中级银行从业每日一练-2026年6月6日

1.【单选题】下列选项中，不属于银行信用风险的是（）。
A.信用质量发生恶化
B.交易对手未能履行合同
C.外部欺诈
D.债务人未能履行合同
参考答案：C
解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。C项属于操作风险。

2.【多选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，下列属于核心一级资本的有（）。
A.资本公积
B.超额贷款损失准备
C.混合资本工具
D.一般风险准备
E.实收资本或普通股
参考答案：ADE
解析：《商业银行资本管理办法（试行）》明确核心一级资本包括实收资本（或普通股）、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润及少数股东资本可计入部分。资本公积（A）属于实收资本调整项，计入核心一级资本；一般风险准备（D）是商业银行按规定提取的准备金，属于核心一级资本；实收资本或普通股（E）是所有者的初始投入，是核心一级资本的核心组成部分。超额贷款损失准备（B）属于二级资本；混合资本工具（C）通常属于其他一级资本。法规原文参考《商业银行资本管理办法（试行）》第二十三条至第二十五条。

3.【单选题】下列不属于我国银行业市场准入的法律体系的是（）。
A.部门规章
B.行政法规
C.法律
D.部门条例
参考答案：D
解析：我国银行业市场准入法律体系包括法律、行政法规、部门规章。

4.【多选题】我国银行业的监管理念中，提高透明度主要的原因有（）。
A.便于市场约束
B.与银行业监管相得益彰
C.有助于增进市场信心
D.有助于稳定市场
E.有助于维护客户利益
参考答案：ABC
解析：教材页码：P42-45 我国银行业的监管理念中，提高透明度主要有三点原因：（1）便于市场约束；（2）与银行业监管相得益彰；（3）有助于增进市场信心。

5.【单选题】根据《商业银行资本管理办法》，商业银行可以采用标准法或（）或简化标准法计量市场风险资本要求。
A.内部模型法
B.内部评级法
C.权重法
D.基本指标法
参考答案：A
解析：教材页码：P376-380 商业银行商业银行可以采用标准法、内部模型法（A项）或简化标准法计量市场风险资本要求。

6.【判断题】只要用于借款人日常生产经营的，均需纳入“流动资金贷款”范畴。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P140-143 各家商业银行对流动资金贷款命名的贷款品种、称谓均有不同，只要用于借款人日常生产经营的，均需纳入"流动资金贷款"范畴。

7.【单选题】商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）。
A.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员
B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人
C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类
D.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务
参考答案：A
解析：商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。相互制衡是建立和实施内部控制的核心理念，更多体现为不相容构、岗位或人员的互相分离和制约。无论是在银行决策、执行环节，还是在监督环节，如果做不到不相容岗位相互分离和制约，将会造成滥用职权或串通舞弊，导致内部控制的失败，给银行经营发展带来重大隐患。不相容职务通常包括可行性研究与决策审批，决策审批与执行，执行与监督检查等。

8.【判断题】商业银行发行结构性存款应当具备普通类衍生产品交易业务资格。（）
对
错
参考答案：对
解析：中国银保监会办公厅发布关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知，通知指出，商业银行应当严格区分结构性存款与其他存款；商业银行发行结构性存款应当具备普通类衍生产品交易业务资格。

9.【单选题】清算方式不包括（）。
A.行政清算
B.司法清算
C.股东清算
D.债权人清算
参考答案：D
解析：清算包括行政清算、司法清算和股东清算三类。

10.【单选题】近年来，（）加大金融领域反腐败力度，着力铲除金融领域腐败滋生土壤，净化经济金融环境，一体推进"不敢腐、不能腐、不想腐"，构建清正廉洁的金融文化。
A.中国银行
B.中国银保监会
C.中国银行业协会
D.国家开发银行
参考答案：B
解析：近年来，中国银保监会加大金融领域反腐败力度，着力铲除金融领域腐败滋生土壤，净化经济金融环境，一体推进"不敢腐、不能腐、不想腐"，构建清正廉洁的金融文化。

1.【判断题】商业银行应按“审贷分离、分级授权、按权限审批”原则明确信贷审批权限、规范贷款审批流程。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P135-136 商业银行应按“审贷分离、分级授权、按权限审批”原则明确信贷审批权限、规范贷款审批流程。

2.【单选题】人民币正式加入SDR货币篮子的时间是（）。
A.2016年10月1日
B.2015年11月30日
C.2015年10月1日
D.2016年11月30日
参考答案：A
解析：2015年11月30日，国际货币基金组织（IMF）执行董事会决定将人民币纳入特别提款权（SDR）货币篮子。2016年10月1日，IMF发表声明宣布人民币加入SDR货币篮子正式生效，SDR货币篮子的币种和权重相应进行了调整，正式扩大至美元、欧元、人民币、日元、英镑5种货币，权重分别为41.73%、30.93%、10.92%、8.33%和8.09%。

3.【单选题】商业银行（）负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.风险管理部门
参考答案：B
解析：商业银行董事会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。

4.【单选题】企业A要并购企业B，两家企业同为在国内经营的企业，企业A向甲银行融资，下列不属于该笔贷款主要风险点的是（）。
A.交易价格是否合理反映企业B价值
B.并购过程中的资金过境风险
C.企业A和企业B能否形成协同
D.该笔并购交易是否按有关规定已经或即将获得批准
参考答案：B
解析：资金过境风险出现在跨境并购中，A、B两家企业均是国内经营的企业，所以不存在并购过程中的资金过境风险。

5.【单选题】商业银行的（）对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.高级管理层
参考答案：B
解析：商业银行的董事会对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。

6.【单选题】我国商业银行最主要的营利资产是（）。
A.库存现金
B.在中央银行存款
C.现金资产
D.贷款
参考答案：D
解析：贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的营利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段，同时贷款又是有较大风险的资产，是商业银行经营管理的主要内容。

7.【多选题】开发性金融机构和政策性银行应当按照现代金融企业制度，结合开发性金融和政策性金融机构特点，遵循（）的原则，构建决策科学、执行有力、监督有效的公司治理机制。
A.各治理主体独立运作
B.有效制衡
C.相互合作
D.协调运转
E.合理的激励
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P464 开发性金融机构和政策性银行应当按照现代金融企业制度，结合开发性金融和政策性金融机构特点，遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，构建决策科学、执行有力、监督有效的公司治理机制。

8.【单选题】（）是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
A.操作风险
B.信用风险
C.市场风险
D.声誉风险
参考答案：A
解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

