元。
A. 9.9
B. 3.3
C. 10
D. 3.16
参考答案：D
解析：在独立同分布状态下，t日的VaR等于单日的VaR乘以t的平方根，即：<img src="/upload/paperimg/2021102714162097101528c-fa2634e49f36/1144405005.png" style="width:100%;"/>。代入数值，可以得出：<img src="/upload/paperimg/2021102714162097101528c-fa2634e49f36/1144405006.png" style="width:100%;"/>（万美元）。

8.【单选题】当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场（），商业银行金融债的信用点差相对（）。
A.下跌，收缩
B.下跌，扩张
C.上涨，收缩
D.上涨，扩张
参考答案：B
解析：教材页码：P294~295 当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场下跌，商业银行金融债的信用点差相对扩张。当某个银行出现不利传闻，陷入流动性困境的时候，该银行的股票价格相对其他银行下跌，该银行发行的金融债信用点差相对其他银行快速扩大。

9.【判断题】国内外金融机构已开发出有效的声誉风险管理量化技术。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P340~342 目前国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

10.【多选题】下列关于违约概率的说法，不正确的有（）。
A.违约概率是事后检验的结果
B.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性
C.违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．02％中的较高者
D.违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面
E.对任一级别的债务人，银行可以使用违约概率预测模型得到的每个债务人违约概率的简单平均值作为该级别的违约概率
参考答案：AC
解析：教材页码：P90~92 A项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别； C项，违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．05％中的较高者。

1.【单选题】某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是（）。
A.该行AA级客户的违约频率为0.5％
B.该行AA级客户的贷款不良率为0.5％
C.该行AA级客户的违约概率为0.5％
D.该行AA级客户的违约损失率为0.5％
参考答案：A
解析：1000个客户中发现有5个客户违约，则违约频率=5／1000×100％=0.5％。

2.【多选题】在防范系统性金融风险时，宏观审慎政策工具中关于时间维度方面的工具包括以下哪几种（）。
A.资本管理工具
B.流动性管理工具
C.资产负债管理工具
D.金融市场交易行为工具
E.跨境资本流动管理工具
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P6-9 时间维度的工具主要包括以下几种: ①资本管理工具 ②流动性管理工具 ③资产负债管理工具 ④金融市场交易行为工具 ⑤跨境资本流动管理工具

3.【单选题】某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20％，资本预期收益率为5％，则该部门上期经济增加值（EVA）为（　　）万元。
A. 6000
B. 8000
C. 11000
D. 10000
参考答案：A
解析：经济增加值的计算公式为：EVA＝税后净利润－资本成本＝税后净利润－经济资本×资本预期收益率＝（RAROC－资本预期收益率）×经济资本。则该部门上期经济增加值为2×（1－20％）－20×5％＝0.6（亿元），即6000万元。

4.【单选题】下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。
A.风险管理部门应受到在人员数量和资质、薪酬和其他激励政策、信息系统访问权限、专门的信息系统建设以及内部信息渠道等方面足够的支持
B.设置独立的风险管理部门
C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩
D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况
参考答案：C
解析：教材页码：P36~39 C项，巴塞尔委员会强调，对于控制职能的员工(如风险、合规及内部审计)，薪酬制定应独立于所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。

5.【单选题】信息披露的形式不包括公众公司的（）。
A.招股说明书
B.信息公示
C.上市公告书
D.定期报告
参考答案：B
解析：教材页码：P465 信息披露指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。

6.【多选题】关于商业银行资本管理和风险管理的关系，下列表述正确的有(）。
A.商业银行应促使资本管理和风险管理实现有机融合
B.资本管理在现代商业银行风险管理中具有核心地位
C.商业银行的资本充足率水平越高越好
D.商业银行抵御风险的能力与其资本数量呈线性相关
E.商业银行应建立以资本约束为核心的风险管理体系
参考答案：ABE
解析：20世纪90年代以来，各类风险计量模型的使用极大提高了银行衡量风险损失的精确度，井通过银行风险损失映射银行资本承担，使得整个资本管理流程都与风险管理紧密衔接，不断推动着银行风险管理和资本管理的整体统一，从而确立了资本管理在现代商业银行风险管理中的核心地位。建立以资本约束为核心的风险管理体系，是现代商业银行取得市场有利竞争地位的重要布局，现代商业银行应充分认识资本管理和风险管理的内在联系，最终实现两者的有机融合。

7.【单选题】（）是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。
A.标准法
B.关键风险指标
C.高级计量法
D.内部评级法
参考答案：B
解析：教材页码：P219~220 商业银行建立关键风险指标开展操作风险监测工作，关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。

8.【单选题】根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为( )。
A.100％
B.50％
C.70％
D.0
参考答案：C
解析：教材页码：P135~138 根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体为：①监管类别“优”，风险权重为70％；②监管类别“良”，风险权重为90％；③监管类别“中”，风险权重为115％；④监管类别“差”，风险权重为250％；⑤监管类别“违约”，风险权重为0％。

9.【单选题】下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。
A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元
B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款
C.某商业银行不恰当解除劳动合同
D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证
参考答案：B
解析：B选项正确。 A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。

