中级银行从业每日一练-2026年10月6日

1.【判断题】在信息科技审计领域，需要重点关注信息科技风险内部监督机制和外部监管合规监督等。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：信息科技审计的核心内容涉及对组织内部信息科技风险管理的有效性及对外部法规、行业标准的遵循情况进行评估。依据国际信息系统审计标准（如ISACA的COBIT框架）及相关监管要求，审计过程中必须涵盖内部监督机制的设计运行情况以及外部合规性审查。

2.【单选题】在商业银行常用的风险管理策略中，（）并不消灭风险源，只是使风险承担主体改变。
A.风险转移
B.风险对冲
C.风险分散
D.风险规避
参考答案：A
解析：风险管理策略中的风险转移指通过金融工具或合约将风险转嫁给第三方，风险源未消除但承担者改变。《商业银行风险管理》（第三版）提到，转移方式包括保险、期权等。风险对冲通过抵消头寸降低风险，风险分散通过多样化减少非系统性风险，风险规避则直接退出风险活动。题干描述符合风险转移特征，对应选项A。

3.【单选题】根据《商业银行股权管理暂行办法》，下列关于股东责任的说法正确的是（）。
A.商业银行的主要股东应当逐层说明其股权结构直至实际控制人、最终受益人以及其与其他股东的关联关系或者一致行动关系
B.金融产品不得持有上市商业银行股份
C.同一投资人及其关联方、一致行动人作为主要股东控制商业银行的数量不得超过2家
D.商业银行主要股东自取得股权之日起三年内不得转让所持有的股权
参考答案：A
解析：《商业银行股权管理暂行办法》明确股东信息披露要求。根据该办法第十条，主要股东需披露股权结构直至实际控制人、最终受益人，以及与其他股东的关联关系或一致行动关系。选项A符合此规定。选项B错误，因办法未完全禁止金融产品持有上市银行股份，仅有特定限制。选项C错误，同一投资人及其关联方作为主要股东控制的商业银行数量不得超过1家。选项D错误，主要股东股权转让锁定期为五年而非三年。正确答案为A。

4.【单选题】根据《商业银行理财业务监督管理办法》，以下属于合格投资者的是（）。
A.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于1000万元人民币的
B.具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币的
C.具有3年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币的
D.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币的
参考答案：B
解析：《商业银行理财业务监督管理办法》规定，合格投资者需满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，并具备2年以上投资经历。选项B符合上述条件，其他选项在投资年限或资产要求上不符合规定。来源为该办法关于合格投资者资格的条款。

5.【单选题】根据《金融资产管理公司监管办法》的规定，金融资产管理公司集团层级应控制在（）级以内，金融监管机构另有规定的除外。
A.四
B.一
C.二
D.三
参考答案：D
解析：根据《金融资产管理公司监管办法》第十三条，集团母公司应当在遵守《公司法》等相关法律、法规的前提下，按照“合规、精简、高效”的原则，控制集团层级及附属法人机构数量，集团层级控制在三级以内，金融监管机构另有规定的除外。

6.【判断题】根据资本充足状况，国家金融监督管理总局或其派出机构将商业银行分为三类。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P380-382 根据资本充足状况，国家金融监督管理总局或其派出机构将商业银行分为四类，分别是第一类商业银行、第二类商业银行、第三类商业银行和第四类商业银行。

7.【单选题】2009年，我国首批消费金融公司的试点城市不包括（）。
A.北京
B.天津
C.成都
D.南京
参考答案：D
解析：教材页码：P527-528 2009年7月，银监会正式发布《消费金融公司试点管理办法》，并经国务院批准，在北京（A项）、天津（B项）、上海、成都（C项）四地各设立一家消费金融公司进行试点。

8.【单选题】在进行现场检查时，检查人员不得少于（）人。
A.2
B.3
C.4
D.5
参考答案：A
解析：教材页码：P85-88 组织实施现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书，检查人员少于二人或未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。

9.【判断题】贷款金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P130-139 贷款金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。

10.【单选题】根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当（）。
A.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位
B.确认所有的项目资本金先行到位
C.确认50%的项目资本先行到位
D.确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款
参考答案：A
解析：教材页码：P143-146 根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

1.【多选题】金融租赁公司的流动性风险监测方法主要有（）。
A.压力测试
B.资本覆盖
C.应急计划
D.衍生品对冲
E.资产转让
参考答案：AC
解析：教材页码：P521-522 流动性风险监测方法主要包括压力测试（A项）和应急计划（C项）。

2.【单选题】在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑的因素不包括（）。
A.违约风险暴露
B.相关性
C.置信水平
D.风险偏好
参考答案：D
解析：教材页码：P369-370 在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑违约概率、损失程度与违约风险暴露（A项）、时间范围、置信水平（C项）、相关性（B项）等要素。

3.【单选题】根据我国《公司法》的规定，代表（）以上表决权的股东可以提议召开董事会临时会议。
A.1/5
B.1/10
C.1/15
D.1/20
参考答案：B
解析：教材页码：P227-229 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，2名以上独立董事，可以提议召开董事会临时会议。故本题选B项

4.【判断题】如果商业汇票无真实、合法的商品交易基础，或是伪造的假票，商业银行由于技术手段的限制，或贴现环节把关不严，会将风险转移到再贴现业务环节。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：《支付结算办法》规定，商业汇票的签发、取得和转让需具备真实交易关系和债权债务关系。商业银行若未严格审核贴现票据真实性，导致问题票据进入再贴现流程，风险可能转嫁至中央银行。

5.【单选题】“银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务向消费者进行充分的信息披露和风险揭示”属于银行对消费者主要义务中的（）义务。
A.妥善处理客户交易请求
B.交易信息公开
C.交易有凭有据
D.遵守相关法律
参考答案：B
解析：教材页码：P558-560 交易信息公开义务：银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。

6.【多选题】为更好地保障消费者权益，下列做法中正确的有（）。
A.银行业金融机构应当在营业网点和门户网站醒目位置公布投诉方式和投诉流程
B.在产品和服务推介过程中主动向银行业消费者真实说明产品和服务的性质、收费情况、合同主要条款
C.开展银行业金融知识宣传教育活动，通过提升公众的金融意识和金融素质，主动预防和化解潜在矛盾
D.银行业金融机构应当做好投诉登记工作，并通过有效方式告知投诉者受理情况、处理时限和联系方式
E.主动监测并处理涉及银行业消费者权益保护问题的重大负面舆情和突发事件，并及时报告银行业监督管理机构
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P560-568 银行业金融机构应当加强银行业消费者权益保护工作的体制机制建设，上述五项均符合消费者权益保护的制度规定。

7.【单选题】关于商业银行合规文化的表述，以下说法错误的是（）。
A.商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程
B.合规文化理念应通过一系列制度设计体现并传达给每一位员工
C.合规文化主要是因为监管部门的外在要求
D.培育良好的合规文化，关键是要在银行内外形成普遍的法律意识
参考答案：C
解析：教材页码：P341-343 C项错误，合规风险管理应被视为银行风险战略中的重要内容，合规文化应作为银行文化的重要组成部分，不应将合规文化仅仅看作是应付监管部门的外在要求，而应成为银行贯彻科学发展观、实现稳健运行的自身需要。

8.【单选题】商业银行监管评级权重最大的要素是（）。
A.公司治理与管理质量
B.资本充足
C.流动性风险
D.盈利状况
参考答案：A
解析：商业银行监管评级体系中，各要素的权重分配依据监管机构对风险防控的核心关注点。根据《商业银行监管评级办法》，公司治理与管理质量被视为关键基础要素，直接影响银行的战略决策、内部控制及风险防范能力。资本充足、流动性风险、盈利状况虽均为重要评估指标，但管理质量决定了银行整体稳健性，故权重占比最大。该规定体现了监管对银行内部治理机制的重视，强调管理层效能对长期风险控制的决定性作用。

