中级银行从业每日一练(2026年1月4日)

• 1.【判断题】集团集中度风险，是指单个风险暴露或风险暴露组合可能带来大到足以威胁集团整体偿付能力或财务状况，导致集团风险状况发生实质性变化的风险。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P481-482 集团集中度风险，是指单个风险暴露或风险暴露组合可能带来大到足以威胁集团整体偿付能力或财务状况，导致集团风险状况发生实质性变化的风险。

• 2.【单选题】按照（ ），贷款业务可分为表内贷款和表外业务。
• A.是否在商业银行资产负债表上反映
• B.贷款资金来源和经营模式不同
• C.借款人性质不同
• D.贷款期限不同
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P130-132 按照是否在商业银行资产负债表上反映，贷款业务可分为表内贷款和表外业务。 按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。 按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。 按照贷款期限不同，贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。

• 3.【多选题】在权重法下，表内资产划分为不同类型，根据每个资产类别的性质及风险大小，分别赋予了不同的权重，包括的档次有（ ）。
• A.10%
• B.25%
• C.100%
• D.250%
• E.500%
• 参考答案：BCD
• 解析：在权重法下，表内资产划分为不同类型，根据每个资产类别的性质及风险大小，分别赋予了不同的权重，共分为0 、20% 、25% 、50% 、75% 、100% 、150% 、250% 、400% 、1250%等档次。

• 4.【单选题】商业银行从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过商业银行核心资本的（  ）。
• A.3％
• B.5％
• C.10％
• D.15％
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P213-216 商业银行从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过商业银行核心资本的3％。监管部门可根据商业银行的经营情况在该资本比例上限要求内实施动态差异化管理。

• 5.【单选题】下列不属于商业银行董事会职责的是（ ）。
• A.制定管理人员的职业规范
• B.制定资本规划，承担资本管理最终责任
• C.维护存款人和其他利益相关者合法权益
• D.定期评估并完善商业银行公司治理
• 参考答案：A
• 解析：对于商业银行的董事会应当重点关注以下事项:①制定商业银行经营发展战略并监督战略实施；②制定商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；③制定资本规划，承担资本管理最终责任；④定期评估并完善商业银行公司治理，负责商业银行信息披露，并对商业银行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任:⑤监督并确保高级管层有效履行管理职责；⑥维护存款人和其他利益相关者合法权益；⑦建立商业银行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制等。

• 6.【单选题】下列属于二级资产中BB级资产的是（ ）。
• A.中央银行发行的证券
• B.多边开发银行担保的证券
• C.住房抵押支持证券
• D.公共部门实体发行的证券
• 参考答案：C
• 解析：AA级资产主要包括主权实体、中央银行、公共部门实体或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易且满足评级(风险权重为20%)、交易条件的证券；满足评级(AA-级以上)、交易等特定条件的公司债券和担保债券。BB级资产包括满足特定条件的公司债券、住房抵押支持证券和股票等。

• 7.【单选题】（ ）是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。
• A.风险承受能力
• B.风险偏好
• C.风险限额
• D.止损限额
• 参考答案：B
• 解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。

• 8.【单选题】从近20家汽车金融公司的地域分布情况来看，近（  ）的汽车金融公司分布在北上广一线城市。
• A.50％
• B.60％
• C.70％
• D.80％
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P533-534 随着汽车品牌经销商向三、四线城市的延伸，汽车金融公司也纷纷跟进。从近20家汽车金融公司的地域分布情况来看，近70％的汽车金融公司分布在北上广一线城市，较难对三、四线城市全面进行网点覆盖。

• 9.【单选题】商业银行可以使用标准法、高级计量法或（  ）计量操作风险资本要求。
• A.内部模型法
• B.内部评级法
• C.权重法
• D.基本指标法
• 参考答案：D
• 解析：《资本办法》规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。

• 10.【多选题】银行业监督管理机构依照相关行政许可规定对开发性金融机构和政策性银行的（ ）等事项实施行政许可。
• A.董事和高级管理人员任职资格
• B.业务范围
• C.机构终止
• D.机构变更
• E.机构设立
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P467 银行业监督管理机构依照相关行政许可规定对开发性金融机构和政策性银行的机构设立、机构变更、机构终止、业务范围以及董事和高级管理人员任职资格等事项实施行政许可。