9.【单选题】（）是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。
A.会计资本
B.监管资本
C.经济资本
D.信用资本
参考答案：C
解析：教材页码：P368-369 经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

10.【多选题】商业银行的个人理财业务包括（）。
A.法律咨询
B.财务分析
C.财务规划
D.投资顾问
E.资产管理
参考答案：BCDE
解析：2005年9月，银监会发布《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，将个人理财业务定义为，商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

11.【多选题】下列属于创新金融产品和服务手段的有（）。
A.推广创新针对小微企业、高校毕业生、农户、特殊群体以及精准扶贫对象的小额贷款
B.研究创新对社会办医的金融支持方式
C.开发适合残疾人特点的金融产品
D.鼓励银行业金融机构成立互联网金融专营事业部或独立法人机构
E.推广保险移动展业，提高特殊群体金融服务可得性
参考答案：ABCDE
解析：除上述五项外，鼓励金融机构运用大数据、云计算等新兴信息技术，打造互联网金融服务平台；鼓励网络支付机构服务电子商务发展，为社会提供小额、快捷、便民支付服务，提升支付效率等都有助于丰富金融产品和手段。

1.【多选题】关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有（）。
A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审计
B.外部审计和银行监管统一采用非现场检查
C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录
D.外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，并因此具有相对独立、客观、公正的立场
E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证
参考答案：CDE
解析：教材页码：P469~471 A项，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价，外部审计侧重于财务报表审计； B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。

2.【单选题】下列关于现金流分析和期限错配分析的说法，错误的是（）。
A.现金流分析所关注的现金流可以分为存量业务的合同现金流和新业务现金流
B.存量业务的合同现金流分析和期限错配分析是不一致的
C.完整的现金流分析包含新业务的现金流预测
D.存量业务的合同现金流分析，能够从期限错配的角度反映银行所面临的流动性风险
参考答案：B
解析：教材页码：P284~288 现金流分析与期限错配分析：在实践中，现金流分析与期限错配分析具有模糊的边界。 1.现金流分析所关注的现金流可以分为存量业务的合同现金流和新业务现金流。存量业务的合同现金流分析和期限错配分析是一致的。 2.完整的现金流分析包含新业务的现金流预测。存量业务的合同现金流分析，也就是期限错配分析，能够从期限错配的角度反映银行所面临的流动性风险，但只有包含了新业务的现金流，我们才能获得预期的现金流，以及现金头寸的变动。

3.【多选题】外部审计起到的作用有（　　）。
A. 有利于提高银行治理水平和风险控制意识
B. 客观上对银行产生约束
C. 提高银行经营的透明度
D. 提高银行的经营效益
E. 有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断
参考答案：BE
解析：外部审计有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用。AC两项为信息披露的作用；D项为市场约束机制的作用。

4.【多选题】处置计划是系统重要性金融机构根据银行的（）等基本情况，在集团层面制定的当金融机构濒临破产而尚未进入法定破产程序之前，对银行整体或局部进行有序处置的行动方案。
A.法人治理结构
B.运营管理模式
C.经营特点
D.风险及管理状况
E.收益情况
参考答案：AB
解析：教材页码：P457~459 处置计划是系统重要性金融机构根据银行的法人治理结构、运营管理模式等基本情况，在集团层面制定的当金融机构濒临破产而尚未进入法定破产程序之前，对银行整体或局部进行有序处置的行动方案。

5.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充（　　）。
A. 储备资本
B. 其他一级资本
C. 核心一级资本
D. 二级资本
参考答案：C
解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。

6.【单选题】商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是（　　）。
A. 尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性
B. 建立多层次的流动性屏障
C. 通过金融市场控制风险
D. 提高流动性管理的预见性
参考答案：A
解析：商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：①提高流动性管理的预见性；②建立多层次的流动性屏障；③通过金融市场控制风险。A项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。

7.【单选题】可以触发对压力测试情景进行不定期重检和调整的情况不包括（）。
A.银行规模扩大或股东大会提出新的要求时
B.经济环境或市场发生重大变化，或出现新的突发事件时
C.资产组合有新增产品类别或产品类别的比例发生重大变化时
D.银行的风险偏好发生改变，导致银行对不同压力程度的测试情景的容忍程度变化时
参考答案：A
解析：以下三种情况可以触发不定期重检和调整：一是经济环境或市场发生重大变化，或出现新的突发事件时；二是资产组合有新增产品类别或产品类别的比例发生重大变化时；三是银行的风险偏好发生改变，导致银行对不同压力程度的测试情景的容忍程度变化时。

8.【判断题】国内外金融机构已开发出有效的声誉风险管理量化技术。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P340~342 目前国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

9.【单选题】商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）。
A.建立完善的内部控制体系
B.正确划分银行账簿与交易账簿
C.制定合理的中长期经营战略
D.正确划分表内业务和表外业务
参考答案：B
解析：合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。

10.【单选题】下列商业银行风险中，（）应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。
A.战略风险
B.市场风险
C.信用风险
D.流动性风险
参考答案：D
解析：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

1.【多选题】以下各项中，不属于银行监管的基本原则的是（）。
A.效率
B.有效
C.依法
D.公开
E.透明
参考答案：BE
解析：教材页码：P446~448 《银行业监督管理法》明确规定,银行业监督管理机构对银行业实施监督管理,应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外,应当具有适当的透明度。公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位,国务院银行业监督管理机构进行监管活动时应当平等对待所有参与者。效率原则是指国务院银行业监督管理机构在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源,提高监管效率,既要保证全面履行监管职责,确保监管目标实现,又要努力降低监管成本,不给纳税人、被监管对象带来负担。

2.【多选题】下列关于商业银行声誉风险管理的具体措施，正确的做法包括（）。
A.定期组织各层级机构开展声誉风险排查工作
B.严格管控对外宣传权限
C.保持与媒体的良好互动交流
D.定期开展情景模拟和应急演练
E.遇到有关本单位声誉危机事件，员工应第一时间对外回应澄清
参考答案：ACD
解析：教材页码：P344~346 声誉风险管理的具体措施： 1.强化声誉风险管理培训；2.尽可能雏护大多数利益持有者的期望；3.确保及时处理投诉和批评；4.增强对客户和公众的透明度；5.将企业社会责任与经营目标相结合；6.保持与媒体的良好接触；7.制订危机管理规划；8.加强声誉风险隐患排查工作；9.加强对声誉事件的应对处置；10.积极稳妥应对重大声誉事件；11.强化声誉事件的考核问责。

