中级银行从业每日一练(2025年12月25日)

• 1.【单选题】欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定（ ）的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。
• A.货币政策
• B.财政政策
• C.税收政策
• D.利率政策
• 参考答案：A
• 解析：欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定货币政策的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。

• 2.【单选题】消费者享有对银行产品和服务进行监督和批评的权利，这体现了银行业消费者的（ ）。
• A.监督权
• B.知情权
• C.受教育权
• D.批评权
• 参考答案：A
• 解析：银行业消费者的监督权表现在两个方面：其一，消费者享有对银行产品和服务进行监督和批评的权利；其二，消费者对有关部门进行的银行业消费者权益保护等工作享有监督、批评的权利。

• 3.【单选题】（ ）应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。
• A.董事会
• B.业务部门
• C.高级管理层
• D.内部审计部门
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P326-331 （1）董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。 （2）内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。 （3）业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

• 4.【单选题】在商业银行信息科技风险监管的方式中，（　　）是风险监管的核心步骤。
• A.现场检查
• B.非现场监管
• C.信息科技风险评估
• D.风险控制
• 参考答案：C
• 解析：信息科技风险评估是风险监管的核心步骤，旨在通过评估机构固有风险水平、相应的控制措施有效性，对机构整体风险进行评估。

• 5.【单选题】（ ）是指委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用、协助收回的贷款。
• A.自营贷款
• B.委托贷款
• C.特定贷款
• D.信用贷款
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P130-132 按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。 自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。 委托贷款是指委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用、协助收回的贷款。 特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。

• 6.【多选题】根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司可使用的筹资手段有（ ）。
• A.六个月(含)以上定期存款
• B.发行金融债券
• C.股东增资
• D.租赁资产证券化
• E.银行贷款
• 参考答案：BCDE
• 解析：金融租赁公司的资金来源主要集中在股东增资、银行贷款、自有资金等传统融资方式，发行债券、租赁资产证券化这些新型融资渠道也可以多元化地满足公司流动性需求。

• 7.【单选题】利率风险管理的目的是将银行面临的利率风险控制在可承受范围内，商业银行应制定清晰的银行账簿利率风险管理策略和风险偏好，实施银行账簿利率风险限额管理和（ ）。
• A.风险转移
• B.资本管理
• C.风险对冲
• D.套期保值
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P395-396 利率风险管理的目的是将银行面临的利率风险控制在可承受范围内，商业银行应制定清晰的银行账簿利率风险管理策略和风险偏好，实施银行账簿利率风险限额管理和风险对冲。

• 8.【单选题】商业银行内部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构，交易规模、利率特征匹配，利率风险集中管理的模式是（ ）。
• A.期限匹配模式
• B.多资金池模式
• C.金额集中管理模式
• D.单资金池模式
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P392-394 期限匹配模式的优点：一是实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益。二是更为科学区分各业务线利润贡献，评价产品盈利能力和价格合理性。三是便于商业银行利用价格杠杆对全行资产负债业务进行更为准确地调控。

• 9.【多选题】商业银行应加大对金融创新的信息科学技术投入，建立有效的创新业务技术支持系统和管理信息系统，保证数据信息的（ ），以及经营计划和业务流程的持续开展，提升金融创新的技术含量。
• A.准确性
• B.完整性
• C.真实性
• D.安全性
• E.及时性
• 参考答案：BD
• 解析：教材页码：P551-552 商业银行应加大对金融创新的信息科学技术投入，建立有效的创新业务技术支持系统和管理信息系统，保证数据信息的完整性、安全性，以及经营计划和业务流程的持续开展，提升金融创新的技术含量。

• 10.【判断题】商业银行战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》将银行面临的主要风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险等。其中，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

• 1.【单选题】风险监管最为核心的步骤是（  ）。
• A.了解机构
• B.规划监管行动
• C.风险评估
• D.风险衡量
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P460~463 风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：首先要了解银行的业务和风险管理制度；其次要界定其主要业务领域；再次要用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量；最后形成风险评估报告。

