中级银行从业每日一练-2026年6月8日

1.【单选题】在资产管理理论中，（）认为，商业银行的资金来源主要是流动性较强的活期存款。
A.商业性贷款理论
B.资产转移理论
C.预期收入理论
D.流动性偏好理论
参考答案：A
解析：商业性贷款理论认为，商业银行的资金来源主要是流动性较强的活期存款，因此商业银行只应发放与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自偿性贷款，以保持与资金来源的高度流动性相适应，应付客户兑现的需求。

2.【单选题】在银行对消费者的主要义务中，银行提供银行产品或者银行服务，应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据属于（）义务。
A.遵守相关法律
B.交易信息公开
C.交易有凭有据
D.交易留痕
参考答案：C
解析：教材页码：P558-560 交易有凭有据义务是指银行提供银行产品或者银行服务，应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据。

3.【单选题】对银行内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因等进行分析判断，并且通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险列表，这体现合规风险的（）。
A.分析
B.识别
C.测试
D.评估
参考答案：B
解析：教材页码：P339-340 合规风险识别，是指对银行内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因等进行分析判断，并且通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险列表，以便进一步对合规风险进行评估和监测等系统性活动。

4.【多选题】2009年至2010年，银监会发布的贷款新规包括（）。
A.《固定资产贷款管理暂行办法》
B.《个人贷款管理暂行办法》
C.《项目融资业务指引》
D.《流动资金贷款管理暂行办法》
E.《商业银行风险管理指引》
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P262-269 2009年至2010年，银监会相继发布了《固定资产贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”，又称贷款新规，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务监管框架，形成了我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。

5.【单选题】商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）。
A.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类
B.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员
C.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务
D.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人
参考答案：B
解析：商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。相互制衡是建立和实施内部控制的核心理念，更多体现为不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约。无论是在银行决策、执行环节，还是在监督环节，如果做不到不相容岗位相互分离和制约，将会造成滥用职权或串通舞弊，导致内部控制的失败，给银行经营发展带来重大隐患。不相容职务通常包括可行性研究与决策审批，决策审批与执行，执行与监督检查等。

6.【单选题】银行金融创新应坚持的原则不包括（）。
A.维护大股东利益原则
B.公平竞争原则
C.成本可算原则
D.知识产权保护原则
参考答案：A
解析：商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：合法合规原则；公平竞争原则；加强知识产权保护原则；成本可算原则；强化业务监测原则；客户适当性原则；防范交易对手风险原则；维护客户利益原则。

7.【单选题】下列属于二级资产中BB级资产的是（）。
A.中央银行发行的证券
B.多边开发银行担保的证券
C.住房抵押支持证券
D.公共部门实体发行的证券
参考答案：C
解析：AA级资产主要包括主权实体、中央银行、公共部门实体或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易且满足评级(风险权重为20%)、交易条件的证券；满足评级(AA-级以上)、交易等特定条件的公司债券和担保债券。BB级资产包括满足特定条件的公司债券、住房抵押支持证券和股票等。

8.【单选题】我国初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架的标准是2009年银监会制定的（）。
A.《商业银行流动性风险管理指引》
B.《流动性风险管理和监管的稳健原则》
C.《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》
D.《净稳定资金比例披露标准》
参考答案：A
解析：教材页码：P409-410 2009年9月，银监会在借鉴巴塞尔委员会《流动性风险管理和监管的稳健原则》、部分国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上，结合中国银行业风险管理和监管实践制定了《商业银行流动性风险管理指引》，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确，初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。

9.【多选题】我国在进行信息科技风险监管时，遵循的原则有（）。
A.“风险为本”理念贯穿信息科技监管全过程
B.提升信息科技治理的有效性
C.保证各类数据的保密性、完整性和可用性
D.机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重
E.加强信息科技风险动态监测
参考答案：ADE
解析：教材页码：P451 我国“风险为本”的监管框架是一个持续、循环的过程，在实施中遵循下列原则：（1）“风险为本”理念贯穿信息科技监管全过程；（2）机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重；（3）加强信息科技风险动态监测。

10.【单选题】独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过（）年。
A.六
B.九
C.三
D.十二
参考答案：A
解析：独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年。

1.【单选题】资产负债管理中，优化资产负债期限结构的目的是（）。
A.调整资产负债久期结构
B.保持全行净利差空间
C.有效控制资金来源成本
D.降低和化解期限错配风险
参考答案：D
解析：优化资产负债期限结构的目的是降低和化解期限错配风险。在贷款期限安排上，优先支持票据贴现、贸易融资、小企业贷款等期限短、收益高的信贷业务，合理安排中长期贷款增速；存款期限结构安排方面，在保持活期存款比例的优势地位的基础上，灵活调整中长期定期存款业务发展策略。

2.【单选题】融资租赁业务中，承租人和供货人为同一人的融资租赁方式为（）。
A.联合租赁
B.售后回租
C.转租赁
D.直接租赁
参考答案：B
解析：融资租赁的主要类型包括直接租赁、售后回租等。售后回租模式下，承租人将自有资产出售给出租人后，再租回使用，此时承租人兼具供货人身份。直接租赁的供货人通常是第三方，与承租人不重合。转租赁涉及二次租赁行为，供货人与承租人不一定一致。联合租赁则是多方共同参与租赁，供货人与承租人亦不同。选项B符合承租人与供货人同一的特征。（参考《企业会计准则第21号——租赁》及相关融资租赁实务规范）

3.【单选题】商业银行的（）对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.高级管理层
参考答案：B
解析：教材页码：P335-339 商业银行的董事会对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。

4.【多选题】根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，下列说法正确的是（）。
A.引入了差异化监管理念
B.综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准
C.要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好基础
D.经批准实施资本计量高级方法的银行，定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息
E.披露与流动性覆盖率有关的定性信息
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P409-410 《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》引入差异化监管理念，综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准，要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好基础、经批准实施资本计量高级方法的银行，定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息，并披露与流动性覆盖率有关的定性信息。

5.【多选题】商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告（）。
A.股东大会
B.高级管理层
C.董事会
D.监事会
E.理事会
参考答案：BCD
解析：商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告董事会、监事会、高级管理层或相关部门。

