中级银行从业每日一练-2026年9月17日

1.【单选题】在第三版巴塞尔资本协议中，（）用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。
A.核心负债比例
B.净稳定融资比率
C.流动性覆盖比率
D.流动性缺口率
参考答案：B
解析：教材页码：P370-372 第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：流动性覆盖率(LCR），用于衡量在短期压力情景下（30日内）单个银行的流动性状况；净稳定融资比率（NSFR），用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。

2.【判断题】贷款金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P130-139 贷款金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。

3.【单选题】金融资产管理公司是在应对亚洲金融危机背景下成立的一类非银行金融机构，我国的金融资产管理公司不包括（）。
A.中国信达资产管理公司
B.中国东方资产管理公司
C.中国长城资产管理公司
D.中国实华资产管理公司
参考答案：D
解析：教材页码：P469-470 1999年我国先后成立的金融资产管理公司有中国信达资产管理公司（A项）、中国东方资产管理公司（B项）、中国长城资产管理公司（C项）和中国华融资产管理公司。

4.【单选题】（）是银行增加一级资本最便捷的方式。
A.发行普通股
B.发行优先股
C.留存利润
D.次级债券
参考答案：C
解析：教材页码：P375-376 留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

5.【判断题】商业银行个人存款必须采取实名制。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P108-113 《个人存款账户实名制规定》确定了个人存款实名制。商业银行为个人客户办理存取款业务时必须严格审核其有效身份证件与存单、存折姓名一致。

6.【单选题】（）不属于信托公司的证券投资信托业务模式。
A.阳光私募证券投资信托产品
B.结构化证券投资信托产品
C.ETF基金
D.TOT产品
参考答案：C
解析：教材页码：P491-497 信托公司所开展的证券投资信托业务模式，目前主要有以下三种业务模式：一是阳光私募证券投资信托产品（A项）；二是结构化证券投资信托产品（B项）；三是TOT产品（D项）。

7.【单选题】根据表外业务的特征和法律关系，下列不属于商业银行表外业务的是（）。
A.中介服务
B.担保承诺
C.证券投资
D.代理投融资服务
参考答案：C
解析：教材页码：P166-167 表外业务包括但不限于担保承诺类业务、代理投融资服务类业务、中介服务类业务、其他类。

8.【多选题】绩效考评系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，其基本要素包括（）。
A.评价目标
B.评价对象
C.评价指标
D.评价报告
E.评价标准
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P425-426 绩效考评系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，主要由以下几个基本要素构成：评价目标、评价对象、评价指标、评价标准、评价报告。

9.【单选题】某债券面值1 000元，票面利率为5%，投资者以950元的价格在市场买入，则投资者可以获得的即期收益率为（）。
A.5.5%
B.5.56%
C.5.26%
D.5%
参考答案：C
解析：即期收益率反映投资者买入债券后每年获得的利息收入与投资成本的比例。计算公式为（年利息收入÷债券市场价格）×100%。本题中年利息收入为1000×5%=50元，债券市场价格为950元，即50÷950≈5.26%。选项C正确对应计算结果。

10.【判断题】金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本总额与风险加权资产的比例。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P524-526 金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本净额与风险加权资产的比例。

1.【单选题】非法集资活动是银行业监督管理机构打击的对象，下列不属于非法集资活动特点的是（）。
A.危害小
B.跨地区
C.跨行业
D.手段隐蔽
参考答案：A
解析：教材页码：P42-45 非法集资活动，其破坏性强，危害大，日益呈现出跨地区（B项）、跨行业（C项）、手段隐蔽（D项）等特点，不仅严重扰乱正常的经济金融秩序，而且直接损害人民群众的切身利益，危及社会稳定。

2.【单选题】监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点不包括（）。
A.着力解决薪酬与风险挂钩的问题
B.着力解决市场纪律约束的问题
C.着力解决绩效管理的问题
D.着力解决法人层面的问题
参考答案：C
解析：教材页码：P432-434 监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点主要包括：（1）着力解决薪酬机制的问题。（2）着力解决法人层面的问题。D项（3）着力解决薪酬与风险挂钩的问题。A项（4）着力解决市场纪律约束的问题。B项

3.【单选题】在进行现场检查时，检查人员不得少于（）人。
A.2
B.3
C.4
D.5
参考答案：A
解析：教材页码：P85-88 组织实施现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书，检查人员少于二人或未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。

4.【单选题】（）是银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与其条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。
A.承兑汇票
B.保函
C.承诺业务
D.信贷证明
参考答案：B
解析：教材页码：P187-188 保函是银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。

5.【判断题】根据《商业银行杠杆率管理办法》，杠杆率计算公式为：杠杆率=（一级资本—一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额×100%。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P48-55 根据《商业银行杠杆率管理办法》，杠杆率计算公式为 <img src="/upload/paperimg/202603181444195587079e1-2e4e87b11f6f/20260318142652839b.png" style="width:100%;"/>

6.【单选题】商业银行应对拟销售的理财产品进行风险评级，评级结果应当以风险等级体现，至少包括（）个等级。
A.三
B.四
C.五
D.六
参考答案：C
解析：理财产品风险评级是银行理财业务风险管理的重要环节。根据《商业银行理财业务监督管理办法》相关规定，商业银行需对理财产品风险进行综合评估，划分风险等级。选项中，五个等级能够更细致区分不同产品的风险特征，便于投资者匹配自身风险承受能力。而三或四个等级划分不够充分，六个等级则超出最低要求。风险等级通常以R1至R5标示对应不同风险程度。

7.【多选题】根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网金融监管应遵循的原则包括（）。
A.协同监管
B.依法监管
C.分类监管
D.创新监管
E.适度监管
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P552-555 互联网金融的监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管”的原则，科学合理界定各业态的业务边界及准入条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法和违规行为。

8.【单选题】下列哪一项不是并购贷款的主要风险点？（）
A.战略风险
B.法律与合规风险
C.整合风险
D.声誉风险
参考答案：D
解析：并购贷款的风险主要集中在战略决策、法律合规及后续整合方面。《商业银行并购贷款风险管理指引》明确将战略风险、法律与合规风险、整合风险列为关键风险。战略风险涉及并购是否符合企业长期战略，法律与合规风险涉及交易合法性，整合风险涉及并购后协同效应。声誉风险通常指负面舆论影响机构声誉，虽重要但未被列为核心风险点。选项D声誉风险不符合指引中的主要风险分类。

9.【单选题】《流动资金贷款管理办法》规定单笔超过（）万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。
A.500
B.750
C.900
D.1000
参考答案：D
解析：教材页码：P140-143 根据《流动资金贷款管理办法》，单笔超过1000万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。故本题选D项

10.【单选题】从商业银行自身角度看，制定（）有助于确保资本水平长期稳定及经营发展的稳健性。
A.ICAAP
B.资本规划
C.信息披露制度
D.内部控制
参考答案：B
解析：教材页码：P380 从商业银行自身角度看，制定资本规划有助于确保资本水平长期稳定及经营发展的稳健性。

