中级银行从业每日一练(2026年5月30日)

• 1.【单选题】商业银行信贷资产证券化的基础资产不包括（ ）。
• A.消费信贷
• B.企业贷款
• C.应收账款
• D.信用卡账款
• 参考答案：C
• 解析：信贷资产证券化的基础资产通常指金融机构持有的信贷债权。根据《信贷资产证券化试点管理办法》，商业银行信贷资产主要指贷款类资产，如消费贷款、企业贷款、信用卡债权等。应收账款属于企业贸易活动产生的债权，其证券化归类为企业资产证券化范畴，而非商业银行信贷资产。选项C对应收账款，不属于商业银行信贷资产证券化的基础资产。

• 2.【多选题】由于境外债券发行量越来越大，其渐渐成为商业银行的债券投资标的物，以下哪些是境外债券的主要类型？（ ）
• A.企业债券
• B.政府债券
• C.金融债券
• D.公司债券
• E.中央银行票据
• 参考答案：BCD
• 解析：教材页码：P160 境外债券一般包括政府债券（B项）、金融债券（C项）和公司债券（D项），唯一不同的是发行方与购买方属于两个不同的国家，境外债券发行量越来越大，渐渐成为商业银行的债券投资标的物。

• 3.【判断题】单位协定存款对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P114-117 单位协定存款对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

• 4.【判断题】套期保值类衍生产品交易。即商业银行主动发起，为规避自有资产、负债的信用风险、市场风险或流动性风险而进行的衍生产品交易。此类交易需符合套期会计规定，并划入银行账户管理。
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：套期保值类衍生产品交易。即商业银行主动发起，为规避自有资产、负债的信用风险、市场风险或流动性风险而进行的衍生产品交易。此类交易需符合套期会计规定，并划入银行账户管理。

• 5.【判断题】不可撤销的备用信用证旨在保护开证行的利益。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：备用信用证主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证两类，可撤销的备用信用证旨在保护开证行的利益。

• 6.【单选题】"大笔所有权转让"指的是《有效银行监管核心原则》中的（ ）。
• A.原则4
• B.原则5
• C.原则6
• D.原则7
• 参考答案：C
• 解析：《有效银行监管核心原则》：原则4“许可的业务范围”；原则5“发照标准”；原则6“大笔所有权转让”；原则7“重大收购”。

• 7.【多选题】下列属于操作风险监测指标的是（ ）。
• A.一类案件风险率
• B.二类案件风险率
• C.资本利润率
• D.资产利润率
• E.成本收入比
• 参考答案：AB
• 解析：教材页码：P55-60 操作分析监测指标包括一类案件风险率和二类案件风险率，CDE选项属于盈利性监测指标。

• 8.【判断题】互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。

• 9.【单选题】在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作为金融租赁公司发起人，最近1年末净资产不低于总资产的（ ）。
• A.40%
• B.25%
• C.30%
• D.50%
• 参考答案：C
• 解析：在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业、在中国境外注册的具有独立法人资格的融资租赁公司作为发起人，最近1个会计年度末净资产不低于总资产的30%。

• 10.【单选题】（ ）承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件。
• A.单位存款业务
• B.个人存款业务
• C.储蓄存款业务
• D.保证金存款业务
• 参考答案：A
• 解析：单位存款业务是商业银行负债业务的主体之一，承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件。

• 1.【单选题】某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75％，表外风险转换系数是20％。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是(  )亿元。
• A.40
• B.90
• C.30
• D.67．5
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P129~135 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50×75％+200×20％×75％=67．5(亿元)。

• 2.【多选题】敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，其中，市场风险要素包括（ ）。
• A.利率
• B.汇率
• C.股票价格
• D.商品价格
• E.股票收益
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P174~175 敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。

• 3.【单选题】当商业银行遭遇大量存款客户的挤提行为时，会面临严重的（ ）。
• A.国家风险
• B.流动性风险
• C.市场风险
• D.操作风险
• 参考答案：B
• 解析：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。流动性风险是指商业银行无法以合理戚本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

