中级银行从业每日一练-2026年2月2日

1.【单选题】商业银行流动性风险管理中承担最终责任的是（）。
A.董事会
B.负责流动性风险管理的部门
C.业务部门
D.高级管理层
参考答案：A
解析：商业银行基本建立起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面，以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面，以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。

2.【单选题】（）不属于按照投资性质的不同对理财产品进行的分类。
A.固定收益类理财产品
B.保本浮动收益理财产品
C.权益类理财产品
D.混合类理财产品
参考答案：B
解析：根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。

3.【单选题】下列选项中，不适用《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》的是（）。
A.中资商业银行监事长的任职资格管理
B.外资金融机构驻华代表机构的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理
C.农村信用合作联社的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理
D.金融资产管理公司的董事(理事)和高级管理人员的任职资格管理
参考答案：A
解析：2013年银监会发布的《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》，对董事(理事)和高级管理人员任职资格条件、任职资格审查与核准、任职资格终止、金融机构的管理责任、监管机构的持续监管、法律责任等作出详细规定。

4.【判断题】商业银行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。（）
对
错
参考答案：对
解析：金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。商业银行发行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

5.【判断题】中国的货币市场是银行间市场的重要组成部分。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P532-533 中国的货币市场是银行间市场的重要组成部分。

6.【单选题】（）年发布的《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。
A.2011
B.2012
C.2010
D.2009
参考答案：A
解析：教材页码：P372-373 2011年4月发布的《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。

7.【多选题】董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过，而对（）应当由董事2／3以上董事通过方可有效。
A.重大投资
B.聘任或解聘高级管理人员
C.资本补充方案
D.财务重组
E.利润分配方案
参考答案：ABCDE
解析：董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。对于商业银行的利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，商业银行章程中应当规定董事会不得采取通信表决方式，应当由董事会2／3以上董事通过方可有效。

8.【单选题】负债业务是支撑商业银行资产业务的重要资金来源，商业银行负债业务管理应遵循基本原则不包括（）。
A.依法筹资原则
B.成本控制原则
C.量力而行原则
D.公开透明原则
参考答案：D
解析：商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：一是依法筹资原则。二是成本控制原则。三是量力而行原则。四是加强质量管理原则。

9.【单选题】（）年4月发布了《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。
A.2011
B.2012
C.2010
D.2009
参考答案：A
解析：2011年4月发布了《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。

10.【单选题】（）是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。
A.单位活期存款
B.单位定期存款
C.单位通知存款
D.单位协定存款
参考答案：C
解析：单位通知存款的定义为：客户在存入时不约定存期，支取时必须提前通知银行并约定日期与金额。该定义对应《商业银行对公存款业务管理办法》中的相关规定。选项A（单位活期存款）允许随时存取，无期限约束；选项B（单位定期存款）需约定存期，到期支取；选项D（单位协定存款）通常涉及超额部分的利率协定，与支取条件无关。选项C符合题干描述的特征。

1.【单选题】下列属于《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出的流动性监管量化标准的是（）。
A.流动性覆盖率
B.不良贷款率
C.稳定资金比率
D.资产负债率
参考答案：A
解析：《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出两个流动性监管量化标准：一是流动性覆盖率，二是净稳定融资比率。

2.【单选题】我国监管部门对商业银行的核心一级资本充足率为（）。
A.4%
B.4.5%
C.5%
D.6%
参考答案：C
解析：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定(4.5%）。

3.【多选题】保障基金公司可以使用保障基金的情形有（）。
A.信托公司因资不抵债，在实施恢复与处置计划后，仍需重组的
B.信托公司依法进入破产程序，并进行重整的
C.信托公司因违法违规经营，被责令关闭、撤销的
D.信托公司因临时资金周转困难，需要提供短期流动性支持的
E.需要使用保障基金的其他情形
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P505-506 具备下列情形之一的，保障基金公司可以使用保障基金：（1）信托公司因资不抵债，在实施恢复与处置计划后，仍需重组的；（2）信托公司依法进入破产程序，并进行重整的；（3）信托公司因违法违规经营，被责令关闭、撤销的；（4）信托公司因临时资金周转困难，需要提供短期流动性支持的；（5）需要使用保障基金的其他情形。

4.【单选题】同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以（）为核心的各项业务。
A.投融资
B.拆借
C.存款
D.借款
参考答案：A
解析：根据《关于规范金融机构同业业务的通知》的规定，同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务。

5.【单选题】国内商业银行面临的最主要和最常见的利率风险形式为（）。
A.重新定价风险
B.收益率曲线风险
C.基准风险
D.期权性风险
参考答案：A
解析：重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。

6.【单选题】行政处罚委员会办公室应当在行政处罚决定作出（）日内，依照《行政诉讼法》有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。
A.3
B.5
C.7
D.10
参考答案：C
解析：行政处罚委员会办公室应当在行政处罚决定作出7日内，依照《行政诉讼法》有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。

7.【多选题】以下关于对公存款的经营管理要求，说法正确的是（）。
A.对公存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理规定
B.当日出单要核对，机器打印的出单无须核对
C.促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善
D.银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度
E.存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确
参考答案：ACDE
解析：商业银行对公存款业务在完善内控制度的基础上，应符合以下经营管理要求: (1) 办理对公存款的经营网点依法设立。 (2) 对公存款业务发展的中长期发展规划符合当地经济发展状况及商业银行自身发展的实际，促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善。 (3) 对公存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理规定。 (4) 存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确。 (5) 对公存款会计科目设置合理，科目使用规范，科目余额与报表反映一致。 (6) 建立银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对于对账频率、对账对象、可参与对账人员等作出明确规定。 (7) 加强对可能发生的账外经营的监控。

8.【单选题】现代化支付体系建立于我国银行信息化发展的（）。
A.信息孤岛阶段
B.互联互通阶段
C.银行信息化阶段
D.信息化银行阶段
参考答案：C
解析：教材页码：P446-447 从20世纪90年代末到2012年左右，银行业进入信息化阶段。2005年以后，中国人民银行利用计算机技术和通信网络自主开发建设的中国现代化支付系统，开始高效、安全处理各银行异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算，逐步形成一个以中国现代化支付系统为核心，商业银行行内系统为基础，各地同城票据交换所并存，支撑多种支付工具的应用和满足社会各种经济活动支付需要的中国支付清算体系。