• 2.【单选题】进入或退出市场属于（ ）层面的战略风险识别。
• A.宏观战略
• B.中观管理
• C.微观执行
• D.技术
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P350~351 宏观战略层面包括：进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。

• 3.【多选题】全面风险管理框架应当包括的要素有（ ）。
• A.有效的董事会和高级管理层监督
• B.适当的政策、程序和限额
• C.全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险
• D.良好的管理信息系统
• E.全面的内部控制
• 参考答案：ABCDE
• 解析：全面风险管理框架应当包括以下要素：有效的董事会和高级管理层监督；适当的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险；良好的管理信息系统；全面的内部控制。

• 4.【判断题】现实中，商业银行应当对不同利益持有者的期望进行分类并优先排序。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P342~343 现实中，商业银行应当对不同利益持有者的期望进行分类并优先排序，一旦发现某些利益持有者的期望和商业银行的未来发展相冲突时，董事会和高级管理层必须作出取舍。

• 5.【判断题】银行应该建立持续的"市场监督"管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P307~308 银行应该建立持续的"市场接触"管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。

• 6.【多选题】商业银行应致力于培育良好的风险文化，对应以下表述正确的有（ ）。
• A.风险文化应随着外部经营环境的变化而不断加以修正
• B.风险文化应当融入到商业银行员工的价值观和日常行为中
• C.风险管理理念应当固化到内部规章制度并辅之以合规和绩效考核
• D.风险文化应贯穿于商业银行的整个生命周期
• E.商业银行应通过开展运动式的教育活动来尽快形成良好的风险文化
• 参考答案：ABCD
• 解析：由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化被不断修正。因此，商业银行无法通过运动式的突击培训和教育达到培育风险文化的目的，而只能将其贯穿到商业银行的整个生命周期。培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。商业银行应通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化融入到商业银行员工的价值观和日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，并辅之以合规和绩效考核，才会形成良好的风险文化环境和氛围。

• 7.【单选题】影响商业银行信贷资产违约损失率的因素有很多，其中清偿优先性属于（ ）。
• A.项目因素
• B.行业因素
• C.地区因素
• D.宏观性因素
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P92~94 项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。清偿优先性是债务合同规定的债权人所拥有债权的重要特性，是指在负债企业破产清算时，债权人从企业残余价值中获得清偿时相对于该企业其他债权人和股东的先后顺序。

• 8.【多选题】在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由下列哪些层次的法律规范构成?（  ）
• A.法律
• B.行政法规
• C.程序
• D.规章
• E.司法解释
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P452~454 我国银行监管法律框架主要包括： ①法律，指由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分，效力等级最高； ②行政法规，指由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律； ③规章，指银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。 E项，司法解释是法律框架的有效补充。

• 9.【多选题】风险评估主要内容包括（ ）。
• A.对全面风险管理框架的评估
• B.对银行面临的所有实质性风险进行全面评估
• C.对经理层人员进行评估
• D.对财务负责人进行评估
• E.对行长进行评估
• 参考答案：AB
• 解析：教材页码：P430~436 风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。

• 10.【单选题】商业银行通常将（  ）看作是对其经济价值最大的威胁。
• A.市场风险
• B.流动性风险
• C.声誉风险
• D.操作风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P5-6 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作对其经济价值最大的威胁。

• 1.【单选题】在一个结构合理的贷款中，企业的(  )与借款原因是相匹配的，可以通过借款需求分析来实现合理的贷款决策。
• A.还款能力
• B.风险评估
• C.流动性
• D.还款来源
• 参考答案：D
• 解析：参考借款需求分析的意义相关内容。一个结构合理的贷款中，企业的“还款来源”与其“借款原因”应当是相匹配的，而这可以通过借款需求分析来实现，可知D选项正确。