11.【单选题】董事、监事的年度履职评价结果不包括（）。
A.优秀
B.称职
C.不称职
D.基本称职
参考答案：A
解析：教材页码：P233-234 董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本称职和不称职三类。

1.【多选题】为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到（）。
A.了解你的客户及所在国家（地区）风险
B.通过第三方担保来转移风险
C.严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务
D.增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑
E.以投资多样化方式分散风险
参考答案：ACD
解析：教材页码：P333 为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到: 第一，了解你的客户及所在国家(地区)风险。（A项正确）第二，严守集中度限额，减少对高风险和较高风险国家的业务。（C项正确）第三，通过投保国别风险保险转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构包括各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司，如投保中国出口信用保险公司的政治险和商业险。第四，增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。（D项正确）第五，以银团贷款方式分散风险或对贷款采取结构性的安排。如对于某些风险较高的国家设立离岸账户，规避转移风险。第六，吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。第七，合同中增加保护条款一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约须提前还款。第八，项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。第九，建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。故本题选ACD。

2.【多选题】风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值计量方法有（）。
A.方差一协方差法
B.蒙特卡洛模拟法
C.解释区间法
D.历史模拟法
E.高级计量法
参考答案：ABD
解析：教材页码：P175~176 目前，常用的风险价值计量方法主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

3.【多选题】商业银行计算杠杆率时，属于核心一级资本扣减项的有（）。
A.土地使用权
B.净递延税资产
C.商誉
D.贷款损失准备缺口
E.自持股票
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P410-411 核心一级资本的扣减项包括商誉、除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定收益类的养老金资产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现收益；其他一级资本的扣减项包括直接或间接持有的本银行其他一级资本、协议互持的其他一级资本、对未并表金融机构投资中的其他一级资本等。

4.【多选题】专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。下列属于与借款人有关的因素的是（）。
A.声誉
B.杠杆
C.收益波动性
D.利率水平
E.宏观经济政策
参考答案：ABC
解析：教材页码：P82~84 DE属于专家系统在分析信用风险时，考虑的与市场有关的因素。

5.【单选题】激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰．如果缺乏独特的品牌形象和吸引力．将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（）。
A.商业银行的技术水平
B.商业银行的风险管理水平
C.商业银行的业务创新水平
D.商业银行的盈利能力和发展空间
参考答案：D
解析：教材页码：P349~351 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和发展空间。

6.【单选题】信用评分模型的关键在于( )。
A.辨别分析技术的运用
B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集
C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定
D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定
参考答案：C
解析：教材页码：P84~85 信用评分模型利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

7.【单选题】下列不属于商业银行流动性应急机制中预警信号的是（）
A.资产规模急剧扩张
B.银行股票价格大幅上涨
C.银行评级下调
D.资产质量恶化
参考答案：B
解析：教材页码：P301~304 示例性的预警信号包括：①银行收入下降；②资产质量恶化；③银行评级下调；④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；⑤股价大幅下跌；⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；⑦无法获得市场借款。

8.【多选题】根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，下列说法正确的是（）。
A.董事会应当制定数据战略，审批或授权审批与数据治理相关的重大事项
B.监事会负责对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情况进行监督评价
C.高级管理层负责建立数据治理体系，并定期向监事会报告
D.可根据实际情况设立首席数据官
E.业务部门应当负责本业务领域的数据治理，管理业务条线数据源
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P53~57 C项，高级管理层负责建立数据治理体系，确保数据治理资源配置，制定和实施问责和激励机制，建立数据质量控制机制，组织评估数据治理的有效性和执行情况，并定期向董事会报告。

9.【多选题】下列属于市场风险限额指标的有（）。
A.头寸限额
B.风险价值限额
C.止损限额
D.敏感度限额
E.币种限额
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P177 市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。

10.【单选题】下列不属于内部评级法初级法合格信用风险缓释范围的是（）
A.合格金融质押品
B.合格应收账款
C.合格通用设备
D.合格住宅房地产
参考答案：C
解析：教材页码：P90~92 合格抵(质)押品包括：金融质押品、实物抵押品(应收账款、商用房地产和居住用房地产)以及其他抵(质)押品。合格抵(质)押品的信用风险缓释作用体现为违约损失率的下降，同时也可能降低违约概率。

1.【单选题】主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。
A.操作风险
B.市场风险
C.声誉风险
D.战略风险
参考答案：B
解析：教材页码：P390~391 针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。

2.【单选题】巴塞尔委员会在( )中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。
A.巴塞尔协议Ⅰ
B.巴塞尔协议Ⅱ
C.巴塞尔协议Ⅲ
D.巴塞尔Ⅲ最终方案
参考答案：C
解析：教材页码：P424~425 2010年12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议Ⅲ中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。

3.【单选题】在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注( )。
A.行业成熟期分析
B.行业周期性分析
C.收入水平及社会购买力
D.行业竞争力及替代性分析
参考答案：C
解析：教材页码：P69~70 ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济／法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。

4.【单选题】在经济下行期间，贷款需求（）与宏观政策（）会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。
A.收缩；紧缩
B.收缩；宽松
C.扩张；宽松
D.扩张；紧缩
参考答案：B
解析：教材页码：P294~295 在经济下行期间，贷款需求收缩与宏观政策宽松会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。

5.【多选题】商业银行声誉风险管理体系应包括（）
A.有效的声誉风险管理政策
B.有效的声誉风险管理制度
C.有效的声誉风险管理流程
D.有效的公司治理架构
E.对声誉风险事件的有效管理
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P342~343 商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。

6.【单选题】新产品(业务)风险识别是指商业银行在新产品(业务)研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。
A.风险事件
B.风险特点
C.业务特点
D.风险类型
参考答案：D
解析：教材页码：P368~370 新产品(业务)风险管理流程包括：新产品(业务)风险识别、新产品(业务)风险评估、新产品(业务)风险控制。其中，新产品(业务)风险识别是指商业银行在新产品(业务)研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

7.【单选题】当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，即出现( )。
A.资产敏感性缺口
B.资产缺口
C.负债缺口
D.负债敏感性缺口
参考答案：D
解析：教材页码：P171~172 当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。

8.【单选题】（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。
A.资金业务
B.柜面业务
C.个人信贷业务
D.代理业务
参考答案：D
解析：教材页码：P228~234 代理业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用，包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行的银行卡收单业务等；柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节；个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种；资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。

9.【单选题】在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注( )。
A.行业成熟期分析
B.行业周期性分析
C.收入水平及社会购买力
D.行业竞争力及替代性分析
参考答案：C
解析：教材页码：P69~70 ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济／法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。

10.【单选题】某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为( )。
A.泰国
B.开曼群岛
C.英国
D.俄罗斯
参考答案：A
解析：教材页码：P322-323 风险主体所在国家(地区)，对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司(SPV)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

11.【单选题】下列属于公司治理中董事会的职责的是（）。
A.制定并组织执行资本管理的规章制度
B.制订和组织实施资本规划和资本充足率管理计划
C.组织内部资本充足评估信息管理系统的开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确地提供评估所需信息
D.审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效
参考答案：D
解析：教材页码：P430~436 ABC属于高管层的职责,D项属于董事会职责

