中级银行从业每日一练-2025年12月13日

1.【单选题】合规培训与教育制度不包括（）。
A.对经营管理部门管理层的教育与培训
B.对经营管理部门工作人员的教育与培训
C.对合规部门管理层的教育与培训
D.对合规部门职员的教育与培训
参考答案：C
解析：教材页码：P340-341 合规培训与教育可以分为两个方面：（1）对经营管理部门管理层和工作人员的教育与培训。（2）对合规部门职员的教育与培训。

2.【多选题】1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》。文件明确了内部控制的三大目标，包括（）。
A.控制环境风险
B.财务报告的可靠性
C.发展的效果和效率
D.财务报告的合规性
E.相关法律法规的遵循
参考答案：BCE
解析：现代意义上的内部控制的演进，其中一个重要的标志性事件，是1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》。该文件明确了内部控制的三大目标，包括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循；并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。

3.【单选题】狭义的金融创新是指（）的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。
A.微观金融主体
B.宏观金融主体
C.个别金融主体
D.大型金融主体
参考答案：A
解析：教材页码：P540-541 狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。

4.【单选题】存款规模小于（）亿元人民币，且未在境内外上市和未跨区域经营的商业银行可以适当简化信息披露。
A.3000
B.3500
C.2000
D.2500
参考答案：C
解析：经银保监会同意，在满足信息披露总体要求的基础上，同时符合以下条件的商业银行可以适当简化信息披露的内容：①存款规模小于2000亿元人民币；②未在境内外上市；③未跨区域经营。

5.【判断题】目前，我国金融领域有三个重点风险：中小金融机构风险、地方债务风险、房地产金融风险。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P23-24 目前，我国金融领域有三个重点风险：中小金融机构风险、地方债务风险、房地产金融风险。

6.【单选题】以下关于现金流入的说法，不正确的是（）。
A.资产流动性越高，现金收入越少
B.正常到期的贷款属于契约性现金流入项目
C.契约性现金流入项目的系数与对应资产的流动性相关
D.按流动性由强到弱，契约性现金流入项目分别被赋予了不同的流入系数
参考答案：A
解析：A项说法错误，资产流动性越高，现金流入越多。

7.【多选题】债券投资风险管理的基本原则包括（）。
A.统一授信的原则
B.防范风险的原则
C.期限匹配和结构管理相结合的原则
D.保持流动性和效益性的平衡
E.分级管理的原则
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P163-164 债券投资风险管理的基本原则：（1）统一授信的原则。（2）防范风险的原则。（3）期限匹配和结构管理相结合的原则。（4）保持流动性和效益性的平衡。

8.【单选题】下列业务中，汽车金融公司可以办理的是（）。
A.办理汽车售后回租业务
B.收取购车贷款客户保证金
C.吸收股东1个月以上的存款
D.办理汽车经销商采购营运设备贷款
参考答案：D
解析：汽车金融公司主营业务包括与汽车消费相关的贷款和向汽车经销商发放汽车贷款，其中向汽车经销商发放汽车贷款是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等。

9.【单选题】（）强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。
A.清廉金融产品
B.清廉从业行为
C.清廉从业理念
D.清廉从业制度
参考答案：C
解析：清廉从业理念，强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。

10.【单选题】商业银行（）负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.风险管理部门
参考答案：B
解析：商业银行董事会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。

1.【单选题】商业银行薪酬结构的构成不包括（）。
A.可变薪酬
B.股权激励
C.固定薪酬
D.福利性收入
参考答案：B
解析：商业银行薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成。

2.【单选题】某借款人营运资金量为800万元，自有资金300万元，现有流动资金200万元，可通过其他渠道提供的营运资金80万元。根据《流动资金贷款管理暂行办法》中关于流动资金贷款需求量的测算公式，则该借款人可新增流动资金贷款额度为（）万元。
A.440
B.220
C.620
D.380
参考答案：B
解析：《流动资金贷款管理暂行办法》规定，新增流动资金贷款额度=营运资金量－自有资金－现有流动资金－其他渠道提供的营运资金。代入数据：800－300－200－80=220万元。选项B对应计算结果。

3.【判断题】金融资产管理公司正在逐步发展成为以不良资产为核心，以收购、管理和处置金融不良资产、非金融不良资产以及提供综合金融服务为主要业务，按照逆周期收购、顺周期处置的经营模式。
对
错
参考答案：对
解析：金融资产管理公司正在逐步发展成为以不良资产为核心，以收购、管理和处置金融不良资产、非金融不良资产以及提供综合金融服务为主要业务，按照逆周期收购、顺周期处置的经营模式，具备维护国家经济和金融稳定、促进国民经济结构调整和产业整合再生等功能的，专业化、综合化、市场化的现代金融服务企业。

4.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，银行采用基本指标法，应当以（）为基础计量操作风险资本要求。
A.总收入
B.总资产
C.净利润
D.总资本
参考答案：A
解析：银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为净利息收入与净非利息收入之和。操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值与一个固定比例（为15%）的乘积。

5.【多选题】下列属于信用风险监测指标的是（）。
A.最大十家集团客户授信集中度
B.不良贷款期末重组率
C.逾期90天以上贷款与不良贷款比率
D.超额备付金率
E.最大十户存款比例
参考答案：ABC
解析：教材页码：P55-60 DE选项属于流动性风险监测指标。

6.【判断题】商业银行的银行卡业务可分为信用卡和借记卡，其中借记卡具备透支功能。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：借记卡不具备透支功能，信用卡才具备透支的功能。

7.【多选题】（）是银行业金融机构拓宽资金来源，优化资产负债结构，提高风险抵御能力的重要途径。
A.发行债务
B.资本补充工具
C.信用卡业务
D.衍生产品交易业务
E.离岸银行业务
参考答案：AB
解析：发行债务、资本补充工具是银行业金融机构拓宽资金来源，优化资产负债结构，提高风险抵御能力的重要途径。