9.【单选题】巴塞尔委员会为流动性覆盖率达标设置了过渡期，即在2015年1月1日要达到60%，到（）年1月1日前要达到100%。
A.2017
B.2018
C.2019
D.2020
参考答案：C
解析：巴塞尔委员会为流动性覆盖率达标设置了过渡期，即在2015年1月1日要达到60%，此后每年增加10%，到2019年1月1日前要达到100%。

10.【单选题】（）是国家重要的核心竞争力。
A.金融
B.GDP
C.教育
D.文化
参考答案：A
解析：教材页码：P6-11 金融是国家重要的核心竞争力。

11.【单选题】目前我国商业银行常用的内部资金转移定价的方法不包括（）。
A.二元化曲线的转让定价
B.以成本为基础的转让定价
C.以客户为基础的转让定价
D.以市场为基础的转移定价
参考答案：C
解析：目前，国内商业银行内部资金转移定价的方法主要有以下几种:①以市场为基础的转移定价；②以成本为基础的转让定价；③二元化曲线的转让定价，目前我国国内金融市场依然为存贷款官方利率和市场利率并存的二元化利率体制。

1.【单选题】我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主管”是指（）作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。
A.银保监会
B.中国人民银行
C.证监会
D.中国银行业协会
参考答案：B
解析：教材页码：P265~266 我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作，“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

2.【多选题】下列哪些情形可以被商业银行认为是贷款客户所在行业的经营风险因素预警指标（）。
A.行业整体衰退
B.出现金融危机
C.产能明显过剩
D.市场需求出现明显下降
E.出现重大的技术变革
参考答案：ABCDE
解析：行业经营风险因素： 1.行业整体衰退； 2.出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变； 3.经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响； 4.产能过剩； 5.市场需求出现明显下降； 6.行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。

3.【单选题】处于声誉风险管理的第一线的部门是（）。
A.声誉风险管理部门
B.声誉风险审计部门
C.声誉风险监测部门
D.声誉风险评估部门
参考答案：A
解析：教材页码：P340~342 声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。

4.【单选题】假设某商业银行的信贷资产总额为300亿，若所有借款人的违约概率都是2％，违约回收率为30％，则该资产的预期损失是（　　）亿。
A. 4.2
B. 9
C. 1.8
D. 6
参考答案：A
解析：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率；违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性；违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。因此该资产的预期损失是2％×300×（1－30％）＝4.2（亿）。

5.【单选题】操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。
A.存款准备金
B.存款保险
C.经济资本
D.资本充足率
参考答案：C
解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。

6.【单选题】下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是（　　）。
A. 预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失
B. 预期损失并不一定会真实发生
C. 预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失
D. 预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定
参考答案：C
解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。

7.【单选题】下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是（　　）。
A. 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束
B. 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性
C. 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一
D. 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为
参考答案：B
解析：商业银行进行透明的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。

8.【单选题】关于影响期权价值的因素，下列理解正确的是（）。
A. 随着执行价格的上升，买方期权的价值减小
B. 随着标的资产市场价格上升，卖方期权的价值增大
C. 如果买方看涨期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额
D. 买方期权持有者的最大损失是零
参考答案：C
解析：期权的价值受标的资产的市场价格、期权的执行价格、期权的到期期限、标的资产价格的波动率、市场利率以及期权合约期限内标的资产的红利收益等多种因素影响。A项，随着执行价格的上升，看跌期权的买方期权价值增大，而看涨期权的买方期权价值减小；B项，随着标的资产市场价格上升，看跌期权的卖方期权价值增大，而看涨期权的买方期权价值减小；D项，买方期权持有者的最大损失是期权费。

9.【多选题】下列关于历史模拟法的说法，正确的有（　　）。
A. 是一种全值估计
B. 需要对市场因子的统计分布进行假定
C. 是一种参数方法
D. 无须分布假定
E. 反映风险因素统计规律
参考答案：ADE
解析：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数。由于历史模拟法的风险因素的历史收益本身已完全包含了风险因素之间的相关关系，因而可以全面反映风险因素和组合价值的各种关系，是基于全定价估值的模拟方法。

10.【单选题】监管部门是市场约束的核心，其作用不包括（）。
A.制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B.引导其他市场参与者改进做法，强化监督
C.实施惩戒，即建立有效的监督检查，确保政策执行和有效信息披露
D.建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用
参考答案：D
解析：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：一是制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；二是实施惩戒，即建立有效的监督检查制度，确保政策执行和有效信息披露；三是引导其他市场参与者改进做法，强化监督；四是建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。选项D应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。

1.【单选题】假设商业银行批发和零售存款大量流失，此种情景属于( )压力测试情景。
A.市场风险
B.信用风险
C.流动性风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容:流动性资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资的可获得性下降，交易对手要求追加抵(质)押品或减少融资金额，主要交易对手违约或破产，信用评级下调或声誉风险上升，市场流动性状况出现重大不利变化，表外业务、复杂产品和交易对流动性造成损耗，银行支付清算系统突然中断运行等。

2.【多选题】下列关于风险分散化的论述正确的是（）。
A.如果资产之间的相关系数为0，那么分散化策略会有风险分散的效果
B.如果资产之间的相关系数为-1，那么风险分散化效果最好
C.如果资产之间的相关系数为+1，那么分散化策略将不能分散风险
D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好
E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P28~30 如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好

3.【单选题】（）已经成为银行监管的重要补充。
A.信息披露
B.风险披露
C.外部审计
D.以上均不是
参考答案：C
解析：外部审计已经成为银行监管的重要补充，根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把注册会计师看做是他们最重要的代理人，利用注册会计师独立、公正地评价银行经营管理信息，有效制约和监督管理层的行为。

4.【单选题】以下不属于利率风险的是（）。
A.缺口风险
B.利率结构性风险
C.期权性风险
D.基准风险
参考答案：B
解析：教材页码：P162 利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和期权性风险。