• 4.【多选题】商业银行下列业务中存在信用风险的有（  ）。
• A.货币互换
• B.信用担保
• C.票据贴现
• D.外汇交易
• E.同城票据交换
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P3 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。

• 5.【多选题】当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（ ）方法将风险转嫁出去。
• A.出售风险头寸
• B.购买保险
• C.互换
• D.期权
• E.准时结算
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P12 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易(如互换、期权等)等。

• 6.【多选题】久期用于衡量固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性，久期有许多不同的形式和解释，常见的有（ ）。
• A.麦考利久期
• B.修正久期
• C.有效久期
• D.名义久期
• E.真实久期
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P169~171 久期(Duration)用于衡量固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性，久期有许多不同的形式和解释，常见有麦考利久期(MacaulayDuration)，修正久期(ModifiedDuration)和有效久期(EffectiveDuration)。

• 7.【多选题】下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（  ）。
• A.以核心存款作为贷款的主要资金来源
• B.将大量短期借款用于长期贷款
• C.保持资产与负债币种匹配
• D.将贷款集中于几个优势行业
• E.在日常经营中持有足够水平的流动资金
• 参考答案：BD
• 解析：教材页码：P274 B项，商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险； D项，如果商业银行的贷款过度集中于某个行业或某类金融产品，则一旦出现不利的市场情况时，必然遭受巨大损失乃至破产倒闭。

• 8.【单选题】以下不属于巴塞尔委员会按流动性将银行资产分类的流动性最差的资产的是（ ）
• A.无法出售的贷款
• B.存在严重问题的信贷资产
• C.银行的房产和在子公司的投资
• D.银行的可出售的贷款组合
• 参考答案：D
• 解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类： （1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资； （2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性； （3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售； （4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

• 9.【单选题】商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第一年的违约率是0.8％，第二年的违约率是1.4％，第三年的违约率是2.1％。3年到期后，贷款会全部归还的回收率为（  ）。
• A.95.757％
• B.96.026％
• C.98.562％
• D.92.547％
• 参考答案：A
• 解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0.8％)×(1-1.4％)×(1-2.1％)=95.757％。

• 10.【单选题】商业银行有必要对（ ）做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。
• A.危机管理的政策和流程
• B.声誉管理措施
• C.声誉管理计划
• D.风险承受能力
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P346~348 商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。

• 1.【判断题】实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人自主支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

• 2.【单选题】不属于贷款项目评估中对税金的审查内容为（ ）。
• A.项目所涉及的税种是否都已计算
• B.所采用的税率是否符合现行规定
• C.税金的分配顺序是否正确
• D.计算公式是否正确
• 参考答案：C
• 解析：C项，税金一般不涉及分配顺序的问题。对利润的审查内容包括税后利润的分配顺序是否正确。

• 3.【多选题】商业银行公司信贷管理的原则包括（ ）。
• A.全流程管理原则
• B.实贷实付原则
• C.协议承诺原则
• D.贷放分控原则
• E.诚信申贷原则
• 参考答案：ABCDE
• 解析：公司信贷管理的原则包括： ①全流程贷款管理原则； ②诚信申贷原则； ③协议承诺原则； ④贷放分控原则； ⑤实贷实付原则； ⑥贷后管理原则。

• 4.【单选题】根据（　　），商业银行最好发放短期贷款而不发放中长期贷款。[2013年6月真题]
• A.资产转换理论
• B.超货币供给理论
• C.真实票据理论
• D.预期收入理论
• 参考答案：C
• 解析：根据亚当·斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”.