8.【判断题】银行业监督管理机构应当对商业银行的董事和高级管理人员实行任职资格管理。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P60-62 对银行业金融机构的董事和高级管理人员，银行业监督管理机构应当实行任职资格管理。

9.【单选题】（）是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。
A.信用贷款
B.表外业务
C.表内贷款
D.担保贷款
参考答案：C
解析：教材页码：P130-139 表内贷款是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。

10.【单选题】（）是信托公司操作风险监管的手段。
A.完善资产质量管理
B.加强重点领域信用风险防控
C.提升风险处置质效
D.强化从业人员管理
参考答案：D
解析：教材页码：P502-504 信托公司操作风险监管包括完善操作风险防控机制和强化从业人员管理。ABC项属于信托公司的信用风险监管。

11.【单选题】（）不是普惠金融的发展目标。
A.提高金融覆盖率
B.完善金融体系
C.提高金融服务可得性
D.提高金融服务满意度
参考答案：B
解析：普惠金融的发展目标：提高金融服务覆盖率；提高金融服务可得性；提高金融服务满意度。

1.【多选题】目前，应用最广泛的信用评分模型有（）。
A.线性概率模型
B.Logit模型
C.Probit模型
D.线性辨别模型
E.历史模型
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P84~85 目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。

2.【多选题】下列关于市场风险计量的说法正确的是（）。
A. 久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
B. 缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
C. 久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法
D. 敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响
E. 缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法
参考答案：ADE
解析：B项，缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响；C项，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

3.【判断题】内部欺诈事件，指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，包括歧视及差别待遇事件。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P211~214 内部欺诈事件，指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

4.【单选题】下列哪项关于现场检查的表述不正确?（）
A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查
B.银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度
C.现场检查对银行风险管理的重要作用之一是发现和识别风险
D.现场检查对非现场监管有指导作用
参考答案：D
解析：教材页码：P455~456 D项，非现场监管对现场检查有指导作用。

5.【单选题】净稳定资金比例定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于（）。
A.90%
B.100%
C.95%
D.110%
参考答案：B
解析：教材页码：P291~292 净稳定资金比例定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。

6.【多选题】信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有（）。
A.信用风险具有非系统性风险的特征
B.与市场风险相比，信用风险的观察数据较多
C.对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源
D.传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险
E.对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P3 信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

7.【多选题】下列关于《商业银行资本管理办法（试行）》中的最低资本要求说法正确的是（）。
A.核心一级资本充足率为5%
B.一级资本充足率为8%
C.资本充足率为4%
D.一级资本充足率为6%
E.资本充足率为8%
参考答案：ADE
解析：教材页码：P416~418 银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%;；需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议Ⅲ的监管标准(4.5%)。

8.【单选题】关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的是( )。
A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型
B.流动性风险的预测期间一般以年为单位
C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素
D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为单位
参考答案：B
解析：对于信用风险而言，虽然不排除突发信用风险的可能，但大多数信用风险的发生、传导、产生实质影响以及实施应对调整措施，都有一段时间，通常达数月或几年，因此针对信用风险的压力情景一般以年为单位。对于市场风险和流动性风险而言，由于其可能在短期甚至即时发生较大变化，风险的传导速度快，相应的市场反应和相应效果短期内显现，因此以天或周为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。

9.【单选题】通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该（）承担未履行客户身份识别义务的责任。
A.商业银行
B.客户
C.商业银行和客户
D.中国银行业协会
参考答案：A
解析：通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任。

10.【单选题】下列关于资本充足率管理策略的说法错误的是（）。
A.商业银行要提高资本充足率途径包括增加资本和降低总的风险加权资产
B.增加资本是分子对策
C.降低规模是分子对策
D.增加一级资本和二级资本是分子对策
参考答案：C
解析：教材页码：P418~419 商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径:一是增加资本;二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。 1.分子对策商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。 2.分母对策商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施:一是降低规模;二是调整结构。

1.【单选题】商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于( )策略。
A.风险转移
B.风险规避
C.风险分散
D.风险对冲
参考答案：C
解析：教材页码：P11~12 风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

2.【单选题】证券融资交易不包括（）。
A.回购交易
B.证券借贷
C.保证金贷款
D.交叉货币利率掉期
参考答案：D
解析：证券融资交易主要包括回购交易、证券借贷和保证金贷款等交易。交叉货币利率掉期属于衍生品交易。

3.【单选题】有价值的市场监测信息不包括（）。
A.股票价格
B.金融市场
C.债券市场
D.外汇市场
参考答案：B
解析：教材页码：P300~301 有价值的市场监测信息包括但不限于：股票价格（包括股市整体表现以及与被监管银行业务有关的各个领域的次级指数），债券市场（货币市场、中期票据、长期债务、衍生工具、政府债券市场、信用违约价差指数等），外汇市场，商品市场，以及与特定产品挂钩的指数，例如某些证券化产品指数。

4.【单选题】下列不属于其他一级资本的特征的是( )。
A.永久性
B.清偿顺序排在所有其他融资工具之后
C.非积累性
D.不带有其他赎回条款
参考答案：B
解析：其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。B项属于核心一级资本的特征。

5.【判断题】战略风险虽然无形，但是可以比较容易的量化。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P352~353 战略风险评估与声誉风险相似，战略风险也是无形的，因此很难量化。

6.【单选题】下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。
A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B.流动性风险堪称银行风险中的“终结者”
C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险
D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
参考答案：A
解析：流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险；C项正确；流动性风险堪称银行风险中的“终结者”；B项正确；流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比,形成的原因更加复杂,涉及的范围更广,通常被视为一种多维风险；A项错误；大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险。D项正确。

7.【单选题】净稳定资金比率指标的观察区间为一个（），有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。
A.月度
B.季度
C.年度
D.半年度
参考答案：C
解析：净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。

8.【单选题】商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行带来经济损失的风险。这里的商品不包括（）。
A.小麦
B.石油
C.棉花
D.黄金
参考答案：D
解析：教材页码：P162 商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。这里所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，尤其以商品期货的形式为主。值得注意的是，商品价格风险中所述的商品不包括黄金。