5.【多选题】正确认识并深入理解风险与收益的关系后，商业银行应该（）
A.加强风险识别和分析，主动防范甚至规避风险
B.平衡管理损失的可能性和盈利的可能性
C.加强风险管理，取消行内所有高风险业务
D.提高行内损失准备金储备
E.为防止丧失盈利和发展机会，而在经营管理活动中主动承担一些风险
参考答案：ABE
解析：教材页码：P1-3 正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面，应当加强风险识别和分析，主动防范甚至规避风险，因为风险将使商业银行所获得的收益具有不确定性甚至可能带来巨额损失;另一方面，商业银行应对损失可能性和盈利可能性实施平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会，因此应当在经营管理活动中主动承担一些风险。

6.【不定项题】A银行要降低流动性风险敞口，在“钱荒”期间其合适的措施有（）。
A.缩短资产久期，增强资产流动性
B.拉长负债久期，付出一定成本缓解流动性压力
C.缩短负债久期，避免成本增高
D.控制金融同业业务的资产负债久期差
E.拉长资产久期，提高资产盈利能力
参考答案：ABD
解析：在“钱荒”期间，整个市场流动性不足，利率有上升趋势，此时如果资产久期越长，则利率上升对资产价格下降的影响越大，应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期差，使其处于合理范围之内。

7.【判断题】预期信用损失法实施相关的重要政策、重要模型以及关键参数需要提交商业银行董事会审批。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P153~155 预期信用损失法实施相关的重要政策、重要模型以及关键参数需要提交商业银行董事会审批。审批内容至少包括信用风险敞口风险分组方法、阶段划分标准、宏观经济多情景指标及其权重的计算方法、预期信用损失评估模型及其关键参数、前瞻性模型及其关键参数、管理层叠加模型及其关键参数、模型验证机制、定期财务报告中应计提的信用风险损失准备和信息披露内容，以及上述事项的调整。

8.【单选题】下列选项中，不属于国务院银行业监督管理机构提出的良好银行监管标准的是（）。
A.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制
B.高效、节约地使用一切监管资源
C.确保银行业金融机构不破产
D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制
参考答案：C
解析：良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准： (1)促进金融稳定和金融创新共同发展； (2)努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力； (3)对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制； (4)鼓励公平竞争，反对无序竞争； (5)对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制； (6)高效、节约地使用一切监管资源。

9.【单选题】假定一年期零息国债的无风险收益率为3％，1年期信用等级为B的零息债券的违约概率为10％，在发生违约的情况下，该债券价值的回收率为60％，则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益率约为（）。
A.8．3％
B.7．3％
C.9．5％
D.10％
参考答案：B
解析：教材页码：P85~88 <img src="/upload/paperimg/2024062815383638775301e-f4004ac2b853/202406271809248d1d.png" style="width:100%;"/>

10.【单选题】内部审计确认服务是指对组织的一些方面提供独立的评估和客观检查证据的活动，其中不包括（）。
A.风险管理
B.控制
C.治理过程
D.协调
参考答案：D
解析：确认服务是指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的活动。

11.【单选题】假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是( )
A.购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险
B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险
C.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益
D.以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0
参考答案：B
解析：A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；D项，浮动利率债券参照3个月LIBOR，可能存在基准风险；C项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。

1.【多选题】资本回报率可以分解为（）组成因子。
A.销售毛利率
B.资产效率
C.净利润
D.财务杠杆
E.利润率
参考答案：BDE
解析：在财务分析中，资本回报率ROE可以分解为利润率、资产效率和财务杠杆

2.【判断题】商业银行应对小微企业授信业务及尽职免责工作文档加强管理，客观、全面地记录有关调查、评议、认定过程和结果，并将相关材料存档。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：商业银行应对小微企业授信业务及尽职免责工作文档加强管理，客观、全面地记录有关调查、评议、认定过程和结果，并将相关材料存档。

3.【单选题】（　　）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。[2016年6月真题]
A.留置
B.保证
C.质押
D.抵押
参考答案：C
解析：A项，留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；B项，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为；D项，抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

4.【单选题】贷款发放审查的内容不包括（）。
A.放款程序
B.提款期限审查
C.账户审查
D.用款申请材料检查
参考答案：A
解析：贷款发放审查包括：贷款合同审查；提款金额及期限审查；用款申请材料检查；账户审查；提款申请书审查。

5.【单选题】利润表分析通常采用（）。
A.比率分析法
B.比较分析法
C.结构分析法
D.趋势分析法
参考答案：C
解析：利润表分析通常采用结构分析法。即以利润表中的产品销售收入净额为100％，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标占产品销售收入净额的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势，分析其对借款人利润总额的影响，

6.【单选题】企业甲的银行未偿还贷款本金余额为1000万元，利息总计为201.16万元，企业乙为担保人，企业乙的信用风险额度为3000万元，乙对银行的负债为500万元，其中或有负债为100万元，则保证率为（）。
A.38.46％
B.40％
C.48.05％
D.46.20％
参考答案：C
解析：保证人保证限额，是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债（包括或有负债）得出的数值；保证人保证限额=3000万元-500万元=2500万元；保证率=申请保证贷款本息/可接受保证限额×100%=[（1000+201.16）/2500]×100%=48.05%。

7.【单选题】在推荐的提前还款条款内容中，借款人提前偿还部分本金的，( )。
A.在提前还款日前45天以书面形式通知银行
B.要偿付偿还本金截至到期前一天的相应利息
C.其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍
D.要偿付偿还本金截至到期前一天的相应其他费用
参考答案：C
解析：借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天(含该日)所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用。

8.【单选题】国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。
A.上级部门批准后，为外企保证
B.上级部门批准后，为涉外企业保证
C.发改委批准后，为涉外企业保证
D.国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷
参考答案：D
解析：国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。国家机关可以为国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷作为保证人。

9.【多选题】下列关于贷款意向阶段业务人员的做法，正确的有（）。
A.以书面形式告知客户贷款正式受理
B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书
C.要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料
D.以口头形式告知客户贷款正式受理
E.将储备项目纳入贷款项目库
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P27-29 如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，业务人员应做到：及时以合理的方式(如通过口头、电话或书面方式)告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料；将储备项目纳入贷款项目库。

10.【判断题】同提前还款一样，贷款展期也影响了银行原有的资金安排。因此借款人必须提前与银行协商，经银行同意，贷款才可以展期。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：贷款展期指借款人不能按照贷款协议规定的还款计划按时偿付每期应偿付的贷款，由借款人提出申请，经贷款行审查同意，有限期地延长还款期限的行为。同提前还款一样，贷款展期也打乱了银行原有的资金安排，因此借款人必须提前与银行协商，经银行同意，贷款才可以展期。