9.【单选题】商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。
A.一年
B.三年
C.五年
D.十年
参考答案：B
解析：商业银行资本规划需确保资本充足率目标的持续性和前瞻性。《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应制定中长期资本规划，设定内部资本充足率目标时应考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求等因素。资本规划的时间跨度通常需覆盖至少三年，以兼顾短期经营压力与长期战略发展需求。一年时间过短，无法有效评估资本周期波动；五年或十年则可能因市场环境变化导致规划脱离实际。

10.【多选题】《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出的监管标准有（）。
A.流动性覆盖率
B.流动性匹配率
C.净稳定融资比率
D.优质流动性资产充足率
E.流动性比例
参考答案：AC
解析：《巴塞尔协议Ⅲ》由巴塞尔委员会于2010年发布，重点强化流动性风险管理。其中，流动性覆盖率（LCR）和净稳定融资比率（NSFR）是该协议首次提出的两大核心监管工具。流动性覆盖率旨在确保短期压力情景下的流动性充足，净稳定融资比率侧重于中长期资金稳定性。其余选项中，流动性匹配率、优质流动性资产充足率由中国银保监会在后续监管框架中补充引入；流动性比例属于更早期的流动性监测指标，并非《巴塞尔协议Ⅲ》的创新内容。参考文件：《Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring》（BCBS, 2010）。

11.【单选题】按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，（）权重应当明显高于其他类指标。
A.经营效益类指标和风险管理类指标
B.社会责任类指标和经营效益类指标
C.经营效益类指标和发展转型类指标
D.合规经营类指标和风险管理类指标
参考答案：D
解析：教材页码：P175-179 按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。

1.【单选题】下列属于公司治理中董事会的职责的是（）。
A.制定并组织执行资本管理的规章制度
B.制订和组织实施资本规划和资本充足率管理计划
C.组织内部资本充足评估信息管理系统的开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确地提供评估所需信息
D.审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效
参考答案：D
解析：教材页码：P430~436 ABC属于高管层的职责,D项属于董事会职责

2.【多选题】下列关于风险分散化的论述正确的是( )。
A.如果资产之间的收益率不存在线性相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果
B.如果资产之间的相关性为-1，那么风险分散化效果最好
C.如果资产之间的相关性为+1，那么分散化策略将不能分散风险
D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好
E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好
参考答案：BCE
解析：教材页码：P28~30 A项，若资产之间的收益率不存在线性相关性，即两种资产的相关系数P=0，分散化策略仍能达到风险分散的效果。D项，假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

3.【单选题】商业银行审计委员会通常设置在董事会而非高级管理层，体现了内部审计的（）属性。
A.有效性
B.权威性
C.独立性
D.客观性
参考答案：C
解析：教材页码：P63~65 独立性是指内部审计活动独立于其所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。独立性是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。

4.【多选题】在声誉风险评估中，通常需要作出预先评估的风险事件包括( )。
A.市场对商业银行的盈利预期
B.影响客户或公众的政策性变化(例如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)
C.商业银行改革／重组的成本／收益
D.监管机构责令整改的不利信息／事件
E.市场利率短期内剧烈波动
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P339~340 商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括： ①市场对商业银行的盈利预期； ②商业银行改革／重组的成本／收益； ③监管机构责令整改的不利信息／事件； ④影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。

5.【单选题】商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响。通常，置信水平（），则相应配置的经济资本规模（），抵御风险的能力（）。
A.越高;越大;越高
B.越高;越大;越低变高
C.不变;减小;
D.越低;越小;越高
参考答案：A
解析：教材页码：P428~430 经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，与银行风险的非预期损失额相等的资本。经济资本不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。置信水平越高，则相应配置的经济资本规模越大，其抵卸风险的能力越高。

6.【单选题】商业银行预期损失由（）来弥补或应对。
A.购买保险
B.计提资本
C.计提损失准备金
D.限制高风险业务
参考答案：C
解析：教材页码：P3 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失。

7.【单选题】下列关于风险计量的说法中，错误的是( )。
A.风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量
B.风险计量可以基于专家经验
C.风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式
D.准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上
参考答案：A
解析：教材页码：P48~50 A项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。

8.【单选题】商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在（）。
A.存款人之后，一般债权人之前
B.普通股股东之前，一般债权人之后
C.所有其他融资工具之后
D.优先股股东之前，一般债权人之后
参考答案：C
解析：教材页码：P410-411 在进入破产清算程序时，核心一级资本工具受偿顺序排在最后。所有其他债权偿付后，对剩余资产按所发行股本比例清偿。

9.【单选题】根据我国监管规定，系统重要性银行在达到最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求基础上，还应符合附加资本要求，其中，附加资本要求主要通过（）资本类型满足。
A.核心一级资本
B.一级资本
C.二级资本
D.总资本
参考答案：A
解析：教材页码：P423~424 我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。

10.【单选题】主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。
A.操作风险
B.市场风险
C.声誉风险
D.战略风险
参考答案：B
解析：教材页码：P390~391 针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。

1.【单选题】（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外汇敞口分析
D.风险价值方法
参考答案：B
解析：教材页码：P172~173 B项正确，久期分析(DurationAnalysis)也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。 A项，缺口分析(GapAnalysis)用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。 C项，外汇敞口分析(ForeignCurrencyExposureAnalysis)是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。 D项，商业银行可根据实际情况自主选择风险价值计量方法，包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法等。故本题选B。

2.【单选题】下列不需要纳入市场风险资本计量的是（）。
A.结构性外汇头寸
B.交易账簿违约风险
C.全账簿汇率风险
D.全账簿商品风险
参考答案：A
解析：教材页码：P162 根据《商业银行资本管理办法》，市场风险资本计量应覆盖商业银行交易账簿中的违约风险、一般利率风险、信用利差风险、股票风险，以及全账簿汇率风险和商品风险。

3.【单选题】下列关于洗钱、恐怖融资、扩散融资的区别，表述最不恰当的是（）。
A.洗钱和扩散融资的资金量往往比较大，而恐怖融资的资金量小、交易简单
B.洗钱的资金来源为非法所得，而恐怖融资、扩散融资的资金来源往往合法
C.洗钱的资金用于政治目的，恐怖融资和扩散融资的目的是隐藏犯罪资金来源
D.洗钱的资金环形流动，而恐怖融资、扩散融资的资金是资金点到点的流动
参考答案：C
解析：教材页码：P260~262 <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/202603181032070b4e.png" style="width:100%;"/>

4.【多选题】在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括( )。
A.保证人资格应符合《民法典》规定，具备代为清偿贷款本息能力
B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效
C.保证应为无条件不可撤销的；采用高级内部评级法且自行估计违约风险暴露的商业银行，若保证仅覆盖商业银行向债务人追偿并完成清收之后的剩余损失，也可视为具有信用风险缓释作用
D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性
E.采用信用风险缓释工具后的资本要求不小于对保证人直接风险暴露的风险权重
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P95~100 除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：①银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；②银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具；③当商业银行对保证覆盖部分风险暴露采用权重法时，适用权重法规定的保证人范围及最低要求。

5.【单选题】9、假设某商业银行年初共有2000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为1700亿元、260亿元、20亿元、15亿元、5亿元。年内该银行收回存量贷款100亿元，且全部为正常类贷款;清收处置不良贷款15亿元，其他不良贷款形态未变;新发放贷款150亿元，截至年未全部为正常类贷款。同年末，该银行正常类、关注类贷款分别为1750亿元、250亿元。该银行当年正常贷款迁徙率为（）。
A.5.91%
B.0.54%
C.0.51%
D.2.04%
参考答案：B
解析：教材页码：P106~109 正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)]x100% 该行期初正常贷款余额为1700+260=1960，期内减少额为100。期末正常贷款为1750+250=2000，其中来自原正常贷款的为2000-150=1850。期内贷款迁徙为不良贷款的金额为1960-100-1850=10，所以正常贷款迁徙率为10/（1960-100）=0.54%