3.【单选题】（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。
A.风险转移
B.风险规避
C.风险分散
D.风险对冲
参考答案：A
解析：教材页码：P12 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

4.【单选题】对于产品较复杂，并使用风险价值模型的商业银行，可采用基于理论损益的（），将内部模型计算得出的风险价值与当日理论损益进行对比。
A.情景分析
B.敏感性分析
C.压力测试
D.返回检验
参考答案：D
解析：返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。

5.【多选题】某企业于当年初向商业银行申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款。到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施可行的有（）。
A.调整信贷产品
B.减少贷款额度
C.调整贷款期限
D.调整贷款利率
E.限制企业经营活动
参考答案：ABCDE
解析：贷款重组的主要措施（包括但不限于）：（1）调整信贷产品；（2）减少贷款额度；（3）调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；（4）调整贷款利率；（5）增加控制措施，限制企业经营活动。考点信用风险抵补：不良资产处置

6.【多选题】关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有（）。
A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审计
B.外部审计和银行监管统一采用非现场检查
C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录
D.外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，并因此具有相对独立、客观、公正的立场
E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证
参考答案：CDE
解析：教材页码：P469~471 A项，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价，外部审计侧重于财务报表审计； B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。

7.【单选题】压力测试是一种以______为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的______事件情况下可能发生的损失。（　　）
A. 定量分析；小概率
B. 定量分析；大概率
C. 定性分析；小概率
D. 定性分析；大概率
参考答案：A
解析：市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性作出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。

8.【多选题】对国别风险应实行限额管理，应按（）等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。
A.区域
B.风险程度
C.国别
D.风险类别
E.自身风险偏好
参考答案：ACD
解析：教材页码：P332~333 对国别风险应实行限额管理，在综合考虑跨境业务发展战略、国别风险评级和自身风险偏好等因素的基础上，按区域、风险类别、国别等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。

9.【单选题】2009年原银监会对战略风险的高、中、低风险给出了评判标准，下列哪一项不属于高风险的特征?( )
A.战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化
B.管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标
C.管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般
D.企业文化定位与战略目标不一致
参考答案：C
解析：C项为中风险的评判标准。

10.【单选题】（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。
A.识别风险
B.制作风险清单
C.感知风险
D.分析风险
参考答案：C
解析：教材页码：P48 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；②分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。

11.【多选题】下列关于商业银行风险加总的描述，正确的有( )
A.相关性的迅速上升可能导致风险加总的结果显著放大
B.风险加总只需要考虑不同风险类型之间的相关性
C.银行的组织架构和业务类型越复杂，风险加总的难度却大
D.相关系数为0时，风险加总就是不同风险计量结果的简单相加
E.风险加总是对银行组合层面和整体层面的风险水平的计量
参考答案：ACDE
解析：风险加总的关键在于对相关性的考量，不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，所以B项只考虑不同类型风险的相关性是错误的。

1.【单选题】贷款合同的贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与( )一致。
A.董事会决议
B.贷前调查报告
C.股东会决议
D.最终审批意见
参考答案：D
解析：参考贷款合同的签订中填写合同相关内容。贷款合同的贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等条款要与贷款最终审批意见一致，可知D选项正确。

2.【单选题】以下关于信用评级，说法错误的是（）。
A.外部评级是由专业评级机构提供，评级对象主要是大中型企业
B.内部评级是商业银行根据内部数据和标准，对客户风险进行的评价
C.商业银行内部评级一般仅适用于对大中型企业客户风险评价
D.国内公开市场发行债券的企业，一般都要求提供外部评级
参考答案：C
解析：C项，商业银行外部评级的评级对象主要是企业，尤其是大中型企业。

3.【判断题】自愿原则是指公民、法人或者其他组织有权根据自己的意愿决定参不参加民事活动，参加何种民事活动，根据自己的意愿依法处分自己的财产和权利。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：自愿原则是指公民、法人或者其他组织有权根据自己的意愿决定参不参加民事活动，参加何种民事活动，根据自己的意愿依法处分自己的财产和权利。

4.【单选题】关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是（）。
A.银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费的事宜
B.当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费
C.借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费
D.客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取
参考答案：A
解析：根据国际惯例，在借款合同中规定变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终了时自动注销。

5.【单选题】二级文件信贷档案的管理不包括（）。
A.借阅
B.交接
C.保管
D.退还
参考答案：D
解析：二级文件信贷档案的管理包括保管、交接、借阅、结清。

6.【单选题】利率一般有年利率、月利率和日利率三种形式，以月为计息期的，一般按本金的( )表示。
A.万分比
B.百分比
C.千分比
D.十万分比
参考答案：C
解析：参考利率表达方式。月利率也称“月息率”，以月为计息期，一般按本金的“千分比”表示，月息几厘表示“千分之几”。可知C选项正确。

7.【单选题】以企业设备或其他动产抵押的，为财产所在地的（）办理抵押登记。
A.企业主管部门
B.房地产管理部门
C.交通运输管理部门
D.市场监督管理部门
参考答案：D
解析：以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的市场监督管理部门办理登记。【章节】7.3.3抵押担保的一般规定

8.【多选题】现场调研包括（）。
A.搜寻调查
B.现场会谈
C.委托调查
D.实地考察
E.接触客户的竞争对手
参考答案：BD
解析：开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。

9.【单选题】不属于贷款项目评估中对税金的审查内容为（）。
A.项目所涉及的税种是否都已计算
B.所采用的税率是否符合现行规定
C.税金的分配顺序是否正确
D.计算公式是否正确
参考答案：C
解析：C项，税金一般不涉及分配顺序的问题。对利润的审查内容包括税后利润的分配顺序是否正确。

10.【多选题】下列属于项目盈利能力分析指标的有（）。
A.财务内部收益率
B.财务净现值
C.资产负债率
D.净现值率
E.投资回收期
参考答案：ABDE
解析：项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率等七个评价指标进行。

1.【判断题】担保活动应当遵循公开、自愿、透明、诚实信用的原则。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：担保活动应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。

2.【单选题】面谈结束时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应（）。
A.申报贷款
B.先做必要承诺，留住客户
C.不作表态
D.准备后续调查
参考答案：D
解析：面谈结束时，如客户的贷款申请可以考虑，（但还不确定是否可受理），调查人员应当向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作。

3.【多选题】等额还款中一般包括下列哪些方式?（）
A.等额本息还款
B.约定还款
C.分次还款
D.等额本金还款
E.不定额还款
参考答案：AD
解析：清偿计划一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又有定额还款和不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额还款中通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。