• 5.【多选题】在对客户进行财务分析时，衡量其盈利能力的指标有（ ）。
• A.利息保障倍数
• B.资产收益率
• C.成本费用利润率
• D.净资产收益率
• E.总资产周转率
• 参考答案：BCD
• 解析：盈利能力指标通过计算利润与销售收入、总资产等科目的比例来衡量管理部门的效率，进而评价管理部门控制成本获取收益的能力。盈利能力指标主要包括销售利润率、营业利润率、净利润率、成本费用利润率、资产收益率、净资产收益率等。

• 6.【多选题】借款需求的影响因素可能包括（  ）。
• A.季节性销售增长
• B.利润率上升
• C.固定资产重置
• D.长期投资
• E.债务重构
• 参考答案：ACDE
• 解析：总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降等。

• 7.【单选题】下列属于流动资金贷款贷前调查报告内容的是（  ）。
• A.结算方式
• B.项目效益情况
• C.项目风险分析
• D.项目建设必要性
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P33-36 流动资金贷款贷前调查报告除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括借款人流动资金需求分析与测算的内容：主要包括分析借款人经营规模及运作模式、季节性、技术性及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。BCD三项属于固定资产贷款贷前调查报告的内容。

• 8.【单选题】1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（ ）。
• A.实体性贬值
• B.功能性贬值
• C.经济性贬值
• D.科技性贬值
• 参考答案：C
• 解析：抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值(增值)，即由于外部条件的变化引起资产闲置、收益下降等造成的资产价值损失。题中设备的贬值是因外部环境变化即政府政策的变化使设备闲置、收益下降而发生的贬值，因而属于经济性贬值。

• 9.【多选题】商业银行贷款合同复核人员负责根据审批意见复核合同及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括（  ）。
• A.文本书写是否规范
• B.合同条款填写是否齐全、准确
• C.文字表达是否清晰
• D.主从合同及附件是否齐全
• E.内容是否与审批意见一致
• 参考答案：ABCDE
• 解析：合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括：①文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致；②合同条款填写是否齐全、准确；③文字表达是否清晰；④主从合同及附件是否齐全等。

• 10.【判断题】在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的10%；分销给其他银团成员的份额原则上不得低于60%。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团成员的份额原则上不得低于50%。

• 1.【多选题】理财师可以把家庭结余分为（ ）两个部分。
• A.生活结余
• B.理财结余
• C.专项结余
• D.自由结余
• E.混合结余
• 参考答案：AB
• 解析：为了更好地分析客户的家庭财务状况，提供更精确有效的理财规划措施，理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。

• 2.【单选题】遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。下列可以作为遗产继承的是（ ）。
• A.肖像权
• B.租赁的房屋
• C.专利权中财产权利
• D.家族信托财产
• 参考答案：C
• 解析：本题选C项 选项A，肖像权带有人身属性不可以继承； 选项B，租赁中的房屋不属于被继承人的财产； 选项D，家族信托财产是“独立的”第三类资产,不是遗产。

• 3.【多选题】行为金融学是伴随着经济心理学、实验经济学的产生而逐渐发展起来的。下列关于行为金融学的说法，正确的有（ ）。
• A.价格红利比的波动远远大于红利增长率的波动，这是“波动性之谜”的一种表现形式
• B.现金流的利好消息推动股价上升，私房钱效应会降低投资人风险规避的程度
• C.反应过度描述的是投资者对信息理解和反应上会出现非理性偏差，从而产生对信息权衡过重，行为过激的现象
• D.职业的投资经理人以及证券分析师更多地表现为反应过度
• E.羊群行为的关键是其他投资者的行为会影响个人的投资决策，并对他的决策结果造成影响
• 参考答案：ABCE
• 解析：与个人投资者对新信息反应过度相反的是，职业的投资经理人以及证券分析师更多地表现为反应不足。他们往往对证券市场有很深的研究，正因为如此，他们对自己的判断比较自信，从而对新信息反应不足，D项说法不正确。

• 4.【单选题】投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定（  ）和投资组合方案，实现其投资目标的过程。
• A.投资目标
• B.资产配置
• C.实施计划
• D.理财计划
• 参考答案：B
• 解析：投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。

