中级银行从业每日一练-2026年8月4日

1.【单选题】根据《企业集团财务公司管理办法》的规定，财务公司的固定资产净额不得高于资本净额的（）。
A.10%
B.20%
C.25%
D.50%
参考答案：B
解析：教材页码：P514 财务公司的固定资产净额不得高于资本净额的20%。故本题选B项

2.【单选题】（）是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。
A.项目融资
B.并购贷款
C.银团贷款
D.贸易融资
参考答案：D
解析：教材页码：P154-156 D项，贸易融资是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。 A项，项目融资是指符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。 B项，并购贷款是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款和费用的贷款。 C项，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

3.【判断题】债务人甲某从银行贷款200万元从事个体经营，由于经营不善不能偿还贷款，且损失300万元，该损失就是风险。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P254-255 风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。

4.【单选题】并购贷款期限一般不超过（）年。
A.3
B.5
C.7
D.10
参考答案：C
解析：并购贷款期限的规定通常由银行业监管机构的相关文件明确。依据《商业银行并购贷款风险管理指引》，并购贷款期限设置需综合考虑并购交易完成后的企业经营整合、现金流回收等情况。选项A（3年）和B（5年）期限较短，不符合并购整合及还款周期的实际需求；选项D（10年）风险敞口较大，与审慎监管要求存在差距。选项C（7年）在平衡风险控制与企业需求的基础上更符合监管指引。

5.【单选题】（）是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本发生情况。
A.业务及管理费
B.资产减值损失
C.盈利支出
D.利息支出
参考答案：D
解析：教材页码：P439-442 D项，利息支出是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本发生情况。 A项，业务及管理费支出包括支付给经营管理人员和职工的工资、奖金、养老金、退休金、医疗和健康服务开支等支出，还包括银行缴纳的失业保险费、社会保险费、医疗保险费等支出，房屋与设备的折旧费和房屋设备的租赁费用及相应税款开支等。 B项，资产减值损失是银行按规定提取的贷款损失和其他各项资产损失。教材没有C项这个概念。

6.【单选题】（）是银行增加一级资本最便捷的方式。
A.发行普通股
B.发行优先股
C.留存利润
D.次级债券
参考答案：C
解析：教材页码：P375-376 留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

7.【单选题】信托公司开展固有业务，不得有的行为不包括（）。
A.向关联方融出资金或转移财产
B.为关联方提供担保
C.以股东持有的本公司股权作为质押进行融资
D.对金融类公司进行股权投资
参考答案：D
解析：教材页码：P497-498 信托公司开展固有业务，不得有下列关联交易行为：（1）向关联方融出资金或转移财产。A项（2）为关联方提供担保。B项（3）以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。C项

8.【单选题】包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指（）。
A.福费廷
B.保理
C.信用证
D.出口押汇
参考答案：A
解析：福费廷业务涉及包买商无追索权地买入由进口商银行担保的远期票据，属于贸易融资工具。《国际结算与贸易融资实务》中明确区分福费廷与保理、信用证等其他方式。保理侧重应收账款管理，信用证是支付工具，出口押汇有追索权，均不符合题干条件。

9.【单选题】以下不属于我国新时代金融工作的总体要求的是（）。
A.坚持党中央对金融工作的集中统一领导
B.坚持以人民为中心的价值取向
C.坚持稳中求进的工作总基调
D.坚持向西方学习先进经验
参考答案：D
解析：新时代金融工作的总体要求强调坚持党的集中统一领导、人民主体地位和稳中求进原则，这些内容在党的十九大报告及全国金融工作会议中均有明确阐述。选项D侧重于对外学习经验，虽实践中可能涉及，但未被纳入总体要求的核心表述。

10.【单选题】境外金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末总资产原则上不少于（）美元。
A.10亿
B.20亿
C.30亿
D.40亿
参考答案：A
解析：教材页码：P500-502 境外金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末总资产原则上不少于10亿美元。

1.【单选题】下列选项中，（）不是合规管理的基本机制。
A.合规绩效考核机制与合规问责机制
B.全面管理制度
C.合规培训与教育制度
D.诚信举报机制
参考答案：B
解析：教材页码：P340-341 合规管理的基本机制包括： (1)合规绩效考核机制与合规问责机制。 (2)诚信举报机制。 (3)合规培训与教育制度。

2.【单选题】目前，商业银行在非资本类金融债券募集发行后（）内，应向银行业监督管理机构或所在地省级派出机构报告。
A.5日
B.7日
C.10日
D.15日
参考答案：C
解析：教材页码：P124-127 目前，银行业监督管理机构已取消商业银行募集发行非资本类金融债券的行政许可，改为应在非资本类金融债券募集发行后10日内向银行业监督管理机构或所在地省级派出机构报告。故本题选C项

3.【单选题】根据《商业银行资本管理办法》，商业银行可以采用标准法或（）或简化标准法计量市场风险资本要求。
A.内部模型法
B.内部评级法
C.权重法
D.基本指标法
参考答案：A
解析：教材页码：P376-380 商业银行商业银行可以采用标准法、内部模型法（A项）或简化标准法计量市场风险资本要求。

4.【判断题】对未获批准的个人贷款申请，贷款人可以不告知借款人。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P573-575 对未获批准的个人贷款申请，贷款人应告知借款人。