1.【多选题】贷款风险预警的程序包括（）。
A.信用信息的收集与传递
B.风险处置
C.停止放款
D.风险分析
E.后评价
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P246-247 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④后评价。

2.【单选题】假设一家公司的净利润为786万元，所有者权益为4866万元，股息分红为304万元，则红利支付率约为（）。
A.0．22
B.0．39
C.0．16
D.0．60
参考答案：B
解析：教材页码：P39-49 红利支付率=股息分红／净利润=304／786=0．39。

3.【多选题】在贷款存续期间，贷款人可对借款人的（）等提出控制要求。
A.主要股东变化
B.流动比率
C.分红比率
D.资产负债率
E.销售收入增减幅度
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P212-214 可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管理要求。例如，就贷后走访客户的频率、需要重点监控的情况及指标、获取信息的报告反馈等事项提出具体要求。此外，还可对信用额度存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等相关财务指标及主要股东、核心人员变化等提出控制要求。

4.【多选题】贷款合同的制定原则有（）。
A.不冲突原则
B.适宜相容原则
C.维权原则
D.完善性原则
E.审慎性原则
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P215-218 贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作规程以及业务需求制定，并应遵守以下原则:不冲突原则、适宜相容原则、维权原则和完善性原则。

5.【单选题】对还款账户监控的分类不包括（）。
A.固定资产贷款
B.项目融资
C.流动资金贷款
D.抵押品价值变化
参考答案：D
解析：教材页码：P237-238 贷款新规针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。

6.【单选题】如果保证合同未约定保证期间或约定不明，并且债权人一直未要求保证人承担保证责任，那么在（）之后，保证人免除保证责任。
A.主债务合同生效之日起24个月
B.主债务履行期届满之日起12个月
C.主债务履行期届满之日起6个月
D.主债务履行期届满之日起24个月
参考答案：C
解析：教材页码：P180-181 如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起6个月，在上述规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任．保证人免除保证责任。

7.【单选题】贷款合同的制定原则中，（）是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
A.不冲突原则
B.维权原则
C.完善性原则
D.适宜相容原则
参考答案：C
解析：教材页码：P215-218 完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

8.【多选题】长期偿债能力的衡量指标有（）。
A.现金债务总额比
B.长期资本负债率
C.现金流量比率
D.现金循环周期
E.现金流量利息保障倍数
参考答案：ABE
解析：教材页码：P99-104 长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力，长期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。评价客户长期偿债能力的指标有：①资产负债率；②负债与所有者权益比率；③长期资本负债率；④负债与有形净资产比率；⑤利息保障倍数；⑥现金流量利息保障倍数；⑦现金债务总额比；⑧总债务与EBITDA比率。现金流量比率是短期偿债能力评价指标。现金循环周期是营运能力分析指标。

9.【多选题】国别风险的类型包括（）。
A.转移风险
B.主权风险
C.传染风险
D.货币风险
E.宏观经济风险
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P56-57 除ABCDE五项外，国别风险的类型还包括政治风险和间接国别风险：

10.【多选题】按照《巴塞尔新资本协议》信用风险内部评级法的要求，银行应将其银行账户下的资产划分为（）等。
A.金融机构风险暴露
B.股权风险暴露
C.主权风险暴露
D.公司风险暴露
E.零售风险暴露
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P113 按照《巴塞尔新资本协议》信用风险内部评级法的要求，银行应将其银行账户下的资产划分为六种不同的风险暴露，即主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。

1.【单选题】按照《国务院关于投资体制改革的决定》，固定资产投资项目，应履行相应项目报批程序。根据使用资金不同，区分为以下（）方式。
A.审批制、备案制
B.审批制、核准制
C.核准制、备案制
D.审批制、核准制和备案制
参考答案：D
解析：教材页码：P129-141 按照《国务院关于投资体制改革的决定》，固定资产投资项目，应履行相应项目报批程序。根据使用资金不同，区分为以下方式：审批制，核准制，备案制。

2.【单选题】下列关于贷款金额的说法不正确的是（）。
A.贷款金额应考虑借款人的合理资金需求量，以确保需求合理
B.固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定
C.贷款金额的确定应超出借款人的承贷能力范围，使风险可控
D.流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算
参考答案：C
解析：教材页码：P212-214 贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定。流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算，固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定；贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，这样才能确保需求合理，风险可控。超出借款人的承贷范围后会使得风险不再可控。

3.【多选题】银行对保证人的管理内容主要有（）。
A.确保在保证期间内向保证人主张权利
B.了解保证人的家庭背景
C.审查保证人的信用等级
D.分析保证人的保证实力
E.了解保证人的保证意愿
参考答案：ADE
解析：教材页码：P252-253 对保证人的管理主要有以下几个方面：(1)保证人日常管理：①分析保证人保证实力的变化；②了解保证人保证意愿的变化。(2)贷款到期后保证人管理。银行信贷业务人员在贷款本息偿还出现问题时必须及时向保证人主张权利，确保诉讼时效。应确保在保证期间内向保证人主张权利。未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。

4.【单选题】（）不属于借款需求的主要影响因素。
A.长期销售增长
B.利润率下降
C.资产效率增长
D.固定资产重置及扩张
参考答案：C
解析：教材页码：P39 总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产运营效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降等。

5.【单选题】由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）以上仍未收回的剩余债权可以认定为呆账。
A.270天
B.7天
C.360天
D.180天
参考答案：D
解析：教材页码：P280-284 由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，但对借款人和担保人强制执行超过180天以上仍未能收回的剩余债权，可以认定为呆账。

6.【单选题】下列各项中，反映区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置的指标是（）。
A.流动比率
B.存量存贷比率
C.增量存贷比率
D.信贷资产相对不良率
参考答案：D
解析：教材页码：P61-62 评价信贷资产质量主要有以下几个指标：①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生成率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。其中，信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。

7.【多选题】下列属于首次放款的先决条件文件的有（）。
A.法律类文件
B.贷款类文件
C.借款人及保证人文件
D.担保类文件
E.与项目有关的协议
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P225-230 首次放款的先决条件文件包括：贷款类文件；借款人及保证人文件；担保类文件；与项目有关的协议；与登记、批准、备案、印花税有关的文件；其他类文件。

8.【多选题】从资产负债表来看，可能导致长期资产增加的因素包括（）。
A.短期销售增长
B.商业信用减少
C.固定资产重置及扩张
D.债务重构
E.长期投资
参考答案：CE
解析：教材页码：P38-39 A项可能导致流动资产增加；B、D项可能导致流动负债结构变化。

9.【单选题】在我国，（）公布的贷款基准利率为法定利率。
A.财政部
B.全国人民代表大会
C.中国人民银行
D.国务院
参考答案：C
解析：教材页码：P3-4 在我国，中国人民银行公布的贷款基准利率为法定利率。