6.【单选题】（）对股东大会负责，职权由公司章程根据法律法规、监管规定和公司情况明确规定。
A.监事会
B.党委
C.纪委
D.董事会
参考答案：A
解析：教材页码：P34 《银行保险机构公司治理准则》规定，监事会对股东大会负责，监事会职权由公司章程根据法律法规、监管规定和公司情况明确规定。在风险管理方面，对公司经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

7.【单选题】下列商业商业银行面临的风险事件中，属于转型风险的是（）
A.洪水导致借款人的抵押品损毁
B.碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降
C.极端天气事件降低企业生产频率、企业销售收入减少
D.气候变化导致银行资产价值出现波动
参考答案：B
解析：教材页码：P309~311 转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为: (1)"棕色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。"棕色"是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。 (2)银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。 (3)债务人违约银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。 (4)气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升。

8.【多选题】根据报告内容，市场风险报告可分为（）。
A.风险限额控制报告
B.市场风险计量管理报告
C.市场风险专题报告
D.重大市场风险报告
E.市场风险监测分析日报
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P179~180 风险管理部门应当能够运用有效的风险监测和报告工具，及时向高级管理层和交易前台提供有价值的风险信息，以辅助高级管理层、交易人员和风险管理专业人员进行决策。根据报告内容，市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场风险专题报告、重大市场风险报告，以及市场风险监测分析日报等。

9.【单选题】下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。
A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息
B.违约风险暴露应扣除应收未收利息
C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产
D.违约风险暴露只针对银行的表外资产
参考答案：A
解析：教材页码：P88~100 违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。

10.【多选题】根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，下列说法正确的是（）。
A.董事会应当制定数据战略，审批或授权审批与数据治理相关的重大事项
B.监事会负责对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情况进行监督评价
C.高级管理层负责建立数据治理体系，并定期向监事会报告
D.可根据实际情况设立首席数据官
E.业务部门应当负责本业务领域的数据治理，管理业务条线数据源
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P53~57 C项，高级管理层负责建立数据治理体系，确保数据治理资源配置，制定和实施问责和激励机制，建立数据质量控制机制，组织评估数据治理的有效性和执行情况，并定期向董事会报告。

11.【多选题】下列对反向压力测试描述正确的有（）
A.反向压力测试无法求得最优解，可能遗漏风险情景
B.反向压力测试分为单一风险因子和多个风险因子
C.反向压力测试是压力测试的子方法和并行测试方法
D.反向压力测试是传统压力测试的补充手段
E.反向压力测试将压力测试情景作为外生变量
参考答案：ABD
解析：教材页码：P393~395 反向压力测试一般不作为压力测试的子方法，而作为并行的测试方法，是传统压力测试的补充手段，弥补传统压力测试的部分不足。按照、施压的风险因子，反向压力测试可以分为以下两类：单一风险因子反向压力测试、多个风险因子的反向压力测试。在开展多个风险因子的反向压力测试时，有几点弊端值得关注:一是无法求得最优解。二是可能遗漏风险情景。三是最优解可能不是"可能的风险情景"。反向压力测试将压力测试情景作为内生变量，采用最优化计算得到压力测试情景。

1.【单选题】债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按（）进行。
A.年
B.季
C.月
D.日
参考答案：C
解析：教材页码：P120-121 评级更新分为定期评级更新和不定期评级更新。债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按月进行。

2.【单选题】在评价区域经济发展水平的指标中，反映区域经济发展的态势和前景的是（）。
A.GRDP增长率
B.第三产业增加值占比
C.地区生产总值
D.地区财政收入
参考答案：A
解析：教材页码：P59-61 地区GRDP增长率指标反映区域经济发展的态势和前景。

3.【单选题】银行一般要求保证人提供的保证是（）。
A.一般保证
B.一般保证和连带担保其中任意一个
C.连带责任保证
D.除了连带责任保证以外的保证
参考答案：C
解析：教材页码：P5-7 保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。银行一般要求保证人提供连带责任保证。

4.【多选题】不良贷款的处置方式包括（）。
A.重组
B.现金清收
C.长期挂账
D.批量转让
E.呆账核销
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P272-274 不良贷款的处置方式包括： ①现金清收； ②重组； ③呆账核销； ④批量转让。

5.【单选题】勘察设计费属于项目总投资中的（）。
A.预备费
B.工程费用
C.工程建设其他费用
D.流动资金
参考答案：C
解析：教材页码：P148-152 工程建设其他费用，是指根据有关规定应列入固定资产投资工程投资费用以外的一切费用，包括建设用地费、专利购置费、勘察设计费、工程保险费、工程监理费、建设单位管理费、职工培训费用等。

6.【单选题】对中小企业，需准确考核企业实际控制人情况，不包括（）
A.客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资
B.客户业主或主要股东家庭成员情况
C.客户业主或主要股东的兴趣爱好
D.企业和个人征信信息
参考答案：C
解析：教材页码：P240-241 对中小企业，需准确考核企业实际控制人情况，包括:客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资、资产负债及或有负债情况;客户业主或主要股东家庭成员情况、家庭居住情况，婚姻状况，家庭大致日常收人、生活开支情况;客户业主或主要股东个人资信情况，企业和个人征信信息;客户在市场监督、税务、海关等部门的信用记录等。ABD符合，C不属于考核企业实际控制人情况的内容。

7.【判断题】行业壁垒是指新企业在进入该行业时所遇到的有利因素。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P63-70 行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。

8.【单选题】（）不属于借款需求的主要影响因素。
A.长期销售增长
B.利润率下降
C.资产效率增长
D.固定资产重置及扩张
参考答案：C
解析：教材页码：P39 总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产运营效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降等。

9.【多选题】下列评价指标中，可用来分析项目盈利性的有（）。
A.投资回收期
B.投资利润率
C.存货周转率
D.内部收益率
E.净现值
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P164-167 项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率等七个评价指标进行

10.【单选题】预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险的基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及（）的过程。
A.风险评价
B.风险警报
C.风险定级
D.风险处置、化解
参考答案：D
解析：教材页码：P248 预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。客户风险预警信号出现后，客户部门负责人应组织力量积极进行控制和化解。要根据风险的程度和性质，采取相应的风险处置措施。

1.【单选题】下列财产不可以设定质押的是（）。
A.侵权损害赔偿和保险赔偿金的受益转让权
B.租用的设备
C.存款单
D.应收账款
参考答案：B
解析：租用的财产不可接受财产质押。

2.【判断题】贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P225-230 贷款发放时，银行应审查有关的提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立，账户性质是否已经明确，避免出现贷款使用混乱或被挪作他用。

3.【判断题】分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。短期贷款一般采用分期偿还方式。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P5-7 分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款一般采用分期偿还方式。

4.【单选题】对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的（），并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。
A.项目支出账户
B.项目收入账户
C.还款账户
D.融资账户
参考答案：B
解析：教材页码：P237-238 对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。该账户对外支付的条件和方式均须在合同中明确，以达到有效监控资金收支变化、提高贷款资金保障性的效果。贷款人应对项目收入账户进行监测，当账户资金流动出现异常时，应及时查明原因并采取相应措施。

5.【单选题】在商业银行的实务操作中，判断信贷申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。
A.信贷安全性
B.客户信用
C.信贷盈利性
D.维持客户
参考答案：A
解析：教材页码：P26-27 在实务操作中，信贷申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在信贷业务的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目须持谨慎态度。

6.【多选题】下列关于贷款意向阶段业务人员的做法，正确的有（）。
A.以书面形式告知客户贷款正式受理
B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书
C.要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料
D.以口头形式告知客户贷款正式受理
E.将储备项目纳入贷款项目库
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P27-29 如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，业务人员应做到：及时以合理的方式(如通过口头、电话或书面方式)告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料；将储备项目纳入贷款项目库。

