中级银行从业每日一练-2026年7月14日

1.【单选题】某借款人营运资金量为800万元，自有资金300万元，现有流动资金200万元，可通过其他渠道提供的营运资金80万元。根据《流动资金贷款管理暂行办法》中关于流动资金贷款需求量的测算公式，则该借款人可新增流动资金贷款额度为（）万元。
A.440
B.220
C.620
D.380
参考答案：B
解析：《流动资金贷款管理暂行办法》规定，新增流动资金贷款额度=营运资金量－自有资金－现有流动资金－其他渠道提供的营运资金。代入数据：800－300－200－80=220万元。选项B对应计算结果。

2.【判断题】贷款拨备率和拨备覆盖率，两项标准中较低者为商业银行贷款损失准备的监管指标。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：《商业银行贷款损失准备管理办法》明确，拨备覆盖率和贷款拨备率均为监管指标，商业银行需同时满足两者要求。监管标准以两项指标中较高者为准，确保风险覆盖充分。题干表述“较低者”不符合规定。

3.【单选题】根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当（）。
A.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位
B.确认所有的项目资本金先行到位
C.确认50%的项目资本先行到位
D.确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款
参考答案：A
解析：教材页码：P143-146 根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

4.【判断题】信贷计划一般实施指令性计划和指导性计划结合的管理方式，其中，总量计划和专项上限控制计划为指导性计划，严禁突破。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P388-389 信贷计划一般实施指令性计划和指导性计划结合的管理方式。总量计划和专项上限控制计划为指令性计划，严禁突破；其他分品种计划为指导性计划，各行可在总量计划之内，在不突破专项上限计划的基础上，对其他贷款品种计划指标进行调剂使用。

5.【单选题】根据《金融资产管理公司监管办法》的规定，金融资产管理公司集团层级应控制在（）级以内，金融监管机构另有规定的除外。
A.四
B.一
C.二
D.三
参考答案：D
解析：根据《金融资产管理公司监管办法》第十三条，集团母公司应当在遵守《公司法》等相关法律、法规的前提下，按照“合规、精简、高效”的原则，控制集团层级及附属法人机构数量，集团层级控制在三级以内，金融监管机构另有规定的除外。

6.【判断题】严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：流动性风险成因常与其他风险关联。巴塞尔协议框架指出，银行可能因信用风险（如贷款违约影响现金流）、市场风险（资产价格波动导致变现困难）、操作风险（内部流程失误阻碍资金流动）等因素引发流动性危机。

7.【单选题】银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于（）。
A.10天
B.20天
C.30天
D.40天
参考答案：C
解析：银行流动性压力测试要求中，系统性冲击情景下的持续经营最短期限设定需符合国际监管标准。巴塞尔协议III规定流动性覆盖率（LCR）指标须确保银行在严重压力情景下保持不低于30天的高质量流动性资产。选项分析：A（10天）过短，未达最低监管红线；B（20天）低于国际通行要求；D（40天）超出基本标准。C（30天）与巴塞尔协议III直接对应。

8.【单选题】（）反映的是银行管理的效率，该指标表示银行管理人员将资产转化为净收益的能力。
A.资本收益率
B.资产收益率
C.银行利润率
D.股权乘数
参考答案：B
解析：教材页码：P439-442 B项，资产收益率反映的是银行管理的效率，该指标表示银行管理人员将资产转化为净收益的能力。 A项，资本收益率反映的是股东回报率。 C项，银行的利润率主要反映银行成本控制情况。 D项，股权乘数主要反映银行的融资策略，主要是依赖债务融资还是股权融资。

9.【判断题】流动性风险具有内生性，是与银行金融中介功能相伴而生的固有风险。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：流动性风险源于银行作为金融中介的职能，其本质是资金期限错配和资产负债流动性差异导致的。巴塞尔委员会将流动性风险列为银行核心风险之一，明确其内生性与金融中介功能密切相关。银行通过吸收短期负债支持长期资产，这一模式必然产生流动性转换需求，使得流动性风险成为固有属性。题目所述符合金融风险管理理论及监管框架的基本逻辑。选项A符合这一结论。

10.【单选题】信托的基本分类不包括的是（）。
A.意定信托和非意定信托
B.定性信托和定量信托
C.民事信托和营业信托
D.私益信托与公益信托
参考答案：B
解析：教材页码：P489-490 信托的基本分类： 1、私益信托与公益信托。 2、意定信托和非意定信托。 3、民事信托和营业信托。

1.【单选题】对第二类商业银行，国家金融监督管理总局及其派出机构可以采取的预警监管措施不包括（）。
A.要求商业银行制定切实可行的资本充足率管理计划
B.要求商业银行控制风险资产增长
C.增加对商业银行资本充足的监督检查频率
D.与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈
参考答案：B
解析：教材页码：P380-382 对第一类商业银行，国家金融监督管理总局及其派出机构可以采取下列预警监管措施：要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测；要求商业银行制定切实可行的资本充足率管理计划；要求商业银行提高风险控制能力。对第二类商业银行，除对第一类商业银行采取的监管措施外，国家金融监督管理总局及其派出机构还可以采取下列监管措施：与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈；下发监管意见书，监管意见书内容包括商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等；要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划；增加对商业银行资本充足的监督检查频率；要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。

2.【多选题】在权重法下，表内资产划分为不同类型，根据每个资产类别的性质及风险大小，分别赋予了不同的权重，包括的档次有（）。
A.10%
B.25%
C.100%
D.250%
E.500%
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P376-380 权重法下，银行的表内资产划分为不同类别，根据每个资产类别的性质及风险大小，分别赋予了不同的权重，包括0、10%、20%、25%、30%、35%、40%、45%、50%、60%、65%、75%、85%、100%、105%、110%、130%、150%、250%、400%、1250%等不同档次。

3.【多选题】2000亿以上资产的商业银行流动性监管指标有哪些？（）
A.流动性覆盖率
B.净稳定资金比例
C.流动性比例
D.流动性匹配率
E.优质流动性资产充足率
参考答案：ABCD
解析：《商业银行流动性风险管理办法》（中国银保监会）规定，资产规模2000亿元以上的商业银行适用流动性监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率。流动性覆盖率（选项A）衡量压力情景下30天流动性；净稳定资金比例（选项B）评估长期稳定资金来源；流动性比例（选项C）为流动性资产与流动性负债比率；流动性匹配率（选项D）引导银行合理配置长期稳定负债。优质流动性资产充足率（选项E）适用于资产规模低于2000亿元的银行。

4.【单选题】（）是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。
A.个人住房贷款
B.个人消费贷款
C.个人经营贷款
D.自营性个人住房贷款
参考答案：C
解析：教材页码：P157-159 个人经营贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。

5.【多选题】下列关于商业银行流动性风险管理的说法正确的有（）。
A.流动性风险属于高频低损事件
B.净稳定资金比例应不低于100%
C.存贷比是重要的流动性风险监测指标
D.流动性覆盖率应不低于100%
E.核心负债比例和同业融入比例是衡量融资来源的集中度指标
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P400-401 流动性风险具有以下特征： ①流动性风险属于次生风险，可以由流动性冲击直接导致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。 ②流动性风险具有隐蔽性和爆发性。 ③流动性风险属于低频高损事件（A项错误），难以找出损失分布并刻画置信区间。