4.【单选题】贷款分类时应评估诸多因素，其中最核心的因素为（）。
A.贷款的担保
B.借款人的还款能力
C.借款人的还款记录
D.借款人经营状况
参考答案：B
解析：贷款分类主要参照以下七方面因素:①借款人的还款能力;②借款人的还款记录;③借款人的还款意愿;④贷款项目的盈利能力;⑤贷款的担保;⑥贷款偿还的法律责任;⑦银行的信贷管理状况。最核心的因素是借款人的还款能力。

5.【单选题】应收账款和存货周转率的变化（）。
A.只导致短期融资需求变化
B.只导致长期融资需求变化
C.既可能导致短期融资需求，又可能导致长期融资需求变化
D.既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求变化
参考答案：C
解析：公司资产使用效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降可能导致长期融资和短期融资需求的借款原因，银行在发放贷款时必须有效识别借款需求的本质，从而保证贷款期限与公司借款需求相互匹配。

6.【单选题】下列各项中，属于借款人的权利的是（）
A.将债务全部或部门转让给第三方的，应当取得银行的同意
B.应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督
C.按借款合同的约定及时清偿贷款本息
D.在征得银行同意后，有权向第三方转入债务。
参考答案：D
解析：A、B、C三项属于借款人义务。

7.【多选题】贷款审批要素包括（）。
A.贷后管理要求
B.贷款利率
C.贷款期限
D.担保方式
E.发放条件与支付方式
参考答案：ABCDE
解析：贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。

8.【多选题】公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动，主要包括（）等活动。
A.贸易融资
B.贷款
C.担保
D.承兑
E.信贷承诺
参考答案：ABCDE
解析：公司信贷是指以银行为提供主体,以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动，主要包括贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信贷承诺。

9.【单选题】下列关于贷款担保作用的说法，错误的是（）。
A.协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行
B.降低银行存款风险，提高资金使用效率
C.促进企业加强管理，改善经营管理状况
D.巩固和发展信用关系
参考答案：B
解析：担保贷款通过要求企业提供贷款偿还的双重保证，降低的是银行贷款的风险，而非存款风险。

10.【单选题】以企业设备或其他动产抵押的，为财产所在地的（）办理抵押登记。
A.企业主管部门
B.房地产管理部门
C.交通运输管理部门
D.市场监督管理部门
参考答案：D
解析：以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的市场监督管理部门办理登记。【章节】7.3.3抵押担保的一般规定

11.【单选题】下列关于行业风险分析的说法，正确的是（　　）。
A.目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面风险，并评估风险对行业未来信用度的影响
B.银行可根据各行业风险特点，给予不同的信贷政策
C.行业风险评估的方法有两种，即波特五力模型与行业风险分析框架
D.波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的
参考答案：B
解析：A项，行业风险分析的目的在于运用相关指标和数学模型，全面反映行业各个方面的风险因素，而不单是某一方面风险，在此基础上，再根据各行业风险特点，确定对其信贷政策；C项，评估行业风险的方法有很多种，并不仅限于波特模型与行业风险分析框架两种；D项，在波特五力模型与行业风险分析框架中，各个因素对评估行业风险都很重要，行业风险是由这些因素综合决定的。

1.【单选题】钱先生与太太今年均为39岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为（）。
A.45
B.50
C.55
D.60
参考答案：B
解析：紧急准备金月数＝（流动性资产/平均月支出）＝（100000＋200000）÷（4000＋2000）＝50。

2.【单选题】甲公司向乙汽车运输公司租入3辆载重汽车，双方签订的合同规定，3辆载重汽车的总价值为240万元，租期6个月，租金为18.2万元。则A公司应缴纳印花税税额（）元。
A.182
B.32
C.240
D.150
参考答案：A
解析：印花税征收范围为：经济合同以及具有合同性质的凭证、产权转移书据、营业账簿、权利、许可证照和经财政部确定征税的其他凭证。印花税税率为比例税率，适用0.001税率的为“财产租赁合同”“仓储保管合同”“财产保险合同”“股权转让书据”。则A公司应缴纳印花税税额＝18.2×0.001＝0.0182（万元）＝182（元）。

3.【单选题】理财师为客户做子女教育规划时的第一项工作为（）。
A.要求客户确定子女的教育规划目标
B.估算教育费用
C.了解客户的家庭成员结构及财务状况
D.对各种教育规划工具进行分析
参考答案：C
解析：作为一名专业的理财师，制订一个完善的教育投资规划方案，首先要让客户充分认识家庭财务情况与子女的状况，并协助客户逐步确定子女教育的目标。

4.【单选题】[2021年真题]李先生2021年3月取得劳务报酬收入3,000元，稿酬收入2,000元，5月取得劳务报酬收入30,000元，特许权使用费收入2,000元。他在这两个月预扣预缴个人所得税的说法中错误的是（）。
A.稿酬收入2,000元的所得税预扣预缴税额为240元
B.特许权使用费收入2,000元的所得税预扣预缴税额为240元
C.劳务报酬收入3,000元的所得税预扣预缴税额为440元
D.劳务报酬收入30,000元的所得税预扣预缴税额为5,200元
参考答案：A
解析：3000元的劳务报酬，预扣预缴个人所得税为（3000-800）×20%=440元 30000元的劳务报酬，预扣预缴个人所得税为30000 ×（1-20%）×30%-2000=5200元 2000元的稿酬所得，预扣预缴个人所得税为（2000-800）×70%×20%=168元 2000元的特许权使用费收入，预扣预缴个人所得税为（2000-800）×20%=240元故本题选A。 <img src="/upload/paperimg/20240118161622289178745-3cd98580f418/1626334500.png" style="width:100%;"/> <img src="/upload/paperimg/20240118161622289178745-3cd98580f418/1626334501.png" style="width:100%;"/>

5.【多选题】投融资中的税收筹划，在企业融资方面，在债务方式的选择上，主要有（）。
A.政府贷款
B.银行借款
C.企业发行债券
D.民间借贷
E.上市公司发行股票
参考答案：BCD
解析：投融资中的税收筹划，在企业融资方面，在债务方式的选择上，主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷三大类。

6.【多选题】国家助学贷款实行的贷款原则包括（）。
A.财政贴息
B.风险补偿
C.信用发放
D.专款专用
E.按期偿还
参考答案：ABCDE
解析：国家助学贷款实行“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的方式，实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则。