9.【多选题】下列关于金融机构资产管理业务的表述不正确的有（）
A.资产管理业务是金融机构的表外业务
B.金融机构可以在表内开展资产管理业务
C.金融机构开展资产管理业务时可以承诺保本保收益
D.金融机构可以与委托人约定收取业绩报酬
E.出现兑付困难时，金融机构有必要垫资兑付
参考答案：BCE
解析：资产管理业务是金融机构的表外业务，金融机构开展资产管理业务时不得承诺保本保收益。出现兑付困难时，金融机构不得以任何形式垫资兑付。金融机构不得在表内开展资产管理业务。金融机构可以与委托人在合同中事先约定收取合理的业绩报酬，业绩报酬计入管理费，须与产品一一对应并逐个结算，不同产品之间不得相互串用。

10.【多选题】法律风险指新产品违反有关（），以及商业银行应当履行的合同义务，可能导致商业银行承担不利法律责任或后果的风险。
A.法律
B.法规
C.公司章程
D.监管规则
E.监管要求
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P367~368 法律风险指新产品违反有关法律法规、监管规则和要求，以及商业银行应当履行的合同义务，可能导致商业银行承担不利法律责任或后果的风险。

11.【判断题】商业银行保持良好的流动性状况有助于维持其正常经营，最终会提高盈利水平。（　　）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行的流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉。保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用。

1.【判断题】抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。（）
对
错
参考答案：对
解析：在抵押担保中,抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。

2.【单选题】银行未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起（）个月内要求保证人承担保证责任。
A.3
B.6
C.9
D.12
参考答案：B
解析：银行未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。

3.【判断题】授信品种应与客户风险状况相匹配，风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对较低的客户
A.对
B.错
参考答案：B
解析：风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对“较高”的客户，可知本题表述错误。

4.【单选题】在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是（　　）。
A.净资本
B.留存收益
C.增发股票
D.增发债券
参考答案：B
解析：内部融资的资金来源主要是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。

5.【单选题】商业银行在贷款审查中，审查借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序，这属于（）审查。
A.担保能力
B.借款人主体资格及基本情况
C.财务因素
D.信贷资料完整性
参考答案：B
解析：借款人主体资格及基本情况审查: ①借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。 ②借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全. ③借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序 ④借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录.

6.【判断题】商业银行应根据不同押品的价值波动特性，合理确定价值重估频率，每年至少重估一次，价格波动小的押品可适当提高重估频率。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：参考完善押品管理体系中押品估值管理相关内容。价格波动“较大”的押品应适当提高重估频率，可在本题叙述错误。

7.【多选题】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括（）。
A.利息保障倍数
B.负债与所有者权益比率
C.流动比率
D.资产负债率
E.负债与有形净资产比率
参考答案：ABDE
解析：所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。

8.【判断题】在商业银行信贷授权管理中，对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是商业银行对外合格授信的前提和基础。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：信贷授权是银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求，旨在健全内部控制体系，增强防范和控制风险的能力，并有利于优化流程、提高效率，以实现风险收益的最优化。对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。

9.【单选题】借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。此类贷款按贷款五级分类划分属于（）。
A.关注
B.可疑
C.次级
D.损失
参考答案：B
解析：商业银行应按照《贷款风险分类指引》,至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

10.【多选题】5Cs是信贷分析中使用最广泛的分析框架，5Cs分析包括的因素有( )
A.资本（Capital）
B.授信条件（Condition）
C.品德（Character）
D.抵押（Collateral）
E.还款能力（Capacity）
参考答案：ACDE
解析：参考客户信用评级方法中定性分析法相关内容。其中，5Cs分析系统包括：品德、资本、还款能力、抵押、经营环境，可知ACDE选项正确。

1.【单选题】某公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0；年末流动比率为2.5，速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年初与年末差异的是（）。
A.存货增加，现金小幅减少
B.应收账款的收回速度加快
C.相对于现金销售，赊销增加
D.应付账款增加
参考答案：A
解析：教材页码：P99-104 速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。当存货增加，现金小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致流动比率和速动比率都减小。

2.【多选题】关于波特五力模型，迈克尔，波特教授认为可以用来描述行业竞争态势的有（）
A.潜在竞争者进入的威胁
B.行业竞争状况
C.客户议价能力
D.替代产品或服务的威胁
E.供应商议价能力
参考答案：ABCDE
解析：迈克尔·波特教授认为可以用五个方面来描述行业竞争态势:行业竞争状况、供应商议价能力\客户议价能力、替代品或服务的威胁、潜在竞争者进入的威胁。上述五种力量决定了行业竞争程度和吸引力，企业应该综合评价以上各个方面，分析行业潜力，并由此制定竞争战略。

3.【单选题】银行客户经理对借款人发送《催收通知单》的法律意义主要在于（）
A.体现银行职业的特殊性
B.体现银行工作的礼节性
C.体现权利主张的有理性
D.保证诉讼时效的有效性
参考答案：D
解析：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为2年。诉讼时效期间从贷款到期之日计算。诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函（须经对方签字），或借款人书面提出还款计划、双方重新签订协议等而中断。从中断之日起，诉讼时效重新计算。超过诉讼时效，贷款将不再受法律保护。

4.【单选题】关于信贷档案的管理要求，下列说法错误的是（）。
A.一级信贷档案是信贷的重要物权凭证
B.信贷档案存档后，不允许借阅
C.押品以客户为单位保管，并由押品保管员填写押品登录卡
D.借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续
参考答案：B
解析：教材页码：P256-257 一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借阅一级信贷档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后，方可办理借阅手续。二级信贷档案内保存的法律文件、资料，除审计部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下，不办理借阅手续。故B项错误。

5.【单选题】面谈结束时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应（）。
A.申报贷款
B.先做必要承诺，留住客户
C.不作表态
D.向客户获取进一步的信息资料，准备后续调查
参考答案：D
解析：面谈结束时,调查人员应及时对客户的贷款申请做出必要反应,客户的贷款申请可以考虑(但还不确定是否受理),应向客户获取进一步的信息资料,并准备后续调查工作,注意不得超越权限作出有关承诺。