10.【多选题】还本付息通知单应包括（）。
A.还本付息的日期
B.当前贷款余额
C.本次还本金额
D.营业场所
E.计息天数
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P243 还本付息通知单应载明：贷款项目名称或其他标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金额、付息金额以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。

11.【多选题】银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有（）。
A.有利于银行进行全面的风险分析
B.有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险
C.使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求
D.为公司提供融资方面的合理建议
E.使银行的不良贷款消失
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P38-39 本题考查借款需求分析的意义。

1.【单选题】某外籍专家甲在中国境内无住所，于2*19年10月至12月受聘在华工作。该期间甲每月取得中国境内企业支付的工资人民币28000元；另以实报实销形式取得住房补贴人民币4000元。甲在中国期间的个人所得税总额为( )元。
A.16020
B.13020
C.9570
D.12270
参考答案：C
解析：教材页码：P178-188 在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满183天的个人，为非居民纳税义务人，其工资、薪酬所得，以每月收入额减除费用5000元后的余额为应纳税所得额；外籍个人以非现金形式或实报实销形式取得的住房补贴、伙食补贴、搬迁费、洗衣费暂免征收个人所得税。一般工资、薪金所得应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数=(每月收入额-减除费用标准)×适用税率-速算扣除数。因此甲在中国期间应缴纳的个人所得税总额=[(28000-5000)×20％-1410]×3=9570(元)。故本题选C。

2.【多选题】忠诚客户的特点有（）。
A.非常满意
B.重复购买
C.介绍别人
D.长期订单
E.大额订单
参考答案：ABC
解析：《市场营销学》中客户忠诚度理论指出，忠诚客户通常具备三个核心特征：情感层面的高度满意（A项）、持续交易行为（B项）、主动推荐行为（C项）。重复购买反映消费黏性，推荐他人体现口碑效应，这与Jones和Sasser提出的"真实忠诚"概念一致。D项"长期订单"属于合同约束型交易，E项"大额订单"侧重交易金额，二者未能直接反映客户主动维系关系的忠诚特质。菲利普·科特勒在《营销管理》中强调，客户忠诚应包含态度忠诚与行为忠诚的双重维度。

3.【单选题】以下选项中属于短期教育投资规划工具的是( )。
A.教育保险
B.国家助学贷款
C.教育保险
D.共同基金
参考答案：B
解析：教材页码：P69-70 教育投资规划工具可分为： ①长期教育投资规划工具，包括银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。 ②短期教育投资规划工具，主要包括国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款。故本题选B。

4.【多选题】由海关部门征收或代征的税种包括（）。
A.进口货物增值税
B.车辆购置税
C.关税
D.进口货物的消费税
E.车船税
参考答案：ACD
解析：教材页码：P170-171 目前，我国现行税制中一共有18个税种，包括增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税、环境保护税。16个税种由税务部门负责征收；关税（C）和船舶吨税由海关部门征收，另外，进口货物的增值税（A）、消费税（D）也由海关部门代征。综上，该题选ACD。

5.【单选题】下列转继承和代位继承的说法，下列说法有误的是（）。
A.转继承发生于继承开始后，遗产分割前
B.代位继承是一次继承，转继承是两次继承
C.代位继承既可以发生于法定继承中，也可以发生在遗嘱继承中；转继承只可以适用于法定继承
D.代位继承只有被继承人的子女先于被继承人死亡的，才会发生
参考答案：C
解析：《中华人民共和国继承法》第十一条规定代位继承仅适用于被继承人的子女先于被继承人死亡的情形，且代位继承仅存在于法定继承中。转继承则依据《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国继承法〉若干问题的意见》第五十二条，可在法定继承及遗嘱继承中出现。选项C中代位继承可发生于遗嘱继承的说法与法律规定不符，转继承的适用范围描述错误。其他选项均符合法律条文及司法解释。

6.【单选题】变动率在一定程度上反映了通货膨胀和紧缩的程度的是（），即居民消费价格指数。
A.GDP
B.GNP
C.CPI
D.PMI
参考答案：C
解析：教材页码：P138-149 CPI即居民消费价格指数，它同人民群众的生活密切相关，同时在整个国民经济价格体系中也具有重要的地位。其变动率在一定程度上反映了通货膨胀或紧缩的程度。

7.【多选题】激发客户寻找理财师服务的动因主要包括（）。
A.整体经济下行，资产将要贬值
B.重要资产的购买
C.重要资产的出售
D.接受馈赠或遗产
E.离职或临近退休
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P318-319 从长期实践经验来看，激发客户寻找理财师服务的动因往往是客户自身的情况变化，如资产状况发生改变，由于证券市场的低迷，导致个人投资资产的严重缩水，重要资产的购买或出售、接受馈赠或遗产等；或者是因为家庭状况发生改变，如结婚、离婚、丧偶、迁居移民等；或是事业上的变化，如失业、创业、离职或临近退休等。

8.【单选题】钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为( )个月。
A.45
B.50
C.85
D.90
参考答案：B
解析：教材页码：P297-306 紧急准备金月数=流动性资产÷平均月支出=(100000+200000)÷(4000+2000)=50(月)。

9.【单选题】以下不属于税收筹划的原则的是（）
A.事后性原则
B.合法性原则
C.综合平衡原则
D.时效性原则
参考答案：A
解析：教材页码：P256-262 税收筹划主要有以下几个原则： ①系统性原则，将企业作为一个整体，安排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策； ②事先性原则，在业务开展前进行操作，如在业务发生后少缴税款则属于偷逃税收； ③合法性原则，税收筹划是合法的，通过积极的税收筹划降低税收负担，增加企业盈利是非常必要的；（B项） ④时效性原则，纳税行为应在合法的时间内完成；（D项） ⑤资料完整原则，保存相关账册是为了迎接纳税检查，真正实现税收筹划； ⑥综合平衡原则，要服从、服务于企业整体财务管理目标，注重综合平衡。（C项）故本题选A。

10.【单选题】小王、小李和小张的大学同学，大学毕业后，小李开始参加工作，小张、小王分别赴美国和香港留学。小张2015年6月取得博士学位后回国，小王在2013年6月获得硕士毕业证后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受单位派遣，赴日本业务进修，并在2014年11月完成进修回国。现在(2015年8月)，小王、小李、小张预约购车，市场指定价为30万元，厂商指定的免税价格为28万5千元。可以享受免税价格的人是（）。
A.小王
B.小张
C.三人均可以
D.小李
参考答案：B
解析：留学生购车免税政策规定，需在国外正规高校连续学习一年以上，毕业或进修结束后首次入境未超过一年，且学成后两年内回国。小张2015年6月取得博士学位后回国，符合两年内回国且首次入境未超一年。小王2013年硕士毕业留港工作，超过两年期限；小李2014年赴日进修仅五个月，不符合连续学习一年要求。相关政策依据《国家税务总局关于留学人员购车免征车辆购置税有关问题的通知》。选项B符合条件。