10.【单选题】为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来（）进行滚动规划。
A.一年或三年
B.三年或五年
C.两年或三年
D.三年或四年
参考答案：B
解析：教材页码：P436~439 为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。

11.【判断题】蒙特卡洛方法又称统计模拟法、随机抽样技术，是一种随机模拟方法，其以概率和统计理论方法为基础，使用随机数(或更常见的伪随机数)来解决很多计算问题。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P399~400 蒙特卡洛方法又称统计模拟法、随机抽样技术，是一种随机模拟方法，其以概率和统计理论方法为基础，使用随机数(或更常见的伪随机数)来解决很多计算问题。

1.【单选题】借款企业的所有授信额的总和称为（）。
A.集团成员借款额度
B.单笔借款授信额度
C.集团借款额度
D.借款企业授信额度
参考答案：D
解析：一段时期内，良好的客户通常会有一笔以上的银行贷款，来对应其不同需求。借款企业的信用额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和。

2.【单选题】在我国，（）公布的贷款基准利率为法定利率。
A.财政部
B.全国人民代表大会
C.中国人民银行
D.国务院
参考答案：C
解析：教材页码：P3-4 在我国，中国人民银行公布的贷款基准利率为法定利率。

3.【单选题】信贷安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意（）变化对抵押担保额的影响程度。
A.GDP增长率
B.汇率
C.通货膨胀率
D.存款准备金率
参考答案：B
解析：在信贷安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。

4.【单选题】如果长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，这表明借款人是（）。
A.以部分短期负债支持了部分短期资产
B.以部分短期负债支持了部分长期资产
C.以部分长期负债支持了部分长期资产
D.以部分长期负债支持了部分短期资产
参考答案：B
解析：如果借款人长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，则表明借款人是以部分短期负债支持了部分长期资产，那么一旦面临短期债务偿还压力，势必会影响正常的经营活动，进而影响其偿债能力。

5.【单选题】银行在进行利润表分析时，从利润总额出发，减去( )，得出当期净利润
A.营业费用
B.所得税
C.投资净收益
D.主营业务成本
参考答案：B
解析：参考财务报表综合分析中盈利能力分析相关内容。其中，净利润的公式为“净利润=利润总额-所得税”，可知B选项正确。

6.【单选题】对于长期销售增长企业，（）对于销售收入增长显得非常重要。
A.科学技术
B.经济周期
C.资产增加
D.季节因素
参考答案：C
解析：在没有资产的增加,特别是没有应收账款、存货、固定资产增长的情况下,销售收入很难实现长期稳定的增长。如果资产没有增加,那么只有资产效率持续上升，销售收入才有可能持续、稳定增长。但是通常来讲，资产效率很难实现长期持续的增长，因此资产的增加对于销售收入的增长就显得非常重要。

7.【判断题】信贷人员主要从客户研发能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P77-81 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。

8.【单选题】某企业有现金类资产500万元，非流动资产1000万元，流动负债400万元，非流动负债500万元，则该企业的现金比率是（）。
A.250%
B.50%
C.125%
D.60%
参考答案：C
解析：现金比率=现金类资产/流动负债×100%。已知现金资产500万元，流动负债400万元，则现金比率=现金类资产/流动负债×100%=500/400×100%=125%。

9.【判断题】行业风险是指由于一些不确定因素的存在，导致对某行业生产、经营、投资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：行业风险是指由于一些不确定因素的存在，导致对某行业生产、经营、投资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。

10.【多选题】自主支付的操作要点包括（）。
A.明确贷款发放前的审核要求
B.加强贷款资金发放和支付后的检查
C.完善操作流程
D.审慎合规地确定贷款资金在借款人账户停留的时间和金额
E.合规使用放款专户
参考答案：ABD
解析：自主支付的操作要点包括： (1)明确贷款发放前的审核要求 (2)加强贷款资金发放和支付后的核查 (3)审慎合规地确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额

1.【单选题】项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（）。
A.固定投资
B.建设投资
C.建筑工程费用
D.流动资产投资
参考答案：B
解析：教材页码：P148-152 项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。

2.【多选题】下列关于评估固定资产扩张所引起的融资需求的说法，正确的有（）。
A.通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系
B.当销售收入/净固定资产比率低于一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因
C.如果销售收入/净固定资产比率较低，则说明固定资产的使用效率较高
D.销售收入/净固定资产超过一定比率以后，生产能力和销售增长会变得困难
E.银行可以通过评价公司的可持续增长率获得有用信息
参考答案：ADE
解析：当销售收入/净固定资产比率超过一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因。通常来讲，如果销售收入/净固定资产比率较高或不断增长，则说明固定资产的使用效率较高。

3.【判断题】福费廷业务中，如票据遭到拒付，银行可对出口商行使追索权。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：参考贸易融资相关内容。福费廷的英文含义即为放弃，包括两个方面：一是出口商卖断票据，放弃了对出售票据的一切权益；二是银行买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