• 2.【单选题】下列关于行业风险的表述，正确的是(  )。
• A.市场成长越缓慢，竞争程度越小
• B.经营杠杆较低的行业，产品平均成本随着产销量的增加迅速下降
• C.如果盈亏平衡点较高，很大的销售下滑才可能会导致一定的利润下滑
• D.处于启动阶段的行业代表着最高的风险
• 参考答案：D
• 解析：参考行业发展各阶段的风险分析、行业竞争程度、成本结构相关内容。本题仅D选项内容符合教材所述，可知正确。A选项，行业成长越缓慢，竞争程度“越大”，可知此项错误。B选项，经营杠杆“高”的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速下降，可知此项错误。C选项，如果盈亏平衡点较高，“很小”的销售下滑便可能会导致较大的利润下滑，可知此项错误。

• 3.【单选题】（ ）指银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。
• A.资本金足额原则
• B.资本金差额原则
• C.计划、比例放款原则
• D.进度放款原则
• 参考答案：C
• 解析：贷款发放的原则包括：计划、比例放款原则；进度放款原则；资本金足额原则。 计划、比例放款原则指银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。

• 4.【多选题】现金流量中的现金包括（ ）。
• A.库存现金
• B.现金等价物
• C.固定存款
• D.活期存款
• E.已办理质押的活期存款
• 参考答案：ABD
• 解析：现金流量中的现金包括两部分：①现金，即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；②现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。另外，现金流量表中的现金必须不受限制，可以自由使用。比如，已办理质押的活期存款不能用于还款，因此应该从现金中剔除。

• 5.【单选题】以无地上定着物的土地使用权抵押的，抵押物登记部门为核发土地使用权证书的（ ）。
• A.工商行政管理部门
• B.县级以上地方人民政府
• C.县级以上林业主管部门
• D.土地管理部门
• 参考答案：D
• 解析：明确的办理抵押物登记的部门如下：①以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；②以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；③以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；④以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；⑤以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。

• 6.【单选题】信贷业务政策符合性审查不包括（  ）。
• A.借款用途是否合法合规
• B.客户准入及借款用途是否符合银行、客户、行业、产品等信贷政策
• C.借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度
• D.借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。
• 参考答案：D
• 解析：借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序是借款人主体资格及基本情况审查内容。信贷业务政策符合性审查包括：①借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等。②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度。

• 7.【单选题】一般而言，保证贷款的诉讼时效为（  ）。
• A.6个月
• B.1年
• C.2年
• D.3年
• 参考答案：D
• 解析：保证贷款的诉讼时效期间为3年，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过3年，3年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，当该笔贷款诉讼时效期间超过时，将丧失胜诉权。

• 8.【单选题】银行如不服地方人民法院第一审判决，有权在判决书送达之日起(  )内向上一级人民法院提起上诉
• A.7日
• B.10日
• C.15日
• D.30日
• 参考答案：C
• 解析：参考依法收贷中提起诉讼相关内容。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉，可知C选项正确。

• 9.【单选题】某公司2019年初固定资产净值为2300万元，年末固定资产净值为3400万元，其当年销售收入净额为8730万元,则A公司固定资产周转率为（ ）。
• A.3．06
• B.4．41
• C.2．59
• D.5．21
• 参考答案：A
• 解析：本题考查固定资产周转率的计算。 公式为：固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值×100% 固定资产平均净值=(年初固定资产净值+年末固定资产净值)/2 已知2016年初固定资产净值=2300万元，年末固定资产净值=3400万元，销售收入净额=8730万元，代入公式可得：固定资产平均净值=（2300+3400）/2=2850万元 固定资产周转率=8730/2850×100%=306%=3.06 【章节】5.2.5财务报表综合分析

• 10.【单选题】决定贷款能否偿还的最主要因素是（  ）。
• A.贷款项目的信用等级
• B.贷款项目的现金流情况
• C.贷款项目的还款能力
• D.担保人的资金实力
• 参考答案：C
• 解析：银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。