6.【多选题】在贷款存续期间，贷款人可对借款人的（）等财务指标提出控制要求。
A.主要股东变化
B.流动比率
C.分红比率
D.资产负债率
E.销售收入增减幅度
参考答案：BCDE
解析：贷后管理要求可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管理要求。如就贷后走访客户的频率、需重点监控的情况及指标、获取信息的报告反馈等事项提出具体要求。此外，还可对贷款存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等相关财务指标及主要股东、核心人员变化等提出控制要求。

7.【多选题】“贷放分控”的基本含义包括（）。
A.“贷放分控”指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的
B.“贷”是指银行业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节
C.“贷”是指企业业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节
D.“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节
E.“放”是指企业放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节
参考答案：ABD
解析：“贷放分控”是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。“贷放分控”中的“贷”是指信贷业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节。

8.【多选题】在研究固定资产扩张时，通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系，这时（）与（）比率是一个相当有用的指标。
A.销售收入
B.净固定资产
C.净利润
D.销售成本
E.销售费用
参考答案：AB
解析：在研究固定资产扩张时，通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系，这时销售收入／净固定资产比率是一个相当有用的指标。

9.【单选题】一个企业的竞争力主要表现在其（）方面。
A.产品的竞争力
B.产品的价格
C.产品的质量
D.产品的设计和开发
参考答案：A
解析：一个企业的竞争力主要表现为其产品的竞争力。竞争力强的产品会获得市场和购买者较多的认同，容易在市场竞争中战胜对手，顺利实现销售，并取得较好盈利，企业就能获得良好的融资环境，实现快速发展。

10.【单选题】下列选项中，（）指公司赚取利润的能力。
A.营运能力
B.偿债能力
C.生产能力
D.盈利能力
参考答案：D
解析：盈利能力指公司赚取利润的能力。

11.【多选题】银行信贷人员对借款项目的原辅助材料供给分析主要包括（）。[2014年6月真题]
A.分析和评价原辅助材料供应数量能否满足项目的要求
B.分析和评价原辅助材料的质量是否符合生产工艺的要求
C.分析和评价原辅助材料的存储设施条件
D.分析和评价原辅助材料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响
E.分析和评价原辅料的生产条件
参考答案：ABCD
解析：原辅料供给分析是指项目在建成投产后生产经营过程中所需各种原材料、辅助材料及半成品等的供应数量、质量、价格、供应来源、运输距离及仓储设施等情况的分析，主要包括ABCD四项内容。

1.【多选题】在制作收入支出表时，通常以年度为单位，也可以用（）。
A.月度
B.季度
C.日度
D.年度
E.半年度
参考答案：AB
解析：在制作收入支出表时，应注意以下事项：1.需有表头，如“XXX先生20XX年家庭收入支出结构表”；2.通常以年度为单位(也可以用季度、月度)；3.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比；4.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例；5.各类支出占比均为该类支出占总支出的比例；6.结余为总收入减去总支出；

2.【单选题】（）承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。
A.产品责任保险
B.职业责任保险
C.商业信用保险
D.公众责任保险
参考答案：B
解析：职业责任保险承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。

3.【多选题】下列关于保险利益的论述，正确的有（）。
A.保险利益必须是合法的，在法律上是可以主张的利益
B.保险利益是构成保险法律关系的一个要件
C.保险利益必须是确定的
D.精神创伤、政治打击等不构成保险利益
E.保险利益必须是经济上的利益，其价值可以货币形式来衡量
参考答案：ABCDE
解析：保险利益是构成保险法律关系的一个要件。保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础上，具体构成需满足三个要件：①可保利益必须是合法利益；②可保利益必须是有经济价值的利益；③可保利益必须是可以确定的和能够实现的利益，这样保险人才能根据保险利益的大小来确定保费和履行赔偿给付义务。

4.【单选题】以下不属于教育投资规划原则的是（）。
A.提前规划、从宽预计
B.专项积累、专款专用
C.合规管理、分散风险
D.计划周详、稳健投资
参考答案：C
解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、专项积累、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。（1）提前规划、从宽预计：提前规划是教育金筹备过程中的首要原则；（2）专项积累、专款专用：专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。专项积累，专款专用，谨防教育金挪用；（3）计划周详、稳健投资：选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键一步。理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划。

5.【多选题】理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观估计。一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括( )。
A.认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用
B.未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本
C.未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值
D.认为儿女将来的收入可覆盖其生活费用
E.认为退休养老是很久远的事
参考答案：ABCE
解析：一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括：（1）认为退休后的社会保障、养老金计划或个人储蓄投资能够保障退休生活；（2）认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用；（A项）（3）认为退休后生活开支会明显减少，未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本；（B项）（4）未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值，觉得拥有一笔看似不菲的养老金就能高枕无忧；（C项）（5）客户性格因素决定其更为关心当前生活，认为退休是很久远的事情，不愿意以影响当前生活的品质为代价规划未来。（E项）故本题选ABCE。

6.【多选题】和传统销售模式相比，综合理财规划服务（）。
A.更倾向于从专业角度评估客户的风险
B.以理性和亲情相结合的方式
C.用工作经验来证明保险的重要性
D.以保证其人生不同阶段的生活品质
E.帮助客户完善家庭财务保障
参考答案：ABDE
解析：和传统销售模式相比，综合理财规划服务更倾向于从专业角度评估客户的风险，用数据和事实来证明保险的重要性，以理性和亲情相结合的方式，帮助客户完善家庭财务保障，以保证其人生不同阶段的生活品质。

7.【单选题】某投资组合是有效的，其标准差为18％，市场组合的预期收益率为17％，标准差为20％，无风险收益率为5％。根据市场线方程，该投资组合的预期收益率为（）。
A.18.33％
B.12.93％
C.15.8％
D.19％
参考答案：C
解析：根据资本市场线方程<img src="/upload/paperimg/202110271130301473314f6-8a1b88daeb8f/1626383800.jpg" style="width:100%;"/>，可计算得到该投资组合的预期收益率为：5％＋（17％－5％）÷20％×18％＝15.8％。