7.【多选题】一般信贷业务中涉及的合同主要有（）
A.贷款合同
B.保证合同
C.抵押合同
D.留置合同
E.质押合同
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P225-230 信贷业务中涉及的合同主要有：贷款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。

8.【多选题】下列关于公司信贷管理实贷实付原则的说法，正确的有（）。
A.实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险
B.实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程
C.实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险
D.推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济
E.推行实贷实付，有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P7-9 实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等；有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理跟踪。实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。

9.【单选题】商业银行审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷款发放的（）的要求。
A.资本金足额原则
B.进度放款原则
C.适宜相容原则
D.计划、比例放款原则
参考答案：A
解析：教材页码：P225-230 贷款发放应遵循以下原则：①资本金足额原则。银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。②计划、比例放款原则。银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金(自筹资金和其他银行贷款)应先于贷款与贷款同比例支用。③进度放款原则。在固定贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款：如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。如借款人未经银行批准擅自改变款项的用途，银行有权不予支付。

10.【单选题】下列不属于项目评估的内容的是（）。
A.项目建设背景及政策相宜性评估
B.可行性研究报告
C.项目技术评估
D.借款人/项目参与方评估
参考答案：B
解析：教材页码：P125-129 固定资产贷款项目评估内容包括：（1）项目建设背景及政策相宜性评估；（2）借款人/项目参与方评估；（3）项目技术、建设及生产条件评估；（4）项目市场分析；（5）项目财务评估；（6）项目信用结构和风险分担措施评估；（7）银行收益与风险评估；（8）总评价。

11.【单选题】关于档案管理，下列说法错误的是（）。
A.信贷档案实行集中统一管理原则
B.信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式
C.信贷档案分为一级信贷档案和二级信贷档案
D.客户档案管理模式与信贷档案相同
参考答案：D
解析：教材页码：P255 信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式，B正确。客户档案不同于信贷档案，移交本部门贷款档案员集中保管即可，因此D错误。信贷档案实行集中统一管理原则，A正确。按其重要程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级信贷档案和二级信贷档案，C正确。

1.【单选题】退休者抵御通货膨胀的办法，就是维持持续______的______收入。（）
A.下降；实际
B.上升；名义
C.上升；实际
D.下降；名义
参考答案：B
解析：教材页码：P88 抵御通货膨胀的办法，就是维持持续上升的名义收入，这一点仅仅通过银行存款等方式很难实现。因此退休者需要提前规划，获得高于通胀率的投资收益率，以防养老金受通胀影响不断被贬值。

2.【单选题】( )要求保险合同当事人在订立保险合同时即在合同的有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。
A.信息披露原则
B.协商一致原则
C.保险利益原则
D.最大诚信原则
参考答案：D
解析：教材页码：P27-33 D项正确，最大诚信原则：保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，按民事立法规定可以此为由宣布合同无效，或解除合同，或不履行合同约定的义务或责任，甚至对因此而受到的损害还可要求对方予以赔偿。 C项，保险利益原则：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。它体现了投保人与保险标的之间存在的金钱上的利益关系。 AB项不是保险的基本原则。故本题选D。

3.【单选题】下列转继承和代位继承的说法，下列说法有误的是（）。
A.转继承发生于继承开始后，遗产分割前
B.代位继承是一次继承，转继承是两次继承
C.代位继承既可以发生于法定继承中，也可以发生在遗嘱继承中；转继承只可以适用于法定继承
D.代位继承只有被继承人的子女先于被继承人死亡的，才会发生
参考答案：C
解析：教材页码：P221-226 选项C错误：代位继承只能发生在法定继承中，不适用于遗嘱继承。转继承则可以适用于法定继承和遗嘱继承。选项A正确：转继承只能发生于继承开始后，遗产分割前，且任何一个法定继承人都可以成为被转继承人。选项B正确：继承是连续发生两次继承，代位继承是一次继承。选项D正确：代位继承只能是在享有继承权的被代位继承人于继承开始前死亡的情形下发生。并且只有被继承人的子女先于被继承人死亡的，才会发生。

4.【单选题】根据以下材料，回答以下问题张先生有100万资产，投资组合包括股票X、股票Y、债券Z，其中股票X的预期收益率是15%，标准差是25%；股票Y的预期收益率是12%，标准差是20%；债券Z的预期收益率是6%，标准差是8%；股票X和股票Y的相关系数为0.6，股票X和债券Z的相关系数为0.2，股票Y和债券Z的相关系数是0.1。如果投资组合中X投资比重40%，Y投资比重是60%，则预期收益率为（）。
A.14%
B.13.2%
C.13.8%
D.14.4%
参考答案：B
解析：投资组合预期收益率的计算公式为各资产预期收益率与其投资权重的乘积之和。题目中股票X权重40%（15%预期收益率），股票Y权重60%（12%预期收益率）。根据公式： <img src="/upload/paperimg/2025101411580752677669b-fdfc62582001/1012.png" style="width:100%;"/>选项B对应计算结果。（参考《投资学》中组合预期收益率的计算方法）

5.【单选题】信用期的制定一般按（）先后顺序制定。（1）计算放宽信用条件而需增加的资金占用额（2）计算延长信用期所增加的利润（3）比较有利的信用期
A.（2）（1）（3）
B.（1）（2）（3）
C.（2）（3）（1）
D.（1）（3）（2）
参考答案：A
解析：教材页码：P256-262 选项A正确：信用期的制定可分为三步，首先，计算延长信用期所增加的利润；其次，计算放宽信用条件而需增加的资金占用额；最后，比较有利的信用期。信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过“5C”系统进行，即评估对方的品质(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、抵押品(Collateral)和条件(Condition)，以更全面地考察信用期的制定。

6.【单选题】以下各项中，（）不属于由于人身风险导致的财务风险。
A.王某是钢琴家，在车祸中双手的手指致残，以后无法弹奏钢琴
B.李某是家里的主要收入来源，昨天因患癌症去世
C.张某带病开车，不幸与前车严重追尾，车子损坏严重，张某头上磕破点皮
D.白某在逛商场时，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量医药费
参考答案：C
解析：教材页码：P311-315 一个普通家庭可能面对以下三种由人身风险而导致的财务风险： ①因意外或疾病造成家庭主要成员身故，从而导致家庭收入大幅度减少甚至中断的风险； ②由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险； ③因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力(伤残)，从而导致家庭收入大幅减少甚至中断的风险。 A项属于第三种情况；B项属于第一种情况；D项属于第二种情况。

7.【多选题】可以提前支取个人养老金的情形包括（）。
A.出国定居
B.丧失劳动能力
C.患重大疾病
D.身故
E.支付房租
参考答案：AB
解析：《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（国办发〔2022〕7号）规定，个人养老金资金账户实行封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或国家规定的其他情形，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。选项A（出国定居）和B（丧失劳动能力）属于法定可提前支取情形。C（患重大疾病）未明确列为法定情形，D（身故）通常涉及继承而非参保人主动支取，E（支付房租）不符合封闭管理要求。

8.【单选题】在理财规划书制作过程中的的综合理财规划建议环节，理财师需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且在此基础上，为客户设定未来（）的家庭主要支出预算。
A.半年
B.一年
C.三年
D.五年
参考答案：B
解析：教材页码：P332-337 在理财规划书的制作过程中的综合理财规划建议环节，理财师需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且在此基础上，为客户设定未来一年的家庭主要支出的预算；同时，向客户提出家庭财务保障规划建议和现阶段投资规划建议。故本题选B。

9.【单选题】下列描述正确的是（）。
A.向银行买外汇是按照银行买入价
B.银行网点如果能办理现汇业务那么也一定能办理现钞业务
C.每人每年便利性结汇额度是10万美金
D.每年可以购买超过5万美金的QDII基金
参考答案：D
解析：教材页码：P80-84 选项D正确：QDII基金的投资额度不受个人年度购汇额度限制。选项A错误：向银行购买外汇是按照银行卖出价，而不是买入价。银行买入价是指银行从客户手中买入外币的价格。选项B错误：银行网点是否能同时办理现汇和现钞业务取决于该网点的具体业务范围，并不是所有能办理现汇业务的网点都能办理现钞业务。选项C错误：每人每年的便利性结汇额度是5万美元。