• 1.【单选题】根据《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，业务条线承担风险管理的( )责任。
• A.最终
• B.直接
• C.监测和管理风险
• D.审计
• 参考答案：B
• 解析：《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机构应当确定业务条线承担风险管理的直接责任；风险管理条线承担制定政策和流程，监测和管理风险的责任；内审部门承担业务部门和风险管理部门履职情况的审计责任。

• 2.【多选题】流动性风险控制手段经历了巨大的发展变化，大致经历了（ ）阶段。
• A.负债管理阶段
• B.商业票据阶段
• C.客户管理阶段
• D.资产管理阶段
• E.平衡管理阶段
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P305~307 伴随市场和银行的发展，流动性风险控制手段也经历了巨大的发展变化，大致经历了商业票据阶段、资产管理阶段、负债管理阶段和平衡管理阶段四个阶段。

• 3.【多选题】我国商业银行信息披露中存在的问题有（  ）。
• A.信息披露内容不全面
• B.风险信息披露不充分
• C.表外业务信息披露不充分
• D.信息披露监控机制有待完善
• E.信息披露不及时
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P469~471 当前，我国商业银行信息披露主要存在以下问题： 1.信息披露内容不全面； 2.风险信息披露不充分； 3.表外业务信息披露不充分； 4.信息披露监控机制仍需进一步完善。

• 4.【判断题】在缺乏可用于市值重估的市场价格时，商业银行应当确定选用代用(Proxy)数据的标准、获取途径和公允价格的计算方法。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P168~169 在缺乏可用于市值重估的市场价格时，商业银行应当确定选用代用(Proxy)数据的标准、获取途径和公允价格的计算方法。

• 5.【单选题】商业银行风险管理部门的主要职责不包括（　　）。
• A. 根据有关的风险信息，作出经营战略方面的决策并付诸实施
• B. 负责风险管理偏好等相关政策的制定
• C. 为管理决策提供整体风险状况的信息
• D. 负责核准复杂金融产品的定价模型
• 参考答案：A
• 解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。

• 6.【单选题】（  ）是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。
• A.埃格蒙特集团
• B.反洗钱金融行动特别工作组
• C.沃尔夫斯堡集团
• D.亚太反洗钱集团
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P263~264 反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布各大洲。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。

• 7.【多选题】声誉风险的最佳实践操作包括（ ）。
• A.推行全面风险管理理念，改善公司治理
• B.预先做好防范危机的准备
• C.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理
• D.制定危机管理规划
• E.尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致
• 参考答案：ABC
• 解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。 DE两项是声誉风险管理的具体做法。

• 8.【多选题】当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（  ）方法将风险转嫁出去。
• A.出售风险头寸
• B.购买保险
• C.互换
• D.期权
• E.准时结算
• 参考答案：ABCD
• 解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易(如互换、期权等)等。

• 9.【单选题】（ ）是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要的持有的资本数额。
• A.监管资本
• B.经济资本
• C.会计资本
• D.账面资本
• 参考答案：B
• 解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。

• 10.【单选题】日常国别风险信息监测应遵循的原则不包括（ ）。
• A.完整性
• B.及时性
• C.持续性
• D.独立性
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P328~329 日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。

• 1.【单选题】贷款合规性调查中，对借款人的借款目的进行调查是为了防范（ ）。
• A.经营风险
• B.个别风险
• C.信贷欺诈风险
• D.投资风险
• 参考答案：C
• 解析：贷款合规性调查中,信贷业务人员调查借款人的借款目的主要是为了防范信贷欺诈风险。

• 2.【单选题】下列不属于短期偿债能力分析的指标是(  )
• A.流动比率
• B.速动比率
• C.现金比率
• D.资产负债率
• 参考答案：D
• 解析：反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，而资产负债率属于反映长期偿债能力的指标，可知D选项正确。

• 3.【单选题】商业银行对借款人生产阶段进行分析时，（ ）是借款人核心竞争力的主要内容
• A.负债水平
• B.人员素质
• C.技术水平
• D.环保情况
• 参考答案：C
• 解析：客户技术水平是其核心竞争力的主要内容。产品的升级需要技术来支持，产品的质量需要技术来提升，产品的差异性也需要技术来保障。信贷人员可以从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分析客户的技术水平。