1.【多选题】根据用于比较的财务指标的不同，可以将比较分析法分为（）。
A.结构比较
B.效率比较
C.总量比较
D.比率比较
E.因素比较
参考答案：ACD
解析：教材页码：P81-85 根据用于比较的财务指标的不同，将比较分析法分为以下三类：①总量比较；②结构比较；③比率比较。

2.【多选题】商业银行从事贷款业务，应当遵守下列（）监管管理的规定。
A.资本充足率不得低于8%
B.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%
C.不得向关系人发放信用贷款
D.贷款拨备率不得低于3%
E.对单一集团客户授信总额与商业银行资本余额的比例不得超过15%
参考答案：ABCE
解析：贷款拨备率=贷款损失准备÷各项贷款×100%，监管参考标准是1.5%-2.5%。

3.【多选题】下列关于保证合同的签订，说法正确的有（）。
A.保证合同可以以口头形式订立
B.保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同
C.书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款
D.最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确
E.从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致
参考答案：CDE
解析：A项错误，保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务；B项错误，保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同，后者大大简化了保证手续。

4.【单选题】在贷款重组的方式中，（）是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。
A.债务转为资本
B.减免贷款利息
C.以资抵债
D.借款企业变更
参考答案：A
解析：债务转为资本是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。

5.【单选题】下列关于企业盈利能力的分析，错误的是（）。
A.净利润率越高，企业盈利能力越强
B.销售利润率越高，企业盈利能力越强
C.成本费用利润率越低，企业盈利能力越强
D.销售毛利率越高，企业盈利能力越强
参考答案：C
解析：参考财务报表综合分析中盈利能力分析相关内容。C选项，成本费用利润率，该指标越大，说明同样的成本费用能取得更多利润，或取得同样利润只需花费较少的成本费用，则盈利能力越强，可知此项表述错误。

6.【单选题】消费价格指数（CPI）可用来衡量（）
A.通货膨胀率
B.失业率
C.汇率
D.利率
参考答案：A
解析：通货膨胀率，是指用某种价格指数衡量的一般价格水平的持续上涨。

7.【多选题】质押担保的风险包括( )
A.汇率风险
B.操作风险
C.虚假质押风险
D.司法风险
E.行政风险
参考答案：ABCD
解析：参考质押担保的主要风险，包括：（1）虚假质押风险；（2）司法风险；（3）汇率风险；（4）操作风险，可知ABCD选项正确。

8.【多选题】在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括（）。
A.搜寻调查
B.现场会谈
C.实地考察
D.委托调查
E.通过商会了解客户的真实情况
参考答案：BC
解析：贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其他方法；开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。故本题选BC。

9.【单选题】融资性担保公司有省、自治区、直辖市（）实施属地管理。
A.司法机关
B.工商机构
C.人民政府
D.财政部门
参考答案：C
解析：融资性担保公司有省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。

10.【多选题】商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括（）。
A.加强贷款合同规范性审查管理
B.修订和完善贷款合同等协议文件
C.实施履行监督、归档、检查等管理措施
D.做好有关配套和支持工作
E.建立完善有效的贷款合同管理制度
参考答案：ABCDE
解析：商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括： (1)修订和完善贷款合同等协议文件 (2)建立完善有效的贷款合同管理制度 (3)加强贷款合同规范性审查管理 (4)实施履行监督、归档、检查等管理措施 (5)做好有关配套和支持工作

11.【判断题】如果买方资信不高，供应商大多愿意接受银行承兑汇票或商业承兑汇票。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：参考供应阶段分析中付款条件相关内容。付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素，如果货品供不应求或买方资信不高，供应商大多要求预付货款或现货交易，可知本题表述错误。

1.【单选题】从2014年起，程希开始每年为他的家用汽车投保一年期、保额10万元的汽车财产险。在2016年2月，程希将汽车转手卖给李阳，但没有通知保险公司变更投保人。2017年1月，该汽车发生了保险事故，造成重大损失，对此，（）。
A.李阳可以向保险公司索要保险金
B.程希可以向保险公司索要保险金
C.程希和李阳一起向保险公司索要保险金
D.保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金
参考答案：D
解析：投保人对保险标的必须具有保险利益，即对保险标的具有法律上承认的利益，否则投保人不能与保险人订立保险合同，若保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的投保人签订了保险合同，该保险合同无效。程希将汽车卖给李阳之后，对该汽车丧失可保利益，保险合同也随之失效。

2.【单选题】保险合同的履行是建立在事件可能发生也可能不发生的基础上的，这体现的是保险合同的（）。
A.射幸性
B.双务性
C.附合性
D.单务性
参考答案：A
解析：保险合同是射幸合同，射幸合同是合同的效果在订约时不能确定的合同，即合同当事人一方并不必然履行给付义务，而只有当合同中约定的条件具备或合同约定的事件发生时才履行。保险合同是一种典型的射幸合同。投保人根据保险合同支付保险费的义务是确定的，而保险人仅在保险事故发生时，承担赔偿或给付义务，即保险人的义务是否履行在保险合同订立时尚不确定，而是取决于偶然的、不确定的保险事故是否发生。

3.【多选题】重复保险的分摊方式包括（）
A.比例责任分摊
B.限额责任分摊
C.顺序责任分摊
D.平均分摊
E.不规则分摊
参考答案：ABC
解析：重复保险的分摊方式：（1）比例责任分摊方式，即各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分摊保险赔偿责任。计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人承保的保险金额/各保险人承保的保险金额总和（2）限额责任分摊方式，是以在没有重复保险的情况下，各保险人依其承保的保险金额而应付的赔偿限额与各保险人应负赔偿限额总和的比例承担损失赔偿责任。计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人的赔偿限额/各保险人赔偿限额总和（3）顺序责任分摊方式，是指由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人承保的保额时，才依次承担超出的部分。