4.【判断题】流动资金评估一般采用扩大指标估算法或分项详细估算法（）。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：流动资金评估一般采用扩大指标估算法或分项详细估算法。

5.【多选题】授信额度的决定因素有（）。
A.客户的还款能力
B.贷款组合管理的限制
C.银行或借款企业的法律或监督条款的限制
D.银行的客户政策
E.借款企业对借贷金额的需求
参考答案：ABCDE
解析：贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的： 1.了解并测算客户的需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析； 2.客户的还款能力；借款企业对借贷金额的需求； 3.银行或借款企业的相关法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制； 4.贷款组合管理的限制； 5.银行的客户政策； 6.关系管理因素。

6.【单选题】符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有的功能不包括（）。
A.能够有效区分违约客户
B.能够准确量化客户违约风险
C.不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势
D.能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内
参考答案：C
解析：符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。

7.【多选题】流动资金贷款不得用于（）。
A.固定资产投资
B.股权投资
C.国家禁止生产的领域
D.国家禁止经营的领域
E.炒期货
参考答案：ABCDE
解析：流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。期货的风险很大，流动资金贷款不得用于炒期货。

8.【多选题】商业银行对企业申请的并购贷款进行审查审批时，常用的估值方法主要有（）。
A.现金流折现法
B.市场价格法
C.协商议价法
D.集合报价法
E.可比公司法
参考答案：AE
解析：商业银行对企业申请的并购贷款进行审查审批时，会使用多种估值方法来验证并购交易估值的合理性。常用的方法主要有：绝对估值法中的现金流折现法、相对估值法中的可比公司法。

9.【多选题】贷前调查包含的内容有（）。
A.信贷合法性调查
B.信贷合规性调查
C.信贷安全性调查
D.信贷效益性调查
E.信贷贡献性调查
参考答案：ABCD
解析：贷前调查的主要对象是借款人、保证人、抵(质)押人及抵(质)押物等。调查人员在开展贷前调查工作时，应围绕这些具体对象从以下方面入手进行全面调查，特别是对信贷业务合法合规性、安全性和效益性等方面进行调查。因此ABCD符合题意。

10.【多选题】下列关于公司信贷管理实贷实付原则的说法，正确的有（）。
A.实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险
B.实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程
C.实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险
D.推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济
E.推行实贷实付，有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P7-9 实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等；有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理跟踪。实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。

11.【单选题】期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过（）。
A.原贷款期限
B.原贷款期限的一半
C.1年
D.2年
参考答案：A
解析：教材页码：P244-246 期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；期限超过一年的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。

1.【单选题】根据帕累托的二八法则，下列说法正确的是（）。
A.80％资源用于生产20％的产品
B.收入、利润的80％来自于20％的老顾客
C.收入、利润来自于80％的新顾客和20％的老顾客
D.收入、利润的80％来自于20％的顾客
参考答案：D
解析：根据帕累托的二八法则，企业80％收入、利润来自20％的顾客。

2.【判断题】速动资产=流动资产/存货。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：速动资产=流动资产-存货。

3.【单选题】小马在婴儿时期即被养父母抱养，后来养父与养母离婚，小马跟着养父生活。2011年小马10岁时养父与赵女士再婚。再婚后赵女士对小马照顾有加。2015年赵女士突发意外去世，则赵女士的法定继承人是（）。
A.养父
B.小马
C.赵女士的前夫
D.养父、小马
参考答案：D
解析：《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女(包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女)、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承；没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。

4.【多选题】下列关于中小企业主共同特征的表述，正确的有（）
A.随着年龄的增加倾向于选择职业经理人接班
B.做事干练一般喜欢独自做决定
C.随着年龄增长，关心个人财富传承
D.个人人身风险对企业经营影响大
E.较为以自我为中心
参考答案：BCDE
解析：选项A错误：虽然企业规模较小，但企业与家庭生活息息相关，部分企业在持续发展阶段，随着老企业主年龄的增加，会面临无人继承家族事业的问题。选项B正确：中小企业主在企业经营活动中经常会遇到各种复杂的问题，长期的企业经营培养了这一群体的理性思维，在决策过程中牵绊较少，部分中小企业主喜欢独自做决定。选项C正确：中小企业主家庭，尤其是随着资产的增加，年龄也逐渐变大，他们更关注财富的传承（）；选项D正确：中小企业主工作量一般较其他类型的人更大，在企业经营过程中需要与各类客户和供应商等协调，因此健康状况往往遭到忽略。中小企业主的个人人身风险尤其巨大，家庭面临包括身故、全残、疾病等在内的个人人身风险。选项E正确：企业的核心就是业主本人，在此环境下，中小企业主往往具有以自我为中心的性格特征。综上，本题应选BCDE。

5.【多选题】利润分配中的税收筹划原则是要使得扣除所得税后的净利润最大化，可以从（）方面考虑。
A.尽量使应纳税收入数额越小越好
B.尽量增加成本费用扣除项目
C.使费用列支最大化
D.充分利用税收优惠政策
E.确保净利润在再分配时价值最大化
参考答案：ABCDE
解析：利润分配中的税务筹划原则是要使扣除所得税后的净利润最大化，可以从以下几方面考虑：①尽量使应纳税收入数额越小越好；②尽量增加成本费用扣除项目，使费用列支最大化；③充分利用税收优惠政策减少税收支出；④确保净利润在再分配时价值最大化。