6.【单选题】下列关于贸易融资的经营风险，说法错误的是（）。
A.高度关注购销双方的股东的变动情况
B.判断购销双方生产经营是否正常
C.高度关注购销双方的董事会成员的变动情况
D.购销双方是否具备到期偿还债务的能力
参考答案：C
解析：贸易融资的经营风险包括：高度关注购销双方的股东、高管人员、经营状况、财务状况的变动情况，判断其生产经营是否正常，是否具备到期偿还债务的能力。

7.【单选题】下列选项中，不属于代理商业银行业务的是（）。
A.代理结算业务
B.代理外币现钞业务
C.代理外币清算业务
D.代理金银业务
参考答案：D
解析：代理商业银行业务主要包括代理结算、外币现钞及清算等。《商业银行中间业务暂行规定》中列举的代理类业务涵盖结算、外汇交易相关服务。选项D代理金银业务属于贵金属相关服务，通常归类于特定机构或自营业务范畴，不在此类代理服务范围内。

8.【多选题】流动性风险管理体系应当包含的基本要素有（）。
A.全面的内部控制系统
B.完善的流动性风险管理策略、政策和程序
C.有效的流动性风险识别、计量、监测和控制
D.完备的管理信息系统
E.有效的流动性风险管理治理结构
参考答案：BCDE
解析：商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，并应当包括以下基本要素：（1）有效的流动性风险管理治理结构。（2）完善的流动性风险管理策略、政策和程序。（3）有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。（4）完备的管理信息系统。

9.【判断题】金融租赁公司的发起人包括在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行，在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业，在中国境外注册的具有独立法人资格的融资租赁公司以及银行业监督管理机构认可的其他发起人。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P522-524 金融租赁公司的发起人包括在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行，在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业，在中国境外注册的具有独立法人资格的融资租赁公司以及银行业监督管理机构认可的其他发起人。

10.【单选题】根据《项目融资业务指引》，贷款发放前，贷款人应当（）。
A.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位
B.确认所有的项目资本金先行到位
C.确认50%的项目资本先行到位
D.确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款
参考答案：A
解析：根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

11.【多选题】保障基金公司可以使用保障基金的情形有（）。
A.信托公司因资不抵债，在实施恢复与处置计划后，仍需重组的
B.信托公司依法进入破产程序，并进行重整的
C.信托公司因违法违规经营，被责令关闭、撤销的
D.信托公司因临时资金周转困难，需要提供短期流动性支持的
E.需要使用保障基金的其他情形
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P505-506 具备下列情形之一的，保障基金公司可以使用保障基金：（1）信托公司因资不抵债，在实施恢复与处置计划后，仍需重组的；（2）信托公司依法进入破产程序，并进行重整的；（3）信托公司因违法违规经营，被责令关闭、撤销的；（4）信托公司因临时资金周转困难，需要提供短期流动性支持的；（5）需要使用保障基金的其他情形。

1.【单选题】20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。
A.资产负债风险管理模式阶段
B.资产风险管理模式阶段
C.全面风险管理模式阶段
D.负债风险管理模式阶段
参考答案：D
解析：教材页码：P9~11 商业银行风险管理模式大致经历了四个发展阶段： 20世纪60年代以前，资产风险管理模式阶段；20世纪60年代，负债风险管理模式阶段；20世纪70年代，资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代以后，全面风险管理阶段。

2.【单选题】关于银行监管的主要方式，下列表述不正确的是（）。
A.银行监管的主要方式包括市场准入、非现场监管、现场检查和风险处置纠正
B.非现场监管需要非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息
C.现场检查是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置
D.非现场监管工作需要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况
参考答案：C
解析：教材页码：P457~459 C项，风险处置纠正是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置。现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查，通过查阅账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促其合法、稳健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系安全的一种检查方式。

3.【单选题】（）负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。
A.股东大会
B.监事会
C.董事会
D.高级管理层
参考答案：D
解析：选项D，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。

4.【单选题】商业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。
A.良好的内部控制和机构利益
B.良好的道德规范和公众利益
C.良好的道德规范和股东利益
D.维护股东利益
参考答案：B
解析：传统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动。如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。

5.【单选题】某商业银行由X、Y两个核心业务部门构成，其总体经济资本为120亿元，假设单独计算X、Y业务部门的非预期损失分别为60亿元、90亿元，则应当给X、Y业务部门配置的经济资本分别为（）。
A.X60亿元，Y60亿元
B.X60亿元，Y90亿元
C.X48亿元，Y72亿元
D.X30亿元，Y90亿元
参考答案：C
解析：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，所以X的经济资本=60/150×120=48亿元；Y的经济资本=90/150*120=72亿元。

6.【单选题】某商业银行的老企业客户经营利润大幅度提高，该企业为了扩大生产，欲向银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，并计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（）。
A.合理，短期贷款可以给银行带来利息收入
B.合理，企业可以用利润来偿还贷款
C.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降
D.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资
参考答案：D
解析：购买设备和扩建仓库是用于长期投资，企业应申请的是长期的贷款，申请一笔短期贷款进行购买设备和扩建仓库是不合理的。

7.【单选题】目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行采取（）计量信用风险。
A.基于内部评级体系的方法
B.风险价值(VaR)方法
C.历史模拟法
D.基于外部评级体系的方法
参考答案：A
解析：目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。

8.【单选题】下列各项关于监督检查的说法，错误的是（）。
A.非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用
B.通过现场检查修正非现场监管结果
C.通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量
D.非现场监管结果将提高现场检查的质量
参考答案：D
解析：教材页码：P456~457 D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。

9.【单选题】商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素是（）。
A.持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子)，面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)
B.持有资本的数量(资本充足率计算公式的分母)，面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分子)
C.持有资本的变化量(资本充足率计算公式的分子)，预期风险水平(资本充足率计算公式的分母)
D.预期风险水平(资本充足率计算公式的分子)，持有资本的变化量(资本充足率计算公式的分母)
参考答案：A
解析：商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素:持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子)与面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)。

10.【单选题】按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务和（　　）。
A. 高级管理人员准入
B. 产品准入
C. 注册资本准入
D. 区域准入
参考答案：A
解析：根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：①机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；②业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种；③高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。