• 5.【单选题】王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险。则王先生夫妇购买( )比较合适。
• A.最后生存者年金保险
• B.共同生存年金保险
• C.最后死亡者年金保险
• D.共同死亡年金保险
• 参考答案：A
• 解析：最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金保险。这种年金的给付将持续到最后一个被保险人死亡为止，且给付金额保持不变。

• 6.【单选题】以下关于有效市场理论说法不正确的是（ ）。
• A.有效市场假说认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的
• B.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对有效的市场
• C.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对无效的市场
• D.绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准
• 参考答案：A
• 解析：有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息，资本市场相对于这个信息集是有效的，任何人根据这个信息集进行交易都无法获得经济利润。事实上，效率的概念不是一个非此即彼的概念。世界上没有一个绝对有效的市场，也没有一个绝对无效的市场，它们的差别只是度的问题。问题的关键不是某个市场是否有效，而是多有效。这就需要一个相对效率的概念，如期货市场相对于现货市场的效率、美国资本市场相对于中国资本市场的效率等。绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准。 随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的。

• 7.【单选题】某款资管产品到期日时处置金融资产取得收入1000元，该项金融资产原账面成本897元。则到期日时应当按照金融商品转让确认收入，缴纳增值税（ ）元。
• A.3
• B.30
• C.1
• D.10
• 参考答案：A
• 解析： 应纳税额=(1000-897)／(1+3％)×3％=3(元) 即在简易征收的情况下，到期收益103元需要缴纳3元增值税，收益率同样相当于打九七折。

• 8.【多选题】关于财富传承规划，下列说法不正确的有（ ）。
• A.传承的对象不包括管理权
• B.财富传承涉及大量的民事法律关系的协调和处理
• C.财富传承工具只包括遗嘱和家族信托
• D.个人财富的积累使得有关财富传承的需求越来越强烈
• E.有利于维持家庭成员生活质量
• 参考答案：AC
• 解析：传承的对象不仅包括财产权，而且还包括股权、管理权等，A项不正确；一般而言，财富传承的工具包括遗嘱、家族信托、保险、保险金信托等，C项不正确。

• 9.【多选题】所谓超常服务，是不经常发生、让客户惊喜或意想不到的努力和服务，为做好超常服务，理财师应（  ）。
• A.提供增值服务
• B.提供个性化服务
• C.挖掘客户潜在意识的需求
• D.注意每一个服务细节
• E.建立相应的企业文化和制度
• 参考答案：CDE
• 解析：如何做好超常服务，让工作锦上添花，大大提高客户的满意度、忠诚度呢？理财师应从以下三方面着手。 (1）挖掘客户潜在意识的需求，只有这样才能给客户惊喜。 (2）注意每一个服务细节，如有人住在一家四星级酒店，服务生打扫房间时看到客人的电脑电源线，马上给客户留下鼠标垫、手腕垫和一张温馨的纸条。 (3）建立相应的企业文化和制度，这样才能保证公司优异的客户服务不完全是依靠个别员工的努力或员工自发的行为。

• 10.【单选题】A公司于2000年初购买了一张票面额为1000元的债券，票面利息为8％，每年年底支付一次利息，并于5年后到期赎回，假设市场利率为10％，该债券定价( )元。
• A.967.68
• B.924.36
• C.924.18
• D.967.18
• 参考答案：C
• 解析：P=80／(1+10％)+80／(1+10％)【sup|2】+…+(80+1000)／(1+10％)【sup|5】=924.18(元)

• 1.【单选题】自用传统动力汽车贷款最高发放比例为（ ）
• A.70%
• B.80%
• C.90%
• D.100%
• 参考答案：B
• 解析：自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%。