5.【单选题】非法集资活动是银行业监督管理机构打击的对象，下列不属于非法集资活动特点的是（）。
A.危害小
B.跨地区
C.跨行业
D.手段隐蔽
参考答案：A
解析：教材页码：P42-45 非法集资活动，其破坏性强，危害大，日益呈现出跨地区（B项）、跨行业（C项）、手段隐蔽（D项）等特点，不仅严重扰乱正常的经济金融秩序，而且直接损害人民群众的切身利益，危及社会稳定。

6.【单选题】银行信息科技发展呈现的特征不包括（）。
A.银行业务高度依赖信息科技
B.市场信息趋于全球化
C.系统环境日益复杂
D.业务与信息科技不断融合
参考答案：B
解析：教材页码：P447-449 银行信息科技发展呈现如下特征：（1）银行业务高度依赖信息科技。（2）系统环境日益复杂。（3）业务与信息科技不断融合。（4）信息科技的外部性特点显著。

7.【单选题】申请人如果不服银行业监督管理机构的行政复议的决定，可以在（）内依法提起行政诉讼。
A.60日
B.6个月
C.5年
D.15日
参考答案：D
解析：《中华人民共和国行政诉讼法》第四十五条规定，不服复议决定的起诉期限为收到复议决定书之日起15日。该法条明确了复议后行政诉讼的一般期限，区别于直接起诉的6个月或复议申请的60日。选项D符合这一规定，其余选项与相关法律条文不符。

8.【单选题】商业银行召开董事会，应当至少提前（）个工作日告知银行监督管理机构。
A.五
B.三
C.二
D.一
参考答案：B
解析：根据《商业银行公司治理指引》及相关监管规定，商业银行召开董事会会议需履行报告义务。选项B对应通知时限符合监管要求，选项A时间过长易影响时效性，选项C、D较短不符合监管机构事前审查需要。该规定旨在确保监管机构及时掌握银行重大决策信息。

9.【单选题】根据《银行业消费者权益保护工作指引》的规定，银行接到大规模投诉，或者投诉事项重大，涉及众多消费者利益，可能引发群体性事件的，应当及时向（）报告。
A.银行业协会
B.消费者保护协会
C.客户中心
D.银行业监管机构
参考答案：D
解析：依据《银行业消费者权益保护工作指引》，银行在面临大规模投诉、重大投诉事项或可能引发群体性事件时，应当向银行业监管机构报告。该指引明确规定此类情形需向监管机构报备，属于银行业监管的法定职责范围。选项D对应的银行业监管机构是法定监管部门，负责处理系统性风险及重大消费者权益问题。选项A属于行业自律组织，选项B为社会团体，选项C为银行内部部门，均不具备法定监管职责。

10.【判断题】商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。使用和保管密押的人员应当保持相对稳定，人员变动应当经主管领导批准，并办好交接和登记手续。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：《商业银行内部控制指引》规定，银行需执行“印、押、证”分离管理，确保岗位制衡。密押人员变动需审批并登记，防止操作风险。题干内容与规定一致。（参考《商业银行内部控制指引》第三章第二十条）

11.【单选题】（）是银行增加一级资本最便捷的方式。
A.发行普通股
B.发行优先股
C.留存利润
D.次级债券
参考答案：C
解析：银行的一级资本主要用于吸收损失，核心一级资本包括普通股和留存利润。巴塞尔协议III指出，留存利润作为内源性融资方式，无需外部审批或市场发行流程，可直接通过未分配利润补充资本。《商业银行资本管理办法》中提到，内源性资本积累是提升资本充足率的重要途径。相较于发行普通股（需股东大会批准、监管审核等）、优先股（涉及股息支付、发行成本）或次级债券（属于二级资本），留存利润操作简便且成本最低。

1.【多选题】下列属于市场风险限额指标的有（）。
A.头寸限额
B.风险价值限额
C.止损限额
D.敏感度限额
E.币种限额
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P177 市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。

2.【多选题】商业银行贷款重组中的贷款结构主要包括( )。
A.贷款担保
B.贷款期限
C.贷款费用
D.贷款人信用等级
E.贷款金额
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P156~157 贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

3.【单选题】某中小型商业银行自身流动性相关数据如下表所示，则该行的净稳定融资比率为（） <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/20260318103206225a.png" style="width:100%;"/>
A.120%
B.140%
C.220%
D.166%
参考答案：B
解析：教材页码：P291~292 净稳定融资比率(NSFR)=可用稳定资金/业务所需的稳定资金=140/100=140%

4.【单选题】某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75％，表外风险转换系数是20％。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是( )亿元。
A.40
B.90
C.30
D.67．5
参考答案：D
解析：教材页码：P129~135 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50×75％+200×20％×75％=67．5(亿元)。

5.【单选题】在商业银行风险管理流程中，（）承担风险管理的最终责任。
A.内部审计部门
B.各级风险管理委员会
C.风险管理部门
D.董事会
参考答案：D
解析：教材页码：P32~34 在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

6.【单选题】（）在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。
A.风险管理委员会
B.董事会
C.高级管理层
D.监事会
参考答案：D
解析：教材页码：P34 《商业银行公司治理指引》规定，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