8.【单选题】对普通家庭而言，资产负债率超过( )就属于偏高了。
A.25％
B.40％
C.50％
D.60％
参考答案：C
解析：通过负债比率（总负债/总资产），理财师可以观察到客户的总体负债是否太高，一般来说，资产负债率超过50％，对普通家庭而言就属于偏高了。

9.【单选题】心理分析是指依据（）的理论，通过分析投资者心理，来判断市场走势。
A.心理学
B.行为学
C.行为金融学
D.金融学
参考答案：C
解析：心理分析是指依据行为金融学的理论，通过分析投资者心理，来判断市场走势。

10.【单选题】对中小企业的界定中，定性的指标不包括（）
A.企业的组织形式
B.企业的融资方式
C.所处行业的地位
D.雇员的人数
参考答案：D
解析：多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中，定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等；定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。

1.【多选题】根据股票价格对相关信息反映的范围不同，将市场效率分为（）。
A.弱式有效市场
B.一般有效市场
C.半强式有效市场
D.特别有效市场
E.强式有效市场
参考答案：ACE
解析：根据股票价格对相关信息反映的范围不同，将市场效率分为三类：弱式有效市场、半强式有效市场和强式有效市场。

2.【多选题】小李今年大学毕业，拿到第一个月工资时，决定通过实保险给母亲一份保障，以下最适合的选择有（）.
A.为自己投保重大疾病险，母亲为受益人
B.为母亲投保重大疾病险
C.为母亲投保投连险，获得高投资收益
D.为母亲投保万能险，获得长期稳定收益
E.为自己投保定期寿险，母亲为受益人
参考答案：AE
解析：工作不久、尚未结婚的年轻人处于形成期。此时家庭负担较小，可考虑一定数额的定期寿险满足自身的意外保障和医疗保障需求。由于此时年龄较小，投保保费较低，如果收入较高，可适当增加重疾险。如果单位有医保，则可以考虑购买一些住院医疗中报销型和津贴型的保险产品，以填补社保的不足；反之，则需要购买住院费用险或包括手术费用、住院津贴的综合医疗保险。建议年轻人的组合应为意外险+定期寿险+住院医疗险。

3.【单选题】以下不能体现教育投资规划的重要性的是（）。
A.教育投资在消费的时间、金钱等方面的不确定因素较大
B.教育程度对职业生涯和人生发展的影响
C.教育成本的不断升高
D.中国家庭对子女教育的重视
参考答案：A
解析：教育投资的重要性体现在三个方面：1.教育程度对职业生涯和人生发展的影响2.教育成本的不断升高3.中国家庭对子女教育的重视

4.【多选题】李林的儿子李金于2010年去世，且去世前未留有遗嘱，依照法定继承顺序，对于李金的遗产，下列能够成为第一顺序继承人的有（）。
A.李金的妻子
B.李金的儿子
C.李林的养子
D.李林的哥哥
E.李林的女儿
参考答案：AB
解析：《继承法》依据我国的国情和《继承法》的原则，将法定继承人的继承顺序分为了两个顺序：①第一顺序，包括配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿；②第二顺序，包括兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

5.【单选题】投资性资产比率的参考值是（）。
A.20％
B.40％
C.50％
D.70％
参考答案：C
解析：投资性资产比率=投资性资产／总资产，投资性资产比率越大说明理财积极性越高，投资资产比率应保持在50％以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。

6.【多选题】在综合理财规划书的制作过程中，理财师通常会向客户介绍（），以及如有需要，向客户进行利益披露。
A.个人的简历
B.自己所属的金融机构（如银行）及其相关服务
C.专长
D.资格
E.所获得的荣誉
参考答案：ABCD
解析：在综合理财规划书的制作过程中，理财师通常会向客户介绍自己所属的金融机构(如银行)及其相关服务，个人的简历、专长和资格，以及如有需要，向客户进行利益披露。

7.【单选题】（）是指对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。
A.风险评估
B.风险识别
C.风险抵御
D.风险防范
参考答案：A
解析：为客户制定家庭财务保障规划，包括风险识别、风险评估、测算客户保障需求额度、保险产品建议、评估风险管理效果。其中风险评估是指对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。

8.【多选题】投保人应当具备的条件包括（）。
A.投保人必须具有相应的权利能力
B.投保人必须具有相应的行为能力
C.投保人对保险标的必须具有保险利益
D.投保人应当承担支付保险费的义务
E.投保人必须相信该保险可以盈利
参考答案：ABCD
解析：所谓投保人，又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人是任何保险合同不可或缺的当事人之一，它既可以是自然人也可以是法人。投保人应当具备以下三个条件：第一，投保人必须具有相应的权利能力和行为能力，否则所订立的保险合同不发生法律效力；第二，投保人对保险标的必须具有保险利益，即对保险标的具有法律上承认的利益，否则投保人不能与保险人订立保险合同，若保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的投保人签订了保险合同，该保险合同无效；第三，投保人应承担支付保险费的义务，不论投保人为自己利益还是为他人利益订立保险合同，均应承担支付保险费的义务。

9.【单选题】小王是一名销售人员，根据小王与公司签订的劳动合同，每月小王有3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元。今年6月，小王成功营销大客户，当月月度绩效奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。小王6月工资、薪金所得的课税基数为（）元。
A.540000
B.2300
C.4000
D.154000
参考答案：D
解析：工资、薪金所得是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资、薪金所得项目的课税对象。按照这个标准，小王6月份的工资、薪金所得的课税基数为：3000＋500＋500＋50000＋100000＝154000（元）。