• 4.【单选题】同一债务有两个以上保证人的，下列选项中，表述错误的是（ ）
• A.保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任
• B.已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿
• C.没有约定保证份额的，保证人平均承担担保责任，债权人要求任何一个保证人承担相保责任不能超过平均份额
• D.没有约定保证份额的，债权人可以请求任何一个保证人在其保证范围内承担保证责任
• 参考答案：C
• 解析：同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任;没有约定保证份额的，债权人可以请求任何一个保证人在其保证范围内承担保证责任。保证人承担保证责任后，除当事人另有约定外，有权在其承担保证责任的范围内向债务人追偿，享有债权人对债务人的权利，但是不得损害债权人的利益。

• 5.【判断题】并购贷款又称辛迪加贷款，是一种特殊的贷款组织形式。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：银团贷款又称辛迪加贷款，是一种特殊的贷款组织形式。

• 6.【单选题】A银行2007年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1000万欧元，2年后到期。到2009年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本息，此种风险属于（ ）。
• A.清算风险
• B.利率风险
• C.流动性风险
• D.主权风险
• 参考答案：D
• 解析：A银行向冰岛政府贷款，后因冰岛面临“国家破产”而无法收回贷款，这种对某一主权国家政府贷款所遇到的损失属于主权风险。

• 7.【多选题】以下关于抵押率的确定，表述正确的有(  )。
• A.抵押物由于技术相对落后造成贬值，属于实体性贬值
• B.对变现能力较差的抵押物，抵押率应适当降低
• C.抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值，属于功能性贬值
• D.信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，科学地确定抵押率
• E.抵押物由于外部环境变化引起贬值，属于经济性贬值
• 参考答案：BDE
• 解析：参考贷款抵押额度的确定中抵押物的估价相关内容。本题BDE选项内容符合教材所述，可知表述正确。A选项，抵押物由于技术相对落后造成的贬值属于功能性贬值，而不是实体性贬值，故此项表述错误；C选项，抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值属于实体性贬值，而不是功能性贬值，故此项表述错误。

• 8.【多选题】公司信贷的授信条件主要包括（  ）。
• A.合法授权
• B.财务维持
• C.资本金要求
• D.股权维持
• E.信息交流
• 参考答案：ABCDE
• 解析：公司信贷的授信条件有： (1)提款前提条件主要包括:合法授权、政府批准、资本金要求、担保落实等。 (2)持续维护条件主要包括:财务维持、股权维持、信息交流。

• 9.【单选题】下列选项中，（ ）属于考察项目单位盈利能力的静态指标。
• A.财务净现值
• B.投资利润率
• C.资产负债率
• D.财务内部收益率
• 参考答案：B
• 解析：投资利润率是指项目达到设计能力后的单个正常年份的年利润总额与项目占总投资的比率，它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。对生产期内各年利润额变化大的项目，应以生产期各年平均年利润来计算，计算公式为:投资利润率=年利润总额或年平均利润总额÷项目总投资x100%

• 10.【单选题】下列各项中，属于借款人的权利的是（ ）
• A.将债务全部或部门转让给第三方的，应当取得银行的同意
• B.应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督
• C.按借款合同的约定及时清偿贷款本息
• D.在征得银行同意后，有权向第三方转入债务。
• 参考答案：D
• 解析：A、B、C三项属于借款人义务。

• 1.【单选题】教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划。根据教育对象不同，教育规划可以分为（ ）两种。
• A.职业教育规划；子女教育规划
• B.职业教育规划；素质教育规划
• C.基本教育规划；素质教育规划
• D.义务教育规划；高等教育规划
• 参考答案：A
• 解析：根据教育对象不同，教育规划通常被分为职业教育规划与子女教育规划。职业教育是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育，子女教育规划是家庭教育理财规划的核心。子女的教育通常由基本教育与素质教育组成。

• 2.【单选题】在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（ ）。
• A.投资性资产比率越大说明理财积极性越高
• B.投资负债率越高说明财务负担越大
• C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标
• D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标
• 参考答案：D
• 解析：自由储蓄率衡量的是客户的储蓄效率是否还有提升的空间，属于收支结余方面的指标。