4.【多选题】理财师应如何做好超常服务?（）
A.提供增值服务
B.提供个性化服务
C.挖掘客户潜在意识的需求
D.注意每一个服务细节
E.建立相应的企业文化和制度
参考答案：CDE
解析：做好超常服务，让工作锦上添花、大大提高客户的满意度、忠诚度，理财师应从以下三方面着手：①挖掘客户潜在意识的需求，只有这样才能给客户惊喜；②注意每一个服务细节，如有人住在一家4星级酒店，服务生打扫房间时看到客人的电脑电源线，马上给客户留下鼠标垫、手腕垫和一张温馨的纸条；③建立相应的企业文化和制度，这样才能保证公司优异的客户服务不完全是依靠个别员工的努力或员工自发的行为。

5.【单选题】为了整个理财规划书的紧凑性，通常会把全生涯模拟仿真表放在（）中。
A.摘要
B.主要内容
C.开场白
D.附录
参考答案：D
解析：为了整个理财规划书的紧凑性，通常会把全生涯模拟仿真表放在附录中。

6.【单选题】人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，卧在湿地上等待救助，结果由于感冒引发肺炎并最终因肺炎致死。在此事件中，被保险人死亡的近因是( )。
A.爬山发生意外
B.着凉
C.感冒
D.肺炎
参考答案：A
解析：对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。由此可知，本题中的近因为爬山发生意外。

7.【多选题】在制作收入支出表时，通常以年度为单位，也可以用（）。
A.月度
B.季度
C.日度
D.年度
E.半年度
参考答案：AB
解析：在制作收入支出表时，应注意以下事项： 1.需有表头，如“XXX先生20XX年家庭收入支出结构表”； 2.通常以年度为单位（也可以用季度、月度）； 3.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比； 4.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例； 5.各类支出占比均为该类支出占总支出的比例； 6.结余为总收入减去总支出。

8.【单选题】教育投资作为居民家庭的主要消费之一，也不可避免地受到（）的影响。
A.GDP
B.证券投资
C.通货膨胀率
D.物价水平
参考答案：C
解析：通货膨胀率无形中推高了每个家庭的各项消费。教育投资作为居民家庭的主要消费之一，也不可避免地受到通胀的影响。 GDP为国内生产总值。

9.【多选题】在调整和明确理财目标过程中，可以通过调整收入来进行敏感性分析的是（）。
A.一些客户希望能早退休，并且其实际的财务状况允许其早退休
B.收入不稳定的企业主
C.以销售佣金为主的职业
D.非上市公司的股权变现收入
E.遗产和馈赠的现金流的额度
参考答案：BCDE
解析：预期收入：对未来的收入预期，收入增长率是其中一个比较重要的调整项；同时，如果客户的收入不稳定的话(如企业主或者是以销售佣金为主的职业)，可以通过调整收入来进行敏感性分析，观察在不同收入情况下的家庭财务状况和理财目标达成情况有何变化；不固定收入：如非上市公司的股权变现收入，遗产和馈赠的现金，赎回投资获得的资本利得等，都可以做相应的调整或做敏感性分析。选项B和C是收入不稳定的客户，选项D和E属于不固定收入，都可以通过调整收入来进行敏感性分析。

10.【单选题】对普通家庭而言，资产负债率超过（）就属于偏高了。
A.25％
B.40％
C.50％
D.60％
参考答案：C
解析：通过负债比率（总负债/总资产），理财师可以观察到客户的总体负债是否太高，一般来说，资产负债率超过50％，对普通家庭而言就属于偏高了。

1.【单选题】（）是家庭教育理财规划的核心，通常由基本教育和素质教育组成。
A.职业教育
B.子女教育
C.基础教育
D.高等教育
参考答案：B
解析：子女教育规划是家庭教育理财规划的核心，通常由基本教育和素质教育组成。

2.【单选题】转继承又称转归继承，代位继承又称间接继承。转继承与代位继承的区别不包括（）。
A.性质不同
B.法律效力不同
C.主体不同
D.适用范围不同
参考答案：B
解析：转继承与代位继承的区别： (1)性质不同。 (2)发生的时间和条件不同。 (3)主体不同。 (4)适用的范围不同。

3.【多选题】IBM将客户关系管理分为（）。
A.客户管理
B.关系管理
C.流程管理
D.运作管理
E.接入管理
参考答案：BCE
解析：IBM对客户关系管理的解释为：客户关系管理是企业识别、挑选、获取、保持和发展客户的整个商业过程，分为关系管理、流程管理和接入管理三类。

4.【单选题】价格红利比的波动远远大于红利增长率的波动，这就是（）的一种表现形式。
A.波动性之谜
B.股权溢价之谜
C.有限理性
D.有效市场
参考答案：A
解析：价格红利比的波动远远大于红利增长率的波动，这就是“波动性之谜”的一种表现形式。

5.【单选题】客户打开理财规划书，首先看到的应该是（）。
A.理财规划书的封面
B.理财规划书的摘要
C.理财师给客户的一封信
D.理财规划书的目录
参考答案：C
解析：客户打开理财规划书，首先看到的应该是理财师给客户的一封信。

6.【单选题】自然人在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按（）对待。
A.录音遗嘱
B.口头遗嘱
C.代书遗嘱
D.自书遗嘱
参考答案：D
解析：遗嘱直接体现了被继承人的意愿。在遗嘱继承中，继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额或者具体的遗产都是由被继承人在遗嘱中指定，按照遗嘱进行继承也就是充分体现尊重被继承人对自己合法财产的处分的自由。依据《最髙人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十七条，自然人在遗书中涉及死后个人财产处分的内容，确为死者的真实意思表示，有本人签名并注明了年、月、日，又无相反证据的，可以按自书遗嘱对待。

7.【单选题】小王、小李和小张是大学同学，大学毕业后，小李开始参加工作，小张、小王分别赴美国和香港留学。小张2015年6月取得博士学位后回国，小王在2013年6月获得硕士毕业证书后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受单位派遣，赴日本业务进修，并在2014年11月完成进修回国。现在(2015年8月)，小王、小李、小张预约购车，市场指定价为30万元，厂商指定的免税价格为28万5千元。可以享受免税价格的人是（）。
A.小王
B.小张
C.三人均可以
D.小李
参考答案：B
解析：符合以下条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型，可以办理免税购车申请，购买进口车型及不在免税范围内的国产车型不享受此免税政策：①以学习和进修为目的，在国外正规大学、学院、科研机构求学、攻读学位、进修业务或从事科学研究及进行学术交流一学年以上(最低为9个月以上)。②完成学业后两年内回国。③毕业后首次入境未超过一年。④购买免税车计一件免税指标(在学期间连续在外满180天有一件指标，中途回国停留不超过30天的可视为连续在外，并可计入购车免税指标天数，若停留时间超过30天则不能连续计算)。⑤在我国香港、澳门地区学习、进修的留学人员享受同样待遇。本题中，小王毕业后首次入境超过一年，小李赴日本进修不足9个月，均不能享受免税价格。