7.【多选题】银保监会发布的《商业银行大额风险暴露管理办法》旨在形成统一，规范的大额风险暴露监管规则，其主要目的和作用包括（）
A.改变授信过程中“搭便车”、“垒大户”等现象
B.推动提升集中度风险管理水平，降低客户授信集中度
C.改善信贷资源配置效率，提高上市公式信贷可获得性
D.引导回归本源，专注主业，降低系统性风险
E.增强对同业业务的布局，将更多资金投向实体经济
参考答案：ABD
解析：教材页码：P120~121 经借鉴国际监管标准，结合国内银行业实践，银保监会发布《商业银行大额风险暴露管理办法》，旨在形成统一、规范的大额风险暴露监管规则。该办法对商业银行加强大额风险暴露管理提出一整套安排和要求，有助于推动商业银行提升集中度风险管理水平，降低客户授信集中度;提高单家银行对单个同业客户风险暴露的监管要求，有助于引导银行回归本源、专注主业，弱化对同业业务的依赖，将更多资金投向实体经济;明确单家银行对单个企业或集团的授信总量上限，有助于改变授信过程中"搭便车”“垒大户"等现象，提高中小企业信贷可获得性，改善信贷资源配置效率，降低系统性风险。

8.【单选题】激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰．如果缺乏独特的品牌形象和吸引力．将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（）。
A.商业银行的技术水平
B.商业银行的风险管理水平
C.商业银行的业务创新水平
D.商业银行的盈利能力和发展空间
参考答案：D
解析：教材页码：P349~351 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和发展空间。

9.【单选题】关于商业银行风险与控制自我评估(RCSA)的说法，正确的是（）。
A.自我评估工作原则上要覆盖所有业务品种
B.自我评估主要在具有审批权限的总行管理部门开展
C.其原理为“系统风险-控制措施=剩余风险”
D.风险与控制自我评估是主流的市场风险评估工具
参考答案：A
解析：教材页码：P217~218 风险与控制自我评估(RCSA)是主流的操作风险评估工具，旨在防患于未然，对操作风险管理和内部控制的适当程度及有效性进行检查和评估。商业银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别，评估固有风险，再通过分析现有控制活动的有效性，评估剩余风险，进而提出控制优化措施的工作。风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个组成部分，其原理为“固有风险-控制措施=剩余风险”。自评工作要坚持下列原则：一是全面性。自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。二是及时性。自我评估工作应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追踪。三是客观性。自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证作出恰当的决策并采取适当的管理行动。四是前瞻性。自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素。五是重要性。自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。

10.【单选题】（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差—协方差、相关系数等。
A.历史模拟法
B.方差—协方差法
C.压力测试法
D.蒙特卡罗模拟法
参考答案：B
解析：教材页码：P171~177 方差—协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差—协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素间的相关系数通过矩阵运算求得。

1.【多选题】下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别（）。
A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动
B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失
C.银行员工窃取客户账户资金
D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金
E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗
参考答案：ADE
解析：教材页码：P4 B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。

2.【单选题】（）应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价。
A.股东大会
B.首席风险官
C.监事会
D.董事会秘书
参考答案：C
解析：教材页码：P307~308 《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

3.【单选题】下列关于国别风险的表述，正确的是（）。
A.在风险管理实践中，声誉风险管理属于操作风险管理的范畴
B.国别风险仅存在于授信业务中
C.转移风险是国别风险的主要类型之一
D.资产被国有化不会引发国别风险
参考答案：C
解析：教材页码：P320-322 C项正确。 A项错误，在风险管理实践中，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险； B项错误，银行业金融机构在关注授信、投资、表外业务等方面存在的国别风险之外，还应对设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中面临的潜在国别风险予以关注； D项错误，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

4.【单选题】下列关于信用风险压力测试说法正确的是（）。
A.假设条件选择是基础，情景设计是关键，管理应用是最终目标
B.假设条件选择是基础，情景设计是关键，避免损失是最终目标
C.情景设计是基础，假设条件选择是关键，避免损失是最终目标
D.情景设计是基础，假设条件选择是关键，管理应用是最终目标
参考答案：D
解析：教材页码：P395~398 压力测试实践中，情景设计是基础，假设条件选择是关键，管理应用(采取措施)是最终目标。

5.【单选题】下列关于国别风险的表述，正确的是（）。
A.在风险管理实践中，声誉风险管理属于操作风险管理的范畴
B.国别风险仅存在于授信业务中
C.转移风险是国别风险的主要类型之一
D.资产被国有化不会引发国别风险
参考答案：C
解析：教材页码：P320-322 C项正确。 A项错误，在风险管理实践中，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险； B项错误，银行业金融机构在关注授信、投资、表外业务等方面存在的国别风险之外，还应对设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中面临的潜在国别风险予以关注； D项错误，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

6.【单选题】在我国，负责接收、分析全国大额和可疑交易报告向有关部门移交可疑交易线索的金融情报机构是（）
A.反洗钱工作部际联席会议制度
B.中国反洗钱检测分析中心
C.中国银行保险监管管理委员会
D.中国人民银行反洗钱局
参考答案：B
解析：教材页码：P265~266 中国反洗钱监测分析中心。中国反洗钱监测分析中心是2004年成立的中国金融情报机构，主要负责接收、分析全国大额和可疑交易报告并向有关部门移交可疑交易线索。中国反洗钱监测分析中心在上海和深圳设立分中心，作为派出机构开展工作。

7.【单选题】某商业银行网点负责人借自身职务之便，夸大理财产品收益并向该行客户兜售，最终给该行造成重大风险和损失，按照操作风险损失事件分类，上法适合列入（），
A.内部欺诈事件
B.执行、交割和流程管理事件
C.就业制度和工作场所安全事件
D.客户产品和业务活动事件
参考答案：A
解析：教材页码：P210~214 内部欺诈事件，指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