• 3.【判断题】债券每年支付的利息与债券价格比值为到期收益率。
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：债券每年支付的利息与债券价格比值为即期收益率。

• 4.【判断题】行业所处的生命周期的位置制约或决定着企业的生存和发展。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：行业所处的生命周期的位置制约或决定着企业的生存和发展。

• 5.【单选题】（ ）指能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用性资产后的资产。
• A.自用性资产
• B.流动性资产
• C.投资性资产
• D.固有资产
• 参考答案：C
• 解析：投资性资产指能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用性资产后的资产，都属于投资性资产。投资性资产包括股票、基金投资、投资性房产、债券等。

• 6.【单选题】按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过_______或________，即可看作是达到了人口老龄化。( )
• A.10％；7％
• B.15％；8％
• C.5％；5％
• D.15％；10％
• 参考答案：A
• 解析：人口老龄化是指老年人在总人口中的相对比例上升，按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过10％或7％，即可看作是达到了人口老龄化。

• 7.【多选题】税负转嫁筹划是税务规划的基本方法之一，下列关于税负转嫁的表述，正确的有(  )。
• A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题
• B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现
• C.税负转嫁不影响税收收入
• D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少
• E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P171-174 A项正确，转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任。 B项正确，转嫁筹划主要依靠价格变动来实现。 C项正确，D项错误，税负转嫁是指纳税人为了达到减轻税负的目的，通过价格的调整和变动，将税负转嫁给他人承担的经济行为。一般来讲，转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同。 E项正确，商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向。 故本题选ABCE。

• 8.【判断题】根据《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》的规定，截至2022年第三季度末，一级资本净额超过1000亿元、主要审慎监管指标符合监管规定的全国性商业银行和具有较强跨区域服务能力的城市商业银行，可以开办个人养老金业务。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：2022年11月，中国银保监会发布《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》指出，截至2022年第三季度末，一级资本净额超过1000亿元、主要审慎监管指标符合监管规定的全国性商业银行和具有较强跨区域服务能力的城市商业银行，可以开办个人养老金业务。

• 9.【多选题】信用期的制定可以分为三步，分别是（  ）
• A.计算延长信用期所增加的利润
• B.计算信用期所增加的时间
• C.计算放宽信用条件而需增加的资金占用额
• D.比较信用标准
• E.比较有利的信用期
• 参考答案：ACE
• 解析：信用期的制定可分为三步，首先，计算延长信用期所增加的利润；其次，计算放宽信用条件而需增加的资金占用额；最后，比较有利的信用期。

• 10.【多选题】进行负债结构分析时可以使用的比率有（　　）。
• A.平均负债利率
• B.消费负债比率
• C.债务负担率
• D.自用性负债比率
• E.投资性负债比率
• 参考答案：BDE
• 解析：负债结构分析是通过资产负债表中的各类负债占比的情况来了解客户家庭的资产负债结构。AC两项用于对偿债能力的分析。

• 1.【单选题】房地产具有不可移动、用途多样、寿命长久等诸多特征，根据我国政府部门规定，关于土地使用权出让年限的表述错误的是（ ）。
• A.教育、科技用地50年
• B.工业用地50年
• C.旅游、娱乐用地50年
• D.居住用地70年
• 参考答案：C
• 解析：土地使用权出让年限的规定依据国务院《城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》第十二条：居住用地70年，工业、教育、科技、文化、卫生、体育用地50年，商业、旅游、娱乐用地40年。选项C将旅游、娱乐用地表述为50年，与条例中40年的规定冲突。其他选项均符合条例对应条款。

• 2.【单选题】[2021年真题]国家助学贷款的贷款发放人在签订有关合同文本前， 应履行充分告知义务，告知的内容不包括（ ）。
• A.权利义务
• B.还款方式
• C.违约责任
• D.担保方式
• 参考答案：D
• 解析：国家助学贷款的贷款发放人在签订有关合同文本前，应履行充分告知义务，告知借款人等合同签约方合同内容、权利义务、还款方式以及还款过程中应注意的问题等。

• 3.【判断题】个人可循环授信额度通常可达抵押房产评估价值的70％。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：个人可循环授信额度通常可达抵押房产评估价值的70％，商业银行可根据风险政策制定不同的抵押率。