6.【判断题】促进银行业的合法、稳健运行是银行业监管的唯一目标。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P42-45 《银行业监督管理法》第三条规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。原银监会在此基础上提出了我国银行业监管的四个具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

7.【单选题】根据管理需要，贷款计划可分为（）。
A.高级指标和中级指标
B.普通指标和特殊指标
C.A级指标和B级指标
D.一级指标和二级指标
参考答案：D
解析：教材页码：P388-389 根据管理需要，贷款计划可分为一级指标和二级指标。

8.【判断题】开发性金融机构和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P465-466 开发性金融机构和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系。

9.【单选题】处于补缺式地位的商业银行资产规模（），提供的信贷产品（）。
A.很大；较少
B.很小；较少
C.较大；很多
D.较小；很多
参考答案：B
解析：教材页码：P417-418 处于补缺式地位的商业银行资产规模很小，提供的信贷产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销。

10.【单选题】下列说法错误的是（）。
A.内部审计人员原则上不得少于员工总人数的1%
B.内部审计人员的薪酬水平应高于本机构其他部门同职级人员平均水平
C.内部审计人员可列席或参加与内部审计职责有关的会议
D.内部审计可以检查经营机构的业务和管理活动
参考答案：B
解析：《银行业金融机构内部审计指引》（银监发〔2016〕6号）规定，内部审计部门应建立合理的薪酬机制，薪酬水平应适当，不宜显著高于本机构其他部门同职级人员。选项B中的“高于”与指引中的“适当”要求不符。其他选项均符合《内部审计基本准则》及相关指引中对人员配置、职责权限的规定。

11.【单选题】在法人层级上，考虑到集团管理的效率，减少风险扩散链条，对集团层级提出了明确要求，原则上是（）的三级架构。
A.母一子一孙
B.孙一子一父
C.父一子一孙
D.孙一子一母
参考答案：A
解析：教材页码：P482-485 在法人层级上，考虑到集团管理的效率，减少风险扩散链条，对集团层级提出了明确要求，原则上是“母一子一孙”的三级架构。

1.【单选题】( )方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的操作风险报告中反映。
A.原始损失数据
B.诱因与控制措施
C.关键风险指标
D.资本情况
参考答案：A
解析：教材页码：P226~227 操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。

2.【单选题】流动性比例＝（）。
A.流动性资产余额／流动性总资产×100%
B.流动性资产余额／流动性负债余额×100%
C.流动性负债余额／流动性资产余额×100%
D.流动性负债余额／流动性总资产×100%
参考答案：B
解析：教材页码：P281~284 流动性比例的计算公式为：<img src="/upload/paperimg/2026031814434222478744a-7316f80650a8/20260318141647ca7d.png" style="width:100%;"/>

3.【单选题】新产品(业务)的信用风险是指借款人或交易对手按照约定履行业务，从而可能使商业银行产生（）的风险。
A.损失
B.破产
C.违约
D.盈利
参考答案：A
解析：教材页码：P368~370 新产品（业务）的信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。

4.【单选题】商业银行的( )来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。
A.流动性风险
B.法律风险
C.战略风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：教材页码：P349~351 商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证。

5.【多选题】下列关于商业银行声誉风险管理的具体措施，正确的做法包括（）。
A.定期组织各层级机构开展声誉风险排查工作
B.严格管控对外宣传权限
C.保持与媒体的良好互动交流
D.定期开展情景模拟和应急演练
E.遇到有关本单位声誉危机事件，员工应第一时间对外回应澄清
参考答案：ACD
解析：教材页码：P344~346 声誉风险管理的具体措施： 1.强化声誉风险管理培训；2.尽可能雏护大多数利益持有者的期望；3.确保及时处理投诉和批评；4.增强对客户和公众的透明度；5.将企业社会责任与经营目标相结合；6.保持与媒体的良好接触；7.制订危机管理规划；8.加强声誉风险隐患排查工作；9.加强对声誉事件的应对处置；10.积极稳妥应对重大声誉事件；11.强化声誉事件的考核问责。

6.【单选题】（）在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。
A.风险管理委员会
B.董事会
C.高级管理层
D.监事会
参考答案：D
解析：教材页码：P34 《商业银行公司治理指引》规定，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

7.【单选题】假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5%，则商业银行的整体价值约（）
A.增加26亿元
B.减少22亿元
C.减少26亿元
D.增加22亿元
参考答案：D
解析：教材页码：P171~177 用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始值。当市场利率y变动时，资产和负债的变化具体为：①△V【sub|A】=-[D【sub|A】×V【sub|A】×△y／(1+y)]=5×2000×0.5％／(1+4％)≈48.0769(亿元)；②△V【sub|L】=-[D【sub|L】×V【sub|L】×△y／(1+y)]=3×1800×0.5％／(1+4％)=25.9615(亿元)；③△V【sub|A】-△V【sub|L】=48.0769-25.9615≈22(亿元)，即商业银行的整体价值增加了22亿元。

8.【单选题】下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是( )。
A.久期缺口与利率风险没有必然联系
B.久期缺口绝对值越小，利率风险越高
C.久期缺口绝对值越大，利率风险越高
D.久期缺口与资产负债比率没有必然联系
参考答案：C
解析：教材页码：P169~171 银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表示总负债，则：久期缺口=资产的加权平均久期一(总负债／总资产)×负债的加权平均久期<img src="/upload/paperimg/2026031814434222478744a-7316f80650a8/2026031814164765fe.png" style="width:100%;"/>资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。

9.【多选题】客观评定极端压力情景发生的可能性，可以考虑（）。
A.与当前经济和市场情况的统一性
B.与同行的对比性
C.与业务的有机结合
D.市场占有率
E.风险承受能力
参考答案：ABC
解析：教材页码：P392~393 客观评定极端压力情景发生的可能性，可以考虑以下几个方面。（1）与当前经济和市场情况的统一性（2）与同行的对比性（3）与业务的有机结合

10.【单选题】商业银行在新产品／业务研发和投产过程中要全面防范和控制各类潜在风险因此要遵循（）。
A.全面性原则
B.统一性原则
C.统筹性原则
D.适应性原则
参考答案：A
解析：教材页码：P368~370 1．统一性原则新产品(业务)风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是全面风险管理的重要工作内容。商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品(业务)风险识别评估、控制、审查和监督管理。 2．全面性原则商业银行在新产品(业务)研发和投产过程中要全面防范和控制信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险等各类潜在风险，深入识别各个风险点，有针对性地逐项制定风险防控措施。（A项正确） 3．适应性原则商业银行产品主管部门应结合本专业业务特点和风险管理实践经验，采用适合本专业的方法，在产品研发和投产各环节动态识别评估和控制各类潜在风险，有针对性地制定风险防控措施。 4．有效性原则商业银行产品主管部门要根据风险识别和评估情况，在新产品(业务)研发和投产过程中通过实施系统控制、建立完善配套业务制度、规范操作流程、强化人员培训等方式全面落实各项风险防控措施，在新产品(业务)投产前和投产后消除风险隐患，确保风险管理实效。 5．统筹性原则商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对性地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。故本题选A。