8.【单选题】高级计量法中较为推荐的几种类型不包括（）。
A.打分卡法
B.损失分布法
C.内部衡量法
D.外部衡量法
参考答案：D
解析：教材页码：P246 高级计量法体系中含有损失分布法(LDA)、内部衡量法(IMA)和打分卡法(SCA)三种计量模型其中，损失分布法是商业银行的主流选择。故本题选D。

9.【单选题】（）是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。
A.政治风险
B.国别风险
C.经济风险
D.市场风险
参考答案：B
解析：教材页码：P3-6 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

10.【单选题】关于气候风险特征的描述，最不恰当的是（）
A.全局性和系统性
B.更长的时间跨度和长期影响
C.高度不确定性
D.呈线性影响
参考答案：D
解析：教材页码：P377~379 气候风险具有以下特征：高度不确定性、更长的时间跨度和长期影响、非线性、全局性和系统性。

11.【单选题】阿根廷2001-2002年发生了严重的金融危机，大量富人和中产阶级基于对阿根廷前途的担忧纷纷将资产转移至国外或将资产转换为美元，这导致了2001年12月1日阿根廷政府不得不宣布严格的资本冻结措施，包括冻结银行存款，限制提取现金及限制兑换美元，这加剧了阿根廷社会的动荡。这说明（）的变动引发了国别风险。
A.主权违约
B.银行业危机
C.转移事件
D.政治动荡
参考答案：C
解析：教材页码：P320-322 A项，主权违约是指主权债务人违约；B项，银行业危机是指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下；D项，政治动荡是指债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形；C项，转移事件是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。

1.【多选题】一般信贷业务中涉及的合同主要有（）
A.贷款合同
B.保证合同
C.抵押合同
D.留置合同
E.质押合同
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P225-230 信贷业务中涉及的合同主要有：贷款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。

2.【单选题】不良率变幅反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，表明（）。
A.资产质量下降，区域风险下降
B.资产质量下降，区域风险上升
C.资产质量上升，区域风险下降
D.资产质量上升，区域风险上升
参考答案：C
解析：教材页码：P61-62 不良率变幅。该指标反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

3.【单选题】（）是考核商业银行贷款损失准备计提充足性的指标。
A.资产覆盖率
B.不良贷款率
C.拨备覆盖率
D.资产收益率
参考答案：C
解析：教材页码：P268-269 基于拨备对于风险抵补的重要性，依据《商业银行贷款损失准备管理办法》(中国银行业监督管理委员会令2011年第4号)的规定，监管部门设置了贷款拨备率和拨备覆盖率两个指标，用于考核商业银行贷款损失准备计提的充足性。

4.【单选题】对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的（），并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。
A.项目支出账户
B.项目收入账户
C.还款账户
D.融资账户
参考答案：B
解析：教材页码：P237-238 对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。该账户对外支付的条件和方式均须在合同中明确，以达到有效监控资金收支变化、提高贷款资金保障性的效果。贷款人应对项目收入账户进行监测，当账户资金流动出现异常时，应及时查明原因并采取相应措施。

5.【单选题】下列不属于规定的担保范围的是（）。
A.主债权
B.损害赔偿金
C.无形资产
D.质物保管费用
参考答案：C
解析：教材页码：P173 担保范围分为法定范围和约定范围。《民法典》规定的法定范围为: (1)主债权，即由借款合同、银行承兑协议、出具保函协议书等各种信贷主合同所确定的独立存在的债权。 (2)利息，由主债权所派生的利息。 (3)违约金，指由法律规定或合同约定的债务人不履行或不完全履行债务时，应付给银行的金额。 (4)损害赔偿金，是指债务人因不履行或不完全履行债务给银行造成损失时，应向银行支付的补偿费。 (5)实现担保物权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现担保物权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。 (6)质物保管费用，是指在质押期间，因保管质物所发生的费用。

6.【判断题】贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P225-230 贷款发放时，银行应审查有关的提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立，账户性质是否已经明确，避免出现贷款使用混乱或被挪作他用。

7.【多选题】按付款期限，信用证可分为（）。
A.跟单商业信用证
B.光票信用证
C.即期信用证
D.远期信用证
E.可撤销信用证
参考答案：CD
解析：教材页码：P17-18 按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。

8.【多选题】下列属于商业银行防范贷款虚假质押风险的措施有（）。
A.对调查不清、认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接受其质押
B.银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对
C.银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借
D.银行要认真审查质押贷款当事人行为的合法性
E.要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P195 C项是商业银行防范质押操作风险的措施。

9.【单选题】下列有关固定利率的说法，错误的是（）。
A.固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率
B.借款人按照固定的利率支付利息
C.借贷双方所承担的利率变动风险较大
D.在贷款合同期内，若市场利率变动，则利率按照固定幅度调整
参考答案：D
解析：教材页码：P1-5 固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，不论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要随行就市。

10.【多选题】以下关于间接法从企业净利润计算经营活动产生现金流量净额，说法正确的有（）。
A.应扣减未收到现金的应收账款增加
B.应加上未发生现金支付的折旧
C.应加上未销售出去的存货增加
D.应加上未进行现金支付的应付账款增加
E.应扣减未发生现金流出的应付税金
参考答案：ABD
解析：教材页码：P91-97 间接法，即以利润表中最末一项净利润为出发点，加上没有现金流出的费用，减去没有现金流入的收入，扣除不属于经营活动的损益，调整经营性应收应付科目的变动值——减去（加上）应收（应付）科目增加值。