6.【单选题】（）与企业负债规模密切相关，负债增加会导致其相应提高。
A.基本获利率
B.净资产利润率
C.实收资本利润率
D.销售净利润率
参考答案：B
解析：净资产利润率与企业负债规模密切相关，负债增加会导致其相应提高。

7.【单选题】客户王女士在理财师小李的推荐下购买了一种资产配置。几年后，在评估金额时，小李发现该配置的詹森比率为0.8％，表明该资产配置过去几年的实际收益率（）。
A.比无风险收益高0.8％
B.比无风险收益低0.8％
C.比市场平均水平高0.8％
D.比市场平均水平低0.8％
参考答案：C
解析：詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则詹森指数值大于0，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好：如果投资组合位于证券市场线的下方，则詹森指数值小于0，表明该组合的绩效不好。

8.【单选题】对于交通运输业，从业人员_______人及以上，且营业收入_______万元及以上的为中型企业。（）
A.20；300
B.300；3000
C.30；500
D.50；300
参考答案：B
解析：教材页码：P244-249 对于交通运输业，从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入3000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入200万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入200万元以下的为微型企业。

9.【单选题】利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的（）最大化。
A.利润
B.总利润
C.净利润
D.净资产
参考答案：C
解析：利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的净利润最大化。

10.【多选题】下列属于保险合同的存在形式的是( )。
A.投保单
B.暂保单
C.批单
D.保险协议书
E.保险缴费单
参考答案：ABCD
解析：保险合同的存在形式包括：①有保险人签署承诺的投保单；②暂保单；③保险单；④保险凭证；⑤批单；⑥保险协议书。

1.【单选题】在客户关系管理中，客户的满意度取决于（）
A.客户的抱怨和忠诚
B.产品的性能和价格
C.产品的质量和价格
D.客户的体验和预期
参考答案：D
解析：客户满意度=客户体验(获得的服务水平)-客户预期，所以客户的满意度取决于体验和预期。

2.【单选题】（）尤其是针对朋友间的借贷和一些特殊“投资”渠道可能产生的无法收回借出去的资金的风险等。
A.财产风险
B.责任风险
C.信用风险
D.投资风险
参考答案：C
解析：C项正确，信用风险：尤其是针对朋友间的借贷和一些特殊“投资”渠道可能产生的无法收回借出去的资金的风险等。 A项，财产风险：针对房屋、私家车、家具等家庭财产的损失可能。 B项，责任风险：对雇用家政服务人员的家庭，有企业和员工的家庭，拥有私家车的家庭等。 D项，投资风险：涉及流动性风险、系统性风险和非系统性风险等。故本题选C。

3.【单选题】（）表现的是负债和财务负担情况。
A.流动性资产比率
B.收入负债比率
C.资产负债比率
D.偿付比率
参考答案：C
解析：资产负债率表现的是负债和财务负担情况。

4.【单选题】衡量了资金需求后，理财师需要对客户的退休收入充分了解。下列不属于客户退休后的收入的是（）。
A.企业年金
B.正常工作收入
C.社会养老金
D.商业保险
参考答案：B
解析：退休收入的主要构成包括社会养老金、家庭存款、企业年金、商业保险、其他收入等。目前而言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据。

5.【判断题】对于保险的基本原则中的有利于被保险人和受益人的解释原则，并非双方当事人对保险条款的任何争议都必须作出有利于被保险人和受益人的解释（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：对于保险的基本原则中的有利于被保险人和受益人的解释原则，并非双方当事人对保险条款的任何争议都必须作出有利于被保险人和受益人的解释。当双方当事人对保险条款的内容理解不一致时，应当遵循公平和诚实信用原则，首先按照通常理解，结合条文词句的含义、逻辑关系以及保险交易惯例等进行合理解释，有专业解释的，如死亡、地震、暴雨等，应按照专业术语的理解来解释

6.【单选题】李先生儿子预计6年后高中毕业，并打算出国留学，预计花费50万元，费率每年按6%增长，李先生预计6年后需要一次性准备（）。
A.70.34
B.55.53
C.70.93
D.58.35
参考答案：C
解析：这道题主要考查复利终值的计算。根据复利公式，终值=现值×(1+增长率)^期数。题目中现值为50万元，年增长率6%，期数6年。代入公式计算后得出终值约为70.93万元。选项C对应此计算结果，其他选项均未正确应用复利公式或因四舍五入误差导致错误。

7.【单选题】（）是指自己非理性或理性地主动承担风险。
A.自留风险
B.转移风险
C.转嫁风险
D.消除风险
参考答案：A
解析：自留风险是指自己非理性或理性地主动承担风险。“非理性”自留风险是指对损失发生存在侥幸心理或对潜在的损失程度估计不足从而暴露于风险中；“理性”自留风险是指经正确分析，认为潜在损失在承受范围之内，而且自己承担全部或部分风险比购买保险要经济合算。自留风险一般适用于对付发生概率小，且损失程度低的风险。