1.【单选题】在大连商品交易所玉米合约期货开仓和持仓保证金比率为5%。某投资者于8月5日以1200元/吨的价格买入10张玉米合约(每张10吨)，在该投资者买入的第二天即8月6日，玉米结算价下跌至1150元/吨，那么8月6日该客户的持仓保证金应为（）元，客户必须在规定时间内追加的保证金至少为（）元。(答案取近似数值)
A.5700；5000
B.5750；4750
C.6000；5000
D.6000；4750
参考答案：B
解析：【教材无，拓展题】如果某客户以1200元/吨的价格买入10张玉米期货合约(每张10吨)，那么，他必须向交易所支付初始保证金6000元(即1200×10×10×5%)的初始保证金。第二天，玉米结算价下跌至1150元/吨。由于价格下跌，客户的浮动亏损为5000元(即（1200-1150)×100)，客户保证金账户余额为1000元(即6000-5000)，由于这一余额小于维持保证金(1150×10×10×5%=5750元)，客户需将保证金补足至5750元的维持保证金，需补充的保证金4750元(即5750-1000)，就是追加保证金。故本题选B。

2.【多选题】退休规划是通过提供（）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休安排，维护自尊、自立、合理水准的退休生活。
A.债务规划
B.财务规划
C.财务分析
D.投资管理
E.教育金规划
参考答案：BCD
解析：教材页码：P90-91 所谓退休规划，即通过提供财务分析（C）、财务规划（B）、投资管理（D）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休财务安排，维持自尊、自立、合理水准的退休生活。综上，该题选BCD。

3.【单选题】以下说法错误的是（）。
A.投保以死亡为给付条件的保险时，被保险人和收益人不得为同一人
B.被保险人和受益人为同一人时，那么被保险人不能为投保人
C.受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明
D.受益人如未指定，被保险人的法定继承人即为受益人
参考答案：B
解析：投保以死亡为给付条件的保险中，《保险法》第三十四条规定，被保险人需书面同意并认可保险金额。受益人可由被保险人或投保人指定，但被保险人不可同时作为受益人，因身故保险金需由他人受领。选项B的错误在于：当被保险人与受益人同一时，投保人仍可为被保险人。例如，在非以死亡为给付条件的保险（如健康险）中，被保险人可同时作为受益人，此时投保人仍可为被保险人本人。选项B的表述错误限制了被保险人作为投保人的权利，与实际情况不符。其他选项均符合《保险法》相关条款。

4.【单选题】李先生夫妇在外务工，全家收入以李先生为主，其子随李先生夫妇在外上幼儿园，建议李先生维持（）个月的家庭生活开支的现金作为紧急储备比较合理。
A.6
B.3
C.12
D.9
参考答案：A
解析：教材页码：P9-10 选项A正确：在储备适当现金类资产的同时，保有一定量流动性较好的资金，紧急预备金额度通常为家庭月支出的3-6倍为宜。李先生夫妇在外务工，全家收入主要依赖李先生，这意味着家庭经济来源相对单一，风险较高。维持6个月的家庭生活开支作为紧急储备是比较合理的。

5.【单选题】客户忠诚度与满意度的关系，下列正确的是（）。
A.满意的客户不一定忠诚
B.满意度高的客户一定忠诚
C.客户忠诚是客户满意的基础
D.客户忠诚是客户满意的前提
参考答案：A
解析：教材页码：P283-286 客户忠诚度与满意度的关系：（1）客户满意是客户忠诚的前提和基础（CD错误）；（2）只有非常满意的客户，才可能成为忠诚客户（意味着即使满意，也不能保证客户的忠诚度，A正确）；（3）对优质客户或高端客户，必须做到让客户非常满意，且持之以恒、前后一致。综上，该题选A。

6.【单选题】李先生儿子预计6年后高中毕业，并打算出国留学，预计花费50万元，费率每年按6%增长，李先生预计6年后需要一次性准备（）。
A.70.34
B.55.53
C.70.93
D.58.35
参考答案：C
解析：教材页码：P73-78 这道题主要考察的是复利计算。复利公式为：FV=PV×（1+r）^n，代入数据可得6年后需要一次性准备的留学费用FV为：50*（1+6%）^6≈70.93万元。

7.【单选题】在购买人身保险前要如实告知健康情况，这是因为保险的哪一项基本原则?（）。
A.最大诚信原则
B.保险利益原则
C.补偿原则
D.派生原则
参考答案：A
解析：在保险法中，最大诚信原则要求合同双方在订立合同时必须如实告知所有重要事实。投保人的健康状况直接影响保险人是否承保及保费计算，未如实告知可能导致合同解除。保险利益原则强调投保人与被保险人之间的法定利益关系，补偿原则主要适用于财产保险，而非人身保险。该原则来源于保险法相关规定，如我国《保险法》第十六条明确投保人的如实告知义务。其他选项与题干要求的健康告知无直接关联。

8.【单选题】在购买人身保险前要如实告知健康情况，这是因为保险的哪一项基本原则?（）。
A.最大诚信原则
B.保险利益原则
C.补偿原则
D.派生原则
参考答案：A
解析：教材页码：P27-33 选项A正确：最大诚信原则：要求投保人在购买保险时必须如实告知与保险标的有关的重要事实，包括健康状况、职业等。这是保险合同成立的基础。选项B错误：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。选项C错误：补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。选项D错误：补偿原则的派生原则包括代位追偿原则、重复保险分摊原则。

9.【单选题】如果客户可用于购买保险的资金不多，一般是保障优先，下列选项中，最符合此原则的是优先购买（）。
A.万能险
B.定期寿险
C.投连险
D.分红险
参考答案：B
解析：保险规划的基本原则中，保障功能优先于投资功能。定期寿险属于纯保障型产品，保费低、保额高，适合预算有限的客户转移身故风险。万能险、投连险和分红险均带有投资收益性质，保费成本较高，保障功能相对较弱。中国金融教育发展基金会《金融理财实务》指出，资金有限时应优先配置高杠杆的保障型产品。

10.【单选题】根据《企业年金办法》，职工可以领取企业年金的年龄( )。
A.按照国家规定为50岁
B.按照国家规定为65岁
C.参照国家统一规定的法定退休年龄
D.由企业自主决定
参考答案：C
解析：教材页码：P109-111 根据《企业年金办法》，职工领取企业年金的条件是：在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金，也可以将本人企业年金个人账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇并享受相应的继承权；出国（境）定居人员的企业年金个人账户资金，可以根据本人要求一次性支付给本人；职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。未达到上述企业年金领取条件之一的，不得从企业年金个人账户中提前提取资金。