• 1.【单选题】下列情形不能构成我国《民法典》上的父母子女关系的是（  ）。
• A.甲为乙的亲生女儿，但从小失散
• B.甲为乙丙非法同居所生
• C.甲为乙从小领养
• D.甲为乙的继子，但一直未同乙一起生活
• 参考答案：D
• 解析：子女(包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女)。父母子女有着极为密切的人身关系和财产关系。《民法典》规定父母和子女有相互继承遗产的权利。婚生子女是指具有合法婚姻关系的男女双方所生育的子女。婚生子女有权继承父母的遗产。《民法典》第一千一百五十五条规定，遗产分割时，应当保留胎儿的继承份额。胎儿娩出时是死体的，保留的份额按照法定继承办理。非婚生子女是指没有合法婚姻关系的父母所生的子女。非婚生子女享有与婚生子女同等的权利，任何组织或者个人不得加以危害和歧视。养子女是指因收养关系的成立而与养父母形成父母子女关系的子女。养子女与亲生子女享有同等的继承权。收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除，因此，养子女无权继承生父母的遗产。D项，甲虽为乙的继子，但并未形成抚养关系，不属于《民法典》意义上的子女。

• 2.【单选题】薪酬中的（ ）会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源。
• A.延期收入
• B.当期收入
• C.奖金
• D.福利
• 参考答案：B
• 解析：员工薪酬会对退休规划的多个方面产生影响：薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源：薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障。

• 3.【不定项题】A公司为自己100万元的设备向甲保险公司投保50万元，然后就该设备同样的风险向乙保险公司投保30万元。若发生保险范围内的事故，设备损失40万元，若采用比例责任分摊方式，则甲和乙应分别赔偿A公司( )。
• A.甲赔偿10万元，乙赔偿30万元
• B.甲赔偿20万元，乙赔偿20万元
• C.甲赔偿25万元，乙赔偿15万元
• D.甲赔偿40万元，乙赔偿0万元
• 参考答案：C
• 解析：财产保险的保险金额根据保险价值确定，不能超过投保人保险标的的保险价值。如果投保人以保险价值全部投保，保险金额与保险价值相等；如果投保人以保险价值中的一部分投保，保险人赔付时一般是以保险金额与保险价值的比例赔偿。甲赔偿25万元(=40X50／80)，乙赔偿15万元(=40 X30／80)。

• 4.【多选题】在家庭财务状况分析过程中，家庭财务保障涉及的指标包括（  ）。
• A.流动性资产比率
• B.收入负债比率
• C.收入结构分析
• D.投资性资产比率
• E.理财支出比率
• 参考答案：CE
• 解析：家庭财务保障涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。

• 5.【多选题】家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类，其中专项结余包括（ ）。
• A.基金定投
• B.生活结余
• C.理财结余
• D.储蓄型保险保费
• E.还贷本金
• 参考答案：ADE
• 解析：家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余，其中，专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)，储蓄型保险保费、还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。

• 6.【单选题】掌握中小企业财务分析的主要指标和方法，对理财师了解该客户群体、提供相关专业咨询服务非常有益。中小企业基本财务比率分析的内容不包括（ ）。
• A.偿债能力分析
• B.资产运营能力分析
• C.获利能力分析
• D.融资能力分析
• 参考答案：D
• 解析：中小企业基本财务比率分析主要包括偿债能力分析、资产运营能力分析和获利能力分析等三方面。

• 7.【单选题】退休者抵御通货膨胀的办法，就是维持持续_____的_____收入。（  ）
• A.上升；实际
• B.上升；名义
• C.下降；实际
• D.下降；名义
• 参考答案：B
• 解析：抵御通货膨胀的办法，就是维持持续上升的名义收入，这一点仅仅通过银行存款等方式很难实现。因此退休者需要提前规划，获得高于通胀率的投资收益率，以防养老金受通胀影响不断被贬值。