1.【单选题】通常情况下,下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（）。(1)国债(2)同业借款(3)银行自有房产(4)可出售的贷款组合
A.(2)>(1)>(4)>(3)
B.(1)>(2)>(4)>(3)
C.(1)>(2)>(3)>(4)
D.(2)>(1)>(3)>(4)
参考答案：B
解析：教材页码：P305~306 巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。因此，商业银行资产流动性排序为：国债＞同业拆借＞可出售的贷款组合＞银行自有房产

2.【多选题】关于商业银行的气候风险管理措施，下列表述恰当的有（）
A.加大对“棕色”企业的信贷支持力度
B.将应对气候变化纳入公司战略
C.明确“三道防线”对气候风险的职责分工
D.降低气候风险信息的披露水平
E.运用气候风险压力测试评估极端损失
参考答案：BCE
解析：气候风险管理措施 1．将应对气候风险纳入公司战略 2．建立全面的气候风险管理体系 3．优化和调整信贷资产结构 4．加强情景分析和压力测试 5．加强气候风险信息披露

3.【单选题】商业银行交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足一定条件，下列表述错误的是（）。
A. 能够准确估值
B. 能够进行积极的管理
C. 能够完全对冲以规避风险
D. 在交易方面不能随时平盘
参考答案：D
解析：交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；能够完全对冲以规避风险；能够准确估值；能够进行积极的管理。

4.【单选题】（）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.高级管理层
参考答案：D
解析：在商业银行风险管理方面，高级管理层负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。

5.【单选题】商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。
A. 比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产准确估量
B. 我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％
C. 商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标
D. 比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来的流动性
参考答案：D
解析：D项，流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。

6.【单选题】根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00％，第一年的边际死亡率为2.50％，则隐含的第二年边际死亡率约为（）。
A.3.45％
B.3.59％
C.3.67％
D.4.35％
参考答案：B
解析：根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：(1-MMR【sub|2】)×(1-MMR【sub|1】)=1-CMR【sub|2】，其中，MMR【sub|i】表示第i年的边际死亡率，CMR【sub|2】表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR【sub|2】=1-(1-6％)／(1-2.5％)≈3.59％。

7.【单选题】（）是银行监管的首要环节。
A.资本监管
B.市场准入
C.监督检查
D.风险评级
参考答案：B
解析：市场准入是银行监管的首要环节。

8.【多选题】下列属于行业财务风险因素的是（）。
A.净资产收益率
B.行业盈亏系数
C.全员劳动生产率
D.产品产销率
E.资本积累率
参考答案：ABCDE
解析：行业财务风险分析指标体系主要包括：净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。

9.【单选题】（）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。
A.净头寸
B.总头寸
C.交易
D.头寸
参考答案：A
解析：教材页码：P177 净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

10.【单选题】下列关于银行资产计价的说法，不正确的是( )。
A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价
B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
C.存贷款业务归入银行账簿
D.国内商业银行的存贷款业务，通常采用摊余成本法计价
参考答案：A
解析：教材页码：P164~165 A项，交易账簿中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

11.【多选题】资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对（　　）等的影响。
A. 监管资本
B. 风险加权资产
C. 会计损益
D. 风险管理
E. 资产价值
参考答案：ABCE
解析：资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。

1.【单选题】（）是指债务人或者第三人为担保债务的履行，将特定财产形式上转让至债权人名下，债务清偿后，债权人将该财产返还给债务人或第三人，债务不履行时，债权人可以对财产折价或拍卖、变卖该财产进行受偿的一种担保形式。
A.抵押
B.留置
C.让与担保
D.保证金质押
参考答案：C
解析：让与担保是指债务人或者第三人为担保债务的震行，将特定财产形式上转让至债权人名下，债务清偿后，债权人将该财产返还给债务人或第三人，债务不履行时，债权人可以对财产折价或拍卖、变卖该财产进行受偿的一种担保形式。

2.【单选题】商业银行流动资金贷款贷前调查报告的内容一般不包括（）。
A.借款人基本情况
B.对贷款担保的分析
C.项目投资估算与资金筹措安排情况
D.对流动资金贷款必要性的分析
参考答案：C
解析：贷前调查报告一般包括以下内容:(1)借款人基本情况(2)借款人生产经营及经济效益情(3)借款人财务状况(4)借款人资信及与银行往来情况(5)资金用途(6)还款能力(7)担保情况(8)银行业金融机构收益预测(9)风险评估意见(10)结论性意见。

3.【单选题】下列不属于项目评估的内容的是( )。
A.项目建设背景及政策相宜性评估
B.借款人/项目参与方评估
C.可行性研究报告
D.项目技术评估
参考答案：C
解析：固定资产贷款项目评估内容一般包括：（1）项目建设背景及政策相宜性评估；（2）借款人/项目参与方评估；（3）项目技术、建设及生产条件评估；（4）项目市场分析；（5）项目财务评估；（6）项目信用结构和风险分担措施评估；（7）银行收益与风险评估；（8）总评价。

4.【单选题】下列选项中，不属于贷款支付环节工作职责的是（）
A.采用借款人自主支付方式的，商业银行应要求借款人定期汇总报告贷款资金使用情况，并进行分析，核查贷款用途是否符合约定用途
B.审核贷款支付和进行支付操作
C.采用受托支付方式的，商业银行应审核其交易材料是否符合合同的规定
D.监督贷款人贷款使用情况，跟踪其财务状况及其清偿能力
参考答案：D
解析：D选项属于“贷后管理”环节的工作职责。

5.【多选题】下列关于质押效力的说法，正确的有（）。
A.关于质押担保的范围，当事人另有约定的，按照约定执行
B.债权人有权按法律规定以变卖质押财产的价款优先受偿
C.主要涉及变卖价款受偿顺序及质押担保范围两方面
D.债权人有权按法律规定以质押财产折价或拍卖的价款优先受偿
E.质押担保范围主要包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权费用
参考答案：ABCDE

6.【多选题】公司进行营运资本投资的主要方式有（）。
A.季节性负债增加
B.内部融资
C.银行短期贷款
D.增发股票
E.商业信用
参考答案：BC
解析：公司一般会尽可能通过内部资金来满足其营运资本的投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。