11.【多选题】下列关于医疗保险的表述，正确的有（）。
A.定期给付型医疗保险，是指按照约定的数额给付保险金的医疗保险
B.医疗保险按照保险金的给付性质分为费用补偿型医疗保险和定额给付型医疗保险
C.费用补偿型医疗保险的给付金额可以超过被保险人实际发生的医疗、康复费用金额
D.医疗费用包括门诊费用、药费、住院费用、护理费用、医院杂费、手术费用及检查费用等
E.医疗保险是指按照保险合同约定为被保险人的医疗、康复等提供保障的保险
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P44-46 选项A正确：定额给付型医疗保险，是指按照约定的数额给付保险金的医疗保险。无论实际发生的医疗费用是多少，保险公司都会按照合同约定的金额进行赔付。选项B正确：医疗保险按照保险金的给付性质分为费用补偿型医疗保险和定额给付型医疗保险。选项D正确：医疗费用包括门诊费用、药费、住院费用、护理费用、医院杂费、手术费用及检查费用等。选项E正确：医疗保险，是指按照保险合同约定为被保险人的医疗、康复等提供保障的保险。选项C错误：费用补偿型保险遵循“损失补偿原则”，给付金额不得超过被保险人实际支出的医疗费用，目的是避免被保险人通过保险获利。

1.【多选题】下列选项中关于个人商用房贷款，说法正确的有（）。
A.个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买国有出让土地上商业用房的贷款
B.个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+60BP
C.个人商用房贷款期限最长不得超过20年
D.个人商用房贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法等多种还款法
E.贷款额度不得超过所购商用房价值的50％
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P171-172 个人商用房贷款期限最长不得超过10年。

2.【单选题】下列关于押品分类的表述正确的是(）
A.银行的存量押品分为金融质押品、应收账款、商用地房地产和居住用房地产、其他押品四大类
B.公路收费权、采矿权均属于应收账款类押品
C.现金及其等价物、流动资产、出口退税账户均属于其他类押品
D.列入《商业银行资本管理办法(试行)》及配套文件的合格押品目录，或经监管部门批准的押品方为合格押品，其余均认定为其他不可接受
参考答案：A
解析：《商业银行押品管理指引》对押品分类有明确规定。选项A描述的四大类划分与该指引中存量押品分类标准完全一致。选项B错误，公路收费权属于基础设施类收费权而非应收账款；选项C错误，现金及等价物属于金融质押品而非其他类；选项D错误，除合格押品目录外，商业银行可自主认定部分押品。选项A的分组方式在《商业银行资本管理办法(试行)》附件9《合格押品目录》中得到印证。

3.【单选题】使用等额本息还款法的贷款，每月还款额中（）。
A.利息逐月递增，本金保持不变
B.利息逐月递减，本金逐月递增
C.利息逐月递减，本金保持不变
D.利息逐月递增，本金逐月递减
参考答案：B
解析：教材页码：P13-P15 等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。

4.【多选题】借款合同应符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、（）等。
A.支付方式
B.支付对象（范围）
C.支付时间
D.支付金额
E.支付条件
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P24-26 借款合同应当符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等。借款合同应设置相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时承担的违约责任。

5.【单选题】对于贷款期限在1年以内(含)的个人贷款的展期（）。
A.展期期限累计不得超过原贷款期限
B.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过三倍的原贷款期限
C.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限
D.展期期限累计不得超过该贷款品种规定的最长展期期限
参考答案：A
解析：教材页码：P316-326 短期贷款（贷款期限在1年以内（含1年）的贷款）展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款（贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款）展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款（贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款）展期期限累计不得超过3年。

6.【多选题】商业银行通过以下哪些策略来达到营销目的?（）
A.情感营销策略
B.单一营销第略
C.大众营销策略
D.交叉营销策略
E.分层营销策略
参考答案：ABCDE
解析：商业银行营销策略的分类可参考金融营销理论及实务。情感营销策略注重与客户建立情感联系，增强品牌认同感；单一营销策略强调针对特定客户的个性化服务方案；大众营销策略采用标准化产品覆盖广泛客群，通过规模效应降低成本；交叉营销策略依托现有客户资源推广关联产品，提升客户黏性；分层营销策略根据客户价值细分市场，差异化分配营销资源。这五类策略在银行业营销管理中具有普遍适用性，如菲利普·科特勒《营销管理》中提及的市场细分与客户关系管理理论。每个选项分别对应不同类型的营销方法，共同构成商业银行营销策略体系。

7.【多选题】下列关于个人商用房贷款的表述，错误的有（）。
A.采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方一般责任保证
B.借款人原则上为企业的主要所有人，且所经营的企业具有一定的盈利能力
C.个人商用房贷款与商住两用房贷款执行一样的贷款额度
D.个人商用房贷款期限最长不超过十年
E.贷款前应至少付所购房产全部价值50％(商住两用房45％)
参考答案：AC
解析：教材页码：P171-172 采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方连带责任保证，A项错误；商用房贷款的额度通常不超过所购或所租商用房价值的50％，对以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款额度不超过55％，C项错误。

8.【单选题】下列担保方式中，不属于物的担保的是（）。
A.抵押
B.质押
C.留置
D.保证
参考答案：D
解析：教材页码：P275-295 物的担保方式主要有抵押权和质押权以及留置权。D项是人的担保。

9.【单选题】对个人经营贷款借款人的生产经营收入，应重点调查的内容不包括（）。
A.经营收入的合法性
B.经营收入的稳定性
C.未来收入预期的合理性
D.经营成本的稳定性
参考答案：D
解析：教材页码：P167-169 对借款人的生产经营收入，应重点调查其经营收入的稳定性、合法性和未来收入预期的合理性。

10.【单选题】个人住房贷款业务中，下列不属于“假个贷”防控措施的是（）。
A.加强一线人员培训，严把贷款准入关
B.进一步完善风险保证金制度
C.准确把握借款人的还款能力
D.积极利用法律手段，追究当事人刑事责任
参考答案：C
解析：教材页码：P104-107 “假个贷”的防控措施包括：①深入调查分析合作机构资质情况；②加强一线人员培训，严把贷款准入关；③进一步完善个人住房贷款风险保证金制度；④积极利用法律手段，追究当事人刑事责任，加大“假个贷”的实施成本。

1.【多选题】关于个人商用房贷款的调查，下列说法正确的有（）。
A.为客观评估借款人收入水平，不能将所购商用房未来可能产生的租金收入作为借款人收入
B.二手商用房贷款需实地调查借款人所购二手商业用房是否已出租及经营情况
C.个人商用房贷款的抵押物价值主要受商业氛围等因素影响，波动较大，因此贷款风险整体较大
D.二手商用房贷款调查人员应与借款人和售房人至少面谈一次，并作面谈记录
E.一手商用房贷款需调查按揭楼盘工程进度是否符合准人规定
参考答案：BDE
解析：为客观评估借款人收入水平，可将所购商用房未来可能产生的租金收入作为借款人收入；个人商用房贷款对商业前景不明的期房及单独处置困难的产权式商铺等房产原则上不接受抵押，所以抵押物受价值波动的风险较小。故A、C两项错误。

2.【多选题】根据法律规定，下列可以作为个人质押贷款质物的有（）。
A.债券、存款单
B.可转让的基金份额、股权
C.可转让的著作权中的财产权
D.仓单、提单
E.应收账款
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P69-71 可作为个人质押贷款的质物主要有：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可转让的基金份额、股权；⑤可转让的注册商标专用权、专利权、专著权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政法规规定的可以出质的其他财产权利。