1.【单选题】商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相同，流动性风险的承压指标重点关注（）。
A.商业银行的资产收益率
B.商业银行的净利润率
C.商业银行的支付能力指标
D.商业银行的资本充足率
参考答案：C
解析：教材页码：P400~404 流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场风险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影响，关心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的承压指标是银行的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的情况下，保持足够的流动性头寸，维持银行的正常经营。

2.【单选题】某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。
A.140
B.150
C.120
D.230
参考答案：A
解析：教材页码：P173~174 累计总敞口头寸法，总头寸为90+40+60+40+20+30+160=440; 净总敞口头寸法：90+40+160-40-60-20-30=140; 短边法：90+40+160=290

3.【单选题】流动性管理部门应建立流动性风险应急管理机制，其原因不包括（）
A.流动性应急管理能够帮助降低银行流动性成本
B.流动性应急机制是银行满足监管合规的重要条件之一
C.流动性应急管理能帮助银行统一应对危机的认识
D.流动性应急管理有助于银行管理人员缓慢决策
参考答案：D
解析：教材页码：P313 流动性应急机制是银行进行流动性管理的一类政策和程序，这类政策和程序用于应对极端的流动性紧张情形，使银行能够在危机情景下依然合理控制流动性成本，进行及时有效的筹资，以应对流动性危机。银行建立流动性应急机制主要原因如下: 第一，流动性应急机制是银行流动性管理中必不可少的部分，也是满足监管合规的重要条件。如银保监会在《商业银行流动性风险管理办法》中规定，商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度、风险水平、组织架构及其市场影响力，制定有效的流动性风险应急计划。第二，流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性。在危机来临的时候，并不是各级管理人员、各管理部门都能够、都愿意承认危机的来临。在危机情形下，如果银行花太多的时间去争论流动性危机是否来临，多大可能性恶化，如何采取措施，这会导致银行在流动性来源依然可行的情况下，丧失稍纵即逝的时机。一个良好的流动性应急计划能够帮助银行统一应对危机的认识，更早更快地采取行动。第三，流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性。危机情况下，银行的管理人员承受巨大压力，需要在有限的时间作出许多重大决定。一个预先制定的应急机制，能够在这样的关键时刻帮助银行的管理人员做更全面、有效、有序的管理。

4.【单选题】在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是（）。
A.盈利能力和流动性管理水平
B.资本充足率水平和流动性管理水平
C.盈利能力和风险管理水平
D.资本充足水平和风险管理水平
参考答案：D
解析：教材页码：P6 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本充足率水平。资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力。二是商业银行的风险管理水平。资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竞能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。只有通过积极、恰当的风险管理，才有可能将所承担的风险转化为现实的盈利。

5.【单选题】巴塞尔委员会在( )中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。
A.巴塞尔协议Ⅰ
B.巴塞尔协议Ⅱ
C.巴塞尔协议Ⅲ
D.巴塞尔Ⅲ最终方案
参考答案：C
解析：教材页码：P424~425 2010年12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议Ⅲ中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。

6.【单选题】净稳定资金比例定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于（）。
A.90%
B.100%
C.95%
D.110%
参考答案：B
解析：教材页码：P288~293 净稳定资金比例定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。

7.【多选题】新发生不良贷款的外部原因包括( )。
A.违反贷款授权授信规定
B.企业经营管理不善或破产倒闭
C.企业逃废银行债务
D.企业违法违规
E.地方政府行政干预
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P115~119 新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。

8.【单选题】主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。
A.操作风险
B.市场风险
C.声誉风险
D.战略风险
参考答案：B
解析：教材页码：P390~391 针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。

9.【多选题】下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括( )。
A.及时处理投诉和批评
B.对所有已识别风险一视同仁、集中处理
C.增加对客户、公众的透明度
D.与媒体保持良好接触
E.制定危机管理应急计划
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P344~346 声誉风险管理的具体措施有： ①强化声誉风险管理培训； ②尽可能维护大多数利益持有者的期望； ③确保及时处理投诉和批评； ④增强对客户和公众的透明度； ⑤将企业社会责任和经营目标结合起来； ⑥保持与媒体的良好接触； ⑦制定危机管理规划； ⑧加强声誉风险隐患排查工作； ⑨加强对声誉事件的应对处置； ⑩积极稳妥应对重大声誉事件； 11.强化声誉事件的考核问责。

10.【单选题】下列指标的计算公式中，表示正确的是（）。
A.资本利润率=税后净收入／资产总额
B.资产利润率=税后净收入／资本金总额
C.净息差=利息净收入／生息资产平均余额
D.利息收入比率=(利息收入-利息支出)／营业收入
参考答案：C
解析：教材页码：P460~463 选项A错误，资本利润率=净利润/所有者权益平均余额选项B错误，资产利润率=净利润/资产平均余额选项D错误，利息收入比率=利息净收入/营业净收入选项C正确，故本题选C。

11.【单选题】假设中央银行正在实施宽松的货币政策，基准利率水平持续下调，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使（）。
A.所有企业的履约程度有一定程度的降低
B.潜在借款人的风险水平上升
C.借款人承受较高的风险
D.所有企业的违约风险有一定程度的降低
参考答案：D
解析：教材页码：P162 低利率水平表示中央银行正在实施宽松已经开始的货币政策。从宏观角度看,在该货币政策的影响之下,所有企业的违约风险都会有一定程度的降低。此外,在内部信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较低风险溢价的同时也使自身面临的风险降低,原因在于,由于逆向选择效应与激励效应的作用,低利率不仅造成潜在借款人的整体违约风险降低,而且会促使借款人承担更低的风险。

1.【单选题】经商业银行风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目档案，其保管期限为（）。
A.20年
B.5年
C.永久保存
D.10年
参考答案：C
解析：教材页码：P256-257 已结清贷款的信贷档案的保管期限和保管部门由商业银行根据本行实际情况自行确定。通常，经行内相关部门认定有特殊保存价值的可列为永久保存。

2.【单选题】债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按（）进行。
A.年
B.季
C.月
D.日
参考答案：C
解析：教材页码：P120-121 评级更新分为定期评级更新和不定期评级更新。债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按月进行。

3.【单选题】项目评估和可行性研究区别不包括（）。
A.行为主体不同
B.立足点不同
C.侧重点不同
D.性质不同
参考答案：D
解析：教材页码：P123-125 项目可行性研究和项目评估两者主要区别如下：（1）行为的主体不同；（2）立足点不同；（3）侧重点不同；（4）作用不同；（5）时序不同。

4.【单选题】通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同不足的是（）。
A.诚信申贷原则
B.贷放分控原则
C.全流程管理原则
D.协议承诺原则
参考答案：D
解析：教材页码：P7-9 整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。

5.【单选题】现金流量中的现金不包括（）。
A.活期存款
B.长期证券投资
C.三个月以内的证券投资
D.库存现金
参考答案：B
解析：教材页码：P91-97 现金流量中的现金包括两部分:现金,即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

6.【单选题】下列不属于收款条件的是（）。
A.现货交易
B.赊账销售
C.预收货款
D.远期交易
参考答案：D
解析：教材页码：P77-81 收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