8.【单选题】顾先生是一家投资公司的经理，他2019年工资收入105000元，其本年应纳税额为（）元。
A.1980
B.2000
C.1300
D.1500
参考答案：A
解析：题中应纳税所得额=105000—60000=45000(元)，适用税率为10％，速算扣除数为2520元。因此，顾先生本年应纳个人所得税=45000×10％一2520=1980(元)。

9.【单选题】以下关于计算资金缺口说法不正确的是（）。
A.养老金赤字=养老金总供给-养老金总需求
B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”
C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金
D.退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口
参考答案：A
解析：退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺口。制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口（简称大缺口）。退休养老基金的大缺口=PV退休需求-PV退休后既定养老金。用计算出来的退休养老基金的缺口（大缺口）减去已经积累退休养老金基金在退休时刻的总价值，这样就得到了退休养老基金的小缺口（简称小缺口），又称养老金赤字。

10.【判断题】只有在主险的缴费期内才可以投保附加险。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：只有在主险的缴费期内才可以投保附加险。

11.【多选题】下列可以成为保险标的的是( )。
A.财产
B.财产的有关利益
C.人的寿命
D.人的身体
E.人的情感
参考答案：ABCD
解析：保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益或者人的寿命和身体。

1.【单选题】个人信用贷款的特点不包括（）。[2015年10月真题]
A.贷款额度小
B.准人条件严格
C.贷款风险较低
D.贷款期限短
参考答案：C
解析：个人信用贷款是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款。个人信用贷款的特点有：①准入条件严格；②贷款额度小；③贷款期限短。

2.【多选题】商用房贷款合作机构的风险主要包括（）。
A.开发商不具备房地产开发主体资格
B.开发项目五证虚假或不全
C.估值机构联合借款人带来的欺诈风险
D.地产经纪联合借款人欺诈银行骗贷
E.律师事务所联合借款人欺诈银行骗贷
参考答案：ABCDE
解析：本题考查商用房贷款合作机构的风险。主要内容包括：①开发商不具备房地产开发的主体资格、开发项目五证虚假或不全(五证是指国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、商品房预售许可证)；②估值机构、地产经纪和律师事务所等联合借款人欺诈银行骗贷。

3.【多选题】普惠型小微企业和其他组织贷款包括:（）等非企业法人组织发放的普惠型贷款，普惠型个体工商户和小微企业主贷款，普惠型其他个人经营性贷款等。
A.普惠型小微企业法人贷款
B.向事业单位发放的贷款
C.向证券公司发放的贷款
D.向社会团体发放的贷款
E.向居民委员会发放的贷款
参考答案：ABDE
解析：普惠型小微企业和其他组织贷款包括:普惠型小微企业法人贷款，向事业单位、机关法人、社会团体、居民委员会、村民委员会等非企业法人组织发放的普惠型贷款，普惠型个体工商户和小微企业主贷款，普惠型其他个人经营性贷款等。

4.【多选题】贷款人受理借款人贷款申请后，要进行相应的贷款调查，调查的内容有（）。
A.借款人基本情况
B.借款人收入情况
C.借款用途
D.借款人还款来源
E.保证人担保意愿
参考答案：ABCDE
解析：贷款调查包括但不限于以下内容：（一）借款人基本情况（二）借款人收入情况（三）借款用途（四）借款人还款来源、还款能力及还款方式（五）保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力

5.【判断题】在个人住房贷款中，事前的信息不对称不会给银行带来不利影响。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：经济学中的逆向选择，即事前的信息不对称使得一些优质客户被拒之门外。

6.【单选题】个人汽车贷款的借款人向贷款银行申请借款期限调整的条件中不包括（）。
A.贷款未到期
B.银行计收违约金
C.本期本金已偿还
D.无拖欠利息、本金
参考答案：B
解析：个人汽车贷款中，借款人需要调整借款期限的，应向银行提交期限调整申请书，并必须具备以下条件：①贷款未到期；②无欠息；③无拖欠本金；④本期本金已偿还。

7.【单选题】以下关于个人住房贷款担保方式的说法中不正确的是（）。
A.个人住房贷款可实行抵押、质押和保证三种担保方式，以保证担保为主
B.在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式
C.保证人必须是借款人所购住房的开发商或售房单位
D.在一手房贷款中，住房屋办妥抵押登记前，一般由开发商承担阶段性保证责任
参考答案：A
解析：在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以抵押担保为主，在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式。

8.【单选题】发卡银行收到持卡人逾期（）的还款时按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。
A.30天
B.60天
C.90天
D.100天
参考答案：D
解析：发卡银行收到持卡人还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还：逾期1—90天（含）的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还；逾期91天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。

9.【判断题】在个人住房贷款中，“直客式”营销模式不能让客户摆脱房地产商指定银行贷款的限制。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在个人住房贷款中，“直客式”营销模式【让客户可以摆脱房地产商指定银行贷款的限制】，购房者完全可以自主地选择贷款银行。

10.【单选题】[2021年真题]下列不属于银行最常见的个人贷款营销渠道的是( )。
A.网点机构营销
B.媒体广告营销
C.合作单位营销
D.数字化营销
参考答案：B
解析：从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道主要有合作机构营销、网点机构营销和数字化营销三种。

1.【多选题】商业助学贷款的特点包括（）。
A.各金融机构均可办理
B.贷款用于学费、生活费和住宿费的支出
C.不需要任何担保
D.商业银行向境内困难学生自主发放的商业贷款
E.财政不贴息
参考答案：BE
解析：商业助学贷款是指银行按商业原则自主向自然人发放的用于支持境内高等院校学生学费、住宿费和就读期间基本生活费的商业贷款。商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。与国家助学贷款相比，商业助学贷款财政不贴息，各商业银行、城市信用社和农村信用社等金融机构均可开办。