10.【单选题】理性消费的价值标准是（）。
A.喜欢与不喜欢
B.好与坏
C.满意与不满意
D.好用与不好用
参考答案：B
解析：理性消费的价值标准是好与坏。

11.【多选题】在信息收集过程中，下列属于比较好的信息来源的有（）。
A.金融机构账户对账单
B.工资单
C.完税证明
D.贷款合同
E.投资确认书
参考答案：ABCDE
解析：比较好的信息来源，包括金融机构账户对账单、工资单或完税证明、投资或贷款合同或确认书等。

1.【单选题】二手房交易中，个人所得税一般按个人转让住房收入减去房屋原值和转让住房过程中缴纳的税金及有关合理费用后差额的（　　）计征。
A.1％
B.2％
C.10％
D.20％
参考答案：D
解析：个人所得税是指在二手房交易中，税务部门向卖方征收交易所产生的差价获得的收入。个人所得税按个人转让住房收入减去房屋原值和转让住房过程中缴纳的税金及有关合理费用后差额的20％计征；不能提供合法扣除凭证的，普通住房按销售额的1％计征，非普通住房按销售额的2％计征。

2.【判断题】农户贷款仅可用于生产经营用途。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：农户贷款是指银行业金融机构向符合条件的农户发放的用于【生产经营、生活消费等用途】的贷款。

3.【单选题】对前一年普惠金融贷款余额占比达到（），或者增量达到的商业银行（），存款准备金率可以下调1.5个百分点。
A.5%；5%
B.5%；10%
C.10%；10%
D.10%；5%
参考答案：C
解析：根据普惠金融定向降准政策，对前一年普惠金融贷款余额或增量占比达到10%的商业银行，其存款准备金率可下调1.5个百分点。该政策旨在鼓励商业银行加大对小微企业、个体工商户等普惠金融领域的信贷支持力度，通过降低存款准备金率释放更多资金用于普惠金融服务。

4.【单选题】数字化业务的特征包括（）。 ①电子虚拟服务②运行环境开放 ③模糊的业务时空界限④业务实时处理 ⑤减少操作人员投入⑥严密的安全系统
A.①②③④
B.②③④⑤⑥
C.④⑤⑥
D.①②③④⑤⑥
参考答案：D
解析：数字化业务的特征：1.电子虚拟服务，2.运行环境开放，3.模糊的业务时空界限，4.业务实时处理，5.减少操作人员投入，6.严密的安全系统。

5.【单选题】个人汽车贷款的贷后检查信息获取途径不包括（）。
A.客户提供
B.访谈
C.派私家侦探调查
D.行内资源查询
参考答案：C
解析：个人汽车贷款的贷后检查是以借款人、抵（质）押物、保证人等为对象，通过客户提供、访谈、实地检查和行内资源查询等途径获取信息，对影响个人汽车贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程。

6.【多选题】房地产估价根据委托人目的不同，实行不同的估价方法，但总体上都应遵循以下（）原则。
A.最高最佳使用
B.替代
C.合法性
D.估价时点
E.诚信
参考答案：ABCD
解析：房地产估价需遵循多项基本原则。《房地产估价规范》明确指出，最高最佳使用原则要求在合法且实际可能的条件下，估价对象应以能产生最高价值的用途进行测算；替代原则强调参照市场可比实例进行价格评估；合法性原则要求估价对象的权益、用途等符合法律规定；估价时点原则确保估价结果对应于特定时间点的市场状况。选项A、B、C、D分别对应这些原则，而E属于职业道德范畴，不属估价原则本身。

7.【单选题】1985年，（）率先开办了土地开发和商品房贷款，成为国内最早开办住房贷款业务的国有商业银行。
A.中国农业银行
B.中国银行
C.中国建设银行
D.招商银行
参考答案：C
解析：1985年，中国建设银行率先开办了土地开发和商品房贷款，成为国内最早开办住房贷款业务的国有商业银行。

8.【多选题】个人汽车贷款对借款人进行贷后检查的主要内容包括（）。
A.借款人是否按期足额归还贷款
B.借款人工作单位、收入水平是否发生变化
C.借款人的住所、联系电话有无变动
D.有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件
E.对于经营类车辆应监测其车辆经营收入的实际情况
参考答案：ABCDE
解析：在个人汽车贷款中，对借款人进行贷后检查的主要内容包括：①借款人是否按期足额归还贷款；②借款人工作单位、收入水平是否发生变化；③借款人的住所、联系电话有无变动；④有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件，如卷入重大经济纠纷、诉讼或仲裁程序，借款人身体状况恶化或突然死亡等；⑤对于经营类车辆还应监测借款人经营的实际情况。

9.【单选题】（）是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。
A.个人住房装修贷款
B.个人耐用消费品贷款
C.个人信用贷款
D.个人旅游消费贷款
参考答案：C
解析：个人信用贷款是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。

10.【多选题】个人住房贷款按照贷款利率的确定方式可划分为（）。
A.自营性个人住房贷款
B.固定利率贷款
C.个人住房组合贷款
D.浮动利率贷款
E.个人再交易住房贷款
参考答案：BD
解析：按照【贷款利率的确定方式】划分，个人住房贷款可分为【固定利率贷款和浮动利率贷款】。

1.【单选题】下列关于互联网金融下的征信业务的叙述中，有误的一项是（）。
A.借助互联网金融平台。征信系统可以将更广范围的信息采集入库．并通过互联网征信平台实现更高效的信息共享
B.通过及时采集互联网金融领域的相关信用信息．能够帮助征信系统快速适应社会的新发展，建立起更为完整、全面的信贷指标体系，为政策制定提供强有力的信息支撑
C.目前大多数网络贷款可以完全利用银行间的征信系统进行
D.在互联网金融的背景下，征信系统现有的应用架构、数据架构、技术架构等方面的设计已开始难以满足现实要求，需要针对互联网金融进一步提升其扩展性、灵活性和前瞻性,以适应未来的发展需要
参考答案：C
解析：与传统金融机构不同，目前大多数网络贷款无法完全利用银行间的征信系统，仅能进行有限的尽职调查，其具体表现为：信息征集范围不明确．存在征集来源任意扩大化问题；信息征集授权未作规范，存在征集流程不合法现象：信息使用标准不统一、保留期限未明朗，存在“征信不公”问题；信息更正流程冗长、救济方式操作性不强，存在法律风险。