10.【单选题】契税课税对象不包括（）。
A.房屋买卖
B.土地使用权转让
C.房屋赠与
D.房屋租赁
参考答案：D
解析：契税是对土地、房屋权属转移行为征税。《中华人民共和国契税法》第二条规定，应税行为包括土地使用权出让、转让，房屋买卖、赠与、互换等。房屋租赁不发生权属转移，不属于契税征税范围。选项A、B、C均为权属转移，属于应税项目。选项D未发生权属转移，不缴纳契税。

1.【单选题】下列属于中小企业融资特点的是（）。
A.频率低
B.周期长
C.成本低
D.额度小
参考答案：D
解析：教材页码：P255-256 选项D正确：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小（D）”的特点。

2.【多选题】基本面分析主要包括宏观层面分析、产业层面分析和公司层面分析。下列关于宏观分析，说法正确的有( )。
A.一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌
B.PMI表示居民消费价格指数
C.PMI指数30为荣枯分水线
D.减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性货币政策
E.在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适
参考答案：AE
解析：教材页码：P138-149 A项正确，一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌。 B项不正确，CPI为居民消费价格指数，PMI为采购经理人指数。 C项不正确，PMI指数50为荣枯分水线，当PMI大于50时，说明经济在发展，当PMI小于50时，说明经济在衰退。 D项不正确，减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性财政政策，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平。 E项正确，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平，在这种政策下，取得信贷较为困难，利息率也随之提高。因此，在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适。故本题选AE。

3.【多选题】人身保险有（）。
A.责任保险
B.年金保险
C.健康保险
D.意外伤害
E.人寿保险
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P26-27 选项BCDE正确：人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，包括人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务。选项A错误：财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。

4.【单选题】钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为( )个月。
A.45
B.50
C.85
D.90
参考答案：B
解析：教材页码：P297-306 紧急准备金月数=流动性资产÷平均月支出=(100000+200000)÷(4000+2000)=50(月)。

5.【单选题】按照资本资产定价模型，假定市场平均收益率为14%，无风险利率为6%，如果某证券的预期收益率为18%，贝塔值为1.2，则下列说法正确的是（）。
A.该资产的价值无法判断
B.该资产的α系数为－2.4%
C.该资产是公平定价
D.该资产的α系数为2.4%
参考答案：D
解析：资本资产定价模型（CAPM）用于计算资产预期收益率，公式为：预期收益率=无风险利率+β×(市场平均收益率−无风险利率)。代入数值：6%+1.2×(14%−6%)=15.6%。α系数是实际预期收益率与CAPM计算值的差额，18%−15.6%=2.4%。选项D符合计算结果，其他选项与CAPM公式或计算结果不符。

6.【单选题】( )要求保险合同当事人在订立保险合同时即在合同的有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。
A.信息披露原则
B.协商一致原则
C.保险利益原则
D.最大诚信原则
参考答案：D
解析：教材页码：P27-33 D项正确，最大诚信原则：保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，按民事立法规定可以此为由宣布合同无效，或解除合同，或不履行合同约定的义务或责任，甚至对因此而受到的损害还可要求对方予以赔偿。 C项，保险利益原则：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。它体现了投保人与保险标的之间存在的金钱上的利益关系。 AB项不是保险的基本原则。故本题选D。

7.【单选题】下列关于税收的表述，错误的是（）。
A.我国税收特征可以概括为强制性、无偿性、固定性
B.特定目的税类包括城市维护建设税和城镇土地使用税
C.2019年1月1日开始执行个人所得税专项附加扣除项
D.目前我国增值税是各项税收中占比最大的一类税种
参考答案：B
解析：教材页码：P165-167 选项B错误：特定目的税类主要包括城市维护建设税、耕地占用税、土地增值税、烟叶税和环境保护税等。而城镇土地使用税属于资源税类。选项A正确：税收作为政府筹集财政收入的一种规范形式，具有区别于其他财政收入形式的特点。税收特征可以概括为强制性、无偿性和固定性。选项C正确：根据2018年修订的《中华人民共和国个人所得税法》，2019年1月1日起新增子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等6项个人所得税专项附加扣除项。2022年1月1日起新增3岁以下婴幼儿照护个人所得税专项附加扣除和个人养老金递延纳税优惠。选项D正确：增值税是我国税收体系中最重要的税种之一，其收入占国家财政收入的比重较大。

8.【多选题】税收管理的主体可以是（）。
A.税务机关
B.海关
C.财政部门
D.行政事业单位
E.行业主管部门
参考答案：ABC
解析：教材页码：P165-167 税收的主体是国家，税收管理的主体是代表国家的税务机关（选项A正确）、海关（选项B正确）或财政部门（选项C正确），而费的收取主体多是行政事业单位（选项D错误）、行业主管部门（选项E错误）等。故本题选ABC。

9.【单选题】程女士正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12％，同期国库券收益率为5％，已知该股票的β系数为1．5，则该只股票的期望收益率为（）。
A.16．5％
B.15．5％
C.14％
D.13．5％
参考答案：B
解析：教材页码：P127-130 由资本资产定价模型可得该只股票的期望收益率为：E(R【sub|A】)=R【sub|ƒ】+β[E(R【sub|M】-R【sub|r】)]=5％+1．5×(12％-5％)=15．5％

10.【单选题】李先生夫妇在外务工，全家收入以李先生为主，其子随李先生夫妇在外上幼儿园，建议李先生维持（）个月的家庭生活开支的现金作为紧急储备比较合理。
A.6
B.3
C.12
D.9
参考答案：A
解析：在理财规划中，紧急储备金的常规建议通常为3-6个月的家庭生活开支。对于收入结构单一且家庭有子女的情况，需适当提高储备金额以应对潜在风险。李先生家庭主要依赖其个人收入，且子女随父母在外生活，家庭稳定性相对较弱，故需更高的储备保障。根据多数理财书籍如《个人理财实务》中的指导，此类家庭建议储备6个月的开支。选项B（3个月）适用于收入来源多元或稳定性更强的家庭，选项A（6个月）更贴合题干中家庭的风险特征。

11.【单选题】作家李某2×19年3月从某电视剧制作中心取得剧本使用费50000元。关于李某该项收入计缴个人所得税的下列表述中，正确的是( )。
A.应按“稿酬所得”税目计缴个人所得税
B.应按“工资、薪金所得”税目计缴个人所得税
C.应按“劳务报酬所得”税目计缴个人所得税
D.应按“特许权使用费所得”税目计缴个人所得税
参考答案：D
解析：教材页码：P178-188 编剧从电视剧的制作单位取得的剧本使用费，不再区分剧本的使用方是否为其任职单位，统一按“特许权使用费所得”项目征收个人所得税。故本题选D。

1.【单选题】对客户进行行为评分时，所依据的关键信息不包括（）。
A.还款与拖欠行为历史记录
B.账户使用记录
C.额度信息
D.客户关系信息
参考答案：D
解析：行为评分模型主要用于评估客户信用风险，通常基于历史交易和账户活动数据。还款与拖欠记录（A）直接反映信用行为，是基础指标。账户使用记录（B）如消费频率、还款周期等，属于动态行为数据。额度信息（C）涉及信用额度使用率，影响风险判断。客户关系信息（D）如客户开户年限、持有产品等，属于客户价值或忠诚度范畴，与行为评分关联较弱，更多用于综合客户评级而非单纯行为风险预测。相关理论可参考《信用风险管理》中行为评分模型的数据维度分析。

2.【单选题】自身财务规划能力强的客户适用的还款方式是（）。
A.等额本金还款法
B.等比累进还款法
C.等额累进还款法
D.组合还款法
参考答案：D
解析：教材页码：P13-P15 自身财务规划能力强的客户适用组合还款法。