7.【单选题】自用性负债比率（　　）表现出客户家庭的财富积累情况。
A.直接
B.间接
C.不能
D.通过与其它比率相结合
参考答案：B
解析：自用性负债占总负债的比例，通常也被称为“自用性负债比率”，间接地表现出客户家庭的财富积累情况。财富积累早期的自用性负债往往是家庭最重要的负债，随着家庭资产的逐步积累，自用性负债逐步降低。

8.【单选题】投资规划方案包括了三个主要环节，其中不包括（）。
A.全生涯模拟仿真分析
B.设定预期报酬率
C.资产配置
D.产品配置
参考答案：A
解析：投资规划方案主要包括了设定预期报酬率、资产配置、产品配置三个主要环节。

9.【单选题】基金产品作为教育投资的工具，以下不属于其优势的是（）。
A.投资门槛低
B.品种选择多
C.专家理财
D.灵活方便
参考答案：A
解析：基金产品作为教育投资的工具，有如下优势： 1．品种选择多：基金一般分货币型、股票型、债券型、平衡型等多种，能够满足不同类型的客户教育投资规划需求；客户还可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合。 2．专家理财：基金由基金经理及其投研团队管理，客户只要根据不同类型基金的收益与风险特征选择适合自己的产品，不需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖。 3．灵活方便：客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间，对大多数客户来说基金投资没有上限、一次投资几千元或几万元都可以，每次追加投资最少要求1000元甚至更低（定期定投下限更低）；开户后客户可以到金融机构网点或网上选择投资或转换基金。 4．基金定期定额投资：教育规划作为一个长期的理财计划，定期定额投资可以在长年累月下积少成多，并且降低原有的风险。

10.【单选题】王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投资回报率为3％，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备（）元退休基金。
A.720000
B.717405．50
C.757415．6
D.717421．68
参考答案：D
解析：N=25I=3%PMT=40000FV=0求PV=717421.68

1.【多选题】保险的基本功能是可以实现（）。
A.风险转移
B.价值补偿
C.价值增值
D.防灾防损
E.融通资金
参考答案：AB
解析：保险是财富保障的重要工具之一，也是资产配置中不可或缺的一环，保险的基本功能是可以实现风险转移和价值补偿。

2.【单选题】APT理论的创始人是( )。
A.马柯威茨
B.威廉
C.林特
D.罗斯
参考答案：D
解析：1976年，针对CAPM模型所存在的不可检验性的缺陷，罗斯提出了一种替代性的资本资产定价模型，即套利定价理论模型(APT模型)。

3.【判断题】量力而行的核心是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：量力而行的核心是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。

4.【多选题】为客户制定家庭财务保障规划的步骤包括（）。
A.财务分析
B.风险识别
C.风险评估
D.保险产品建议
E.评估风险管理效果
参考答案：BCDE
解析：为客户制定家庭财务保障规划包括以下五个步骤： ·风险识别； ·风险评估； ·测算客户保障需求额度； ·保险产品建议； ·评估风险管理效果。

5.【多选题】“有限套利”理论（）。
A.主要探讨现实证券市场中套利行为的作用不可能充分实现
B.解释了为什么价格对信息会存在着不适当的反应
C.解释了为什么在噪声交易者的干扰下市场会保持非有效状态
D.研究现实世界中投资者在买卖证券时是如何形成投资理念和对证券进行判断的
E.是行为金融学的一大理论基础
参考答案：ABCE
解析：行为金融学由“基于认识和决策相关的心理学研究的投资者心态与行为分析”和“有限套利及市场非有效性”这两个理论基础构成。“有限套利”主要探讨现实证券市场中套利行为的作用不可能充分实现，它解释了为什么价格对信息会存在着不适当的反应，也解释了为什么在噪声交易者的干扰下市场会保持非有效状态；而“投资者心态和行为分析”则要研究现实世界中投资者在买卖证券时是如何形成投资理念和对证券进行判断的。

6.【单选题】从国外看，行为金融学投资策略不包括（）。
A.价值投资策略
B.反向投资策略
C.动量交易策略
D.正向投策略
参考答案：D
解析：从国外看，行为金融学投资策略主要有价值投资策略与反向投资策略，动量交易策略等。

7.【单选题】一份专业理财规划书的主要结构不包括（）。
A.前言
B.开场白
C.主要内容
D.其他内容
参考答案：A
解析：一份专业理财规划书的主要结构包括：开场白、主要内容、其他内容。

8.【多选题】一般而言，在下列的支出项中，调整比较灵活，弹性较大的支出项有（）。
A.私家车支出
B.养老支出
C.休闲旅游支出
D.子女教育支出
E.保费支出
参考答案：AC
解析：A项，私家车的价格范围较大，换车的时间长短也在客户掌控当中，所以这项支出的弹性也较大，是主要的调整内容；C项，休闲旅游支出弹性较大，每年的休闲旅游支出预算可高可低，也可以在具体的计划预算中灵活安排。

9.【单选题】理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是（）。
A.了解分析客户家庭财务状况
B.评估、选择、确定理财目标
C.制定合理的理财规划方案
D.理财规划方案的执行
参考答案：A
解析：理财规划服务的基础流程中，首要任务是全面掌握客户的财务信息。这一步骤属于理财规划的核心环节，只有准确了解客户的资产负债、收支情况等，才能为后续目标设定、方案制定提供数据支持。选项B、C、D均建立在客户财务信息分析完成之后，属于后续环节。该知识点在理财规划职业资格认证教材（如CFP/ChFP）的"客户信息收集与分析"章节有明确阐述。

10.【多选题】关于两种资产收益率的协方差和相关系数，下列说法正确的有（）。
A.协方差为正，说明两种资产收益率变动方向相同
B.相关系数为正，说明两种资产收益率变动方向相同
C.相关系数为负，说明两种资产收益率变动方向相同
D.相关系数为零，说明两种资产收益率变动方向无关
E.协方差为负，说明两种资产收益率变动方向相同
参考答案：ABD
解析：协方差为正，投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势；协方差为负，投资组合中两种资产的收益具有反向变动的关系。相关系数为正，两种资产的收益正相关；相关系数为负，两种资产的收益负相关；相关系数为零，两种资产的收益之间没有相关性。故本题选ABD。

11.【多选题】家庭收支管理状况的分析包括（）。
A.收支盈余情况分析
B.财务自由度分析
C.收入支出结构分析
D.应急能力分析
E.资产状况分析
参考答案：ABCD
解析：家庭收支管理状况的分析是理财师对客户进行家庭收支管理，并提供相关专业建议的基础和前提。它主要包括了理财师对收入支出表和资产负债表中的相关参数进行分析后得到的结论；它能帮助理财师比较清晰地了解客户在统计年度的收支管理情况，其中包括家庭收支盈余情况、各类收支结构，以及储蓄支配的状况等以下重点分析内容。1．收支盈余情况分析2．财务自由度的分析3．收入支出结构分析4．应急能力分析。