• 8.【单选题】以下选项中，支出弹性较大的是（ ）。
• A.子女教育规划
• B.赡养支出规划
• C.休闲旅游支出规划
• D.医疗保险支出规划
• 参考答案：C
• 解析：休闲旅游支出规划这部分的支出弹性较大，每年的休闲旅游支出预算可高可低，也可以在具体的计划预算中灵活安排。

• 9.【单选题】如果客户可用于购买保险的资金不多，一般是保障优先，下列选项中，最符合此原则的是优先购买（  ）。
• A.万能险
• B.定期寿险
• C.投连险
• D.分红险
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P311-315 应以"保障优先"的原则来制订家庭财富保障规划，优先配置保障型险种（B符合）。同时要综合考虑客户的财务状况或预算开支能力再考虑储蓄分红或投资连结的险种。对于普通家庭，保险的主要功能是财富保障，而非资产增值(资产增值手段有多种其他选择)。 综上，该题选B。

• 10.【多选题】以下属于流动资金管理的是（  ）。
• A.编制现金预算，加强资金调控
• B.调研资金使用情况，定期向董事会报告
• C.加强投资方案评价，积极防范投资风险
• D.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈
• E.编写资金流向报告，加强资金流向监控
• 参考答案：ACD
• 解析：现金管理一是要保证现金和生产经营上的安全性，二是要力求实现最佳的经济效益。所有现金管理需从安全性管理和效益性管理入手。(1)编制现金预算，加强资金调控。(2)加强投资方案评价，积极防范投资风险。(3)采取融资渠道多元化，确保现金流充盈。

• 1.【单选题】下列关于个人贷款利率的表述.错误的是（ ）。[2012年6月真题]
• A.贷款利率一般可分为年利率、月利率、日利率
• B.贷款利率可根据贷款产品的特性，在一定的区间内浮动
• C.贷款利息水平的高低是通过利率表示的
• D.贷款利率是一定时期内利息额与储蓄存款额之间的比率
• 参考答案：D
• 解析：D项，贷款利率是指一定时期内利息额与本金之间的比率。

• 2.【多选题】下列属于个人汽车贷款的要素的有（ ）。
• A.贷款对象
• B.贷款利率
• C.贷款期限
• D.还款方式
• E.担保方式
• 参考答案：ABCDE
• 解析：个人汽车贷款的要素包括：贷款对象、贷款利率、贷款期限、还款方式、担保方式、贷款额度

• 3.【单选题】银行在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，验证收入的真实性，下列不属于验证范围的是（ ）。
• A.融资收入的真实性
• B.经营收入的真实性
• C.租金收入的真实性
• D.工资收入的真实性
• 参考答案：A
• 解析：在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，在验证借款人收入的真实性时，应主要验证借款人的工资收入、租金收入、投资收入和经营收入四个方面。

• 4.【判断题】个人住房贷款风险的影响因素包括客户还款能力、还款意愿、房地产交易市场的波动性和规范性。(  )
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：除了客户还款能力和还款意愿等方面的因素外，房地产交易市场的波动性和规范性，对个人住房贷款风险的影响也较大。

• 5.【单选题】下面关于成本加成定价模型的叙述，错误的是（  ）。
• A.贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标利润
• B.成本加成定价模型适合居于领头地位或信贷市场需求旺盛时商业银行采用，它充分考虑了银行资金成本、承担的风险和利润目标，是典型的“内向型”定价模式
• C.银行的资金成本、贷款费用越高，贷款利率就越高
• D.该模型的缺点是在确定风险溢价时，存在难以对风险进行精确计量的问题，使得定价的公正性、合理性受到了一定程度的影响
• 参考答案：D
• 解析：该模型的缺点是仅从银行自身和信贷产品本身出发，未考虑当前资金市场上的一般利率水平，缺乏对整个信贷市场的把握，因而可能会导致客户流失和贷款市场的萎缩，不利于市场竞争优势的培养。此外，成本加成定价模型要求充分甄别、估计信贷风险，实际上，全面和准确地量化风险是很困难的。【选项D是基准利率加点定价模型的描述】。