3.【多选题】成本加成定价法中，在考虑成本的基础上，对贷款做出客户可以接受、银行有利可图的价格，那么贷款利率的组成部分包括（）。
A.每笔贷款的预期利润
B.银行非资金性的营业成本
C.银行对贷款违约风险所要求的补偿
D.银行对战略风险所要求的补偿
E.筹集可贷资金的成本
参考答案：ABCE
解析：成本加成定价法是银行贷款定价的基础方法，将贷款利率分解为不同成本与利润的加成部分。根据商业银行贷款定价理论，成本加成法主要涵盖筹集资金的成本、营业成本、风险补偿及预期利润。选项分析中，每笔贷款的预期利润属于银行定价的核心目标之一；非资金性营业成本包括管理费用等非直接资金支出；贷款违约风险补偿反映银行对潜在损失的评估；筹集可贷资金成本涉及银行获取资金来源的费用。战略风险补偿通常不列入单笔贷款的定价构成，属于更宏观层面的风险管理。参考《商业银行经营管理》（戴国强）中贷款定价章节。

4.【单选题】关于个人贷款定价原则的表述，错误的是（）。
A.在个人贷款与其他业务组合销售的情况下，银行应提高个人贷款价格
B.应使个人贷款价格充分反映和弥补信贷风险
C.个人贷款的资金来源主要是中长期存款，贷款利率在相当程度上取决于存款利率
D.当宏观经济趋热时，银行应提高个人贷款价格
参考答案：A
解析：教材页码：P43-44 A项，为了鼓励客户更多地购买银行的产品，银行可以对综合贡献度较高的个人客户，在个人贷款定价上给予一定的优惠。一方面，客户所需的金融服务不限于个人信贷，还需要银行提供其他金融服务；另一方面，个人贷款的资金来源不限于存款，还有其他成本不同的资金来源。因此，银行在组合资金来源以及组合信贷产品销售的情况下，可综合测算组合成本与组合收益，使两者相互匹配，并在确保适度利润的前提下定价。

5.【多选题】房地产估价根据委托人目的不同，施行不同的估价方法，但总体上都应遵循以下（）原则。
A.最高最佳使用
B.替代
C.合法
D.估价时点
E.公平
参考答案：ABCDE
解析：房地产估价的原则主要依据《房地产估价规范》及行业公认准则。最高最佳使用原则要求估价对象在法律允许范围内以最有效方式利用。替代原则认为同一市场中类似房地产价格相互影响制约。合法原则强调产权、用途等必须符合法律法规。估价时点原则明确价值对应特定时间点的市场状况。公平原则要求估价师独立、客观、公正。上述五项均为房地产估价的基本指导原则。

6.【多选题】关于个人商用房贷款的调查，下列说法正确的有（）。
A.为客观评估借款人收入水平，不能将所购商用房未来可能产生的租金收入作为借款人收入
B.二手商用房贷款需实地调查借款人所购二手商业用房是否已出租及经营情况
C.个人商用房贷款的抵押物价值主要受商业氛围等因素影响，波动较大，因此贷款风险整体较大
D.二手商用房贷款调查人员应与借款人和售房人至少面谈一次，并作面谈记录
E.一手商用房贷款需调查按揭楼盘工程进度是否符合准人规定
参考答案：BDE
解析：为客观评估借款人收入水平，可将所购商用房未来可能产生的租金收入作为借款人收入；个人商用房贷款对商业前景不明的期房及单独处置困难的产权式商铺等房产原则上不接受抵押，所以抵押物受价值波动的风险较小。故A、C两项错误。

7.【单选题】商业银行营销策略中的（），是商业银行依据客户需求的差异性和类似性，把整个市场划分为若干客户群，区分为若干子市场。
A.单一营销策略
B.低成本策略
C.差异化策略
D.分层营销策略
参考答案：D
解析：教材页码：P38-39 客户分层是指银行依据客户需求的差异性和类似性，把整个市场划分为若干客户群，区分为若干子市场。分层营销是现代营销最基本的方法，它把客户分成不同的细分市场，提供不同的产品和不同的服务。

8.【判断题】随着中国银联推出HCE云支付功能，以及Token技术在移动支付中的应用，虚拟卡业务得以实现，ApplePay、SamsungPay、HCE云闪付加速了虚拟信用卡的发展和普及。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：中国银联HCE云支付功能与Token技术确实提升了移动支付安全性，为虚拟卡应用奠定基础。ApplePay、SamsungPay等移动支付产品均基于此类技术实现虚拟信用卡功能，符合《中国银联移动支付技术规范》对金融科技发展的描述。题干中关于技术推动虚拟信用卡发展的表述与行业实践一致。

9.【单选题】目前我国个人住房贷款中的（）制度，使借款人承担了一定的利率风险，导致了借款人在利率上升周期中出现违约的可能性加大
A.固定利率
B.市场利率
C.浮动利率
D.法定利率
参考答案：C
解析：我国个人住房贷款中，浮动利率与市场基准利率挂钩，当基准利率上调时，借款人还款金额随之增加。这种利率调整机制使借款人在利率上升周期面临更大的还款压力，可能导致违约风险上升。当前国内房贷普遍采用LPR（贷款市场报价利率）为基础的浮动利率模式，利率变动直接影响借款人月供。选项A固定利率的还款额不变，利率风险由银行承担；选项B、D分别涉及利率形成机制和政策层面，与贷款合同约定的利率类型无关。

10.【判断题】商业银行利用科技系统能够获得的客户数据信息，设定筛选规则，对个人客户进行风险评估和自动准入。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P209-217 通常情况下，商业银行利用科技系统能够获得的客户数据信息，设定筛选规则，对个人客户进行风险评估和自动准入。风险评估不仅包含传统个人贷款风险评估要素，更多融入互联网大数据加以综合分析，以便更加全面、准确地判断贷款申请人信用情况与还款能力

1.【单选题】贷款额度是指（）。
A.借款人每月需要偿还的金额
B.银行批准借款人的额度
C.贷款抵押物的评估价值
D.银行向借款人提供的以货币计量的贷款数额
参考答案：D
解析：贷款额度是指银行向借款人提供的以货币计量的贷款数额。除了人民银行、国务院银行业监督管理部门或国家其他有关部门有明确规定外，个人贷款的额度可以根据申请人所购财产价值提供的抵押担保、质押担保和保证担保的额度以及资信等情况确定。

2.【单选题】国家助学贷款可分为（）。
A.商业助学贷款和个人留学贷款
B.生源地国家助学贷款和校园地国家助学贷款
C.商业助学贷款和贫困学生生活补助
D.商业助学贷款和生源地信用助学贷款
参考答案：B
解析：教材页码：P143-148 国家助学贷款有生源地国家助学贷款和校园地国家助学贷款两种。

3.【单选题】银行在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，验证收入的真实性，下列不属于验证范围的是（）。
A.融资收入的真实性
B.经营收入的真实性
C.租金收入的真实性
D.工资收入的真实性
参考答案：A
解析：教材页码：P108-110 在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，在验证借款人收入的真实性时，应主要验证借款人的工资收入、租金收入、投资收入和经营收入四个方面。

4.【单选题】个人住房贷款业务中，下列不属于“假个贷”防控措施的是（）。
A.加强一线人员培训，严把贷款准入关
B.进一步完善风险保证金制度
C.准确把握借款人的还款能力
D.积极利用法律手段，追究当事人刑事责任
参考答案：C
解析：教材页码：P104-107 “假个贷”的防控措施包括：①深入调查分析合作机构资质情况；②加强一线人员培训，严把贷款准入关；③进一步完善个人住房贷款风险保证金制度；④积极利用法律手段，追究当事人刑事责任，加大“假个贷”的实施成本。