8.【单选题】理财规划书封面（）有图案。
A.不可以
B.可以
C.一定
D.不一定
参考答案：B
解析：作为专业公文理财规划书自然需要一个封面。封面可以简洁，也可以有图案，但图案太丰富的话，彩印成本较高，如果用黑白打印，不仅不能把原来的图案生动地体现出来，而且显得凌乱，也同样费墨。

9.【单选题】斯金纳（Skinner）（1984）利用鸽子做了一个非常有名的心理学实验。不管鸽子做什么，固定每隔15秒给鸽子少量的食物。尽管喂食不受鸽子动作的影响，但鸽子却执著地认为它们的某种特定行为导致了主人的喂食，并且重复执行它所认定的行为，比如有的鸽子不断展开翅膀，有的鸽子不断转圈，这种情况被称为（）。
A.处置效应
B.神奇式思考
C.过度自信
D.损失厌恶
参考答案：B
解析：斯金纳（Skinner）（1984）利用鸽子做了一个非常有名的心理学实验。不管鸽子做什么，固定每隔15秒给鸽子少量的食物。尽管喂食不受鸽子动作的影响，但鸽子却执著地认为它们的某种特定行为导致了主人的喂食，并且重复执行它所认定的行为，比如有的鸽子不断展开翅膀，有的鸽子不断转圈，这种情况被称为“神奇式思考”。类似的情况还有下雨的时候股市会上涨，遇到数字6工作会顺利，这些思维都可能产生于这种原因。

10.【单选题】下列关于税收的特征的表述，不正确的是（）。
A.无偿性是指国家征税后，税款一律纳入国家财政预算统一分配
B.税收的三个特征是统一的整体，相互联系，缺一不可
C.税收的强制性主要体现在制定税法的过程中
D.税收的固定性是相对于某一个时期而言的
参考答案：C
解析：C项，税收的强制性是指国家凭借其公共权力以法律、法令形式对税收征纳双方的权利(权力)与义务进行规范，依据法律进行征税。我国宪法明确规定公民有依照法律纳税的义务。纳税人必须依法纳税，否则就要受到法律的制裁。税收的强制性主要体现在征税过程中。

11.【单选题】追求价廉物美，经久耐用，是客户消费观念发展的（）阶段的特点。
A.实用消费
B.理性消费
C.感性消费
D.感情消费
参考答案：B
解析：追求价廉物美，经久耐用，是客户消费观念发展的理性消费阶段的特点。

1.【单选题】采用市场法进行房地产估价的难点在于（）。
A.不同时期房地产的价格构成极其复杂
B.不同地区房地产的价格构成极其复杂
C.保证可比实例成交价格的客观合理性
D.保证可比实例成交价格的稳定性
参考答案：C
解析：房地产估价方法主要有市场法、成本法、收益法、假设开发法、长期趋势法、基准地价修正法等。其中，市场法的难点在于如何保证可比实例成交价格的客观合理性，以及如何对其各种因素进行修正或调整；成本法的难点在于不同时期、不同地区、不同类型房地产的价格构成极其复杂，且折旧包含物质上、功能上和经济上的价值减损，求取的难度较大：

2.【单选题】关于贷款合同的填写，下列说法错误的是（）。
A.需要填写空白栏，且空白栏后有备选项的，在横线上填好选定的内容后，对未选的内容应加横线表示删除
B.合同文本无需使用统一格式的个人贷款的有关合同文本
C.合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改
D.贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等有关条款要与贷款最终审批意见一致
参考答案：B
解析：合同文本要使用统一格式的个人贷款的有关合同文本，对单笔贷款有特殊要求的，可以在合同中的其他约定事项中约定。

3.【判断题】商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制以及自考的本专科生、研究生和第二学士学位学生。（）
对
错
参考答案：错
解析：商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科生、研究生和第二学士学位学生。

4.【单选题】小张是一名全日制本科生，按照国家助学贷款最高额度办理贷款，五年期lpr为4.65%，每月还多少利息（）
A.758
B.925
C.0
D.637
参考答案：C
解析：学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，贷款本金由学生本人在毕业后自行偿还

5.【判断题】个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率（LPR）+60BP。个人商用房贷款执行浮动利率，如遇LPR调整，应按照合同约定的调整时间进行调整。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率（LPR）+60BP。个人商用房贷款执行浮动利率，如遇LPR调整，应按照合同约定的调整时间进行调整。

6.【单选题】个人贷款推行贷审分离的作用不包括（）。
A.可以加强商业银行的内部控制
B.可以践行全流程管理的理念
C.有助于从立法的角度保护贷款人的权益
D.避免前台部门权力过于集中
参考答案：C
解析：推行审贷分离，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险；另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作水平，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。本题考查对个人贷款管理实施贷审分离原则的作用。选项C属于诚信申贷原则的作用。