1.【多选题】下列关于公积金个人住房贷款的说法，正确的有( )。
A.资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金
B.借款人为具有完全民事行为能力、正常缴存住房公积金的职工
C.相对商业贷款，其贷款利率相对较低
D.贷款最长期限为20年
E.贷款期限不得超过法定离退休年龄后5年
参考答案：ABCE
解析：公积金个人住房贷款的特点： ①互助性．公积金个人住房贷款其资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金； ②普遍性．只要是具有完全民事行为能力、正常缴存住房公积金的职工，都可申请公积金个人住房贷款： ③利率低．相对商业贷款，公积金个人住房贷款的利率相对较低； ④期限长．目前，公积金个人住房贷款最长期限为30年(贷款期限不得超过法定离退休年龄后5年)。

2.【判断题】银行办理个人汽车贷款时，可以由保险公司和经销商包办从借款申请到签订合同的全部手续。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：坚持与借款人面谈的原则，必须面谈客户了解信息，不得由保险公司和经销商包办从借款申请到签订合同的全部手续。

3.【判断题】分期付款是指持卡人使用贷记卡消费时，银行向商户一次性支付持卡人所购商品或服务的消费资金，并根据持卡人申请，将消费资金在约定期限内分期通过持卡人贷记卡账户进行扣收，持卡人分期偿还的业务。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：分期付款是指持卡人使用贷记卡消费时，银行向商户一次性支付持卡人所购商品或服务的消费资金，并根据持卡人申请，将消费资金在约定期限内分期通过持卡人贷记卡账户进行扣收，持卡人分期偿还的业务。

4.【多选题】下列关于农户贷款的申请条件，正确的有（）。
A.借款人无重大信用不良记录
B.贷款申请数额、期限和币种合理
C.农户贷款以个人为单位申请发放
D.在农村金融机构开立结算账户
E.贷款用途明确合法
参考答案：ABDE
解析：农户申请贷款应当具备以下条件：①农户贷款以户为单位申请发放，并明确一名家庭成员为借款人，借款人应当为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民；②户籍所在地、固定住所或固定经营场所在农村金融机构服务辖区内；③贷款用途明确合法；④贷款申请数额、期限和币种合理；⑤借款人具备还款意愿和还款能力；⑥借款人无重大信用不良记录；⑦在农村金融机构开立结算账户；⑧农村金融机构要求的其他条件。

5.【单选题】个人经营贷款期限最长一般不超过_____年，采用保证担保方式的一般不得超____年。（　　）[2016年6月真题]
A.5；1
B.3；1
C.4；2
D.4；3
参考答案：A
解析：个人经营贷款期限一般不超过5年，采用保证担保方式的不得超过1年。贷款人应根据借款人经营活动及借款人还款能力确定贷款期限。

6.【判断题】借款人能否按时足额偿还贷款本息，根本上依靠借款人及其家庭收入来源，或者其他的再融资渠道。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：借款人能否按时足额偿还贷款本息，根本上依靠借款人及其家庭收入来源，或者其他的再融资渠道，这就是所谓的还款能力。

7.【多选题】个人贷款的贷款行发现保证人出现下列（）情况，应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保。
A.作为保证人的法人，其经济组织发生足以影响借款合同项下保证人承担连带保证责任的
B.作为保证人的自然人发生死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力的
C.保证人失去担保能力
D.保证人拒绝贷款银行对其资金和财产状况进行监督
E.保证人向第三方提供超出自身负担能力的担保
参考答案：ABCDE
解析：个人贷款的贷款行发现保证人出现题中五种情况的，应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保，对于借款人拒绝或无法更换贷款银行认可的担保的，应提前收回已发放的贷款的本息，或解除合同。

8.【多选题】个人住房贷款申请人一般须具备的条件有( )。
A.有稳定的经济收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力
B.合法有效的身份或居留证明
C.有贷款银行认可的资产进行抵押或质押，或有足够代偿能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人
D.有合法有效的购买(建造、大修)住房的合同、协议，有符合规定的首付款证明材料及贷款银行要求提供的其他证明文件
E.要有一定数量的固定资产
参考答案：ABCD
解析：个人住房贷款的对象应是具有完全民事行为能力的中国公民或符合国家有关规定的境外自然人，同时满足：合法有效的身份或居留证明；有稳定的经济收入，信用状况良好，有偿还贷款本息的能力；有合法有效的购买(建造、大修)住房的合同、协议，有符合规定的首付款证明材料及贷款银行要求提供的其他证明文件；有贷款银行认可的资产进行抵押或质押，或有足够代偿能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人；贷款银行规定的其他条件。

9.【单选题】个人贷款的担保方式不包括（）。[2016年11月真题]
A.协议担保
B.保证担保
C.抵押担保
D.质押担保
参考答案：A
解析：个人贷款可采用有担保的抵押、质押、保证方式及无担保的信用方式。

10.【多选题】银行网点机构营销渠道的分类主要包括（）。
A.网络型网点机构营销渠道
B.全方位网点机构营销渠道
C.高端化网点机构营销渠道
D.零售型网点机构营销渠道
E.专业性网点机构营销渠道
参考答案：BCDE
解析：银行网点机构的营销渠道主要有全方位网点机构营销渠道、专业性网点机构营销渠道、高端化网点机构营销渠道、零售型网点机构营销渠道。

1.【多选题】个人商用房贷款的借款合同应涵盖的要点有（）。
A.明确约定各方当事人的诚信承诺
B.明确约定贷款资金的用途
C.明确约定支付对象(范围)、支付金额、支付条件和支付方式等
D.明确约定商用房开发商的资信情况
E.明确借款人不履行合同或怠于履行合同时应当承担的违约责任
参考答案：ABCE
解析：A、B、C、E四项为商用房贷款的借款合同应该涵盖的要点。D项，重点审查商用房开发商的资质、资信等级、领导层的信誉及管理水平、资产负债及盈利水平属于商用房贷款合作机构风险的防控措施，商用房的借款合同对商用房开发商的资信情况没有明确约定。