2.【判断题】在个人住房贷款中，以房地产为抵押物的，应当办理抵押登记，在解除抵押权时也应办理注销登记手续。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：在个人住房贷款中，对已发放贷款，具备抵押登记(含预登记)办理条件后及时办理抵押登记手续，并及时修改维护抵押登记信息及完成抵押物账务的处理和他项权证的移交入库；结清贷款的，对注销的抵押登记相关资料进行核实审查，及时办理抵押登记注销手续和处理相关账务。

3.【判断题】客户盈利分析模式摒弃了传统的“成本导向”定价思想，树立了“以客户为中心”的经营理念，体现了客户的地位和重要性。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：客户盈利分析模式摒弃了传统的“成本导向”定价思想，树立了“以客户为中心”的经营理念，体现了客户的地位和重要性。

4.【多选题】个人汽车贷款的借款人要变更还款方式，需满足的条件有（）。
A.借款人无逾期记录
B.贷款尚未到期
C.借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用
D.借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息
E.应向银行提交还款方式变更申请书
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P31-33 借款人变更还款方式，需要满足如下条件：①向银行提交还款方式变更申请书；②借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用；③借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息。

5.【单选题】按信用形式分类，农户贷款不可分为（）
A.信用贷款
B.公积金贷款
C.保证贷款
D.抵押贷款
参考答案：B
解析：按信用形式分类，农户贷款分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款，以及组合担保方式贷款。

6.【多选题】申请个人汽车贷款的担保措施有（）。
A.质押
B.以所购车辆抵押
C.房地产抵押
D.第三方保证
E.购买履约保证保险
参考答案：ABCDE
解析：申请个人汽车贷款的担保措施有：质押；以贷款所购车辆作抵押；房地产抵押；第三方保证；购买个人汽车贷款履约保证保险。

7.【多选题】下列关于个人贷款利率的表述，错误的有（）。[2014年11月真题]
A.个人贷款的利率需按借款人需求的规定执行，可根据贷款产品的特性，在一定的区间内浮动
B.贷款利率=利息额／本息之和
C.一般来说，贷款期限在1年以内(含1年)的实行合同利率，遇法定利率调整不分段计息，执行原合同利率
D.国务院批准和国务院授权中国人民银行制定的各种利率为法定利率
E.贷款期限在1年以上的，合同期内遇法定利率调整时，可由借贷双方按商业原则确定
参考答案：AB
解析：A项，个人贷款的利率需按中国人民银行的规定执行，可根据贷款产品的特性，在一定的区间内浮动；合同利率是贷款银行根据法定贷款利率和中国人民银行规定的浮动幅度范围以及利率政策等，经与借款人共同商定，并在借款合同中载明的某一笔具体贷款的利率。B项，贷款利率的公式为：利率=利息额／本金。

8.【多选题】个人贷款定价的一般原则包括（）。
A.成本收益原则
B.风险定价原则
C.参照市场价格原则
D.组合定价原则
E.与宏观经济政策一致原则
参考答案：ABCDE
解析：个人贷款定价的一般原则包括：成本收益原则、风险定价原则、参照市场价格原则、组合定价原则、与宏观经济政策一致原则。

9.【多选题】[2021年真题]房地产估价委托人目的不同，施行不同的估价方法，但总体上都应遵循以下（）原则。
A.公平
B.合法性
C.替代
D.最高最佳使用
E.估价时限
参考答案：ABCDE
解析：以上五个都是房地产估价原则。

10.【单选题】为了防范合作机构风险，银行应对房屋进行估价，首要步骤是（）。
A.通过网络进行询价
B.建立自己的房地产交易信息库
C.与专业的房地产估价公司合作进行联合估价
D.参考贷款申请人提供的交易价格
参考答案：A
解析：为了防止部分借款申请人通过抬高房价的方式骗贷，银行应该对房屋进行全面的估价。首先是通过网络进行询价，以确定房价大致的合理范围，这是大多数银行目前采用的主要方式；其次是建立自己的房地产交易信息库，通过对相同或是类似房屋的查询，利用房地产估价中的比较法进行价格的确定；最后可以与专业的房地产估价公司合作，对某些估价难度大的房屋进行联合估价。

11.【单选题】以下不属于个人教育贷款支付管理中的风险的是（）。
A.未详细记录资金流向和归集保存相关凭证，造成凭证遗失
B.未通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途
C.将学费和住宿费的贷款资金全额发放至借款人账户
D.未按规定的贷款额度、期限、担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、利率调整方式和发放方式等发放贷款
参考答案：D
解析：D项属于签约与发放中的风险。

1.【单选题】建立在劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系等特定基础法律关系之上的代理是（）。
A.表见代理
B.法定代理
C.委托代理
D.指定代理
参考答案：C
解析：委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，而多数是委托合同关系。

2.【单选题】由股份有限公司公开发行，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证是（）。
A.债券
B.企业债
C.股票
D.次级债券
参考答案：C
解析：股份有限公司发行的证明股东身份、权益及获取股息红利的凭证属于证券类型中的所有权凭证。《证券发行与承销》明确指出，股票代表持有者对公司部分所有权，股东通过持有股份享有公司利润分配权。债券（A）是企业或政府债务工具，持有人为债权人；企业债（B）、次级债券（D）均属债券范畴，体现债权债务关系。股票（C）对应股东权益，与债券的债权性质形成区别。

3.【判断题】金融市场的经济调节功能仅仅表现在借助货币资金供应总量的变化可以影响经济的发展规模和速度。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：金融市场的经济调节功能表现在：（1）借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济的发展规模和速度；（2）借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局；（3）借助利率、汇率、金融资产价格变动促进社会经济效益的提高；（4）借助于金融市场的运行机制，为中央银行实施货币政策、调节宏观经济提供传导渠道。

4.【多选题】银行业从业人员在办理证券业务过程中，不得有下列行为（）。
A.在债券投标过程中，恶意压低投标价格，影响中标票面利率
B.通过对敲、操纵价格等方式影响市场价格走势
C.通过恶意压低承销费用竞争客户，扰乱正常的市场价格秩序
D.在债券投资、交易过程中，制造、散布虚假信息误导市场成员和客户
E.利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益
参考答案：ABCDE
解析：银行业从业人员在办理证券业务中，不得有下列行为：①在企业短期融资券、金融债券承销过程中，通过恶意压低承销费用竞争客户，扰乱正常的市场价格秩序；②在债券投资、交易过程中，制造、散布虚假的信息误导市场成员和客户，利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益，通过对敲、操纵价格等方式影响市场价格走势；③在债券投标过程中，恶意压低投标价格，影响中标票面利率。