7.【单选题】下列关于银行抵债资产的表述，错误的是（）。
A.集体所有的土地使用权可以单独用于抵偿债务
B.银行不得擅自使用抵债资产
C.不动产和股权应自取得之日起2年内予以处置
D.抵债资产收取后原则上不能对外出租
参考答案：A
解析：A项，根据相关法律规定,所有权,使用权不明确或有争议的财产不得用于抵偿债务,但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。

8.【单选题】利率一般有年利率、月利率和日利率三种形式，以日为计息期的，一般按本金的（）表示。
A.十万分之几
B.百分之几
C.万分之几
D.千分之几
参考答案：C
解析：月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分比表示。此外，年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分比表示。

9.【多选题】信贷人员用客户评价要素构成表来评价客户法人治理结构时，其评价的内容一般为（）。
A.董事会结构和运作过程
B.激励约束机制
C.控股股东行为
D.财务报表与信息披露的透明度
E.法人治理结构
参考答案：ABC
解析：信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重关注控股股东行为的规范，董事会组成结构、运作方式和决策规则，以及对内部控制人的激励约束等几方面因素。

10.【多选题】不适于拍卖的抵债资产可以采取变现的方式有（）。
A.协议处置
B.招标处置
C.打包出售
D.委托销售
E.对外出租
参考答案：ABCD
解析：抵债资产收取后原则上不能对外出租，选项E不符合题意。

1.【多选题】公司信贷中，初次面谈的工作提纲应包括（）。
A.客户总体情况
B.客户信贷需求
C.可承受偿还期限
D.可承受偿还利率
E.拟向客户推介的信贷产品
参考答案：ABE
解析：初次面谈前，调查人员应当做好充分准备，拟定详细的面谈工作提纲。提纲内容应包括客户总体情况、客户信贷需求、拟向客户推介的信贷产品等。

2.【单选题】根据使用资金的不同，固定资产投资项目的报批程序不包括（）。
A.审批制
B.核准制
C.登记制
D.备案制
参考答案：C
解析：按照《国务院关于投资体制改革的决定》，固定资产投资项目，应履行相应项目报批程序。根据使用资金不同，区分为审批制、核准制和备案制。

3.【单选题】如果某公司固定资产的累积折旧为50万元，总固定资产为100万元，总折旧固定资产为80万元，则该公司的固定资产使用率为（　　）。
A.62.5%
B.50%
C.80%
D.100%
参考答案：A
解析：该公司固定资产使用率（累积折旧/总折旧固定资产）×100%＝（50/80）×100%＝62.5%

4.【判断题】呆账核销后的管理只包括检查工作和抓好催收工作两项。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：呆账核销后的管理包括：检查工作、抓好催收工作和认真做好总结。

5.【单选题】下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项有（）。
A.固定成本占有较大的比例
B.规模经济效应明显
C.当市场竞争激烈时更容易被淘汰
D.对销售量比较敏感
参考答案：C
解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多，当市场竞争激烈时更容易被淘汰。

6.【单选题】替代品的威胁会影响现有企业的竞争战略，下列属于替代品威胁的情况是（）
A.竞争者企业采用降价等手段促销
B.市场趋于成熟，产品需求增长缓慢
C.买方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成
D.来自于其他行业和海外市场的替代产品越来越多
参考答案：D
解析：替代品指的是来自于其他行业或者海外市场的产品。这些产品或者服务对需求和价格的影响越强，风险就越高。当新兴技术创造出替代品后，来自于其他行业中的替代品的竞争不仅仅会影响价格，还会影响到消费者偏好。当消费者购买来自于另一行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本”越低，替代品对这个行业未来利润的威胁就越大，行业风险也就越大。

7.【单选题】较为常用的信贷授权的载体是（）。
A.授权书
B.部门职责
C.规章制度
D.岗位职责
参考答案：A
解析：授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。

8.【单选题】决定公司持续增长率的四个变量中，（）越高，销售增长越快。
A.用于分红的利润和财务杠杆
B.用于分红的利润和资产使用效率
C.利润率和资产使用效率
D.利润率和用于分红的利润
参考答案：C
解析：一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量： ①利润率，利润率越高，销售增长越快； ②留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越快； ③资产使用效率，效率越高，销售增长越快； ④财务杠杆，财务杠杆越高，销售增长越快。

9.【单选题】期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过（）。
A.原贷款期限
B.原贷款期限的一半
C.1年
D.2年
参考答案：A
解析：教材页码：P244-246 期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；期限超过一年的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。

10.【判断题】银行诉讼债权回收率能够反映一个地区整体信用水平及变化趋势。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：区域不良贷款率及其变化。该指标能够反映一个地区整体信用水平及变化趋势。

11.【单选题】下列属于信贷业务中保证合同的具体审查条款的是（）。
A.贷款种类
B.还款方式和期限
C.质物移交的时间
D.被保证的贷款数额
参考答案：D
解析：信贷业务中，保证合同的具体审查条款包括：①被保证的贷款数额；②借款人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；⑤保证期间；⑥双方认为需要约定的其他事项。

1.【单选题】第一顺序继承人不包括（）
A.父母
B.配偶
C.子女
D.前妻
参考答案：D
解析：《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

2.【单选题】教育保险又称教育金保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。下列选项中描述错误的是（）。
A.保费豁免是教育金保险的一个优势
B.目前市场上主流教育保险的投保年龄为出生满30天至22周岁
C.教育金保险一般都具有投资分红功能
D.教育金保险具有强制储蓄的功能
参考答案：B
解析：目前市场上主流教育保险的投保年龄为0周岁（指出生满28天且已健康出院的婴儿）至17周岁，另外也有部分保险公司的教育保险所针对的对象为出生满30天至14周岁的少儿。

3.【判断题】产权比率高，说明了高风险、低报酬的财务结构。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：产权比率高，说明了高风险、高报酬的财务结构。

4.【单选题】APT理论的创始人是( )。
A.马柯威茨
B.威廉
C.林特
D.罗斯
参考答案：D
解析：1976年，针对CAPM模型所存在的不可检验性的缺陷，罗斯提出了一种替代性的资本资产定价模型，即套利定价理论模型(APT模型)。

5.【多选题】下列属于教育规划原则的有（）。
A.追求获取短期高额回报
B.专项积累、专款专用
C.提前规划、从宽预计
D.分散风险、安全稳健
E.优先考虑保障功能
参考答案：BC
解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、从宽预计；专项积累、专款专用；计划周详、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。