2.【多选题】借款人、担保人在签署借款合同后，借款人在借款期间发生任何违约事件，贷款银行可采取的措施包括（）。
A.要求增加所减少的相应价值的抵(质)押物，或更换担保人
B.定期在公开报刊及有关媒体上公布违约人姓名、身份证号码及违约行为
C.提前收回部分或全部贷款本息
D.停止发放尚未使用的贷款
E.在原贷款利率基础上加收利息
参考答案：ABCDE
解析：借款人、担保人在贷款期间发生任何上述违约事件，贷款银行可采取以下任何一项或全部措施:要求限期纠正违约行为;要求增加所减少的相应价值的抵(质)押物，或更换担保人;停止发放尚未使用的贷款;在原贷款利率基础上加收利息;提前收回部分或全部贷款本息;定期在公开报刊及有关媒体上公布违约人姓名、身份证号码及违约行为;向保证人追偿;依据有关法律及规定处分抵(质)押物;向仲裁机关申请仲裁或向人民法院起诉。

3.【多选题】国家助学贷款只能支付于（），不得用于其他方面。
A.学费
B.住宿费
C.教材费
D.生活费
E.培训费
参考答案：AB
解析：国家助学贷款只能支付于学费和住宿费。

4.【判断题】个人汽车贷款的支付包括划款至经销商在贷款银行开立的存款账户和直接转入借款人在贷款银行开立的存款账户两种方式。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：个人汽车贷款的支付包括划款至经销商在贷款银行开立的存款账户和直接转入借款人在贷款银行开立的存款账户两种方式，即通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式发放贷款资金。

5.【多选题】以下各项中，属于认为身份、居住、职业等个人基本信息与实际情况不符的异议类型的有（）。
A.个人信用数据库每月更新一次信息，系统未到正常更新时间
B.个人的亲戚或朋友以个人名义办理了担保手续，个人忘记或根本不知道
C.个人自己保管证件不善，导致他人冒用
D.个人基本信息发生了变化，却没有及时到银行去更新
E.个人不清楚银行确认逾期的规则，无意识中产生了逾期
参考答案：AD
解析：B、C两项是对担保信息有异议的异议类型，E项是认为贷款或信用卡的逾期记录与实际不符的异议类型。

6.【多选题】[2021年真题]关于贷款审查与审批，下列说法正确的有
A.贷款人应明确贷款审批权限，实行审贷分离，贷款审批人员分团队合作审批贷款
B.贷款审查中，应重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押比率、风险程度等
C.贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程
D.为维持审批政策的稳定性，加强相关贷款的管理，贷款人不应对审批政策进行调整
E.贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系
参考答案：BCE
解析：贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等。贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时井有针对性地调整审批政策，加强对相关贷款的管理。银行应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。贷款人应建立与完善借款人信用记录和评价体系。

7.【判断题】由于个人汽车贷款购买的标的产品为移动易耗品，其风险相对于个人住房贷款来说更难把握。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：个人汽车贷款的特征之一为风险管理难度相对较大。由于汽车贷款购买的标的产品为移动易耗品，以汽车做抵押的风险缓释作用有限，其风险相对于住房贷款来说就更难把握。

8.【单选题】关于国家助学贷款的贷款偿还，下列说法错误的是（）。
A.经办银行应向借款学生发放“国家助学贷款毕业生资料确认书”，要求学生在毕业后一个月内填写完毕并寄回原经办银行
B.借款学生可以选择在毕业后的48个月内的任何一个月开始偿还贷款本息
C.借款学生自取得毕业证书之日(以毕业证书签发日期为准)起，下月1日(含1日)开始归还贷款利息
D.借款学生毕业离校前，学校应组织借款学生与经办银行办理还款确认手续，制订还款计划，签订还款协议
参考答案：B
解析：借款学生自取得毕业证书之日(以毕业证书签发日期为准)起，下月1日(含1日)开始归还贷款利息，并可以选择在毕业后的60个月内的任何一个月开始偿还贷款本金，但原则上不得延长贷款期限。

9.【判断题】公积金个人住房贷款的资金来源为个人缴存的住房公积金。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：公积金个人住房贷款的资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金。

10.【判断题】个贷业务全流程电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款，这一阶段是互联网个人贷款的初级形态。
对
错
参考答案：错
解析：个贷业务全流程电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款。比较常见的是低风险质押贷款，质押物包括定期存单、国债存单、理财产品证明等。实质上是银行线下个贷业务的线上化。这是第二阶段的内容。

11.【多选题】下列属于个人留学贷款偿还应遵循的原则的是（）。
A.贷人民币还人民币
B.贷人民币还外汇
C.贷外汇还人民币
D.贷外汇还外汇
E.以上说法均正确
参考答案：AD
解析：个人留学贷款的偿还遵循“贷人民币还人民币”和“贷外汇还外汇”的原则。

1.【判断题】保险合同的主体分为当事人和关系人。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：保险合同的主体分为当事人和关系人。

2.【多选题】商业银行内部控制的基本原则包括（）。
A.相匹配原则
B.审慎性原则
C.前瞻性原则
D.制衡性原则
E.全覆盖原则
参考答案：ABDE
解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则： ①全覆盖原则。 ②制衡性原则。 ③审慎性原则。 ④相匹配原则。

3.【单选题】中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。
A.现钞卖出价
B.现钞买入价
C.现汇买入价
D.中间价
参考答案：D
解析：D项正确：中间价(基准价)是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。 A项：现钞卖出价(钞卖价)是指银行卖出外币现钞的价格； B项：现钞买入价(钞买价)是指银行买入外币现钞的价格； C项：现汇买入价(汇买价)是指银行买入外汇的价格。

4.【单选题】根据《中华人民共和国行政处罚法》，以下不属于行政处罚种类的是（）。
A.警告
B.停职检查
C.没收违法所得，没收非法财物
D.行政拘留
参考答案：B
解析：根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类有七类： (1)警告； (2)罚款； (3)没收违法所得、没收非法财物； (4)责令停产停业； (5)暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照； (6)行政拘留； (7)法律、行政法规规定的其他行政处罚。

5.【单选题】根据我国现行法律，为处置风险和涉及国家重大政策调整需要等特定用途和目的发放的“特种贷款”以及向特定的非银行金融机构发放的贷款必须经（）批准或决定。
A.中国银保监会
B.财政部
C.国务院
D.中国人民银行
参考答案：C
解析：为处置风险和涉及国家重大政策调整需要等特定用途和目的发放的“特种贷款”以及向特定的非银行金融机构发放的贷款必须经国务院批准或决定。