2.【多选题】公积金个人住房贷款的特点有（）。[2014年11月真题]
A.期限长
B.利率低
C.互助性
D.营利性
E.普遍性
参考答案：ABCE
解析：公积金个人住房贷款的特点有：①互助性，公积金个人住房贷款其资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金；②普遍性，只要是具有完全民事行为能力、正常缴存住房公积金的职工，都可申请公积金个人住房贷款；③利率低，相对商业贷款，公积金个人住房贷款的利率较低；④期限长，目前，公积金个人住房贷款最长期限为30年(贷款期限不得超过法定离退休年龄后5年)。

3.【判断题】低成本策略强调降低银行成本，同时意味着成为一个低价格的竞争者。（）
对
错
参考答案：错
解析：低成本策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。然而，低成本并不一定等同于低价格。

4.【单选题】为应对个人经营贷款风险，银行应采取相应的防控措施，下列表述错误的是（）。
A.贷款银行经办人员应直接参与抵押手续的办理，不可完全交由外部中介机构办理
B.谨慎受理产权、使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押
C.银行应在还款日前一定时间内，以书面或其他方式通知借款人安排好还款资金
D.借款人采用抵押担保的，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于转移
参考答案：D
解析：贷款抵押手续办理的相关程序应规范，原则上贷款银行经办人员应直接参与抵押手续的办理，不可完全交由外部中介机构办理。故A项正确。谨慎受理产权、使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押，包括自建住房、已设定居住权的住房、划拨土地及地上定着物、工业土地及地上定着物、工业用房、仓库等。故B项正确。在还款日前一定时间内，银行以书面或其他方式通知借款人做好资金调度，安排好还款资金。故C项正确。借款人以自有或者第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。故D项错误。

5.【多选题】申请个人汽车贷款的担保措施有( )。
A.质押
B.以所购车辆抵押
C.房地产抵押
D.第三方保证
E.购买履约保证保险
参考答案：ABCDE
解析：申请个人汽车贷款的担保措施有：质押；以贷款所购车辆作抵押；房地产抵押；第三方保证；购买个人汽车贷款履约保证保险。

6.【多选题】下列属于商业银行互联网个人贷款特点的有（）
A.审批时限短
B.流程线上化
C.随借随还
D.现场签约
E.额度低、期限短
参考答案：ABCE
解析：商业银行互联网个人贷款通常具有"流程线上化"审批时限短"随借随还"以及"额度低"期限短"等特点。

7.【多选题】公积金个人住房贷款业务中，承办银行职责包括( )。
A.公积金借款合同签约
B.制定公积金信贷政策
C.职工贷款账户设立
D.承担公积金信贷风险
E.查询对账
参考答案：ACE
解析：公积金个人住房贷款业务中，承办银行职责： ①基本职责：公积金借款合同签约、发放，职工贷款账户设立和计结息以及金融手续操作。 ②可委托代理职责：贷前咨询受理、调查审核、信息录入，贷后审核、催收、查询对账。

8.【多选题】应当先履行债务的当事人有确切证据证明对方（）时，可以中止履行。
A.经营状况严重恶化
B.转移财产以逃避债务
C.丧失商业信誉
D.有能力提供相应担保
E.可能丧失履行债务能力
参考答案：ABCE
解析：本题考查不安抗辩权。应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。

9.【多选题】贷款人应按照借款合同约定，通过（）方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
A.贷款人受托支付
B.贷款人自主支付
C.借款人自主支付
D.借款人受托支付
E.贷款人委托支付
参考答案：AC
解析：教材页码：P28 贷款人应当按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。其中，贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象；借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

10.【判断题】在中国境内连续居住1年的美国人也可申请个人汽车贷款。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住1年以上(含)的港、澳、台居民及外国人都可申请个人汽车贷款。

11.【单选题】对个人住房贷款楼盘项目进行准入调查时，项目本身的调查不包括（）。
A.项目资料的有效性调查
B.项目合法性调查
C.项目工程进度调查
D.项目的实地考察
参考答案：D
解析：对个人住房贷款楼盘项目的准入调查包括对开发商资信的调查、项目本身的调查以及对项目的实地考察，最后撰写调查报告。其中对项目本身的调查包括项目资料的完整性、真实性和有效性调查，项目的合法性调查，项目工程进度调查，项目资金到位情况调查。

1.【多选题】可变更、可撤销合同的类型包括（）。
A.因重大误解订立的合同
B.显失公平的合同
C.因欺诈而订立的合同
D.乘人之危的合同
E.虚假合同
参考答案：ABCD
解析：可变更、可撤销合同的类型： (1)因重大误解订立的合同。 (2)显失公平的合同。 (3)因欺诈而订立的合同。 (4)因胁迫而订立的合同。 (5)乘人之危的合同。

2.【单选题】当一国货币贬值时，该国对本国货币的需求量会（）。
A.增加
B.减少
C.不变
D.不确定
参考答案：B
解析：当本币汇率下降即本国货币贬值时，对外币需求增加，对本国货币需求就减少。反之，当本国货币升值时，对外币需求减少，对本国货币需求就增加。

3.【多选题】单位资本项目外汇账户包括（）。
A.还贷专户
B.发行外币股票专户
C.B股交易专户
D.项目专户
E.资本专户
参考答案：ABC
解析：教材页码：P76 单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。

4.【多选题】与一般企业相比，商业银行的突出特点有（）。
A.高负债经营
B.融资杠杆率高
C.资本所占比重较高
D.承担风险较大
E.资本流动性强
参考答案：ABD
解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。

5.【判断题】收购兼并顾问是商业银行为客户收购、出售、分立、合并和资产置换等提供建议方案，并参与整个过程的策划和操作，以协助客户实现经营策略的调整。（）
对
错
参考答案：对
解析：收购兼并顾问是商业银行为客户收购、出售、分立、合并和资产置换等提供建议方案，并参与整个过程的策划和操作，以协助客户实现经营策略的调整。