3.【单选题】采用市场法进行房地产估价的难点在于（）。
A.不同时期房地产的价格构成极其复杂
B.不同地区房地产的价格构成极其复杂
C.保证可比实例成交价格的客观合理性
D.保证可比实例成交价格的稳定性
参考答案：C
解析：教材页码：P91-93 房地产估价方法主要有市场法、成本法、收益法、假设开发法等。其中，市场法的难点在于如何保证可比实例成交价格的客观合理性，以及如何对其各种因素进行修正或调整；成本法的难点在于不同时期、不同地区、不同类型房地产的价格构成极其复杂，且折旧包含物质上、功能上和经济上的价值减损，求取的难度较大。

4.【单选题】关于个人住房贷款签订合同的说法，不正确的是（）。
A.对保证人为法人的，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人
B.在签订(预签)有关合同文本前，应履行充分告知义务
C.借款人、保证人为自然人的，应当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字
D.对采取抵押担保方式的，不要求抵押物共有人在相关合同文本上签字
参考答案：D
解析：教材页码：P24-26 合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人(包括共同借款人)、担保人(抵押人、出质人、保证人)签订合同。对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字。

5.【判断题】商业银行利用科技系统能够获得的客户数据信息，设定筛选规则，对个人客户进行风险评估和自动准入。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P209-217 通常情况下，商业银行利用科技系统能够获得的客户数据信息，设定筛选规则，对个人客户进行风险评估和自动准入。风险评估不仅包含传统个人贷款风险评估要素，更多融入互联网大数据加以综合分析，以便更加全面、准确地判断贷款申请人信用情况与还款能力

6.【单选题】信用期申请最低还款法，利息的计算日期从（）开始计算
A.记账日
B.账单日
C.交易日
D.还款日
参考答案：A
解析：利息计算的起始日期与信用卡的记账日相关。根据信用卡计息规则，若未全额还款，利息通常从记账日开始计算，而非消费发生的交易日。记账日是银行将交易正式计入账户的日期，可能与实际消费的交易日存在时间差。例如，消费当天若未立即入账，利息不会从消费当天开始计算。选项C（交易日）容易混淆，但与实际计息规则不符。选项A符合银行对利息起算日的一般规定。

7.【单选题】对于贷款期限在1年以内(含)的个人贷款的展期（）。
A.展期期限累计不得超过原贷款期限
B.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过三倍的原贷款期限
C.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限
D.展期期限累计不得超过该贷款品种规定的最长展期期限
参考答案：A
解析：教材页码：P316-326 短期贷款（贷款期限在1年以内（含1年）的贷款）展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款（贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款）展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款（贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款）展期期限累计不得超过3年。

8.【单选题】个人商用房贷款签约和发放环节的操作风险点不包括（）。
A.审查不严导致向关系人发放信用贷款
B.合同凭证预签无效
C.在贷款审批手续不全的情况下发放贷款
D.未按规定的贷款额度发放贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P179-180 BCD属于贷款签约和发放环节的操作风险点，A选项是贷款审查和审批环节的操作风险点。

9.【单选题】银行对不良个人汽车贷款进行管理时，不恰当的做法是（）。
A.银行落实不良贷款清收责任人，实时监测
B.不良贷款认定之后要适时对其进行分析，建立台账
C.银行按贷款风险五级分类法对不良贷款进行认定
D.银行有权决定对次级贷款进行核销
参考答案：D
解析：教材页码：P34-35 关于不良个人汽车贷款的管理，银行首先要按照贷款风险五级分类法对不良个人汽车贷款进行认定，认定之后要适时对不良贷款进行分析，建立个人汽车贷款的不良贷款台账，落实不良贷款清收责任人，实时监测不良贷款回收情况。

10.【单选题】（）是指银行在复杂的、变化的市场环境中，为了实现特定的营销目标以求得生存发展而制定的全局性、决定性和长期性的规划与决策。
A.银行风险策略
B.银行营销策略
C.银行支付策略
D.银行征信系统策略
参考答案：B
解析：教材页码：P37-39 银行营销策略是指银行在复杂的、变化的市场环境中，为了实现特定的营销目标以求得生存发展而制定的全局性、决定性和长期性的规划与决策。

11.【单选题】贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况进行调查核实，形成( )。
A.贷后检查报告
B.贷款审批报告
C.贷前调查报告
D.审查意见报告
参考答案：C
解析：教材页码：P163-165 贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。

1.【单选题】下列不属于我国普惠金融重点服务对象的是( )。
A.农民
B.城镇低收入人群
C.老年人
D.大学生群体
参考答案：D
解析：教材页码：P95 普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。故本题选D。

2.【单选题】商业银行风险加权资产不包括（）。
A.战略风险加权资产
B.信用风险加权资产
C.市场风险加权资产
D.操作风险加权资产
参考答案：A
解析：教材页码：P221-222 商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

3.【多选题】信托与委托的区别表现在（）。
A.成立条件不同
B.名义不同
C.权限不同
D.当事人数量不同
E.期限的稳定性不同
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P353-354 除此以外，还有一个区别是财产所有权变化不同。

4.【单选题】我国商业银行的核心一级资本不包括（）。
A.实收资本
B.盈余公积
C.一般风险准备
D.次级债券
参考答案：D
解析：我国《商业银行资本管理办法》明确规定了核心一级资本的构成。核心一级资本主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等，是银行持续经营中最基础的资本类型。次级债券属于商业银行的债务性融资工具，归类为二级资本，其特点是具有固定期限、偿还顺序在存款人和一般债权人之后，无法满足核心一级资本关于永久性和无条件吸收损失的要求。选项D符合这一分类标准。

5.【单选题】交易双方自行约定在未来某个日期，以约定的价格和数量买卖标的金融产品，这种金融衍生产品是（）
A.互换
B.远期
C.短期
D.期权
参考答案：B
解析：远期合约是交易双方在场外市场协商约定，在未来确定的日期按事先约定的价格和数量买卖特定标的资产的协议。其特点为非标准化、灵活性高。根据国际清算银行的定义，远期属于最基本的金融衍生工具之一，与期货、期权、互换并列。选项A互换涉及现金流交换，C短期为时间概念非产品类型，D期权赋予买方权利而非义务。

6.【单选题】（）是一种测度债券发生现金流的平均期限的方法。由于债券价格敏感性会随着到期时间的增长而增加，用来测度债券对利率变化的敏感性，根据债券的每次息票利息或本金支付时间的加权平均来计算。
A.久期
B.利率
C.合约
D.资产
参考答案：A
解析：久期是金融学中衡量债券价格对利率变化敏感性的指标，由弗雷德里克·麦考利提出。其核心是通过计算债券每次现金流的支付时间加权平均值，反映债券现金流的平均回收期限。选项A“久期”直接对应这一概念；选项B“利率”是影响因素而非测度方法，选项C“合约”、D“资产”与债券现金流的期限无关。麦考利在1938年首次系统阐述了久期理论与应用（来源：《麦考利论债券市场》）。