7.【单选题】下列属于信贷效益性调查的内容的是（）。
A.对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩能力和信誉精心调查
B.借款人过去3年的经营效益情况进行调查
C.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查
D.借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况
参考答案：D
解析：教材页码：P31-33 调查人员开展信贷效益性调查内容应包括以下方面:(1)结合当期资金成本、拨备、经济资本成本等要素，测算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况；(2)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。其他是安全性调查的内容。

8.【单选题】下列关于信贷审批要素中授信对象的表述，错误的是（）。
A.流动资金贷款的授信对象可以是法人或非法人组织
B.进口信用证的授信对象为进出口贸易出口方
C.投标保函授信对象为投标方
D.固定资金贷款的授信对象可以是法人或非法人组织
参考答案：B
解析：教材页码：P212-214 审批中应明确给予授信的主体对象。固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是依法经市场监督管理部门或主管部门核准登记的法人或非法人组织（按照国家有关规定不得办理银行贷款的主体除外）；进口信用证的授信对象为进出口贸易进口方，即开证申请人；投标保函授信对象为投标方，即保函申请人。

9.【判断题】分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P5-7 分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。

10.【单选题】下列不属于贷款分类的原则的是（）。
A.真实性原则
B.及时性原则
C.独立性原则
D.合规性原则
参考答案：D
解析：教材页码：P259-260 贷款分类的原则包括真实性原则、及时性原则、独立性原则和审慎性原则。

1.【单选题】下列属于杠杆比率的是（）。
A.成本费用利润率
B.销售利润率
C.资产负债率
D.总资产周转率
参考答案：C
解析：教材页码：P97-111 杠杆比率主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

2.【单选题】关于档案管理，下列说法错误的是（）。
A.信贷档案实行集中统一管理原则
B.信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式
C.信贷档案分为一级信贷档案和二级信贷档案
D.客户档案管理模式与信贷档案相同
参考答案：D
解析：教材页码：P255 信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式，B正确。客户档案不同于信贷档案，移交本部门贷款档案员集中保管即可，因此D错误。信贷档案实行集中统一管理原则，A正确。按其重要程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级信贷档案和二级信贷档案，C正确。

3.【单选题】下列关于贷款金额的说法不正确的是（）。
A.贷款金额应考虑借款人的合理资金需求量，以确保需求合理
B.固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定
C.贷款金额的确定应超出借款人的承贷能力范围，使风险可控
D.流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算
参考答案：C
解析：教材页码：P212-214 贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定。流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算，固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定；贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，这样才能确保需求合理，风险可控。超出借款人的承贷范围后会使得风险不再可控。

4.【多选题】下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的有（）。
A.银行承兑汇票
B.上市公司流通股票
C.非上市公司法人股权
D.国债
E.存款单
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P191-193 对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。

5.【单选题】按照《国务院关于投资体制改革的决定》，固定资产投资项目，应履行相应项目报批程序。根据使用资金不同，区分为以下（）方式。
A.审批制、备案制
B.审批制、核准制
C.核准制、备案制
D.审批制、核准制和备案制
参考答案：D
解析：教材页码：P129-141 按照《国务院关于投资体制改革的决定》，固定资产投资项目，应履行相应项目报批程序。根据使用资金不同，区分为以下方式：审批制，核准制，备案制。

6.【单选题】下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。
A.借款人财务状况
B.借款人经济效益
C.借款人在银行开户的情况
D.借款人规模
参考答案：C
解析：教材页码：P33-36 借款人资信及与银行往来情况主要包括借款人在银行开户的情况，在本行信用等级、授信限额、借款额及额度占用情况；其他银行和非银行机构的融资情况，中国人民银行企业征信系统反映的贷款情况、担保情况及信用记录情况;借款人的或有负债情况；借款人已经提供的抵(质)押担保情况。

7.【单选题】贷款合同的制定原则中，（）是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
A.不冲突原则
B.维权原则
C.完善性原则
D.适宜相容原则
参考答案：C
解析：教材页码：P215-218 完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

8.【单选题】下列属于信贷效益性调查的内容的是（）。
A.对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩能力和信誉精心调查
B.借款人过去3年的经营效益情况进行调查
C.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查
D.借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况
参考答案：D
解析：教材页码：P31-33 调查人员开展信贷效益性调查内容应包括以下方面:(1)结合当期资金成本、拨备、经济资本成本等要素，测算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况；(2)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。其他是安全性调查的内容。

9.【单选题】信贷人员可以从客户的生产流程人手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况。其中，销售阶段的核心是（）。
A.产品
B.利润
C.技术
D.市场
参考答案：D
解析：教材页码：P77-81 销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁、怎样销售、以什么条件销售等内容。

10.【单选题】金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（）个工作日内，向同级财政部门和中国银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。
A.15
B.45
C.30
D.60
参考答案：C
解析：教材页码：P284-285 金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（即金融企业向受让资产管理公司完成档案移交）30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果，其中中央管理的金融企业报告财政部和银监会，地方管理的金融企业报告同级财政部门和属地银监局。同一报价日发生的批量转让行为作为一个批次。

11.【单选题】下列各项中，会引起企业净现金流量变动的活动是（）。
A.将现金存入银行
B.从银行取出现金
C.用银行存款购入一个月到期的债券
D.用现金等价物清偿30万元的债务
参考答案：D
解析：在项目评估中现金流入用正值表示，现金流出用负值表示，现金流入与现金流出的差称为净现金流量。现金流量只计算实际的现金收支，不计算非实际的现金收支(如折旧等)。AB项只是现金形态的转换，不影响净现金流量的变动；用存货抵偿债务不涉及现金及其等价物；C项，用银行存款购入一个月到期的债券，企业净现金流量没有发生变动；D项，用现金等价物清偿债务是现金流出，会引起企业净现金流量减少。

1.【单选题】在我国，职工可以领取企业年金的年龄（）。
A.按照国家规定为55岁
B.按照国家规定为60岁
C.参照国家统一规定的法定退休年龄
D.由企业自主决定
参考答案：C
解析：教材页码：P105-109 根据《企业年金办法》的规定，职工领取企业年金的条件是：在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金我国现行法律法规。

2.【多选题】税负转嫁筹划是税务规划的基本方法之一，下列关于税负转嫁的表述，正确的有( )。
A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题
B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现
C.税负转嫁不影响税收收入
D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少
E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P171-174 A项正确，转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任。 B项正确，转嫁筹划主要依靠价格变动来实现。 C项正确，D项错误，税负转嫁是指纳税人为了达到减轻税负的目的，通过价格的调整和变动，将税负转嫁给他人承担的经济行为。一般来讲，转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同。 E项正确，商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向。故本题选ABCE。

3.【单选题】遗嘱继承是法定继承的对称，下列不属于遗嘱适用条件的是( )。
A.被继承人立有合法有效的遗嘱
B.遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权
C.遗嘱中指定的遗嘱继承人未放弃继承权
D.有被继承人的子女先于被继承人死亡这一法律事实
参考答案：D
解析：教材页码：P226-228 遗嘱继承是指法定继承的对称。在被继承人死亡后，只有具备以下条件，才按遗嘱继承办理。(1)被继承人立有合法有效的遗嘱。(2)遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有继承资格。 D项是代位继承的条件之一。