7.【多选题】质押担保的法律风险主要包括（）。
A.非为被监护人利益以其所有权利进行质押
B.质押物价值不足值或质押率偏高
C.对于无处分权的权利进行质押
D.质押物的合法性
E.以非法所得、不当得利所得的权利进行质押
参考答案：ACDE
解析：质押担保目前主要是权利质押，较多的是存单、保单、国债、收费权质押。主要风险在于：①质押物的合法性；②对于无处分权的权利进行质押；③非为被监护人利益以其所有权利进行质押；④非法所得、不当得利所得的权利进行质押等。

8.【多选题】防控商用房贷款操作风险的措施包括（）。
A.提高贷前调查深度
B.完善授权管理
C.合理确定贷款额度
D.加强抵押物管理
E.加强贷款合同管理
参考答案：ABCDE
解析：防控商用房贷款操作风险的措施： 1、建立并严格执行贷款面谈制度 2、提高贷前调查深度 3、加强对贷款用途的审查 4、合理确定贷款额度 5、加强抵押物管理 6、完善授权管理 7、加强贷款合同管理 8、加强对贷款的发放和支付管理 9、强化贷后管理

9.【单选题】房地产估价中，（）要求估价结果不得明显偏离类似房地产在同等条件下的正常价格。
A.合法原则
B.公平原则
C.最高最佳使用原则
D.替代原则
参考答案：D
解析：替代原则要求估价结果不得明显偏离类似房地产在同等条件下的正常价格。类似房地产是指在用途、规模、档次、建筑结构、权利性质等方面与估价对象处在同一供求范围内的房地产。

10.【多选题】农户贷款贷前调查包括但不限于（）。
A.借款人基本情况
B.借款人信用状况
C.借款用途
D.借款人还款来源
E.保证人担保意愿
参考答案：ABCDE
解析：考察农户贷款贷前调查，贷前调查包括但不限于下列内容： 1.借款人（户）基本情况； 2.借款户收入支出与资产、负债等情况； 3.借款人（户）信用状况； 4.借款用途及预期风险收益情况； 5.借款人还款来源、还款能力、还款意愿及还款方式； 6.保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力； 7.借款人、保证人的个人信用信息基础数据库查询情况。

1.【单选题】下列选择中，不属于创业担保贷款的贷款对象的是（）。
A.城镇登记失业人员
B.网络商户
C.高校在校生
D.刑满释放人员
参考答案：C
解析：创业担保贷款的对象包括城镇登记失业人员、就业困难人员(含残疾人)、复员专业退役军人、刑满释放人员、高校毕业生(含大学生村官和留学回国学生)、化解过剩产能企业职工和失业人员、返乡创业农民工、网络商户、建档立卡贫困人口。上述群体中的妇女，应纳入重点对象范围。

2.【单选题】我国个人贷款业务的发展历程中，说法错误的是（）。
A.国内消费和创业需求的增长推动了个人信贷的蓬勃发展
B.住房制度的改革促进了个人住房贷款的产生和发展
C.金融科技推动了个人贷款业务的规范发展
D.商业银行股份制改革推动了个人贷款业务的规范发展
参考答案：C
解析：个人贷款业务的发展与多个因素相关。国内消费和创业需求提升直接刺激了个人信贷的扩张，符合经济发展规律。住房制度改革明确成为个人住房贷款发展的政策基础。商业银行股份制改革是其经营机制转型的重要节点，推动了业务管理的规范化。金融科技的应用更多体现在服务效率提升和产品创新，但规范发展的核心驱动力来自银行体系的结构性改革。参考《中国金融改革与发展》对个人贷款演进的分析，金融科技并非规范化的主要因素。选项C不符合历史事实。

3.【单选题】考虑到国家助学贷款特点和我国的具体国情，为鼓励银行积极开展国家助学贷款业务，按照（）原则，建立国家助学贷款补偿原则。
A.风险分担
B.国家参与
C.审慎监管
D.共同发展
参考答案：A
解析：考虑到国家助学贷款特点和我国的具体国情，为鼓励银行积极开展国家助学贷款业务，按照“风险分担”原则，建立国家助学贷款风险补偿机制。

4.【单选题】审贷分离是将（）与（）作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。
A.贷款调查；贷款发放
B.贷款审批；贷款发放
C.贷款调查；贷款审查
D.贷款申请；贷款审查
参考答案：B
解析：审贷分离是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

5.【多选题】下列属于个人留学贷款偿还应遵循的原则的是（）。
A.贷人民币还人民币
B.贷人民币还外汇
C.贷外汇还人民币
D.贷外汇还外汇
E.以上说法均正确
参考答案：AD
解析：个人留学贷款的偿还遵循“贷人民币还人民币”和“贷外汇还外汇”的原则。

6.【单选题】会出现名义借款人失踪，实际借款人悬空贷款的后果的欺诈行为是（）。
A.甲贷乙用
B.冒名顶替
C.代替审贷
D.虚假车行
参考答案：A
解析：会出现名义借款人失踪，实际借款人悬空贷款的后果的欺诈行为是甲贷乙用。