• 4.【多选题】公积金个人住房贷款业务操作模式分为三种，包括(  )。
• A.“公积金管理中心和承办银行联动”模式
• B.“银行受理，公积金管理中心审核审批，银行操作”模式
• C.“公积金管理中心受理、审核和审批，银行操作”模式
• D.“公积金管理中心受理，银行审核审批，银行操作”模式
• E.“银行受理，公积金管理中心审核审批和操作”模式
• 参考答案：ABC
• 解析：公积金个人住房贷款业务操作模式分为三种：第一种模式是“银行受理，公积金管理中心审核审批，银行操作”模式；第二种模式是“公积金管理中心受理、审核和审批，银行操作”模式；第三种模式是“公积金管理中心和承办银行联动”模式。

• 5.【单选题】在个人住房贷款的划付过程中。借款人委托其他自然人代办的，代理人无须持有的证件或材料是（  ）。
• A.本人身份证件
• B.借款人身份证件
• C.借款人授权委托书
• D.借款人驾驶证
• 参考答案：D
• 解析：借款人可以委托贷款银行或其他代理人代为办理。委托贷款银行代办的，贷款银行应要求借款人出具授权证明，授权可以采取在合同中约定的方式，也可以采取出具授权委托书的方式。委托其他自然人代办的，代理人应持【本人身份证件、借款人身份证件和借款人授权委托书】到柜台办理。贷款银行认为有必要的，可以要求对授权委托书进行公证。

• 6.【单选题】对开发商及楼盘项目本身的调查不包括（ ）。
• A.项目资料的完整性、真实性和有效性调查
• B.项目合法性调查
• C.项目工程进度调查
• D.项目的客户群体调查
• 参考答案：D
• 解析：对个人住房贷款楼盘项目本身的调查包括对项目资料完整性、真实性和有效性调查，对项目资金到位情况调查，对项目的合法性调查，对项目工程进度调查。

• 7.【单选题】以下三位客户向银行申请个人汽车贷款，甲是当年毕业的外地大学生，在本市某金融机构从事IT工作；乙是香港人士，三个月前从香港到本市任职某外企的中层主管；丙是本市某大学副教授，本市居民，在本市拥有两套住房，仅根据以上信息，一般银行应予以优先考虑的是（ ）。
• A.甲
• B.丙
• C.乙
• D.无法判断
• 参考答案：B
• 解析：银行在个人汽车贷款业务中偏好于职业稳定、预期收入较高、从事行业具有较好发展前景的个人客户，从而降低信用风险。甲乙丙三人中，甲刚毕业开始工作，收入和发展不稳定；乙是香港人士；丙是本市居民，工作稳定。

• 8.【多选题】商用房贷款签约与发放环节的主要风险点包括（  ）。
• A.合同凭证预签无效、合同填写不规范
• B.在发放条件不齐全的情况下发放贷款
• C.未按规定发放贷款，导致错误发放贷款和贷款错误核算
• D.借款合同采用格式条款未公示
• E.直接将贷款资金发放至借款人账户
• 参考答案：ABCD
• 解析：贷款签约与发放中的风险： 个人商用房贷款签约与发放环节的主要风险点包括:合同凭证预签无效、合同制作不合格、合同填写不规范、未对合同签署人及签字(签章)进行核实;在发放条件不齐全的情况下发放贷款，如贷款未经审批或是审批手续不全，各级签字(签章)不全;未按规定办妥相关评估、公证等事宜;未按规定的贷款额度、贷款期限、担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、适用利率、利率调整方式和发放方式等发放贷款，导致错误发放贷款和贷款错误核算;借款合同采用格式条款未公示的。

• 9.【单选题】根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，房地产开发企业开发项目的资本金比例不低于（ ）。
• A.10％
• B.20％
• C.35％
• D.50％
• 参考答案：C
• 解析：根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》第十六条，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不低于35％。

• 10.【单选题】办理个人教育贷款时，审查与审批中面临的操作风险不包括（ ）。
• A.借款申请人所提交材料的真实性
• B.业务不合规，业务风险与效益不匹配
• C.不按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放
• D.贷款审查、审批未尽职
• 参考答案：A
• 解析：个人教育贷款审查与审批环节的主要风险点包括：贷款审查、审批未尽职；业务不合规，业务风险与效益不匹配 ；不按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放；审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款，如向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人。 A项属于受理和调查中面临的操作风险。