5.【单选题】有下列情形之一的农户贷款，经农村金融机构不同意可以采取借款人自主支付（）。
A.农户消费贷款且金额40万元
B.用于农副产品收购等无法确定交易对象的
C.借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的
D.农户生产经营贷款且金额不超过50万元
参考答案：D
解析：根据《农户贷款管理办法》（银监发〔2012〕50号）第三十四条关于支付管理的规定，农户贷款原则上应采用贷款人受托支付方式（即由金融机构直接支付给交易对象）。但以下情形经农村金融机构同意可采取借款人自主支付（即直接发放给借款人）：农户生产经营贷款且金额不超过50万元；农户消费贷款且金额不超过30万元；借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的；法律法规规定的其他情形。A错误：农户消费贷款金额超过30万元（40万元＞30万元），不符合自主支付条件。B错误：用于农副产品收购等无法确定交易对象的，属于“借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件”，但需注意此情形需“经农村金融机构同意”，而题目问的是“可以采取自主支付”的情形，B选项表述不完整（未明确金额限制），但对比D选项，D更直接符合规定。C错误：同样需“经金融机构同意”，但题目中C选项未提金额限制（实际可能有），且非最典型情形。D正确：明确符合“生产经营贷款且金额不超过50万元”的规定，可直接采用自主支付（经同意）。因此，D选项是符合规定的典型情形。

6.【多选题】贷款审查应该对贷款调查内容的（）进行全面审查。
A.合规性
B.合法性
C.合理性
D.准确性
E.可靠性
参考答案：BCD
解析：教材页码：P22 贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等。

7.【多选题】个人汽车贷款操作风险的防控措施有（）。
A.严格按照制度规定开展业务
B.掌握个人汽车贷款业务的规章制度
C.对于关键操作，完成后应做好记录备查，尽职免责
D.及时办理车辆抵押登记手续，确保抵押权的有效落实
E.把握个人汽车贷款业务流程中的主要操作风险点
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P140-141 个人汽车贷款操作风险的防控措施包括：①掌握个人汽车贷款业务的规章制度，严格按照制度规定开展业务，包括加强对于制度和操作流程的学习，特别关注制度中，关于借款人资格、须提供的申请材料、业务处理流程、审批授权规定、押品操作流程等内容，把握个人汽车贷款业务流程中的主要操作风险点，确保业务操作的各个环节符合制度规定，对于关键操作，完成后应做好记录备查，尽职免责，提高自我保护能力；②完善汽车经销商和银行在贷款管理方面的职责分工；③及时办理车辆抵押登记手续，确保抵押权的有效落实。

8.【单选题】以下关于个人教育贷款特征的说法，错误的是（）。
A.具有社会公益性
B.政策参与程度较高
C.多为信用类贷款
D.风险度相对较低
参考答案：D
解析：教材页码：P141-143 个人教育贷款的特征为具有社会公益性，政策参与程度较高；多为信用类贷款，风险度相对较高。

9.【单选题】下列关于押品分类的表述正确的是(）
A.银行的存量押品分为金融质押品、应收账款、商用地房地产和居住用房地产、其他押品四大类
B.公路收费权、采矿权均属于应收账款类押品
C.现金及其等价物、流动资产、出口退税账户均属于其他类押品
D.列入《商业银行资本管理办法(试行)》及配套文件的合格押品目录，或经监管部门批准的押品方为合格押品，其余均认定为其他不可接受
参考答案：A
解析：《商业银行押品管理指引》对押品分类有明确规定。选项A描述的四大类划分与该指引中存量押品分类标准完全一致。选项B错误，公路收费权属于基础设施类收费权而非应收账款；选项C错误，现金及等价物属于金融质押品而非其他类；选项D错误，除合格押品目录外，商业银行可自主认定部分押品。选项A的分组方式在《商业银行资本管理办法(试行)》附件9《合格押品目录》中得到印证。

10.【单选题】个人汽车贷款实行（）的原则。
A.先收息、后收本，全部到期、利随本清
B.设定担保，分类管理，特定用途
C.财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还
D.部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还
参考答案：B
解析：教材页码：P125-131 个人汽车贷款的原则是设定担保，分类管理，特定用途。

11.【单选题】贷款期限为9个月的个人住房贷款实行合同利率，遇法定利率调整（）计息。
A.不分段
B.按年调整
C.按月调整
D.按季调整
参考答案：A
解析：教材页码：P11-12 个人住房贷款的计息、结息方式，由借贷双方协商确定。一般来说，贷款期限在1年以内的，实行合同利率，遇法定利率调整，不分段计息。

1.【单选题】负责编制银团贷款信息备忘录的是（）
A.代理行
B.参加行
C.牵头行
D.其他行
参考答案：C
解析：银团贷款中，牵头行在贷款筹备阶段的主要职责包括组织银团、评估借款人资信、准备相关文件。根据《银团贷款业务指引》，信息备忘录由牵头行负责编制，用于向潜在参加行提供借款人及项目详情。代理行主要负责贷款发放后的日常管理，参加行作为贷款参与方不承担文档编制职责，其他行未明确相关职能。选项C符合这一分工。

2.【单选题】下列不属于合同解除的是（）
A.协议解除
B.约定解除权
C.法定解除
D.自行解除
参考答案：D
解析：合同解除的类型主要包括协议解除、约定解除权和法定解除。《中华人民共和国民法典》第五百六十二条至五百六十三条规定了这三种解除方式的具体情形及条件。协议解除需双方协商一致，约定解除权依据合同事先约定的条件行使，法定解除则基于法律规定的情形。自行解除并非法律规定的解除方式，缺乏单方随意解除合同的法律依据，不符合合同解除的法定程序或合意原则。

3.【单选题】根据巴塞尔协议Ⅲ，核心一级资本充足率的最低要求为（）
A.4.5%
B.2%
C.5%
D.6%
参考答案：A
解析：巴塞尔协议Ⅲ是国际银行业监管的重要框架，旨在增强银行体系的稳定性。协议规定，核心一级资本（主要包括普通股和公开储备）占风险加权资产的最低比例需达到4.5%。这一数据直接来源于巴塞尔委员会发布的《Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems》文件。选项A符合协议中明确的最低要求，其他选项（如2%、5%、6%）分别对应巴塞尔协议Ⅱ的核心一级资本要求、总资本充足率或额外缓冲资本的不同标准。

4.【单选题】借记卡按功能进行分类，不包括（）
A.转账卡
B.专用卡
C.储值卡
D.消费卡
参考答案：D
解析：借记卡的功能分类主要来源于《商业银行银行卡业务管理办法》。转账卡（A）用于存取现金、转账、消费；专用卡（B）适用于特定区域、用途；储值卡（C）是预付钱包式电子卡片。消费卡（D）通常指特定商户或场景使用的支付工具，不属于借记卡的标准功能分类。选项D不在规定范围内。

5.【多选题】现代商业银行具有的特点包括（）。
A.信用功能扩大
B.具有信用中介功能
C.具有结算功能
D.利息水平适当
E.具有信用创造功能
参考答案：ADE
解析：现代商业银行具有的特点包括但不限于： A. 信用功能扩大：现代商业银行通过其强大的金融创新能力和风险控制能力，进一步扩大了其信用功能，使得银行能够为更多的企业和个人提供更加丰富的金融服务。 B. 具有信用中介功能：商业银行作为金融中介，为资金的供求双方提供了桥梁，是典型的信用中介。此选项为常识性知识，但本身并不是现代商业银行特有的“特点”，所以并不作为本题的主要答案选项。 C. 尽管商业银行具有结算功能，但这个选项更多的是描述其日常业务，并不是一个明显的特点标志。 D. 利息水平适当：现代商业银行通过科学的利率管理和资金运用，实现了利息水平的合理设定，为银行的稳健运营和持续盈利提供了保障。这也是现代商业银行的一个明显特点。 E. 具有信用创造功能：商业银行通过贷款等业务，实际上在创造新的信用，这是其区别于传统金融机构的一个重要特点。因此，现代商业银行具有的特点包括A、D和E选项，即信用功能扩大、利息水平适当和具有信用创造功能。B和C选项虽然描述了商业银行的功能或特点，但不是本题要求的主要特点，所以不应被视为正确答案。