• 6.【多选题】个人贷款的意义有（  ）。
• A.开展个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源
• B.个人贷款业务可以帮助银行分散风险
• C.对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进的作用
• D.对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量、增加经营效益以及繁荣金融业起到了促进作用
• E.能有效支持城乡居民的消费需求
• 参考答案：ABCDE
• 解析：对于金融机构来说，个人贷款业务具有三个方面的重要意义：(1)开展个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源。（2）开展个人贷款业务可以有效获取个人客户。(3)个人贷款业务可以帮助金融机构分散风险。对于宏观经济来说，开展个人贷款业务具有三个方面的积极意义：(1)个人贷款业务的发展，能有效支持城乡居民的消费需求，满足人民日益增长的美好生活需要；(2)对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进的作用；对扩大内需，推动生产，带动相关产业，支持国民经济持续、快返、健康和稳定发展起到了积极的作用；(3)对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量、增加经营效益以及繁荣金融业起到了促进作用。

• 7.【单选题】银行先要和公积金管理中心签订（ ），取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。
• A.委托贷款通知书
• B.住房公积金借款合同
• C.委托放款协议书
• D.住房公积金贷款业务委托协议书
• 参考答案：D
• 解析：银行要先和公积金管理中心签订《住房公积金贷款业务委托协议书》，取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后，才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。根据委托协议及公积金管理中心的具体要求，承办银行接受当地公积金管理中心委托，受托办理公积金借款咨询和申请，经办人员会告知借款人必须符合当地公积金管理中心规定的住房公积金贷款条件。

• 8.【多选题】对于个人住房贷款支付管理，说法正确的有(  )。
• A.个人住房贷款应采用贷款人受托支付方式
• B.银行直接将贷款支付给售房人
• C.银行应明确受托支付的条件，规范受托支付的审核要件
• D.银行应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件
• E.银行应在贷款支付后做好有关细节的认定工作
• 参考答案：ABCDE
• 解析：个人住房贷款应采用贷款人受托支付方式，银行直接将贷款支付给售房人。银行应明确受托支付的条件，规范受托支付的审核要件，要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。银行应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，支付后做好有关细节的认定工作。

• 9.【单选题】从（ ）年9月1日起，国家助学贷款在全国范围内全面推行，所有普通高等学校均能申办国家助学贷款，经办机构范围也有所扩大，成为四大国有商业银行均可办理的业务。
• A.2001
• B.2005
• C.2000
• D.2002
• 参考答案：C
• 解析：从2000年9月1日起，国家助学贷款在全国范围内全面推行，所有普通高等学校均能申办国家助学贷款，经办机构范围也有所扩大，成为四大国有商业银行均可办理的业务。

• 10.【单选题】下列不完全属于个人消费贷款的是（ ）。
• A.个人住房贷款
• B.个人汽车贷款
• C.个人农户贷款
• D.个人教育贷款
• 参考答案：C
• 解析：个人消费类贷款包括个人住房贷款、个人汽车贷款、个人教育贷款、其他个人消费贷款等。

• 1.【单选题】我国的中央银行是（  ）。
• A.中国银保监会
• B.中国人民银行
• C.国家开发银行
• D.中国银行业协会
• 参考答案：B
• 解析：我国的中央银行是中国人民银行。故本题选B。

• 2.【单选题】下列交易中，属于大额交易的是（  ）。
• A.单笔9000元的现金汇款
• B.当日累计4000元的现金支取
• C.单笔40万元人民币个人账户与单位账户之间的转账
• D.当日累计300万元人民币单位银行账户之间的转账
• 参考答案：D
• 解析：根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，大额交易具体包括：①单笔或者当日累计人民币交易二十万元以上或者外币交易等值一万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；②单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币二百万元以上或者外币等值二十万美元以上的转账；③个人银行账户之间，以及个人银行账户与单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币五十万元以上或者外币等值十万美元以上的款项划转；④交易一方为个人、单笔或者当日累计等值一万美元以上的跨境交易。