1.【多选题】国别风险的类型包括（）。
A.转移风险
B.主权风险
C.传染风险
D.货币风险
E.宏观经济风险
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P56-57 除ABCDE五项外，国别风险的类型还包括政治风险和间接国别风险：

2.【单选题】下列关于质物、质押权利的合法性描述，错误的是（）。
A.出质人提交的权利凭证必须具有真实性、合法性和有效性
B.用票据设定质押的，无须对背书进行连续性审查
C.用海关监管期内的动产作质押的，需出具海关同意质押的证明文件
D.以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票
参考答案：B
解析：教材页码：P191-193 B选项应该是对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查。

3.【判断题】信贷人员主要从客户研发能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P77-81 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。

4.【单选题】下列不属于收款条件的是（）。
A.现货交易
B.赊账销售
C.预收货款
D.远期交易
参考答案：D
解析：教材页码：P77-81 收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

5.【单选题】下列不属于项目评估的内容的是（）。
A.项目建设背景及政策相宜性评估
B.可行性研究报告
C.项目技术评估
D.借款人/项目参与方评估
参考答案：B
解析：教材页码：P125-129 固定资产贷款项目评估内容包括：（1）项目建设背景及政策相宜性评估；（2）借款人/项目参与方评估；（3）项目技术、建设及生产条件评估；（4）项目市场分析；（5）项目财务评估；（6）项目信用结构和风险分担措施评估；（7）银行收益与风险评估；（8）总评价。

6.【单选题】办理信贷业务的第一道关口是（）。
A.贷前调查
B.信贷营销
C.贷款项目评估
D.不良贷款管理
参考答案：A
解析：教材页码：P21-22 贷前调查是办理信贷业务的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到信贷决策正确与否。

7.【单选题】下列关于经营状况监控的表述，错误的是（）。
A.关联企业之间资金流动不透明或不能明确解释是经营风险的体现
B.对于流动资金贷款，贷款人应定期对借款人项目发起人的信用状况进行检查
C.对于固定资产贷款，贷款人应定期对借款人的履约情况进行检查与分析
D.对于项目融资业务，在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况
参考答案：B
解析：教材页码：P238-240 对于流动资金贷款，贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期的现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。

8.【多选题】等额还款中一般包括下列哪些方式?（）
A.等额本息还款
B.约定还款
C.分次还款
D.等额本金还款
E.不定额还款
参考答案：AD
解析：教材页码：P4-5 清偿计划一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又有定额还款和不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额还款中通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。

9.【单选题】某公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0；年末流动比率为2.5，速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年初与年末差异的是（）。
A.存货增加，现金小幅减少
B.应收账款的收回速度加快
C.相对于现金销售，赊销增加
D.应付账款增加
参考答案：A
解析：教材页码：P99-104 速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。当存货增加，现金小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致流动比率和速动比率都减小。

10.【单选题】勘察设计费属于项目总投资中的（）。
A.预备费
B.工程费用
C.工程建设其他费用
D.流动资金
参考答案：C
解析：教材页码：P148-152 工程建设其他费用，是指根据有关规定应列入固定资产投资工程投资费用以外的一切费用，包括建设用地费、专利购置费、勘察设计费、工程保险费、工程监理费、建设单位管理费、职工培训费用等。

11.【多选题】运用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，还要考虑的因素有（）。
A.折旧及更新对固定资产净值的影响
B.不同企业折旧方法的差异
C.不同企业资产水平的不同
D.行业性质不同造成固定资产状况的不同
E.行业不同造成销售收入不同
参考答案：ABD
解析：教材页码：P97-111 运用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，需考虑以下几个问题：①固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随固定资产更新改造而增加，这些都会影响固定资产周转率；②在不同企业间进行比较时，还要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响；③将不同行业作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同。

1.【单选题】关于国内家族信托的发展模式，目前市场中的主要模式是（）。
A.财务公司主导模式
B.证券公司主导模式
C.基金公司主导模式
D.商业银行的私人银行主导模式
参考答案：D
解析：教材页码：P235-238 国内家族信托的模式主要包括 1．商业银行私人银行主导模式（D）； 2．信托公司主导模式。综上，该题选D。

2.【单选题】在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后收入的比例不宜超过（）。
A.70%
B.40%
C.60%
D.50%
参考答案：A
解析：消费性支出与收入的比例是个人理财规划中的重要指标。部分理财规划理论认为，在无债务负担的情况下，消费支出可适当放宽至收入的70%左右，剩余部分用于储蓄和投资。选项A对应这一比例，其余选项（如40%、60%、50%）多见于其他理财模型中，但不符合题干条件。

3.【单选题】（）的公式为：净利润/资产总额。
A.销售净利润率
B.资产收益率
C.实收资本利润率
D.基本获利率
参考答案：B
解析：教材页码：P256-262 选项A错误：销售净利润率=净利润/销售收入净额。销售净利润越高，表明企业从销售收入中获取净利润的能力越强。选项B正确：资产收益率=净利润/资产总额。资产收益率反映了企业总资产的利用效率，指标越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。选项C错误：实收资本利润率=净利润/实收资本。实收资本利润率越高，说明企业实际投入资本的获利能力越强。该指标是股东关注的重点之一。选项D错误：基本获利率=息税前利润/总资产平均余额。该指标反映企业的整体获利水平，比率越高，说明企业创造价值的能力越强。故本题选B。