6.【不定项题】A公司为自己100万元的设备向甲保险公司投保50万元，然后就该设备同样的风险向乙保险公司投保30万元。若发生保险范围内的事故，设备损失40万元，若采用比例责任分摊方式，则甲和乙应分别赔偿A公司( )。
A.甲赔偿10万元，乙赔偿30万元
B.甲赔偿20万元，乙赔偿20万元
C.甲赔偿25万元，乙赔偿15万元
D.甲赔偿40万元，乙赔偿0万元
参考答案：C
解析：财产保险的保险金额根据保险价值确定，不能超过投保人保险标的的保险价值。如果投保人以保险价值全部投保，保险金额与保险价值相等；如果投保人以保险价值中的一部分投保，保险人赔付时一般是以保险金额与保险价值的比例赔偿。甲赔偿25万元(=40X50／80)，乙赔偿15万元(=40 X30／80)。

7.【单选题】（）的公式为：净利润/资产总额。
A.销售净利润率
B.资产收益率
C.实收资本利润率
D.基本获利率
参考答案：B
解析：教材页码：P256-262 选项A错误：销售净利润率=净利润/销售收入净额。销售净利润越高，表明企业从销售收入中获取净利润的能力越强。选项B正确：资产收益率=净利润/资产总额。资产收益率反映了企业总资产的利用效率，指标越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。选项C错误：实收资本利润率=净利润/实收资本。实收资本利润率越高，说明企业实际投入资本的获利能力越强。该指标是股东关注的重点之一。选项D错误：基本获利率=息税前利润/总资产平均余额。该指标反映企业的整体获利水平，比率越高，说明企业创造价值的能力越强。故本题选B。

8.【单选题】（）属于增值性的自用性资产。
A.投资性房产
B.股票
C.银行活期存款
D.艺术品收藏
参考答案：D
解析：自用性资产包括增值型的资产，例如自用住房、空置或者用于度假的房产、艺术品收藏等，这类资产自用期间不带来收入，但未来资产价格可能会升值；自用性资产还包括一些非增值性的资产，这类资产价值会随着其使用年限的延长而降低，如私家车、家具电器等。AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。

9.【多选题】一般（）计算家庭收支和盈余（亏空）状况。
A.每年
B.每季度
C.每周
D.每日
E.每月
参考答案：ABE
解析：家庭每年的总收入减去总支出就是结余或亏空；一般每年、每季度或每月计算家庭收支和盈余（亏空）状况。

10.【多选题】下列属于长期教育投资规划工具的有（）【此考点已过期】
A.出国留学贷款
B.国家助学贷款
C.教育金信托
D.基金产品
E.教育保险
参考答案：CDE
解析：【2023版教材已删除“教育储蓄”】长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。

1.【多选题】遗产的分配原则中，对有些继承人应当予以照顾，其中不包括（）。
A.生活有特殊困难且缺乏劳动能力的继承人
B.生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人
C.生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力的继承人
D.继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故
E.继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P226-228 应予以照顾的继承人须同时具备两个条件：①生活有特殊困难；②缺乏劳动能力，而不是劳动能力不强。继承人虽生活有特殊困难(如发生天灾、意外事故等)但有劳动能力，或者虽因年老、病残等原因缺乏劳动能力但生活并无特殊困难，都不在照顾之列。

2.【单选题】转继承又称转归继承，代位继承又称间接继承。转继承与代位继承的区别不包括（）。
A.性质不同
B.法律效力不同
C.主体不同
D.适用范围不同
参考答案：B
解析：转继承与代位继承的区别： (1)性质不同。 (2)发生的时间和条件不同。 (3)主体不同。 (4)适用的范围不同。

3.【判断题】扣除存货的速动比率衡量的是长期可变现的资产用于偿还到期债务的能力。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：扣除存货的速动比率衡量的是短期可变现的资产用于偿还到期债务的能力。

4.【多选题】对家庭财务现状分析主要包括（）的内容。
A.投资和资产配置方面
B.债务管理方面
C.家庭财务保障方面
D.流动性方面
E.收支结余方面
参考答案：ABCDE
解析：家庭财务现状分析主要包括以下几个方面：①流动性方面，涉及的指标（比率）包括流动性资产比率和紧急准备金月数；②信用和债务管理方面，涉及的指标包括收入负债率、资产负债率、偿付比率、融资比率和自用贷款成数等；③收支结余方面，涉及的指标包括家庭生活支出比率、理财支出比率、自由储蓄率、净储蓄率等；④投资和资产配置方面，涉及的指标包括投资性资产比率，可配置投资性资产比率、资产负债结构、资产配置状况、融资率、风险属性等；⑤家庭财务保障方面，涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。

5.【多选题】税收制度的法律级次包括（）。
A.全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件
B.国务院制定的行政法规和有关规范性文件
C.国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件
D.市以下税务机关制定的规范性文件
E.中国政府与外国政府（地区）签订的税收协定
参考答案：ABCE
解析：税收制度的法律级次：1.全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件2.国务院制定的行政法规和有关规范性文件3.国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件4.地方人民代表大会及其常务委员会制定的地方性法规和有关规范性文件5.省以下税务机关制定的规范性文件6.中国政府与外国(地区)政府签订的税收协定

6.【多选题】相对于大型企业，中小企业具有以下（）的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战。
A.规模小
B.投资见效快
C.经营决策权高度集中
D.机制灵活
E.有效率
参考答案：ABCDE
解析：中小企业通常由个人或少数人发起设立，人员规模、资金规模与经营规模都比较小，在经营上多半是由企业主直接管理，因此企业主与企业之间关联度极高。相对于大型企业，中小企业具有企业规模小、投资见效快、经营决策权高度集中、机制灵活且有效率的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战。

7.【单选题】（）是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。
A.生命价值法
B.需求法
C.资本保留法
D.未来收入法
参考答案：A
解析：在考虑死亡风险的保障金额时通常有生命价值法、遗属需求法、倍数法则三种办法。其中，生命价值法又称净收入弥补法，是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法。具体做法是：从个人未来所有收入中扣除个人全部税费，再以适当的贴现率计算预期净收入的当前现值，从而得出如果家庭失去该成员的收入，其家庭未来生活收入的缺口现值。