4.【多选题】可以提前支取个人养老金的情形包括（）。
A.出国定居
B.丧失劳动能力
C.患重大疾病
D.身故
E.支付房租
参考答案：AB
解析：《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（国办发〔2022〕7号）规定，个人养老金资金账户实行封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或国家规定的其他情形，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。选项A（出国定居）和B（丧失劳动能力）属于法定可提前支取情形。C（患重大疾病）未明确列为法定情形，D（身故）通常涉及继承而非参保人主动支取，E（支付房租）不符合封闭管理要求。

5.【单选题】行业生命周期中，成长期行业的特点是（）。
A.行业利润率较低，市场增长率较高
B.市场增长率不高，行业进入壁垒很高
C.行业生产能力接近饱和
D.需求高速增长，技术渐趋定型
参考答案：D
解析：成长期是行业生命周期中市场需求快速扩张的阶段，该阶段技术逐渐成熟并趋于稳定，产品形态基本定型，消费者认知度提升带动需求高速增长。企业通过技术优化和规模效应实现利润增长，市场渗透率持续提高，但尚未达到产能饱和状态。

6.【单选题】根据个人所得税法律制度的规定，下列所得中，应缴纳个人所得税的是( )。
A.加班工资
B.独生子女补贴
C.差旅费津贴
D.国债利息收入
参考答案：A
解析：教材页码：P178-188 工资、薪金所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。A项，应缴纳个人所得税。不属于工资、薪金性质的补贴、津贴，不征收个人所得税的包括：①独生子女补贴；②执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食补贴；③托儿补助费；④差旅费津贴、误餐补助。B、C两项，不缴纳个人所得税。D项，国债利息收入属于免税项目。

7.【多选题】退休规划是通过提供（）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休安排，维护自尊、自立、合理水准的退休生活。
A.债务规划
B.财务规划
C.财务分析
D.投资管理
E.教育金规划
参考答案：BCD
解析：教材页码：P90-91 所谓退休规划，即通过提供财务分析（C）、财务规划（B）、投资管理（D）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休财务安排，维持自尊、自立、合理水准的退休生活。综上，该题选BCD。

8.【多选题】一般而言，企业职工养老保险制度的资金筹集来源包括（）。
A.基金运营收入
B.企业股权分红
C.财政支付
D.企业缴费
E.个人薪酬扣除
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P105-109 选项ACDE正确：企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业缴费（D）、个人薪酬扣除（E）、财政支付（C）、基金运营收入（A）和其他补贴。其中，企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源。

9.【多选题】退休规划是通过提供（）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休安排，维护自尊、自立、合理水准的退休生活。
A.债务规划
B.财务规划
C.财务分析
D.投资管理
E.教育金规划
参考答案：BCD
解析：退休规划主要涉及帮助客户实现晚年生活目标的服务内容。财务规划帮助客户制定长期财务目标，合理分配资源；财务分析评估当前财务状况，识别潜在风险与缺口；投资管理通过资产配置实现资金保值增值。债务规划、教育金规划属特定领域，不在退休核心服务之列。《个人理财》相关章节明确退休规划核心为财务规划、分析及投资管理。

10.【多选题】基本面分析主要包括宏观层面分析、产业层面分析和公司层面分析。下列关于宏观分析，说法正确的有( )。
A.一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌
B.PMI表示居民消费价格指数
C.PMI指数30为荣枯分水线
D.减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性货币政策
E.在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适
参考答案：AE
解析：教材页码：P138-149 A项正确，一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌。 B项不正确，CPI为居民消费价格指数，PMI为采购经理人指数。 C项不正确，PMI指数50为荣枯分水线，当PMI大于50时，说明经济在发展，当PMI小于50时，说明经济在衰退。 D项不正确，减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性财政政策，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平。 E项正确，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平，在这种政策下，取得信贷较为困难，利息率也随之提高。因此，在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适。故本题选AE。

1.【单选题】李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38岁）是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。由于工作原因，李先生经常要乘坐飞机去联系业务，则其可能面临的（）风险很高。
A.投资
B.健康
C.意外
D.资金
参考答案：C
解析：教材页码：P26-27 选项A错误：投资风险是指投资收益率的不确定性。选项B错误：人身风险主要包括生命风险和健康风险，家庭主要收入者万一不幸身故，将导致家庭未来收入的丧失，这就是生命风险;健康状况不佳同样可以造成收入丧失和额外费用(住院费、手术费、药费、护理费等)的增加，影响家庭的收入能力及支出水平，从而影响家庭既定理财目标的实现。选项C正确、D错误：由于工作原因，李先生经常要乘坐飞机去联系业务，则其可能面临的意外风险很高。故本题选C。

2.【多选题】下列财产不能作为遗产的有（）。
A.自然人的文物、图书资料
B.生前已赠予他人的财产
C.养老金
D.企业年金
E.宅基地所有权
参考答案：BE
解析：教材页码：P221 遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。选项B正确：生前赠予是赠与人在世时将财产无偿给予受赠人，完成赠予后财产归属受赠人，不再属于赠与人的财产，不属于遗产范畴。选项E正确：宅基地的所有权属于国家或集体，个人只享有使用权。因此，宅基地所有权不能作为遗产进行继承。选项A错误：自然人的文物、图书资料属于个人合法财产，在自然人死亡后可以作为遗产进行继承。选项C错误：养老金是被继承人生前的收入，属于个人合法财产。选项D错误：企业年金也是被继承人生前的收入，属于个人合法财产。在被继承人死亡后，未领取的企业年金可以作为遗产进行继承。

3.【单选题】今年陈先生和公司另一名同事携一项课题研究成果参加科研比赛，获得了二等奖。获奖金共计10000元。每人平均5000元。陈先生这5000元应按照( )项目申报个人所得税。
A.特许权使用费所得
B.偶然所得
C.劳务报酬所得
D.稿酬所得
参考答案：B
解析：教材页码：P178-188 偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得(含奖金、实物和有价证券)。因此，陈先生这5000元属于偶然所得，答案为B。

4.【多选题】任何客户关系管理或客户关系营销。与客户直接打交道的理财师都是最为关键的，客户关系维护或营销需要关注( )方面。
A.必须建立客户数据库
B.直接频繁面对客户的员工必须经过严格专业培训和标准化管理
C.公司愿意拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系
D.通过优质客户服务，让新客户非常满意、下次再来
E.加强交叉销售、组合销售
参考答案：ABC
解析：教材页码：P291-292 客户关系维护或营销需要关注以下内容：①必须建立客户数据库，这是基础中的基础。②直接频繁面对客户的员工，必须经过严格专业培训和标准化管理，具备高素质及高服务水平。③公司愿意拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，可以获得更高的回头率、更大的客户终身价值和良好的口碑。D、E两项属于提高客户替换壁垒的措施。

5.【单选题】耐用品制造业和公用事业分别属于_______和________。( )
A.增长型行业：防守型行业
B.增长型行业；周期型行业
C.周期型行业；防守型行业
D.周期型行业；增长型行业
参考答案：C
解析：教材页码：P138-149 周期型行业，周期型行业的运动状态直接与经济周期相关，例如消费品业、耐用品制造业及其他需求的收入弹性较高的行业。防守型行业，防守型行业的经营状况在经营周期的上升和下降阶段都很稳定，例如，食品业和公用事业属于防守型行业。故本题选C。