7.【单选题】个人住房贷款相对于其他个人贷款而言金额较大，因此绝大多数采取分期还本付息的方式，期限最长可达（）年。
A.10
B.20
C.30
D.40
参考答案：C
解析：个人住房贷款相对其他个人贷款而言，金额较大，期限也较长，通常为10-20年，最长可达30年，绝大多数采取分期还本付息的方式。

8.【单选题】下列各项中，影响银行市场微观环境的因素不包括（　　）。[2016年11月真题]
A.客户的信贷动机
B.汇率的变动
C.信贷资金的供求
D.银行同业竞争对手的实力与策略
参考答案：B
解析：影响银行市场微观环境的因素包括：①信贷资金的供求状况；②客户的信贷需求和信贷动机；③银行同业竞争对手的实力与策略。B项，汇率的变动属于宏观环境的影响因素。

9.【单选题】个人商用房贷款期限最长不得超过（）年。[2015年5月真题]
A.30
B.20
C.10
D.50
参考答案：C
解析：个人商用房贷款期限最短为1年(含)，最长不超过10年。

10.【单选题】公积金个人住房贷款，承办银行定期向有关公积金管理中心移交和报送的资料中，不包括（）。
A.公积金贷款回收资料
B.公积金贷款利率信息
C.公积金贷款逾期信息
D.公积金贷款结清情况
参考答案：B
解析：按照公积金管理中心委托要求，承办银行定期(按日)将有关公积金管理中心的账户记账回单、公积金贷款回收、逾期及结清等资料移交和报送公积金管理中心，定期与公积金管理中心核对公积金个人住房贷款账务，协助催收贷款，及时结算住房委托贷款手续费。

11.【多选题】下列情形中，职工可以提取职工住房公积金账户内的存储余额的有( )。
A.出境定居的
B.完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的
C.偿还购房贷款本息的
D.购买、建造、翻建、大修自住住房的
E.房租超出家庭工资收入的规定比例的
参考答案：ABCDE
解析：职工可以提取职工住房公积金账户内的存储余额的情形有：购买、建造、翻建、大修自住住房的；离休、退休的；完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的：出境定居的；偿还购房贷款本息的；房租超出家庭工资收入的规定比例的。

1.【单选题】下列不可开立临时存款账户的情形是（）。
A.设立临时机构
B.注册验资
C.异地临时经营活动
D.单位银行卡备用
参考答案：D
解析：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过两年。

2.【多选题】下列对资产负债管理目标的说法，正确的有（）。
A.短期管理目标以净利息收益率(NIM)为核心
B.净利息收益率(NIM)越高，蕴含的结构风险可能越低
C.经济资本回报率(RAROC)是长期管理指标
D.经济资本回报率(RAROC)衡量了资本的使用效率
E.实现经济资本回报率(RAROC)最大化是长期管理目标
参考答案：ACDE
解析：B项，净利息收益率(NIM)越高，蕴含的结构风险可能也相应较高。

3.【多选题】国际收支平衡表的账户，可分为（）。
A.资本账户
B.经常账户
C.非经常账户
D.错误与遗漏账户
E.金融账户
参考答案：ABDE
解析：国际收支平衡表的账户可分为三大类： ①经常账户，是指针对本国对外经济交易经常发生的和实际资源在国际间的流动行为进行记录的账户。它包括货物、服务、收入和经常转移，是国际收支平衡表中最主要和最基本的账户。 ②资本与金融账户，是对资产所有权在国际间流动行为进行记录的账户，包括资本账户和金融账户两部分。资本账户包括资本转移和非生产、非金融资产的收买或放弃。金融账户是指引起一个经济体对外资产和负债所有权变更的交易。 ③错误与遗漏账户，是人为设立的抵销账户。故本题选ABDE。

4.【多选题】下列业务中属于同业融资业务的是（）。
A.同业拆借业务
B.同业存款业务
C.同业借款业务
D.同业投资业务
E.同业代付业务
参考答案：ABCE
解析：同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类型可分为同业融资业务和同业投资业务。其中，同业融资业务包括： 1.同业拆借、 2.同业存款、 3.同业借款、 4.同业代付、 5.买入返售（卖出回购）。故本题选ABCE。D选项“同业投资”和“同业融资”属于并列的分类。

5.【单选题】（）是分析银行运作是否健康的最有效的基础分析模型。
A.骆驼评级体系
B.ARROW评级体系
C.“腕骨”监管指标体系
D.风险评级体系
参考答案：A
解析：骆驼评级体系的特点是单项评分与整体评分相结合、定性分析与定量分析相结合，以评级风险管理能力为导向，充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次，是分析银行运作是否健康的最有效的基础分析模型。故本题选A。

6.【判断题】融资流动性风险是指银行在不影响日常经营或财务状况情况下，无法及时有效满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：融资流动性风险是指银行在不影响日常经营或财务状况情况下，无法及时有效满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。