8.【多选题】关于家庭结余，下列表述正确的有（)。
A.自由结余占总结余的比例过高，往往体现出较高的理财积极度
B.自由结余可以用于实现短期理财目标
C.理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
D.生活结余是指税后工作收入减去家庭生活支出后的盈余部分
E.专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极度
参考答案：BDE
解析：选项A错误，自由结余占总结余的比例过高，往往体现出较低的理财积极度；选项C错误，理财结余是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部份。

9.【单选题】中小企业生产规模小、企业自身的资产规模不大。相对而言，造成中小企业融资难的关键问题是（）。
A.经营时间较短
B.利润率不稳定
C.流动资金不足
D.信用级别较低
参考答案：D
解析：由于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相对而言，信用级别较低是造成中小企业融资难的关键。

10.【多选题】IBM将客户关系管理分为（）。
A.客户管理
B.关系管理
C.流程管理
D.运作管理
E.接入管理
参考答案：BCE
解析：IBM对客户关系管理的解释为：客户关系管理是企业识别、挑选、获取、保持和发展客户的整个商业过程，分为关系管理、流程管理和接入管理三类。

11.【单选题】（）是客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果。
A.客户忠诚
B.客户认同
C.客户满意
D.客户信任
参考答案：D
解析：客户信任是指客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果，与客户满意倾向于感性感觉不同，客户信任是客户在理性分析基础上的肯定、认同和信赖。

1.【多选题】下列有关定向营销的说法，正确的有（）。
A.银行应该及时了解客户，了解市场的动态需求变化
B.银行应该设计和发展满足客户需求的产品和服务
C.银行应该想办法激发客户的消费行为
D.目前，我国银行与客户之间的动态交流机制比较完善
E.与国外银行相比，国内银行在定向营销方面做得比较好
参考答案：ABC
解析：银行应该及时了解客户，了解市场的动态需求变化，设计和发展满足客户需求的产品和服务，从而激发客户的消费行为；客户同样需要银行，针对自己的需要，他们想及时了解银行提供的产品和服务信息。目前，我国银行与客户之间的动态交流机制还比较差，单从这一点上看，国外的银行做得比较好。

2.【单选题】银行一般要求个人贷款客户至少满足的基本条件不包括（）。
A.具有完全民事行为能力的自然人
B.年龄在18（不含）-65周岁（不含）
C.具有合法有效的身份证明
D.具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力
参考答案：B
解析：个人贷款的对象仅限于自然人，而不包括法人。银行一般要求个人贷款客户至少满足以下基本条件：一是具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18（含）-65周岁（含）；二是具有合法有效的身份证明（居民身份证、户口簿或其他有效身份证明）及婚姻状况证明等；三是遵纪守法，没有违法行为，具有良好的信用状况；四是具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力；五是具有还款意愿；六是贷款具有真实合法的使用用途等。

3.【判断题】个人保证贷款手续涉及银行、借款人、担保人三方，因此贷款办理环节较多，办理时间长。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P8-9 个人保证贷款手续简便，只要保证人愿意提供保证，银行经过核保认定保证人具有保证能力，签订保证合同即可，整个过程涉及银行、借款人和担保人三方，贷款办理时间短，环节少。

4.【多选题】防控商用房贷款操作风险的措施包括（）。
A.提高贷前调查深度
B.完善授权管理
C.合理确定贷款额度
D.加强抵押物管理
E.加强贷款合同管理
参考答案：ABCDE
解析：防控商用房贷款操作风险的措施： 1、建立并严格执行贷款面谈制度 2、提高贷前调查深度 3、加强对贷款用途的审查 4、合理确定贷款额度 5、加强抵押物管理 6、完善授权管理 7、加强贷款合同管理 8、加强对贷款的发放和支付管理 9、强化贷后管理

5.【判断题】对个人类贷款，经办行不可委托中介机构代为办理。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：对个人类贷款，经办行(机构)【可委托中介机构】代为办理，但必须由经办行(机构)到登记部门领取他项权利证书或登记证明。

6.【多选题】按信用形式分类，农户贷款分为（）
A.信用贷款
B.质押贷款
C.抵押贷款
D.组合担保方式贷款
E.保证贷款
参考答案：ABCDE
解析：按信用形式分类，农户贷款分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款，以及组合担保方式贷款。

7.【判断题】当个人汽车贷款签约后，遇法定贷款利率调整时，业务部门开户放款时，发现“放款通知”贷款利率与贷款账户执行利率不一致，不用通知相关部门，直接重新办理开户放款有关手续。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在开户放款时应注意:借款人与贷款银行签约时，要明确告知在放款时遇LPR利率调整，应执行具体放款日当日利率。因此，当贷款签约后，遇LPR利率调整，业务部门开户放款时，发现"放款通知"贷款利率与贷款账户执行利率不一致，应通知相关部门按最新利率重新修改信贷发放信息，并重新办理开户放款有关手续。

8.【多选题】下列关于利率的表述，正确的有( )。
A.以固定利率为中心在一定幅度内上下浮动的利率叫作浮动利率
B.高于基准利率而低于最高幅度(含最高幅度)为利率上浮
C.低于基准利率为利率下浮
D.如果中央银行改变浮动利率．直接会影响商业银行的借款成本的高低
E.利率浮动有利率上浮和利率下浮两种情况
参考答案：BE
解析：银行等金融机构规定的以【基准利率】为中心，在一定幅度内上下浮动的利率叫作浮动利率。（A项说法错误）高于基准利率而低于最高幅度(含最高幅度)为利率上浮，【低于基准利率而高于最低幅度(含最低幅度)为利率下浮】。（C项说法错误）如果中央银行改变【基准利率】，直接会影响商业银行借款成本的高低，从而对信贷起着限制或鼓励的作用，并同时影响其他金融市场的利率水平。（D项说法错误）

9.【多选题】[2021年真题]发卡银行的下列业务中，不能外包给发卡业务服务机构的有（）
A.授信审批
B.资金结算
C.发卡营销
D.交易监测
E.领用合同签约
参考答案：ABCDE
解析：发卡银行不得将信用卡发卡营销、领用合同(协议)签约、授信审批、交易授权、交易监测、资金结算等核心业务外包给发卡业务服务机构。