5.【多选题】下列有关票据权利的表述，正确的有（）。
A.票据权利的取得方式包括原始取得和继受取得
B.票据权利包括付款请求权和追索权
C.持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年内不行使而消灭
D.持票人对支票出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭
E.追索权是第一顺序请求权
参考答案：ABCD
解析：E项，追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求权。

6.【多选题】我国商业银行的会计资本包括（）。
A.实收资本
B.盈余公积
C.未分配利润
D.普通股
E.可转换债券
参考答案：ABCD
解析：账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。E项，可转换债券不属于会计角度的内容。

7.【单选题】关于无效民事行为与可撤销的民事行为的联系和区别，下列表述错误的是（）。
A.可撤销的民事行为被依法撤销后，其效力与无效的民事行为一样，自行为开始时无效
B.无效民事行为与可撤销的民事行为都从行为开始就没有法律约束力
C.无效民事行为与可撤销的民事行为都欠缺民事法律行为的有效要件
D.可撤销的民事行为被依法撤销后，其法律后果与无效民事行为相同
参考答案：B
解析：无效民事行为，是指因欠缺民事法律行为的有效条件，不发生当事人预期法律后果的民事行为；可撤销的民事行为，又称为“相对无效的民事行为”，是指依照法律的规定，可以由当事人请求人民法院或者仲裁机关予以变更或者撤销的民事行为。B项，无效的民事行为从行为开始起就没有法律约束力；可撤销的民事行为，被撤销后其效力自行为开始时无效，若撤销权未在规定的时限内行使，撤销权消灭，相应的民事行为有效。

8.【多选题】资本市场的交易对象主要有（）。
A.股票
B.公司债券
C.政府中长期债券
D.大额可转让定期存单
E.优先股
参考答案：ABCE
解析：资本市场是指融资期限在一年以上的长期资金交易市场，主要包括债券市场和股票市场。D项，大额可转让定期存单是货币市场的交易对象之一。

9.【单选题】备用信用证是开证行应借款人的要求，以（）作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。
A.借款人
B.收款人
C.放款人
D.申请人
参考答案：C
解析：备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。

10.【判断题】巴塞尔银行监管委员会是发达国家之间的国际银行监管机构，因此，其制定的文件对发展中国家的参考意义不大。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：巴塞尔银行监管委员会是发达国家之间的国际银行监管机构，但其制定的文件对发展中国家也有重要参考意义。

1.【单选题】（）年，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过了《中华人民共和国中国人民银行法修正案》。
A.2001
B.1948
C.1949
D.2003
参考答案：D
解析：2003年12月27日，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过了《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，对《中国人民银行法》进行修改，此次修改共计二十五处，修改后的条文增加至五十三条。

2.【单选题】货币的本质决定了货币是（）。
A.具有价值和使用价值的普通商品
B.具有使用价值的普通商品
C.是固定充当一般等价物的特殊商品
D.是固定充当一般等价物的普通商品
参考答案：C
解析：货币的本质表现为：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品，体现商品生产者之间的社会关系。

3.【单选题】（）是政府监管的重要辅助，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。
A.自律组织
B.监管机构
C.中介机构
D.政府部门
参考答案：A
解析：自律组织即自我管理机构，是政府监管的重要辅助，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。故本题选A。

4.【判断题】金融机构开展同业投资业务可接受第三方金融机构的信用担保。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：金融机构开展买入返售（卖出回购）和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保，国家另有规定的除外。

5.【多选题】以下凭证中，票据诈骗罪所侵犯的客体包括（）。
A.汇票
B.支票
C.汇款凭证
D.本票
E.资信证明
参考答案：ABD
解析：票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。CE两项属于金融凭证诈骗罪的客体。故本题选ABD。

6.【多选题】下列选项中属于职务侵占罪的构成要件的有（）。
A.犯罪主体是非国家工作人员
B.利用职务上的便利
C.非法将本单位的财物占为己有
D.非法占有财物数额较大
E.占有财物超过三个月未还
参考答案：ABCD
解析：职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。

7.【单选题】银行业从业人员在工作中应当互相监督，对同事违反法律或内部规章制度的行为采取的方式，不包括（）。
A.用电子邮件向全行所有员工披露
B.制止
C.向所在机构报告
D.提示
参考答案：A
解析：银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。

8.【单选题】关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是（）。
A.CDs市场是可转让大额定期存单转让而非发行的市场
B.到期时，CDs持有人只能向银行提取利息，不能提取本金
C.CDs面额一般较小
D.CDs一般不能提前支取
参考答案：D
解析：A项，CDs市场(大额可转让定期存单市场)，是可转让定期存单的发行和转让市场。 B项，到期时，CDs持有人可向银行提取本息。 C项，CDs一般面额固定，而且都比较大。

9.【多选题】下列属于风险权重较低的贷款业务的是（）。
A.住房按揭
B.个人贷款
C.信用卡
D.评级低的资本消耗型资产贷款
E.风险高的资本消耗型资产贷款
参考答案：ABC
解析：对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人贷款、信用卡等业务，平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零售贷款；对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品，且要保证抵质押品足值等。

10.【多选题】洗钱的方式包括（）。
A.使用空壳公司
B.购买高额保险，然后低价赎回
C.利用犯罪收益购买不动产
D.走私
E.匿名存储
参考答案：ABCDE
解析：洗钱的常见方式包括： ①借用金融机构，洗钱者借用金融机构洗钱的方法有匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构； ②藏身于保密天堂； ③使用空壳公司； ④利用现金密集行业； ⑤伪造商业票据； ⑥走私； ⑦利用犯罪所得直接购置不动产和动产； ⑧通过证券和保险业洗钱。还有一些洗钱者在保险市场购买高额保险，然后再以折扣方式低价赎回，中间的差价则是通过保险公司“净化”的钱。故本题选ABCDE。

11.【判断题】根据引发操作风险的事件类型，可以分为七种表现形式：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏事件，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：根据引发操作风险的事件类型，可以分为七种表现形式：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏事件，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件。

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