6.【多选题】下列可能是财产保险的被保险人的是（）。
A.财产的所有者
B.财产的经营者
C.财产的使用者
D.财产的抵押者
E.财产的经营管理人
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P22-25 财产保险的被保险人是对保险财产具有保险利益的人，如所有权人、经营管理人、使用权人、抵押权人等。

7.【单选题】下列( )不属于投资收入。
A.企事业单位的承包经营所得
B.资产增值
C.财产转让所得
D.特许权使用费所得
参考答案：A
解析：教材页码：P1-2 投资收入包括特许权使用费所得、利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。

8.【单选题】（）便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。
A.理财规划书的封面
B.理财规划书的摘要
C.理财规划书的目录
D.理财师给客户的一封信
参考答案：B
解析：教材页码：P327-328 理财师需要为客户准备一份摘要，便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。故本题选B。

9.【单选题】在财富传承的工具中，（）具有一方去世后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。
A.基金会
B.联名账户
C.跨辈分贷款
D.赠与
参考答案：B
解析：教材页码：P218-220 在财富传承的工具中，联名账户具有一方去世后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。故本题选B。

10.【多选题】风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程。风险管理的基本程序包括( )。
A.风险识别
B.风险估测
C.风险评价
D.选择风险管理技术
E.评估风险管理效果
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P19-21 风险管理的基本程序分为风险识别（选项A正确）、风险估测（选项B正确）、风险评价（选项C正确）、选择风险管理技术（选项D正确）和评估风险管理效果（选项E正确）五个环节。故本题选ABCDE。

11.【单选题】理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是（）。
A.了解分析客户家庭财务状况
B.评估、选择、确定理财目标
C.制定合理的理财规划方案
D.理财规划方案的执行
参考答案：A
解析：理财规划服务的基础流程中，首要任务是全面掌握客户的财务信息。这一步骤属于理财规划的核心环节，只有准确了解客户的资产负债、收支情况等，才能为后续目标设定、方案制定提供数据支持。选项B、C、D均建立在客户财务信息分析完成之后，属于后续环节。该知识点在理财规划职业资格认证教材（如CFP/ChFP）的"客户信息收集与分析"章节有明确阐述。

1.【单选题】原则上不接受作为个人经营贷款抵押物的有（）。
A.别墅
B.已取得土地使用权证的划拨性质的土地
C.写字楼
D.居住房
参考答案：B
解析：个人经营贷款抵押物需具备合法、足值、易变现等特性。划拨性质的土地使用权虽已取得证书，但其转让、处置通常需经相关部门批准并补缴土地出让金，流程复杂且存在不确定性，增加了抵押权实现难度。《中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》规定划拨土地使用权未经批准不得擅自转让、出租、抵押。选项B因处置障碍明显，风险较高，故不接受。其他选项（别墅、写字楼、居住房）作为常见不动产，通常符合抵押物要求。

2.【单选题】学生申请国家助学贷款时不需要提交（）。
A.借款人有效身份证件原件和复印件
B.借款人学生证或入学通知书的原件和复印件
C.担保人的资信证明
D.经本人填写并签字确认的家庭经济因难学生认定申请表
参考答案：C
解析：国家助学贷款分为校园地和生源地两种类型，均属于信用贷款，无需担保或抵押。根据相关政策，申请时需提供身份证明（选项A）、学籍或入学证明（选项B）、家庭经济困难认定材料（选项D）。《关于国家助学贷款的管理规定》明确担保人资信证明（选项C）并非申请要求，因该类贷款以学生信用为基础。选项C符合题干“不需要提交”的条件。

3.【单选题】（）是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
A.贷款人自主支付
B.贷款人受托支付
C.借款人自主支付
D.借款人受托支付
参考答案：B
解析：教材页码：P28 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

4.【单选题】借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保，属于（）。
A.质押担保
B.抵押担保
C.保证担保
D.信用贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P15 个人贷款可采用抵押、质押、保证及无担保的信用方式。其中，质押担保是指借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。

5.【单选题】（）到期足额收回是贷后管理的最终目的。
A.贷款本息
B.贷款利息
C.贷款违约金
D.贷款本金
参考答案：A
解析：教材页码：P33-34 贷款本息到期足额收回是贷后管理的最终目的。

6.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（）。
A.购买商铺
B.翻建自住房
C.购买自住房
D.大修自住房
参考答案：A
解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。

7.【单选题】数字化业务的特征包括（）。 ①电子虚拟服务②运行环境开放 ③模糊的业务时空界限④业务实时处理 ⑤减少操作人员投入⑥严密的安全系统
A.①②③④
B.②③④⑤⑥
C.④⑤⑥
D.①②③④⑤⑥
参考答案：D
解析：教材页码：P39-43 数字化业务的特征：1.电子虚拟服务，2.运行环境开放，3.模糊的业务时空界限，4.业务实时处理，5.减少操作人员投入，6.严密的安全系统。

8.【单选题】下列关于个人汽车贷款贷前调查的说法，错误的是（）。
A.可通过审查借款申请材料、面谈借款申请人、查询个人信用等方式进行
B.贷前调查人以电话调查为主要方式了解申请人抵押物状况
C.贷前调查应以实地调查为主、间接调查为辅
D.贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、贷款用途和贷款担保等情况
参考答案：B
解析：教材页码：P131-133 个人汽车贷款中，贷前调查应以实地调查为主、间接调查为辅，贷前调查可以采取审查借款申请材料、面谈借款申请人、查询个人信用、实地调查和电话调查及委托第三方调查等多种方式进行。新教材规定：贷前调查应以现场实地调查与非现场间接调查相结合的形式开展，采取现场核实、电话查问、信息咨询以及其他数字化电子调查等途径和方法。

9.【单选题】一般来讲，公积金个人住房贷款的发放方式是（）。
A.资金以转账方式划入售房人账户
B.资金以转账方式划入借款人账户
C.借款人直接提取现金
D.售房人直接提取现金
参考答案：A
解析：教材页码：P123-124 除当地公积金管理中心有特殊规定外，公积金个人住房贷款资金必须由贷款银行以转账的方式划入售房人账户，不得由借款人提取现金。发放完贷款，承办银行向客户提供回单，并将有关放款资料报送公积金管理中心。

10.【判断题】满足借款条件的学生，国家助学贷款发放的对象包括全日制第二学士学位学生。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P141-148 国家助学贷款发放的对象为家庭经济困难的全日制普通高校本专科生(含高职生)、第二学士学位学生和研究生。

1.【多选题】下列选项中关于个人商用房贷款，说法正确的有（）。
A.个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买国有出让土地上商业用房的贷款
B.个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+60BP
C.个人商用房贷款期限最长不得超过20年
D.个人商用房贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法等多种还款法
E.贷款额度不得超过所购商用房价值的50％
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P171-172 个人商用房贷款期限最长不得超过10年。

2.【多选题】个人汽车贷款的借款人要变更还款方式，需满足的条件有（）。
A.借款人无逾期记录
B.贷款尚未到期
C.借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用
D.借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息
E.应向银行提交还款方式变更申请书
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P31-33 借款人变更还款方式，需要满足如下条件：①向银行提交还款方式变更申请书；②借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用；③借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息。