10.【多选题】采用收益法进行房地产估价的操作步骤有（）。
A.搜集并验证与估价对象未来预期收益相关的数据资料
B.预测估价对象的未来收益
C.求取回报率或资本化率、收益乘数
D.求取比准价格
E.选用适宜的收益法公式计算出收益价格
参考答案：ABCE
解析：D项是市场法的操作步骤。

1.【单选题】实施《巴塞尔协议》高级计量法的银行操作风险不包含（）。
A.风险与控制自我评估
B.关键风险指标监测
C.情景分析
D.产品合理评估
参考答案：D
解析：《巴塞尔协议》高级计量法（AMA）要求银行运用多种工具评估操作风险资本。依据巴塞尔委员会文件，"风险与控制自我评估"（A）通过识别潜在风险及控制措施发挥作用；"关键风险指标监测"（B）用于追踪风险信号；"情景分析"（C）评估极端事件的影响。三者均为AMA的核心组成部分。"产品合理评估"（D）涉及产品设计或市场风险领域，未在AMA框架内作为操作风险管理工具被提及。

2.【单选题】对商用房贷款合作机构风险的防控措施不包括（）。
A.加强对开发商及合作项目的审查
B.加强对估值机构等合作机构的准入管理
C.选择尽可能多的合作机构以分散风险
D.业务合作中不过分依赖合作机构
参考答案：C
解析：对商用房贷款合作机构风险的防控措施包括三项：（1）加强对开发商及合作项目的审查；（2）加强对估值机构、地产经纪和律师事务所等合作机构的准入管理；（3）业务合作中不过分依赖合作机构。

3.【单选题】如果个人对异议处理结果仍然有异议，可以采取的步骤不包括（）。
A.向当地中国人民银行征信管理部门申请在个人信用报告上发表个人声明
B.向中国人民银行征信管理部门反映
C.向与其发生信贷融资的商业银行经办机构反映
D.向法院提起诉讼，借助法律手段解决
参考答案：C
解析：如果个人对异议处理结果仍然有异议，可以通过以下三个步骤进行处理：第一步，向当地中国人民银行征信管理部门申请在个人信用报告上发表个人声明；第二步，向中国人民银行征信管理部门反映；第三步，向法院提起诉讼，借助法律手段解决。

4.【单选题】各银行可以用于作为个人贷款质押质物的权利凭证不包括( )。
A.定期存单
B.偷窃来的银行卡
C.国家重点建设债券
D.金融债券
参考答案：B
解析：可作为个人质押贷款的质物主要有：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单等。

5.【单选题】个人商用房贷款的还款来源主要是（）。
A.借款人的经营收入以及租金收入
B.借款人的投资收益
C.个人商用房的资产增值
D.借款人的工资薪金收入
参考答案：A
解析：商用房主要是用于盈利的经营性房屋，很多大金额个人商用房贷款的还款来源主要是借款人的经营性收入以及租金收入。

6.【多选题】汽车经销商的欺诈行为主要包括( )。
A.虚假车行
B.经营亏损
C.虚报车价
D.甲贷乙用
E.一车多贷
参考答案：ACDE
解析：汽车经销商的欺诈行为主要包括：一车多贷；甲贷乙用；虚报车价；冒名顶替；全部造假和虚假车行。

7.【单选题】银行在所选市场的一个或几个部分中加大竞争力度是（）。
A.产品差异策略
B.专业化策略
C.大众营销策略
D.单一营销策略
参考答案：B
解析：专业化策略要求银行在所选市场的一个或几个部分中加大竞争力度。

8.【多选题】个人贷款定价模型包括（）。
A.成本加成定价模型
B.基准利率加点定价模型
C.客户盈利分析模型
D.成本定价模型
E.目标利润定价模型
参考答案：ABC
解析：个人贷款定价模型包括：【成本加成定价模型、基准利率加点定价模型、客户盈利分析模型】。

9.【判断题】格式条款与非格式条款不一致的，应当采用格式条款。（）
对
错
参考答案：错
解析：格式条款与非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。补充条款、特别约定条款等非格式条款的效力优于格式条款。

10.【多选题】下列单位或组织不能担任保证人的有（）。
A.某公立大学
B.某市财政局
C.某国有企业
D.某证券公司
E.某三甲医院
参考答案：ABE
解析：教材页码：P7-P9 国家机关、幼儿园、医院等以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

11.【单选题】目前，我国个人信用数据库更新个人信息的频率是（）。
A.实时更新
B.每日更新一次
C.每周更新一次
D.每月更新一次
参考答案：D
解析：在我国，考虑到商业银行结算周期多以月为单位，相应地，个人信用数据库是每月更新一次信息。

1.【单选题】贷款五级分类法将贷款依次分为（）。
A.正常、逾期、呆滞、呆账、损失
B.正常、关注、次级、可疑、损失
C.正常、逾期、次级、关注、损失
D.正常、关注、逾期、可疑、损失
参考答案：B
解析：我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款或优良贷款，后三类称为不良贷款。不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。

2.【单选题】在我国，适用刑罚的根本目的是为了（）。
A.预防和减少犯罪
B.维护社会秩序
C.保护公民的合法权益
D.建立法制国家
参考答案：A
解析：犯罪是统治阶级规定的侵犯统治阶级利益的行为，刑罚是统治阶级为了维护自己的利益，对犯罪予以惩罚的手段。在我国，适用刑罚的根本目的是为了预防和减少犯罪。

3.【判断题】利用内部资金转移定价核算资金收益或成本时，对负债而言是收益，对资产而言是成本。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：利用内部资金转移定价核算资金收益或成本时，对负债而言是收益，对资产而言是成本。

4.【多选题】不可抗力的要件包括（）。
A.不能预见
B.不能避免
C.不能克服
D.客观情况
E.主观情况
参考答案：ABCD
解析：不可抗力是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。不可抗力的要件为： ①不能预见，即当事人无法知道事件是否发生、何时何地发生、发生的情况如何； ②不能避免，即无论当事人采取什么措施，或即使尽了最大努力，也不能防止或避免事件的发生； ③不能克服，即以当事人自身的能力和条件无法战胜这种客观力量； ④客观情况，即外在于当事人的行为的客观现象(包括第三人的行为)。故本题选ABCD。