• 2.【判断题】1年以内(含1年)的商用房贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过银行规定的最长贷款期限。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：延长期限即展期，1年以内(含1年)的商用房贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限；1年以上的商用房贷款，展期期限累计与原贷款期限相加不得超过银行规定的最长贷款期限。

• 3.【多选题】对金融机构来说，个人贷款业务的意义有（  ）。
• A.个人贷款业务可以带来新的收入来源
• B.个人贷款业务可以有效获取个人客户
• C.个人贷款业务可以帮助金融机构分散风险
• D.个人贷款业务的还款方式灵活
• E.对繁荣消费市场起到了催化和促进作用
• 参考答案：ABC
• 解析：对于【金融机构】来说，个人贷款业务具有三个方面的重要意义： 1.开展个人贷款业务可以带来新的收入来源。商业银行从个人贷款业务中除了获得正常的利息收入外，通常还会得到一些相关的服务费收入。 2.开展个人贷款业务可以有效获取个人客户。商业银行可以将个人贷款作为获取高价值个人客户的重要抓手，并围绕个人客户开展零售产品综合服务。 3.个人贷款业务可以帮助金融机构分散风险。出于风险控制的目的，商业银行最忌讳的是贷款发放过于集中。无论是单个贷款客户的集中还是贷款客户在行业内或地域内的集中，个人贷款都不同于企业贷款，因而，可以成为商业银行分散风险的资金运用方式。 【个人贷款业务的还款方式灵活】属于个人贷款的【特征】；【对繁荣消费市场起到了催化和促进作用】是对于【宏观经济】来说个人贷款的意义。

• 4.【单选题】公积金个人住房贷款最长期限为（ ）年。[2014年6月真题]
• A.10
• B.30
• C.20
• D.35
• 参考答案：B
• 解析：目前，公积金个人住房贷款最长期限为30年(贷款期限不得超过法定离退休年龄后5年)。

• 5.【判断题】个人客户的信用风险主要是通过分析客户的还款能力与还款意愿两个方面来识别。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：个人客户的信用风险主要是通过分析客户的还款能力与还款意愿两个方面来识别。

• 6.【多选题】个人住房贷款信用风险防范措施主要包括（ ）
• A.通过投资证明，被投资方的分红决议及支付凭证等相关资料的齐备性和真实性来确认借款人投资收入的真实性
• B.可以通过验证借款人缴纳个人所得税税单的数额来判定其真实收入水平
• C.审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，自雇人士除外
• D.通过电话访谈、面谈，侧面了解等方式，来分析借款人的经营的规模和盈利情况
• E.改变以往“轻抵押物，重还款能力”的贷款审批思路
• 参考答案：ABD
• 解析：防范个人住房贷款违约风险需特别重视把握借款人的还款能力，改变以往"重抵 押物、轻还款能力"的贷款审批思路。对于难以提供工资单或公积金数额的客户，可以通过验证借款人缴纳个人所得税税单的数额来判定其真实收入水平。在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，尤其是自雇人士或自由职业者。对于借款人的投资收入，个人住房贷款的经办人验证起来的难度相对较大，主要可以通过投资证明、被投资方的分红决议及支付凭证等相关资料的齐备性和真实性来 确认借款人投资收入的真实性。贷款经办人应该通过电话访谈、面谈、侧面了解等方式，来分析其经营的规模和盈利情况，判断其月收入是否符合贷款条件。

• 7.【单选题】以下关于个人保证贷款的说法中。错误的是( )。
• A.个人保证贷款是指银行以其认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款
• B.以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人
• C.当借款人不履行还款义务时，由保证人按照约定履行或承担还款责任
• D.按照《中华人民共和国民法典》规定，所有机关法人不得为保证人
• 参考答案：D
• 解析：个人保证贷款是指银行以银行认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济 组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。当借款人不履行还款义务时，由保证人按照约定履行或承担还款责任的行为。根据《民法典》的规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