3.【单选题】（）是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
A.贷款人自主支付
B.贷款人受托支付
C.借款人自主支付
D.借款人受托支付
参考答案：B
解析：教材页码：P28 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

4.【单选题】上市公司流通股票的价值一般为评估日前（）个交易日、前（）个交易日与前（）个交易日平均收盘价的较低值。
A.1;7;30
B.7;14;30
C.1;7;14
D.7;7;14
参考答案：A
解析：该题涉及上市公司流通股价值评估的时间段选取标准。根据《上市公司重大资产重组管理办法》中关于非公开发行股票价格确定的规则，参考基准通常包含多个时间段。评估时需对比不同时间段的平均价并取较低值，以避免股价短期波动影响公允性。选项中1个交易日反映即时价格，7个交易日对应短期市场表现，30个交易日体现中期趋势，三者结合能够平衡不同周期的影响。选项B、C、D中时间段跨度或组合不符合相关规定中对流通股价值评估的典型要求。

5.【单选题】下列有关不良贷款拨备覆盖率的说法错误的是( )。
A.借贷损失准备金占不良贷款余额的比例
B.反映了商业银行对贷款损失的弥补能力
C.指借贷损失准备金占贷款余额的比例
D.反映了商业银行对贷款风险的防范能力
参考答案：C
解析：教材页码：P59-60 不良贷款拨备覆盖率是准备金占不良贷款余额的比例，反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力。

6.【单选题】下列关于“假个贷”的表述，错误的是（）。
A.“假个贷”的成因包括开发商为获得优惠贷款而实施“假个贷”
B.“假个贷”的成因包括开发商利用“个贷”套取银行资金进行诈骗
C.“假个贷”的“假”是指借款人和所购房屋都是真实存在的，只是购房行为为“假”
D.银行的管理漏洞给“假个贷”以可乘之机
参考答案：C
解析：教材页码：P102-104 C项，“假个贷”的“假”是指：①不具有真实的购房目的；②虚构购房行为使其具有“真实”的表象；③捏造借款人资料或者其他相关资料等。

7.【多选题】对于个人贷款合作机构风险的防范措施，下列说法正确的有（）。
A.应进一步完善个人住房贷款风险保证金制度
B.对承担担保责任的合作机构，银行一般要求留存担保保证金
C.在发现“假个贷”情况后，要积极向司法机关报案，注意收集相关证据，使犯罪分子受到法律制裁
D.一线经办人员必须严格执行贷款准入条件，从源头上降低“假个贷”风险
E.个贷业务合作中不过分依赖合作机构
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P104-107 “假个贷”的防控措施：加强一线人员建设，严把贷款准入关。在具体的操作上，要注意检查借款人身份的真实性、借款人信用情况、各类证件的真实性、申报价格的合理性四个方面的内容；进一步完善个人住房贷款风险保证金制度；要积极利用法律手段，追究当事人刑事责任，加大“假个贷”的实施成本。其他合作机构风险的防控措施：深入调查，选择讲信用、重诚信的合作机构；业务合作中不过分依赖合作机构；严格执行准入退出制度；有效利用保证金制度；严格执行回访制度。

8.【判断题】不同的个人贷款产品的贷款期限是相同的。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P12-13 贷款期限是指从具体贷款产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。不同的个人贷款产品的贷款期限也各不相同。如个人住房贷款的期限最长可达30年，而个人经营类贷款中，个别贷款的期限仅为6个月。

9.【判断题】个人住房贷款的计息、结息方式由借贷银行自行确定。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P86-88 个人住房贷款的计息、结息和重定价方式，由借贷双方协商确定。

10.【多选题】商业银行管理声誉风险应遵循什么原则（）
A.前瞻性
B.匹配性
C.全覆盖
D.有效性
E.客观性
参考答案：ABCD
解析：商业银行管理声誉风险应遵循前瞻性、匹配性、全覆盖、有效性原则。

11.【单选题】个人商用房贷款的借款人向贷款银行申请借款期限调整的条件中不包括（）。
A.无拖欠利息、本金
B.本期本金已偿还
C.贷款未到期
D.银行计收违约金
参考答案：D
解析：教材页码：P28-37 借款人需要调整借款期限的，应向银行提交期限调整申请书，并必须具备以下条件：①贷款未到期；②无拖欠利息；③无拖欠本金，本期本金已偿还。

1.【判断题】分期付款业务具有目标客户分散、授信金额大、信用属性强，时效要求低和增长速度慢等特点。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P147-149 分期付款业务具有目标客户分散、授信金额小、信用属性强，时效要求高和增长速度快等特点。

2.【单选题】银行代理基金销售业务的基本条件，不包括（）
A.有专门负责基金销售业务的部门
B.资本充足率符合国务院银行业监督管理机构的有关规定
C.最近3年内没有受到重大行政处罚或者刑事处罚
D.公司负责基金销售业务部门的员工均应取得基金从业资格人员
参考答案：D
解析：《证券投资基金销售管理办法》规定，商业银行申请基金销售业务资格需具备的条件包括：有负责基金销售的专业部门；资本充足率达标；最近3年未受重大处罚。选项D中“员工均应取得基金从业资格”不符合规定，法规仅要求管理人员和业务人员取得资格，并非全体员工。A、B、C均符合法规条文。

3.【单选题】以下说法中不正确的是（）。
A.商业银行不得向关系人发放信用贷款
B.商业银行不得向关系人发放担保贷款
C.关系人包括商业银行的董事，监事及其近亲属
D.关系人包括管理人员，信贷业务人员及其近亲属
参考答案：B
解析：教材页码：P287-288 1.商业银行不得向关系人发放信用贷款；（B表述错误，A正确） 2.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。 3.其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。（CD正确）

4.【单选题】依据《中华人民共和国票据法》，票据被称为无因证券，其含义是指（）。
A.票据在到期前，可以通过背书方式转让而流通
B.票据一经做成，票据上的权利便随之而确立
C.票据的持有人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利
D.票据是创设权利，而不是证明已经存在的权利
参考答案：C
解析：教材页码：P356-357 C正确：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。 A选项：表明票据是流通证券。 B选项：表明票据是设权证券。 D选项：表明票据是设权证券。

5.【单选题】骆驼评级体系要求资本充足率比率达到（）。
A.4％～7％
B.5％～6％
C.6．5％～7．5％
D.6．5％～7％
参考答案：D
解析：教材页码：P422 骆驼评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是： ①资本充足率(资本／风险资产)，要求这一比率达到6．5％～7％； ②有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15％； ③管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力； ④净利润与盈利资产之比在1％以上为第一、二级，若该比率在0～1％为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级； ⑤随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。故本题选D。

6.【多选题】洗钱犯罪的对象包括( )
A.毒品犯罪
B.黑社会性质组织犯罪
C.走私犯罪
D.金融诈骗犯罪
E.贪污贿赂罪
参考答案：ABCDE
解析：《中华人民共和国刑法》第191条明确洗钱罪的上游犯罪涵盖七类。毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、走私犯罪均直接列于法条。金融诈骗犯罪属于破坏金融管理秩序犯罪范畴，贪污贿赂罪作为独立罪名位列其中。该条文经《刑法修正案（十一）》修订后，将上述犯罪类型全部纳入洗钱犯罪对象范围。