5.【判断题】货币市场是指以长期金融工具为媒介进行的，期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的，期限在一年以上的长期资金融通市场。主要包括债券市场和股票市场。

6.【单选题】按照保险对象的不同，保险可以分为（）。
A.自愿保险和强制保险
B.财产保险和人身保险
C.原保险和再保险
D.社会保险和普通保险
参考答案：B
解析：根据不同的划分标准，保险可以进行不同的分类。A项是按照保险的实施方式划分的；C项是按照保险承担的责任次序划分的；D项是按照保险实施范围的不同划分的。按照保险对象的不同，保险可以分为财保险和人身保险。

7.【单选题】部分国家和地区为节约有限的监管资源，由政府或监管部门发起成立了（）。
A.金融督察服务机构
B.监督管理机构
C.服务机构
D.督查机构
参考答案：A
解析：部分国家和地区为节约有限的监管资源，由政府或监管部门发起成立了金融督察服务机构。作为高效、便捷、成本较低的庭外纠纷解决机构，金融督察服务机构不代表政府或金融机构任何一方的利益，中立、独立地解决金融纠纷。

8.【单选题】下列不属于商业银行的终止原因的是（）。
A.因解散而终止
B.因被撤销而终止
C.因被宣告破产而终止
D.因被兼并而终止
参考答案：D
解析：《商业银行法》规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。

9.【单选题】中央银行常用的主要货币政策工具为（）。
A.法定存款准备金政策
B.再贴现政策
C.公开市场业务政策
D.窗口指导
参考答案：C
解析：公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可微调、操作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银行常用的主要货币政策工具。

10.【多选题】与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有（）的特点。
A.笔数小
B.笔数大
C.单笔风险暴露较大
D.单笔风险暴露较小
E.风险分散
参考答案：BDE
解析：与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔风险暴露较小、风险分散的显著特点，这一特点决定了商业银行普遍采用组合的方式对零售业务进行管理。故本题选BDE。

1.【单选题】某银行会计伙同另一银行出纳员，先后多次从上海等地购回假人民币50万余元，并将其换取真币牟利，他们的行为应（）。
A.以金融机构工作人员购买假币罪、以假币换取货币罪处罚
B.以金融机构工作人员购买假币罪或金融机构工作人员以假币换取货币罪进行处罚
C.以金融机构工作人员购买假币罪处罚
D.以金融机构工作人员以假币换取货币罪处罚
参考答案：A
解析：金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币，或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。本罪客观方面表现为两种情况： ①购买假币； ②利用职务上的便利，以假币换取货币，即利用职务上管理金库、出纳现金、吸收付出存款等便利条件，将假币调换成真币。故本题选A。

2.【单选题】资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，实现（）最大化，进而持续提升股东价值回报。
A.净现金流量
B.经济利益
C.净利息收益率
D.经济资本回报率
参考答案：D
解析：资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，实现经济资本回报率最大化，进而持续提升股东价值回报。故本题选D。

3.【单选题】国际清算银行于1930年5月组建完成，总部位于瑞士巴塞尔，其最初创办的目的是（）。
A.接受委托或作为代理人办理国际清算业务
B.为国际金融业务提供便利
C.处理一战后德国的赔偿支付及其有关的清算业务
D.促进各国中央银行之间的合作
参考答案：C
解析：国际清算银行最初创办的目的是为了处理第一次世界大战后德国的赔偿支付及其有关的清算等业务问题。

4.【判断题】我国《破产法》在破产程序启动上采取审批主义原则。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：我国《破产法》在破产程序启动上采取申请主义原则。人民法院根据破产申请人的申请而启动破产程序。无人申请时，人民法院不得自行启动破产程序。

5.【多选题】银行业消费者的主要权利有（）。
A.安全权
B.监督权
C.受教育权
D.受尊重权
E.公平交易权
参考答案：ABCDE
解析：银行业消费者的主要权利包括： 1.安全权， 2.隐私权， 3.知情权， 4.自主选择权， 5.公平交易权， 6.依法求偿权， 7.受教育权， 8.受尊重权， 9.监督权。故本题选ABCDE。

6.【判断题】现代各国的银行制度，一般均采用部分准备金制，准备金是由商业银行自行提取，不受约束。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：现代各国的银行制度，一般均采用部分准备金制，都以法律形式规定商业银行必须保留的最低数额的准备金，即法定存款准备金，法定存款准备金率由中央银行规定。

7.【判断题】金融资产管理公司，金融租赁公司、企业集团财务公司都是国家金融监管总局监管的机构。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：国家金融监督管理总局（原银保监会）对银行业金融机构实施监管，依据《银行业监督管理法》第二条，金融资产管理公司、金融租赁公司、企业集团财务公司均属该法规定的银行业金融机构。《中国银保监会行政许可实施程序规定》也明确将上述三类机构列为监管对象。

8.【单选题】信用风险控制手段中，（）是指银行在对存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的。
A.信贷退出
B.风险缓释
C.限额管理
D.风险定价
参考答案：A
解析：A项，信贷退出是指银行在对存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的。 B项，信用风险缓释是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。 C项，限额是指银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险。 D项，信用风险是银行面临的一种成本，银行需要通过风险定价加以覆盖，并计提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。

9.【判断题】债务人财产，即为破产申请受理时属于债务人的全部财产。（）
对
错
参考答案：错
解析：债务人财产，即为破产申请受理时属于债务人的全部财产，以及破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产。

10.【单选题】我国中央银行的职能是（）。
A.制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定
B.负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作
C.对银行自律组织和活动进行指导和监督
D.审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止
参考答案：A
解析：中国人民银行是我国的中央银行，是国务院组成部门之一，中国人民银行在国务院领导下履行职责，开展业务，依法制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

11.【多选题】1999年，我国为管理和处置国有银行的不良贷款，成立了哪几家金融资产管理公司（）。
A.信达资产管理公司
B.长城资产管理公司
C.华夏资产管理公司
D.华融资产管理公司
E.东方资产管理公司
参考答案：ABDE
解析：亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产、防范和化解金融风险，我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。故本题选ABDE。

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