• 3.【单选题】在其他条件不变的情况下，商业银行可以提高资本充足率的方法是（  ）。
• A.将持有的国债换成企业债
• B.降低资本
• C.增加总的风险加权资产
• D.增加资本
• 参考答案：D
• 解析：商业银行提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低总的风险加权资产。故本题选D。

• 4.【多选题】对不同企业法人下的组织机构，说法正确的有（  ）。
• A.从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构
• B.统一法人制组织架构是相对集权的组织形式
• C.统一法人制组织架构下，总部的意志能够得到直接有效的贯彻，但分支机构的经营自主权相对较小
• D.统一法人制组织架构下，集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是资本上的联接关系
• E.银行多通过统一法人制组织架构来拓展新兴业务领域、发展全球布局
• 参考答案：ABC
• 解析：D项，统一法人制组织架构下，总部与分支机构之间是直接的隶属关系，分支机构在法律上不具备独立的法人资格，经营上接受总部的管理和指导；而在多法人制组织架构下，集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是资本上的联接关系。 E项，银行多通过多法人制组织架构来拓展新兴业务领域、发展全球布局。

• 5.【单选题】我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元。该银行拨备覆盖率是（ ）。
• A.15％
• B.20％
• C.60％
• D.120％
• 参考答案：D
• 解析：贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率=不良贷款损失准备÷不良贷款余额×100％=6÷(3+1.5+0.5)×100％=120％。

• 6.【单选题】以下不属于内部控制保障体系的要素是（  ）。
• A.报告机制
• B.风险识别
• C.人员管理
• D.信息系统控制
• 参考答案：B
• 解析：银行内部控制的保障体系： •（一）信息系统控制（D选项） •（二）报告机制（A选项） •（三）业务连续性管理 •（四）人员管理（C选项） •（五）考评管理 •（六）内控文化 B项，风险识别是属于商业银行的内部控制措施，故本题选B。

• 7.【单选题】债权人与保证人对保证期间没有约定或者约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起（  ）。
• A.1个月
• B.3个月
• C.6个月
• D.12个月
• 参考答案：C
• 解析：债权人与保证人对保证期间没有约定或者约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起6个月。故本题选C。

• 8.【单选题】（  ）是指国务院银行业监督管理机构批准的银行业金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。
• A.存款业务
• B.中间业务
• C.贷款业务
• D.负债业务
• 参考答案：C
• 解析：贷款业务是指国务院银行业监督管理机构批准的银行业金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。故本题选C。

• 9.【单选题】以下不属于礼貌服务内容的是（ ）。
• A.银行业从业人员的业务活动以客户为中心，专业的态度、得体的行为举止、为客户提供礼貌周到的服务是从业人员履行职责的基本要求
• B.一般银行业从业人员所在机构对员工的着装、言行都有较为明确的要求，银行业从业人员应该熟知这些要求，自觉践行
• C.银行业从业人员应当以大方得体的行为举止为客户提供优质服务，并在业务处理过程中，满足客户的合理要求，对于明显不合理的要求，也应耐心说明情况，获得客户的理解
• D.对残障或语言存在障碍的客户，银行业从业人员应当尽可能为其提供便利
• 参考答案：D
• 解析：D项，公平对待。从业人员应当公平对待所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。对残障者或语言存在障碍的客户，银行业从业人员应当尽可能为其提供便利。

• 10.【单选题】中国人民银行为执行货币政策，运用某些货币政策工具时，可以规定具体的条件和程序，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过（ ）。
• A.1年
• B.2年
• C.3年
• D.4年
• 参考答案：A
• 解析：中国人民银行为执行货币政策，运用某些货币政策工具时，可以规定具体的条件和程序，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过1年。故本题选A。