7.【多选题】信托可以有以下形式( )
A.书面
B.口头
C.遗嘱
D.法律规定的其他形式
E.信托合同
参考答案：ACDE
解析：《中华人民共和国信托法》第八条规定，设立信托应当采取书面形式，包括信托合同、遗嘱或法律、行政法规规定的其他书面文件。书面形式（A）是法定要求，涵盖信托合同（E）和遗嘱（C）。遗嘱作为书面文件的一种特殊类型，单独列为选项。法律规定的其他形式（D）指除合同、遗嘱以外的其他书面文件或特殊情形。口头形式（B）未在该条款中被认可。

8.【单选题】商业银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，可为客户提供各项咨询与服务。下列哪项不是商业银行开办的咨询顾问业务？（）
A.企业信息咨询业务
B.资产管理顾问业务
C.私人银行业务
D.财务顾问业务
参考答案：C
解析：教材页码：P138 商业银行开办的咨询顾问业务主要有企业信息咨询服务、资产管理顾问业务、财务顾问业务。故本题选C。

9.【单选题】某银行客户在2021年8月1日存入一笔100000元一年期整存整取定期存款，假设年利率3．75％，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是（）元。
A.105000
B.103750
C.100000
D.110000
参考答案：B
解析：教材页码：P71 一年后，客户提款时获得的本息和为：100000+100000×3．75％=103750(元)。故本题选B。

10.【多选题】行政复议当事人的权利有（）。
A.陈述权
B.阅卷权
C.撤回权
D.救济权
E.监督权
参考答案：ABCD
解析：《中华人民共和国行政复议法》规定，行政复议当事人依法享有陈述意见的权利，允许其就争议事实和理由进行说明。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、证据等材料。在复议决定作出前，申请人可自愿撤回申请。当事人对复议决定不服，可依法向人民法院提起行政诉讼或依照法律规定申请裁决。监督权通常指行政机关内部或上级机关对复议活动的监督，并不属于当事人的法定权利范围。

1.【单选题】下列选项中，在计算资本充足率时应从核心一级资本中全额扣除的项目是（）。
A.实收资本
B.商誉
C.超额贷款损失准备
D.优先股
参考答案：B
解析：资本充足率计算涉及核心一级资本的调整项。巴塞尔协议III（《第三版巴塞尔协议》）明确要求商誉因无法吸收损失且价值波动大，需从核心一级资本中全额扣除。实收资本为核心一级资本组成部分，不涉及扣除；超额贷款损失准备若符合条件可部分计入二级资本；优先股通常归类于其他一级资本，均无需扣除。

2.【多选题】风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，其包括（）等环节。
A.感知风险
B.分析风险
C.计量风险
D.检测风险
E.控制风险
参考答案：AB
解析：教材页码：P238-239 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。 (1)感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质； (2)分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。故本题选AB。

3.【单选题】现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和（）所组成的一个系统。
A.交流渠道
B.投诉管理
C.风险管理
D.财务管理
参考答案：A
解析：教材页码：P169 现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。故本题选A。

4.【单选题】在不同时期，行业呈现出不同的特征。其中（）是一个行业的黄金发展时期，行业利润迅猛增加。
A.初创期
B.成长期
C.成熟期
D.衰退期
参考答案：B
解析：教材页码：P8-10 成长期是一个行业的黄金发展时期，行业利润迅猛增加。在这个阶段，新产品得到市场充分认可，需求量大幅增加，价格稳步提高，逐渐显露出高收益的特征。随着利润的增长，进入该行业的企业数量不断增加，出现新旧企业之间和新旧产品之间激烈竞争的局面。因此，这一时期的企业面临的竞争压力非常巨大。故本题选B。

5.【多选题】下列关于国债的表述，说法正确的有（）。
A.国债的二级市场非常发达，交易方便
B.记账式国债只能在银行间债券交易市场发行
C.国债的利息不用缴纳所得税
D.凭证式国债是商业银行投资的主要对象
E.国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险
参考答案：ACE
解析：教材页码：P115-117 B项，记账式国债有交易所、银行间债券市场和商业银行柜台市场三个发行渠道。 D项，记账式国债由于二级市场非常发达且交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。

6.【单选题】某人被银行辞退，离职后佯装仍在银行上班，自称能弄到银行内部高利息集资指标，很多人信以为真，他获取大量资金后携款潜逃。该行为构成（）。
A.集资诈骗罪
B.贷款诈骗罪
C.职务侵占罪
D.挪用资金罪
参考答案：A
解析：教材页码：P381-386 集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。故本题选A。

7.【单选题】下列行为中，没有触犯刑法有关规定的是（）。
A.某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款
B.负债银行经批准吸收社会公众存款
C.批量出售他人信用卡信息资料以牟取利益
D.使用假证明获取银行借贷资金，造成银行重大损失
参考答案：B
解析：教材页码：P374-381 选项A：属于刑法中的吸收客户资金不入账罪；选项C：属于刑法中的窃取、收买、非法提供信用卡信息罪；选项D：属于金融诈骗罪，触犯了刑法，应承担刑事责任。

8.【多选题】商业银行向中央银行申请的贷款到期归还时，下列会计分录中正确的有（）。
A.贷:向中央银行借款
B.贷:存放中央银行款项
C.借:向中央银行借款金融机构往来支出
D.借:向中央银行借款
E.借:存放中央银行款项
参考答案：BD
解析：商业银行向中央银行归还贷款时，负债减少记借方，资产减少记贷方。根据会计处理原则，“向中央银行借款”作为负债类科目，归还时借记该科目；“存放中央银行款项”作为资产类科目，减少时贷记。选项D正确反映负债减少，选项B正确反映资产减少。其他选项中，A错误因负债不应增加，C错误因混淆科目，E错误因资产减少应贷记。《金融企业会计》中规定负债偿还时借记负债，贷记相应资产。选项B、D符合分录规则。

9.【单选题】《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例（）。
A.不得低于25%
B.不得超过10%
C.不得低于10%
D.不得超过25%
参考答案：B
解析：教材页码：P285-289 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。故本题选B。

10.【单选题】高利转贷罪侵犯的客体是（）。
A.国家的银行业务的准入管理制度
B.国家对存款业务的管理制度
C.国家对贷款业务的管理制度
D.国家对金融机构的准入制度
参考答案：C
解析：高利转贷罪规定于《中华人民共和国刑法》第一百七十五条，明确将套取金融机构信贷资金高利转贷他人且违法所得较大的行为认定为犯罪。该罪主要针对信贷资金被违规使用的现象，直接破坏国家关于贷款业务的审批、发放及利率管控等制度。选项A、B、D分别涉及准入或存款管理，与信贷资金流转中的具体违法行为无直接关联。选项C准确指向贷款业务管理制度，符合条文内容。

11.【单选题】如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期资金融通，则它可以参加( )市场。
A.同业拆借
B.货币
C.回购协议
D.大额可转让定期存单
参考答案：C
解析：教材页码：P45-47 回购协议是指交易的一方将持有的债券卖岀，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。故本题选C。

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