4.【多选题】下列关于教育金信托说法正确的有( )。
A.信托一般为委托人根据理财规划的目标．将资产所有权委托给受托人，受托人按照信托协议的约定为受益人的利益，管理、分配信托资产的行为
B.有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产
C.离异家庭．原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用
D.高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托
E.有大额整笔资金的家庭，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P70-72 信托一般为委托人(如家长)根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人(如信托机构)，受托人按照信托协议的约定为受益人(如子女或配偶)的利益，管理、分配信托资产的行为。教育金信托，比较适合如下几类客户：①有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产，投资者可以与受托人谈妥预期收益率及投资范围，并指定子女为受益人。②离异家庭，原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用。③高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率。

5.【多选题】在保险活动中，规定最大诚信原则主要是由于（）。
A.保险经营中信息的不对称性
B.保险合同的附合性
C.保险经营中的风险性
D.保险合同的射幸性
E.保险合同的双务性
参考答案：ABD
解析：教材页码：P27-33 在保险活动中，之所以规定最大诚信原则，主要归因于保险信息的不对称性和保险合同的特殊性，而特殊性具体表现为保险合同的附合性与射幸性。

6.【单选题】李先生儿子预计6年后高中毕业，并打算出国留学，预计花费50万元，费率每年按6%增长，李先生预计6年后需要一次性准备（）。
A.70.34
B.55.53
C.70.93
D.58.35
参考答案：C
解析：这道题主要考查复利终值的计算。根据复利公式，终值=现值×(1+增长率)^期数。题目中现值为50万元，年增长率6%，期数6年。代入公式计算后得出终值约为70.93万元。选项C对应此计算结果，其他选项均未正确应用复利公式或因四舍五入误差导致错误。

7.【多选题】在进行教育规划时应遵循的原则是（）。
A.从宽预计
B.综合积累
C.稳健投资
D.专项积累
E.同步规划
参考答案：ACD
解析：教材页码：P79-80 进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划（E错误）、从宽预计（A正确），专项积累（B错误，D正确）、专款专用，计划周详、稳健投资（C正确），以保障教育金筹备的有效与安全。综上，该题选ACD。

8.【单选题】根据经验法则，当债务负担率超过（）时，可能会对家庭生活品质产生影响。
A.20%
B.25%
C.30%
D.40%
参考答案：D
解析：债务负担率衡量家庭债务与收入的比例，通常用于评估家庭财务健康程度。根据常见理财规划原则和经验法则，当该比率超过一定阈值时，偿还压力可能挤压其他生活支出。部分金融管理理论指出，债务负担率若高于40%，家庭用于日常消费、储蓄及应对突发事件的资金空间将显著受限，长期可能降低生活品质。选项中40%为临界值，对应风险提示标准。

9.【单选题】变动率在一定程度上反映了通货膨胀和紧缩的程度的是（），即居民消费价格指数。
A.GDP
B.GNP
C.CPI
D.PMI
参考答案：C
解析：教材页码：P138-149 CPI即居民消费价格指数，它同人民群众的生活密切相关，同时在整个国民经济价格体系中也具有重要的地位。其变动率在一定程度上反映了通货膨胀或紧缩的程度。

10.【单选题】（）会帮助留学生快速适应全外文的社会生活环境和专业学习。
A.良好的生活习惯
B.良好的适应能力
C.扎实的语言功底
D.乐观开朗的性格
参考答案：C
解析：教材页码：P80-84 扎实的语言功底会帮助留学生快速适应全外文的社会生活环境和专业学习。

1.【单选题】代书遗嘱应当有（）以上的见证人在场见证。
A.2个
B.3个
C.4个
D.5个
参考答案：A
解析：教材页码：P226-228 A选项正确，代书遗嘱应当有2个以上的见证人在场见证。

2.【多选题】下列财产不能作为遗产的有（）。
A.自然人的文物、图书资料
B.生前已赠予他人的财产
C.养老金
D.企业年金
E.宅基地所有权
参考答案：BE
解析：教材页码：P221 遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。选项B正确：生前赠予是赠与人在世时将财产无偿给予受赠人，完成赠予后财产归属受赠人，不再属于赠与人的财产，不属于遗产范畴。选项E正确：宅基地的所有权属于国家或集体，个人只享有使用权。因此，宅基地所有权不能作为遗产进行继承。选项A错误：自然人的文物、图书资料属于个人合法财产，在自然人死亡后可以作为遗产进行继承。选项C错误：养老金是被继承人生前的收入，属于个人合法财产。选项D错误：企业年金也是被继承人生前的收入，属于个人合法财产。在被继承人死亡后，未领取的企业年金可以作为遗产进行继承。

3.【单选题】以下说法错误的是（）。
A.投保以死亡为给付条件的保险时，被保险人和收益人不得为同一人
B.被保险人和受益人为同一人时，那么被保险人不能为投保人
C.受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明
D.受益人如未指定，被保险人的法定继承人即为受益人
参考答案：B
解析：投保以死亡为给付条件的保险中，《保险法》第三十四条规定，被保险人需书面同意并认可保险金额。受益人可由被保险人或投保人指定，但被保险人不可同时作为受益人，因身故保险金需由他人受领。选项B的错误在于：当被保险人与受益人同一时，投保人仍可为被保险人。例如，在非以死亡为给付条件的保险（如健康险）中，被保险人可同时作为受益人，此时投保人仍可为被保险人本人。选项B的表述错误限制了被保险人作为投保人的权利，与实际情况不符。其他选项均符合《保险法》相关条款。