7.【多选题】下列关于商业银行债券投资的表述，正确的有（）。
A.投资对象包括国债、公司债券和金融债券等
B.可以平衡流动性和盈利性
C.降低资产组合的风险
D.提高资本充足率
E.是商业银行的一种资产业务
参考答案：ABCDE
解析：商业银行债券投资主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。（BCD正确） 1.相对于贷款来说，债券的流动性要强得多； 2.而相对于现金资产来说，债券的盈利性要高得多。因此，债券投资是平衡银行流动性和盈利性的优良工具。同时，由于债券投资的管理成本比较低，所投资债券中占主要部分的国债一般不需要缴纳所得税。 AE正确：我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。属于商业银行的“资产业务”。

8.【多选题】银行的非利息收入包括（）。
A.收费收入
B.投资业务收入
C.其他中间业务收入
D.债券投资收入
E.贷款收入
参考答案：ABC
解析：收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，风险也易于控制。

9.【判断题】中小企业板服务对象仅限于中小型企业。（）
对
错
参考答案：错
解析：中小企业板主要服务于中小型企业和高科技企业的市场。该板块内公司普遍具有收入增长快、盈利能力强、科技含量高的特点，而且其股票的流动性较好，交易也较为活跃。

10.【判断题】同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户。（）
对
错
参考答案：错
解析：同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户，但开立一般存款账户没有数量限制。

1.【多选题】银行资本的作用主要体现在以下（）方面。
A.为银行提供融资
B.吸收和消化损失
C.限制业务过度扩张
D.提高银行声誉
E.维持市场信心
参考答案：ABCE
解析：银行资本的作用主要体现在以下几个方面：第一，为银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第三，限制业务过度扩张。第四，维持市场信心。

2.【多选题】紧缩性的财政政策措施包括（）。
A.减少政府支出
B.增加财政支出
C.增加转移支付
D.增加税收
E.适当增加财政赤字
参考答案：AD
解析：紧缩的财政政策。主要是增收节支、减少赤字。增收的措施主要是增加税赋，目的在于抑制企业投资和个人消费支出，使企业和消费者的可支配收入减少，购买力减弱。节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。通过控制财政支出，削弱社会集团购买力，减轻物价上涨的压力。BCE三项均为扩张性的财政政策措施。

3.【单选题】商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过_____个月未开业的，或者开业后自行停业连续_____个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。（）
A.3；3
B.3；6
C.6；3
D.6；6
参考答案：D
解析：经批准设立的商业银行及其分支机构，由国务院银行业监督管理机构予以公告。商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。故本题选D。

4.【单选题】由企业签发、商业银行承兑的票据称为（）。
A.银行承兑汇票
B.商业承兑汇票
C.银行汇票
D.银行本票
参考答案：A
解析：银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

5.【多选题】下列关于银行活期存款计结息的表述，说法正确的有（）。
A.利息金额算至分位
B.存款的计息起点为元
C.按年度结息
D.按季度结息
E.按月度结息
参考答案：ABD
解析：AB正确：存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。 D正确：从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

6.【多选题】在不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限的前提下，其计结息规则可以由商业银行决定的是( )。
A.活期存款
B.协定存款
C.整存整取
D.存本取息
E.定活两便储蓄存款
参考答案：BDE
解析：除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自行把握。故本题选BDE。

7.【判断题】因背书而取得，因税收、继承、赠与而取得，因公司合并而取得票据，均属于继受取得。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：继受取得是指持票人从有正当处分权的人那里依背书转让或者交付程序而取得票据。如因背书而取得，因税收、继承、赠与而取得，因公司合并而取得等。

8.【单选题】银行某业务单元的税后净利润为16亿元，其经济资本规模为40亿元，银行对资本的成本要求不低于10%，计提拨备3亿元，则该业务单元的经济增加值(EVA)为（）
A.15.7亿元
B.12亿元
C.9亿元
D.13亿元
参考答案：B
解析：经济增加值的计算公式为：EVA = 税后净利润 - 经济资本 × 资本成本率。题目中税后净利润16亿元，经济资本40亿元，资本成本率10%。代入公式得：16 - 40 × 10% = 12亿元。计提拨备3亿元可能已包含在税后净利润中，不影响最终计算。选项B数值与计算结果一致。参考《银行经济资本管理实务》。选项分析：A、C、D均不符合计算结果，B正确。

9.【单选题】制定有利于可持续发展的（）政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。
A.人力资源
B.道德修养
C.专业胜任
D.合规意识
参考答案：A
解析：教材页码：P201 制定有利于可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，保证从业人员具备必要的专业资格和从业经验，加强员工培训。

10.【多选题】对出现可疑交易的信用卡账户、可疑的信用卡交易，发卡银行可采取的措施包括（）。
A.调整授信额度
B.通过随机抽查进行风险排查
C.锁定账户
D.紧急止付
E.与持卡人联系确认
参考答案：ACDE
解析：对出现可疑交易的信用卡账户、可疑的信用卡交易，发卡银行可采取与持卡人联系确认、调整授信额度、锁定账户、紧急止付等措施确保信用卡的安全使用。（故本题选ACDE）

11.【多选题】下列表述中，属于商业银行操作风险表现形式的有（）。
A.业务中断和系统失误
B.外部欺诈
C.内部欺诈
D.利率水平变化导致银行收益下降
E.贷款发放不能如期收回
参考答案：ABC
解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件。

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