7.【单选题】信托法律关系的主体一般不包括( )
A.委托人
B.受托人
C.受益人
D.托管人
参考答案：D
解析：信托法律关系的主体通常由委托人、受托人和受益人构成。根据《中华人民共和国信托法》第二条规定，信托是委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己名义进行管理和处分，受益人享有信托利益的行为。选项中的托管人并非信托法律关系中的必需主体，其主要职责在资产管理等特定场景中出现，与信托法律关系的核心主体无直接关联。

8.【多选题】商业银行债券投资的目的主要有（）。
A.减少贷款规模
B.平衡流动性和盈利性
C.增加银行资产规模
D.提高资本充足率
E.降低资产组合的风险
参考答案：BDE
解析：教材页码：P114-115 商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。故本题选BDE。

9.【单选题】下列选项中，（）不是清廉金融的内容。
A.清廉从业行为
B.清廉从业制度
C.清廉金融产品
D.清廉从业目标
参考答案：D
解析：教材页码：P437-438 清廉金融包含清廉从业理念、清廉从业制度、清廉从业行为、清廉金融产品等。

10.【单选题】金融市场的功能不包括的是( )。
A.发行货币
B.调节经济
C.优化资源配置
D.风险分散与风险管理
参考答案：A
解析：教材页码：P41-43 金融市场具有以下功能： ①货币资金融通功能； ②优化资源配置功能； ③风险分散与风险管理功能； ④经济调节功能； ⑤交易及定价功能； ⑥反映经济运行的功能。故本题选A。

1.【多选题】下列关于我国存款保险制度的表述，说法正确的有（）。
A.最高偿付限额为人民币50万元
B.投保机构为商业银行
C.被保险存款为投保机构吸收的人民币存款
D.于2015年5月1日正式实施
E.目的在于依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定
参考答案：ADE
解析：教材页码：P65-66 2015年3月31日，国务院公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。我国存款保险制度的主要内容：（1）目的。建立和规范存款保险制度，依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定。（2）投保机构。我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构，应当依照《存款保险条例》的规定投保存款保险。（3）保险币种。被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。（4）最高偿付限额。存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付；超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。（5）被保险存款的赔付。有下列情形之一的，存款人有权要求存款保险基金管理机构在本条例规定的限额内，使用存款保险基金偿付存款人的被保险存款：①存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织；②存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算；③人民法院裁定受理对投保机构的破产申请；④经国务院批准的其他情形。

2.【单选题】关于当事人行使先履行抗辩权应符合的条件，错误的是（）
A.双方当事人互负债务
B.两个债务有先后履行顺序
C.当事人一方须有先履行的义务且已届履行期
D.先履行一方未履行或未按约定履行
参考答案：C
解析：先履行抗辩权规定于《民法典》第526条，其适用条件包括：双方互负债务（对应A）、债务有先后履行顺序（对应B）、先履行一方未履行或履行不符合约定（对应D）。先履行抗辩权的权利主体是后履行一方，其行使前提是先履行一方未履行，而非要求后履行一方自己负有先履行义务。C项混淆了抗辩权的主体，错误地将“当事人一方须有先履行的义务”作为条件。

3.【多选题】在银行授信业务的贷款业务方面，以下哪些行为属于从业禁令有（）
A.以资料审核代替实地调查贷前调查，放松调查和对客户资料的审核
B.隐瞒贷款审查中发现的重大问题或疑点
C.以化整为零等方式越权或变相越权审批贷款，逆或缺程序审批贷款
D.不按规定审核办理贷款发放手续直接发放贷款，未落实贷款审批意见或擅自变更审批意见发放贷款
E.不按规定采用受托支付，或未按规定采用自主支付方式对借款人的资金使用情况进行监控
参考答案：ABCDE
解析：《商业银行内部控制指引》《流动资金贷款管理暂行办法》等文件明确，贷前调查、审查审批、贷款发放、支付管理等环节需严格执行规定。A选项涉及贷前调查不实，B违反审查职责，C属于越权审批，D涉及贷款发放违规，E与支付管理不符。ABCDE均违反银行业从业人员职业操守和相关监管要求。

4.【单选题】（）是指对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但是与案件的处理结果与法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行的诉讼的人。
A.诉讼代表人
B.共同诉讼人
C.第三人
D.诉讼代理人
参考答案：C
解析：《民事诉讼法》第五十九条规定，第三人分为有独立请求权第三人和无独立请求权第三人。前者对他人争议的诉讼标的有独立请求权，后者虽无独立请求权但案件处理结果与其有法律上的利害关系。选项C符合题干描述的特征，选项A、B、D分别涉及群体诉讼代表、共同当事人、诉讼代理角色，均不直接对应第三人的定义。

5.【单选题】下列不属于单位资本项目外汇账户的是（）。
A.发行外币股票专户
B.贸易专户
C.贷款(外债及转贷款)专户
D.B股交易专户
参考答案：B
解析：教材页码：P76 单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户。故本题选B。

6.【单选题】根据我国《商业银行资本管理办法》，符合条件的优先股属于( )。
A.资本扣除项
B.核心一级资本
C.其他一级资本
D.二级资本
参考答案：C
解析：教材页码：P221-222 A选项：资本扣除项主要包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)，由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。 B选项：核心一级资本主要包括以下六个部分：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。 C正确：其他一级资本主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。 D选项：二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

7.【多选题】风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，其包括（）等环节。
A.感知风险
B.分析风险
C.计量风险
D.检测风险
E.控制风险
参考答案：AB
解析：教材页码：P238-239 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。 (1)感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质； (2)分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。故本题选AB。

8.【单选题】以下哪个属于间接融资工具（）
A.国库券
B.银行承兑汇票
C.企业债券
D.商业票据
参考答案：B
解析：间接融资工具通常涉及金融机构作为中介连接资金供需双方。银行承兑汇票由银行信用担保，属于银行表外业务，金融机构在其中充当信用中介角色。国库券、企业债券、商业票据均属于资金需求方直接在金融市场向供给方融资的工具，无需金融中介参与。来源：《金融市场基础知识》。

9.【单选题】民法是调整平等的民事主体之间（）法律规范的总称。
A.人身关系
B.财产关系
C.人身关系和财产关系
D.利益关系
参考答案：C
解析：教材页码：P294-297 民法是调整平等的民事主体之间人身关系和财产关系法律规范的总称。故本题选C。

10.【判断题】在我国，中国银行主要通过提供紧急贷款弥补金融机构临时流动性缺口、对高风险金融机构进行救助等方式履行最后贷款人职能。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P64-65 在我国，中国人民银行主要通过提供紧急贷款弥补金融机构临时流动性缺口、对高风险金融机构进行救助等方式履行最后贷款人职能，在维护金融稳定中发挥了重要作用。【注意，中国人民银行是央行；中国银行是商业银行】

11.【单选题】商业银行开展理财业务应遵循的原则，不包括（）。
A.成本可算
B.风险可控
C.知识产权保护
D.信息充分披露
参考答案：C
解析：教材页码：P153 商业银行开展理财业务，应当诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益；应当遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，严格遵守投资者适当性管理要求，保护金融消费者合法权益。

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