6.【多选题】商业银行开办并购贷款应当遵循专门的风险管理要求，具体包括（）。
A.有健全的风险管理和有效的内控机制
B.并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%
C.资本充足率不低于8%
D.商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%
E.并购贷款期限一般不超过5年
参考答案：ABD
解析：商业银行开办并购贷款应当遵循的风险管理要求包括：①有健全的风险管理和有效的内控机制；②资本充足率不低于10%；③商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%；④商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%；⑤并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%；⑥并购贷款期限一般不超过7年；⑦商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关法律、财务、行业等知识的专业人员。

7.【单选题】下列关于董事监事履职评价，说法不正确的是（）。
A.商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价
B.被评为不称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事
C.董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体
D.根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职
参考答案：B
解析：B错误：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换。

8.【单选题】诚信申贷的内容不包括（）。
A.借款人恪守诚实守信原则
B.按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料
C.贷款人与借款人签订完备的贷款合同等协议文件
D.借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法
参考答案：C
解析：诚信申贷的实质包含两方面的内容：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；（AB正确）二是借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法等。（D正确） C选项错误：C属于“协议承诺”的内容。

9.【单选题】境内商业银行买入外国可自由兑换的汇票时所使用的外汇牌价是（）。
A.现汇买入价
B.现钞卖出价
C.现钞买入价
D.现汇卖出价
参考答案：A
解析：现汇买入价（汇买价)：银行买入外汇的价格。现钞买入价（钞买价)：银行买入外币现钞的价格。现汇卖出价（汇卖价)：银行卖出外汇的价格。现钞卖出价（钞卖价)：银行卖出外币现钞的价格。中间价（基准价)：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。故本题选A。

10.【单选题】根据《民法典》的规定，物权不包括（）。
A.所有权
B.用益物权
C.担保物权
D.知情权
参考答案：D
解析：教材页码：P310-312 根据《民法典》第一百一十四条，物权包括所有权、用益物权和担保物权。

1.【多选题】下列关于利息的说法，正确的有（）。
A.利息是从属于信用的一个经济范畴
B.利息本质上是一种生产关系
C.利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价
D.利息是借款人由于借出货币使用权而从贷款人那里获得的报酬
E.利息就是资本价格
参考答案：ACE
解析：A正确：利息伴随着信用关系的发展而产生，是从属于信用活动的经济范畴。 B错误：从本质上看，利息是剩余产品价值的一部分；利息反映所处生产方式的生产关系。 C正确、D错误：利息是指在信用关系中债务人支付给债权人的报酬，也就是资金的价格。 E正确：利息是指在信用关系中债务人支付给债权人的报酬，也就是资金的价格。

2.【单选题】下列选项中，具有法人资格的是（）。
A.某银行董事会
B.个体工商户
C.某公司财务部
D.一个公司
参考答案：D
解析：D正确：法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。 AC错误：AC属于企业内部的某个机构或部门，不具有独立的法人资格； B错误：自然人不具备法人资格。

3.【单选题】商业银行的风险管理流程是（）。
A.风险识别→风险监测→风险计量→风险控制
B.风险识别→风险计量→风险控制→风险监测
C.风险识别→风险计量→风险监测→风险控制
D.风险计量→风险识别→风险监测→风险控制
参考答案：C
解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。故本题选C。

4.【单选题】根据《民法典》规定，下列不可以用来抵押的财产是（）。
A.土地所有权
B.正在建造的航空器
C.生产设备
D.海域使用权
参考答案：A
解析：下列财产不得抵押： (1)土地所有权； (2)宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外； (3)学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施； (4)所有权、使用权不明或者有争议的财产； (5)依法被查封、扣押、监管的财产； (6)法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

5.【单选题】从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为（）和多法人制组织架构。
A.单一法人制组织架构
B.统一法人制组织架构
C.总分行型组织架构
D.事业部制组织架构
参考答案：B
解析：从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构。

6.【单选题】商业银行通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人的风险等级时，债务人评级范围包括（）。
A.保证人和债项
B.债务人和债项
C.债务人和保证人
D.保证人和被保证人
参考答案：C
解析：商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，应该通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人和债项的风险等级。其中，债务人评级范围要包括所有的债务人与保证人；同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。对债务人的每笔债项均应进行评级。

7.【多选题】近年来，我国金融“脱媒”现象日益突出，导致金融“脱媒”的原因包括（）。
A.混业经营
B.金融市场的自由进入和退出
C.金融市场的完善
D.金融工具和产品的创新
E.利率、汇率的市场化
参考答案：ABCDE
解析：金融“脱媒”是指在金融管制的情况下，资金的供给绕开商业银行这个媒介体系，直接输送到需求方和融资者手里，造成资金的体外循环。金融深化（包括金融市场的完善、金融工具和产品的创新、金融市场的自由进入和退出、混业经营和利率、汇率的市场化等）也会导致金融“脱媒”。

8.【多选题】《银行业从业人员职业操守和行为准则》的宗旨包括（）。
A.规范银行业从业人员职业行为
B.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准
C.建立良好的清廉文化
D.维护银行业良好信誉
E.促进银行业的健康发展
参考答案：ABCDE
解析：《银行业从业人员职业操守和行为准则》的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，在银行业内建立良好的清廉文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。故本题选ABCDE.

9.【多选题】严格执行会计准则与制度，及时准确的反映各项业务交易，确保会计信息（）。
A.真实
B.准确
C.可靠
D.完整
E.及时
参考答案：ACD
解析：严格执行会计准则与制度，及时准确的反映各项业务交易，确保会计信息真实、可靠、完整。故本题选ACD。

10.【多选题】下列关于存款利率的说法，正确的是（）。
A.存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率
B.存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本
C.存款利率越高，存款人的利息收入越多
D.存款利率越高，银行的融资成本越高
E.存款利率越高，金融机构集中的社会资金数量就越多
参考答案：ABCDE
解析：以上选项说法均正确。 1.存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率。 2.存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。 3.一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。

11.【多选题】洗钱的方式包括（）。
A.使用空壳公司
B.购买高额保险，然后低价赎回
C.利用犯罪收益购买不动产
D.走私
E.匿名存储
参考答案：ABCDE
解析：洗钱的常见方式包括： ①借用金融机构，洗钱者借用金融机构洗钱的方法有匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构； ②藏身于保密天堂； ③使用空壳公司； ④利用现金密集行业； ⑤伪造商业票据； ⑥走私； ⑦利用犯罪所得直接购置不动产和动产； ⑧通过证券和保险业洗钱。还有一些洗钱者在保险市场购买高额保险，然后再以折扣方式低价赎回，中间的差价则是通过保险公司“净化”的钱。故本题选ABCDE。

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