4.【单选题】契税课税对象不包括（）。
A.房屋买卖
B.土地使用权转让
C.房屋赠与
D.房屋租赁
参考答案：D
解析：教材页码：P193-199 契税是指在中国境内转移土地、房屋权属，就当事人所订契约，向产权承受人征收的→种税。纳税人为承受土地房屋权属的单位和个人。课税对象包括国有土地使用权出让、土地使用权转让（B）、房屋买卖（A）、房屋赠与（C）、房屋交换。房屋租赁只是使用权的暂时转移，没有发生所有权的变更。综上，该题选D。

5.【多选题】与社会养老保险相比，商业养老保险的特征有( )。
A.品种较多
B.缴费水平较高
C.流动性水平较高
D.风险收益水平较低
E.退保成本较高
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P98-102 商业养老保险是社会养老保险的有益补充，与社会养老保险相比具有以下特征：品种较多（选项A正确）、缴费水平比社会养老保险高（选项B正确），相应保障水平也高。风险收益水平较低（选项D正确）、流动性一般（选项C错误）、退保成本较高（选项E正确）。故本题选ABDE。

6.【多选题】税目的两种设置方法是（）。
A.列举法
B.总结法
C.概括法
D.模拟法
E.实验法
参考答案：AC
解析：教材页码：P161-170 税目是课税对象的具体项目，它具体地规定一个税种的征税范围，体现了征税的度。税目的两种设置方法：（1）列举法；（2）概括法。

7.【单选题】遗嘱继承是法定继承的对称，下列不属于遗嘱适用条件的是( )。
A.被继承人立有合法有效的遗嘱
B.遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权
C.遗嘱中指定的遗嘱继承人未放弃继承权
D.有被继承人的子女先于被继承人死亡这一法律事实
参考答案：D
解析：教材页码：P226-228 遗嘱继承是指法定继承的对称。在被继承人死亡后，只有具备以下条件，才按遗嘱继承办理。(1)被继承人立有合法有效的遗嘱。(2)遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有继承资格。 D项是代位继承的条件之一。

8.【多选题】除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括（）。
A.国家基本医疗保障计划
B.失业保险和就业保障
C.利润分享计划
D.员工持股计划
E.国家住房保障计划
参考答案：ABE
解析：教材页码：P111-112 利润分享计划和员工持股计划属于其他类型的单位福利，不是社会福利。因此C、D两项不正确。

9.【单选题】下列属于中小企业融资特点的是（）。
A.频率低
B.周期长
C.成本低
D.额度小
参考答案：D
解析：中小企业因经营规模较小，资金需求多集中于短期流动资金周转，整体资金需求量相对不大，因此融资额度通常较小。这与大型企业大规模、长期投资性质的融资需求形成对比，额度小是中小企业融资的典型特征之一。

10.【多选题】在进行教育规划时应遵循的原则是（）。
A.从宽预计
B.综合积累
C.稳健投资
D.专项积累
E.同步规划
参考答案：ACD
解析：教材页码：P79-80 进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划（E错误）、从宽预计（A正确），专项积累（B错误，D正确）、专款专用，计划周详、稳健投资（C正确），以保障教育金筹备的有效与安全。综上，该题选ACD。

11.【单选题】客户忠诚度与满意度的关系，下列正确的是（）。
A.满意的客户不一定忠诚
B.满意度高的客户一定忠诚
C.客户忠诚是客户满意的基础
D.客户忠诚是客户满意的前提
参考答案：A
解析：教材页码：P283-286 客户忠诚度与满意度的关系：（1）客户满意是客户忠诚的前提和基础（CD错误）；（2）只有非常满意的客户，才可能成为忠诚客户（意味着即使满意，也不能保证客户的忠诚度，A正确）；（3）对优质客户或高端客户，必须做到让客户非常满意，且持之以恒、前后一致。综上，该题选A。

1.【单选题】个人教育贷款的还款方式表述正确的是（）
A.商业助学贷款仅可采取按月、按季、按年的分次偿还方式
B.国家助学贷款利息按月计收
C.外币个人留学贷款可以用人民币偿还
D.国家助学贷款采取等额本金还款法和等额本息还款法两种
参考答案：D
解析：国家助学贷款的还款方式规定为等额本金还款法和等额本息还款法两种。这一内容在《国家助学贷款管理办法》中有明确说明。选项A错误，商业助学贷款除分次偿还外还可能存在其他方式；选项B错误，国家助学贷款利息通常按季度计收；选项C错误，外币贷款需用原币种偿还，不可直接使用人民币；选项D正确，符合管理办法中的规定。

2.【单选题】征信服务中心收到商业银行重新报送的更正信息后，应当在（）个工作日内对异议信息进行更正。
A.5
B.3
C.2
D.4
参考答案：C
解析：教材页码：P256-259 征信服务中心收到商业银行重新报送的更正信息后，应在2个工作日内对异议信息进行更正。异议信息确实有误，但因技术原因暂时无法更正的，征信服务中心应当对该异议信息作特殊标注，以有别于其他异议信息。经过核查，无法确认异议信息存在错误的，征信服务中心不得按照异议申请人要求更改相关个人信用信息。