6.【单选题】下列关于同业拆借的表述中，正确的是（）。
A.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行
B.对信用等级相同的金融机构来说，同业拆借利率一般高于债券回购利率
C.同业拆借市场是指由各类金融机构相互间进行有担保的短期资金借贷活动而形成的市场
D.借入资金称为拆出，贷出资金称为拆入
参考答案：B
解析：同业拆借是金融机构间基于信用进行的短期资金融通，由于不涉及抵押担保，相较于有抵押的债券回购，其风险相对更高，因此在信用等级相同的情况下，同业拆借利率通常高于债券回购利率。

7.【多选题】汇率变动会对（）造成影响。
A.国际经济
B.通货膨胀
C.资本流动
D.金融关系
E.国际债务
参考答案：ABCDE
解析：汇率变动对经济的影响：（1）汇率变动对贸易和国际收支的影响、（2）汇率变动对资本流动的影响、（3）汇率变动对国际储备的影响、（4）汇率变动对通货膨胀的影响、（5）汇率变动对国际债务的影响、（6）汇率变动对国际经济、金融关系产生的影响。此外，汇率变动还会对旅游、侨汇、国内经济增长与就业及国内利率水平产生一定的影响。故本题选ABCDE。

8.【单选题】在同一标的物之上不能同时存在两个以上内容不相容的物权属于物权的（）法律特征。
A.追及效力
B.优先效力
C.妨害排除效力
D.排他效力
参考答案：D
解析：物权具有排他性。物权的排他性一方面是指物权具有不容他人侵犯的性质，另一方面是指同一物上不得同时成立两个内容不相容的物权。

9.【单选题】（）是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。
A.信用证
B.出口押汇
C.保理融资
D.福费廷
参考答案：D
解析：D选项：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。 A选项：信用证是指由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。 B选项：出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。C选项：保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任,简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。

10.【单选题】（）交易是指债券交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。
A.债券远期
B.债券期货
C.债券互换
D.债券期权
参考答案：A
解析：债券远期交易是指债券交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。

1.【单选题】下列关于企业贷款说法正确的是（）。
A.大量中小型企业由于融资条件差，形成了买方市场
B.如果银行能有效地控制风险，进入大型企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有率，所以大型企业贷款的情况备受关注
C.贷款结构的另一种分类方式为按行业或按地区分类
D.大量大型企业由于融资条件差，形成了卖方市场
参考答案：C
解析：AD项说法错误：大量中小型企业由于融资条件差，形成了卖方市场。 B项说法错误：应是如果银行能有效地控制风险，进入中小企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有率，所以中小企业贷款的情况备受关注。

2.【判断题】信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人(收款人)开立的一种无条件的银行支付承诺。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：信用证是指由银行(开证行)依照(申请人的)要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者(受益人)或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

3.【单选题】如果商业银行留有的超额准备金增加，则其创造存款的能力（）。
A.增强
B.下降
C.不变
D.不确定
参考答案：B
解析：法定准备金是商业银行不能动用的，所以，总有一定数额的超额准备金不会贷出，以满足银行经营活动需要。留有的超额准备金越多，用于贷款的部分就越少，使银行创造存款的能力削弱。

4.【单选题】对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般（）拆借利率。
A.低于
B.低于或等于
C.高于或等于
D.高于
参考答案：A
解析：与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。因此，债券回购的交易量要远大于同业拆借。

5.【单选题】下列选项中，通常不用于反映银行经营安全性指标的是（）。
A.资本充足率
B.存贷比
C.不良贷款率
D.拨贷比
参考答案：B
解析：银行的安全性指标包括不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比和资本充足率四个指标。B项，存贷比是银行资产负债表中的贷款资产占存款负债的比例，是衡量银行流动性风险的主要指标。

6.【多选题】银行监管包含了________和________双重属性。（）
A.银行监督
B.银行自律
C.银行管理
D.银行管制
E.银行约束
参考答案：AC
解析：银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。故本题选AC。

7.【多选题】和解的程序包括（）。
A.申请和解
B.法院裁定和解
C.通过和解协议
D.和解协议的效力
E.执行和解协议
参考答案：ABCDE
解析：和解的程序包括：(1)申请和解；(2)法院裁定和解；(3)通过和解协议；(4)和解协议的效力；(5)执行和解协议；(6)和解协议的无效；(7)不能执行或者不执行和解协议；(8)执行完毕。

8.【判断题】银行业从业人员离职后，可以将客户资料带到新任职的机构。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：银行业从业人员岗位变动或离职时，应当按照规定妥善交接工作，遵守脱密和竞业限制约定，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源。

9.【多选题】存款人可以开立专用存款账户的特定用途资金包括（）。
A.单位银行卡备用金
B.社会保障基金
C.基本建设资金
D.住房基金
E.期货交易保证金
参考答案：ABCDE
解析：专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

10.【多选题】全国性商业银行包括（）。
A.国有控股大型商业银行
B.城市商业银行
C.全国性股份制商业银行
D.农村商业银行
E.农村信用社
参考答案：AC
解析：教材页码：P285 全国性商业银行，包括国有控股大型商业银行、全国性股份制商业银行等。区域性商业银行主要包括城市商业银行、农村商业银行、村镇银行、农村信用社等。故本题选AC。

11.【单选题】下列选项中，在计算资本充足率时应从核心一级资本中全额扣除的项目是（）。
A.实收资本
B.商誉
C.超额贷款损失准备
D.优先股
参考答案：B
解析：资本充足率计算涉及核心一级资本的调整项。巴塞尔协议III（《第三版巴塞尔协议》）明确要求商誉因无法吸收损失且价值波动大，需从核心一级资本中全额扣除。实收资本为核心一级资本组成部分，不涉及扣除；超额贷款损失准备若符合条件可部分计入二级资本；优先股通常归类于其他一级资本，均无需扣除。

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