• 8.【单选题】银行在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，验证收入的真实性，下列不属于验证范围的是（ ）。
• A.融资收入的真实性
• B.经营收入的真实性
• C.租金收入的真实性
• D.工资收入的真实性
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P108-110 在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，在验证借款人收入的真实性时，应主要验证借款人的工资收入、租金收入、投资收入和经营收入四个方面。

• 9.【判断题】个人信用信息基础数据库由中国银保监会组织建立。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：个人征信系统(个人信用信息基础数据库)是在国务院领导下，由中国人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。

• 10.【多选题】下列属于押品的是（  ）。
• A.应收租金
• B.出口退税账户
• C.贵金属
• D.保单
• E.交通运输设备
• 参考答案：ABCDE
• 解析：押品的种类包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、其他押品四大类。

• 1.【单选题】商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为（  ）。
• A.系统风险
• B.非系统风险
• C.合规风险
• D.道德风险
• 参考答案：C
• 解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。故本题选C。ABD为干扰项。

• 2.【多选题】根据银行业监督管理机构2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行监管资本包括（  ）。
• A.补充资本
• B.二级资本
• C.其他一级资本
• D.核心一级资本
• E.附属资本
• 参考答案：BCD
• 解析：2012年6月，银行业监督管理机构发布了《商业银行资本管理办法(试行)》，规定资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。其中，商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本；风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

• 3.【单选题】在未来一段时间内，一定置信度下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平称为（  ）。
• A.预期损失
• B.非预期损失
• C.极端损失
• D.平均损失
• 参考答案：B
• 解析：非预期损失是指在未来一段时间内，一定置信度（如99.9%）下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平。

• 4.【判断题】商业循环即产品生命周期，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。

• 5.【多选题】以下属于完全竞争行业的特征的有（ ）。
• A.市场上有大量的卖者
• B.市场上每个厂商提供同质的商品
• C.所有的生产资料具有完全的流动性
• D.市场信息通畅
• E.企业是价格接受者
• 参考答案：ABCDE
• 解析：完全竞争行业的特点：①生产者众多，各种生产资料可以完全流动；②产品无论是有形或无形的，都是同质的、无差别的；③企业永远是价格的接受者而不是价格的制定者；④企业的盈利基本上由市场对产品的需求来决定；⑤市场信息通畅，生产者和消费者对市场情况非常了解，并且可以自由进入和退出这个市场。完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格。

• 6.【多选题】合同的相对性主要表现在（  ）。
• A.主体相对
• B.内容相对
• C.责任相对
• D.客体相对
• E.时间相对
• 参考答案：ABC
• 解析：合同相对性主要体现在以下三个方面： ①主体相对； ②内容相对； ③责任相对。 故本题选ABC。

• 7.【多选题】具体来讲，我国的银行监管目标，目前主要有（ ）。
• A.保护存款人和广大金融消费者的利益
• B.增强市场信心
• C.增进公众对现代金融的了解
• D.减少金融犯罪
• E.支持实体经济发展，防范金融风险
• 参考答案：ABCDE
• 解析：具体来讲，我国的银行监管目标，目前主要有以下方面： 1．保护存款人和广大金融消费者的利益。 2．增强市场信心。 3．增进公众对现代金融的了解。 4．减少金融犯罪。 5．支持实体经济发展，防范金融风险。 故本题选ABCDE。

• 8.【判断题】在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：1.在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，中国人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法所得，并处五万元以下罚款。 2.出售、购买伪造、变造的人民币或者明知是伪造、变造的人民币而运输、持有、使用，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。

• 9.【单选题】通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内（  ）地上涨。
• A.持续、快速
• B.持续、平稳
• C.持续、普遍
• D.持续、全面
• 参考答案：C
• 解析：通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。一般说来，常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。（故本题选C）

• 10.【判断题】股份制商业银行的一般工作人员不能成为贪污罪的犯罪主体。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：股份制商业银行的一般工作人员不能成为贪污罪的犯罪主体。贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。