• 1.【单选题】系统内联行清算不包括（ ）。
• A.全国联行往来
• B.同地域联行往来
• C.分行辖内往来
• D.支行辖内往来
• 参考答案：B
• 解析：当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。

• 2.【单选题】商业银行全部理财产品持有单一上市公司发行的股票，不得超过该上市公司可流通股票的（  ）。
• A.10%
• B.20%
• C.30%
• D.40%
• 参考答案：C
• 解析：商业银行理财产品直接或间接投资于银行间市场、证券交易所市场或者国务院银行业监督管理机构认可的其他证券的，应当符合的要求包括：商业银行全部理财产品持有单一上市公司发行的股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。

• 3.【多选题】银行业从业人员配合监管部门的非现场监管，应当按要求的（ ）报送需要的数据和非数据信息。
• A.保密级别
• B.报送内容
• C.报送频率
• D.报送方式
• E.汇报方法
• 参考答案：ABCD
• 解析：银行业从业人员应当按监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息，并建立重大事项报告制度。

• 4.【单选题】涉外民事诉讼的涉外因素不包括（ ）。
• A.诉讼主体涉外
• B.作为诉讼标的的法律事实涉外
• C.诉讼主体的亲属涉外
• D.诉讼标的物涉外
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P308-310 涉外民事诉讼是指具有涉外因素的民事诉讼。涉外因素是指具有以下三种情况之一： 第一，诉讼主体涉外，即诉讼一方或者双方当事人是外国人、无国籍人或者外国企业和组织； 第二，作为诉讼标的的法律事实涉外，即当事人之间的民事法律关系发生、变更、消灭的事实发生在国外； 第三，诉讼标的物涉外，即当事人之间争议的标的物在国外。 具备上述三个因素之一的民事诉讼就属于涉外民事诉讼。故本题选C。

• 5.【多选题】下列商业银行业务中属于贸易融资的有（  ）。
• A.信用证
• B.银团贷款
• C.福费廷
• D.项目贷款承诺
• E.保理
• 参考答案：ACE
• 解析：贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。贸易融资方式主要有：保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇。故本题选ACE。

• 6.【多选题】下列关于我国存款保险制度的说法，正确的有（ ）。
• A.目的在于依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定
• B.投保机构为商业银行
• C.被保险存款为投保机构吸收的人民币存款
• D.最高偿付限额为人民币50万元
• E.于2015年5月1日正式实施
• 参考答案：ADE
• 解析：B项，我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构，均应当依照《存款保险条例》的规定投保存款保险；C项，被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。

• 7.【多选题】商业银行自我监管是通过（ ）实现的。
• A.内部治理
• B.内部监管
• C.内部控制
• D.内部审计
• E.内部约束
• 参考答案：ACD
• 解析：商业银行自我监管通过内部治理、内部控制与内部审计实现。故本题选ACD。

• 8.【多选题】银行的效率指标包括（ ）。
• A.人均净利润
• B.市盈率
• C.成本收入比
• D.市净率
• E.不良贷款率
• 参考答案：AC
• 解析：银行的效率指标包括：1.成本收入比；2.人均净利润

• 9.【单选题】以下不属于个人存款的是（  ）。
• A.定活两便存款
• B.教育储蓄存款
• C.协定存款
• D.保证金存款
• 参考答案：C
• 解析：个人存款的种类有： ①活期存款； ②定期存款，包括整存整取、零存整取、整存零取和存本取息； ③定活两便存款； ④个人通知存款； ⑤教育储蓄存款； ⑥保证金存款。 C项，协定存款属于单位存款。故本题选C。

• 10.【单选题】以下关于商业银行的表述，错误的是（ ）。
• A.限制银行从事信托投资、证券经营业务和向非自用不动产投资和企业投资，主要是为了贯彻金融分业经营的原则
• B.《中华人民共和国商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额不得超过商业银行资本金额的10%，其主要目的就是为了分散商业银行的贷款风险
• C.商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件也不得优于其他借款人同类贷款的条件
• D.商业银行在中华人民共和国境内不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但地方法规另有规定的除外
• 参考答案：D
• 解析：商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但“国家”另有规定的除外。故D项说法错误