6.【单选题】商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的（）以内确定。
A.3倍
B.4倍
C.5倍
D.2倍
参考答案：A
解析：绩效薪酬的确定需符合监管部门对商业银行薪酬结构的要求。《商业银行稳健薪酬监管指引》指出，绩效薪酬应体现风险成本抵扣和延期支付原则，避免过度激励。主要负责人的绩效薪酬与基本薪酬比例需保持合理，防止短期行为。选项A的倍数符合监管机构对薪酬结构中绩效部分的上限规定，其余选项或高于或低于标准倍数。

7.【多选题】与一般企业相比，商业银行的突出特点有（）。
A.高负债经营
B.融资杠杆率高
C.资本所占比重较高
D.承担风险大
E.资本流动性强
参考答案：ABD
解析：教材页码：P217-218 与一般企业相比，商业银行的突出特点是： ①高负债经营（选项A正确） ②融资杠杆率很高（选项B正确） ③资本所占比重较低（选项C错误） ④承担风险较大（选项D正确）因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。故本题选ABD。选项E：不是商业银行与一般企业的区别。

8.【单选题】下列关于市场约束的表述不正确的是（）。
A.市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露
B.市场约束的目的在于促进银行安全稳健经营
C.市场约束机制的运行不需要任何条件也可以实现
D.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动
参考答案：C
解析：教材页码：P434 C项，市场约束机制的运行条件包括：发达的金融市场；充分有效的信息披露机制；必须拥有维护市场正常运行的完善的法律体系；市场参与者具有较强的金融风险意识；良好的公司治理机制。

9.【单选题】关于无权代理及其后果，下列说法正确的是（）。
A.第三人主观为故意，这是无权代理的构成要件
B.无权代理行为人的行为是违法的
C.在任何情况之下，无权代理人的代理行为后果由代理人承担
D.无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与代理相同的法律后果
参考答案：D
解析：教材页码：P302-306 无权代理的构成要件为：（1）行为人既没有代理权，也没有令人相信其有代理权的事实或理由；（2）行为人以本人的名义与他人所为的民事行为；（3）第三人须为善意且无过失；（4）行为人的行为不违法；（4）行为人与第三人具有相应的民事行为能力。《民法典》第一百七十一条第一款规定：“行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍然实施代理行为，未经被代理人追认的，对被代理人不发生效力。”也就是说，无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果。故本题选D。

10.【单选题】关于同业拆借的表述，以下说法正确的有（）。
A.拆借双方仅限于商业银行
B.可以利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资
C.同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点
D.拆借利率由中央银行预先规定
参考答案：C
解析：教材页码：P120 A项说法错误，共有16类金融机构可以向中国人民银行申请进入同业拆借市场。 B项说法错误，同业拆借应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。 D项说法错误，同业拆借交易必须在全国统一的同业拆借网络中进行，以询价方式自主谈判，逐笔成交，同业拆借利率由双方自行商定。

1.【判断题】银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P186-188 银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。

2.【单选题】金融犯罪侵犯的客体是（）。
A.贷款管理制度
B.银行管理制度
C.金融管理秩序
D.货币管理制度
参考答案：C
解析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。《中华人民共和国刑法》第三章第四节明确规定了破坏金融管理秩序罪，其核心保护对象为金融领域的正常管理活动及市场运作。选项A、B、D均为金融管理秩序的具体组成部分，但未涵盖全部客体范围。选项C概括了金融法律规范所维护的整体秩序，表述完整。

3.【单选题】不附有商业发票、运输单据等商业单据的金融单据托收方式称为( )。
A.无票托收
B.直接托收
C.跟单托收
D.光票托收
参考答案：D
解析：金融单据托收分为光票托收和跟单托收。根据《托收统一规则》（URC 522），光票托收仅涉及金融单据如汇票、本票等，不附带商业发票、运输单据等商业单据。选项D符合这一特征，其他选项中，跟单托收需附带商业单据，无票托收和直接托收并非标准分类。

4.【单选题】存放同业是商业银行的（）。
A.交易业务
B.负债业务
C.资产业务
D.中间业务
参考答案：C
解析：教材页码：P73-74 1.同业存放是同业及其他金融机构存入银行的款项，属于商业银行的负债业务。 2.存放同业是存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。故本题选C。

5.【单选题】委托银行代销基金的是（）
A.托管行
B.基金管理人
C.代销费支付人
D.投资者
参考答案：B
解析：在基金销售过程中，基金管理人负责基金募集、运作及委托机构进行份额销售。根据《证券投资基金销售管理办法》，基金管理人可委托商业银行等符合资质的机构作为基金代销机构。托管行负责资产保管，代销费支付人通常指向代销方支付费用的主体，投资者是基金购买者。只有基金管理人具备委托银行代销基金的职责。答案B。

6.【单选题】现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和（）所组成的一个系统。
A.交流渠道
B.投诉管理
C.风险管理
D.财务管理
参考答案：A
解析：教材页码：P169 现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。故本题选A。

7.【单选题】如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期资金融通，则它可以参加( )市场。
A.同业拆借
B.货币
C.回购协议
D.大额可转让定期存单
参考答案：C
解析：教材页码：P45-47 回购协议是指交易的一方将持有的债券卖岀，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。故本题选C。

8.【单选题】在不同时期，行业呈现出不同的特征。其中（）是一个行业的黄金发展时期，行业利润迅猛增加。
A.初创期
B.成长期
C.成熟期
D.衰退期
参考答案：B
解析：教材页码：P8-10 成长期是一个行业的黄金发展时期，行业利润迅猛增加。在这个阶段，新产品得到市场充分认可，需求量大幅增加，价格稳步提高，逐渐显露出高收益的特征。随着利润的增长，进入该行业的企业数量不断增加，出现新旧企业之间和新旧产品之间激烈竞争的局面。因此，这一时期的企业面临的竞争压力非常巨大。故本题选B。

9.【单选题】（）是指为企业债券本息的偿还或可转债提供的担保。
A.借款保函
B.有价证券保付保函
C.融资租赁保函
D.履约保函
参考答案：B
解析：教材页码：P92-94 有价证券保付保函是指为企业债券本息的偿还或可转债提供的担保。故本题选B。 <img src="/upload/paperimg/20250729193632527828616-e1bb63a6144e/20250729143959b135.png" style="width:100%;"/>

10.【单选题】以下措施不属于刑事诉讼强制措施的是（）
A.扣押财物
B.拘传
C.取保候审
D.逮捕
参考答案：A
解析：刑事诉讼强制措施规定于《中华人民共和国刑事诉讼法》第六十六条，包括拘传、取保候审、监视居住、拘留、逮捕五种类型。扣押财物属于侦查行为中的财产性措施，目的在于保全证据或防止财物毁损、转移，并非限制人身自由的强制措施。选项B（拘传）、C（取保候审）、D（逮捕）均属于刑事诉讼法明示的强制措施类型，而A（扣押财物）属于侦查措施范畴。

11.【多选题】以下关于《中华人民共和国公司法》的表述中，错误的有（）。
A.公司增加或减少注册资本，须由公司股东会（或股东大会）作出决议，并由代表二分之一以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记
B.根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司的法定代表人必须是公司的董事长
C.公司以其注册资本对公司的债务承担责任
D.未经国务院证券监督管理机构核准，上市公司不得发行可转换为股票的公司债券
E.设立公司必须依法制定公司章程
参考答案：ABC
解析：教材页码：P337-338 A项说法错误：公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。 B项说法错误：根据《公司法》第13条规定，公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。 C项说法错误：公司，是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。

中级银行从业每日一练(2026年10月6日)

中级银行2科VIP题库套餐【公司信贷+法规综合】