3.【单选题】公积金贷款又是（）。
A.自营性个人住房贷款
B.委托性个人住房贷款
C.个人住房组合贷款
D.其他个人住房贷款
参考答案：B
解析：公积金贷款的资金来源为职工缴存的住房公积金，由住房公积金管理中心委托商业银行发放，属于委托贷款性质。根据《住房公积金管理条例》第二十六条，住房公积金贷款的风险由住房公积金管理中心承担。自营性个人住房贷款是商业银行以自有资金发放的贷款。个人住房组合贷款则是同时使用公积金贷款和商业贷款。其他个人住房贷款为一般性分类，不符合题干所指代的具体贷款类型。

4.【判断题】公积金个人住房贷款的申请由商业银行自己审批。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P120 公积金个人住房贷款的申请由各地方公积金管理中心负责审批。

5.【单选题】下列做法中，符合押品处置阶段控制的要求的是（）。
A.办理解押手续时，委托客户单独办理
B.变更后的抵质押率不得低于审批核定的抵质押率
C.对授信资产转入资产保全部门管理的，授信合同项下押品随授信资产一并移交
D.授信合同项下押品所担保的全部债务清偿完毕后，经办行客户经理保管押品权属证明
参考答案：C
解析：教材页码：P79-80 A项，办理解押手续，原则上要按还款进度分次分批办理，不得委托客户单独办理，不得提前、超比例解除押品；B项，变更后的抵质押率不得超过抵质押率上限或审批核定的抵质押率；D项，授信合同项下押品所担保的全部债务清偿完毕后，经办行(机构)客户经理应返还办理抵押(出质)人所保管的押品权属证明及有关单证。

6.【单选题】贷款期限为9个月的个人住房贷款实行合同利率，遇法定利率调整（）计息。
A.不分段
B.按年调整
C.按月调整
D.按季调整
参考答案：A
解析：教材页码：P11-12 个人住房贷款的计息、结息方式，由借贷双方协商确定。一般来说，贷款期限在1年以内的，实行合同利率，遇法定利率调整，不分段计息。

7.【多选题】根据法律规定，下列可以作为个人质押贷款质物的有（）。
A.债券、存款单
B.可转让的基金份额、股权
C.可转让的著作权中的财产权
D.仓单、提单
E.应收账款
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P69-71 可作为个人质押贷款的质物主要有：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可转让的基金份额、股权；⑤可转让的注册商标专用权、专利权、专著权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政法规规定的可以出质的其他财产权利。

8.【多选题】办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质有（）。
A.注册资金应达到一定规模
B.原则上应从事担保业务一定期限，信用评级达到一定的标准
C.具备符合担保业务要求的人员配置、业务流程和系统支持
D.具有良好的信用资质，公司及其主要经营者无重大不良信用记录，无违法涉案行为等
E.具有一定的信贷担保经验
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P166-170 办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质除ABCDE五项之外还包括：①具有监管认可的融资担保业务经营许可证；②此类担保公司，原则上要求其与贷款银行进行独家合作，如与多家银行合作，应对其担保总额进行有效监控。

9.【单选题】对于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等，适宜采用的房地产估价方法是（）。
A.市场法
B.成本法
C.收益法
D.假设开发法
参考答案：D
解析：教材页码：P88-93 房地产估价方法中，市场法适用的对象是交易活跃的房地产；成本法特别适用于那些既无收益又很少发生交易，以及有独特设计需要的房地产的估价；收益法适用的对象是有收益或有潜在收益的房地产；假设开发法适用于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等。D选项正确。

10.【单选题】数字化业务的特征包括（）。 ①电子虚拟服务②运行环境开放 ③模糊的业务时空界限④业务实时处理 ⑤减少操作人员投入⑥严密的安全系统
A.①②③④
B.②③④⑤⑥
C.④⑤⑥
D.①②③④⑤⑥
参考答案：D
解析：教材页码：P39-43 数字化业务的特征：1.电子虚拟服务，2.运行环境开放，3.模糊的业务时空界限，4.业务实时处理，5.减少操作人员投入，6.严密的安全系统。

1.【多选题】某银行为客户设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，有“安儿保"、“置业理想按揭"、“全方位投资"、“业主万用钱"、"积福之选"、"幸运星"、“期权宝"等系列金融品种，这反映了（）。
A.这种营销策略能够在成本领先基础上增加大额交易的客户
B.这种营销策略能够针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，针对性强
C.该银行的产品设计注入了人性化的营销理念
D.这种营销策略不局限于满足客户的一次性需求，而是根据客户的生命周期设计产品
E.这种营销策略属于情感营销策略
参考答案：CDE
解析：该题目涉及银行针对客户生命周期不同阶段设计金融产品的营销策略。根据题干描述，产品覆盖了从婴儿到老年的各个阶段，如“安儿保”对应婴幼儿阶段，“积福之选”对应养老阶段。选项中，C强调人性化理念贴合客户不同阶段需求；D反映了银行基于客户全生命周期的持续服务理念；E结合产品名称（如“幸运星”“积福之选”）隐含情感联结，符合情感营销特征。A未提及成本领先优势，B强调个体定制而非群体细分，故排除。答案符合生命周期营销、情感营销及人性化设计的理论框架。

2.【单选题】押品信息录入要求不包括（）。
A.押品信息录入人员应及时、准确、完整地将押品类别、押品数量、合格押品信息、担保合同类型、合同期限、担保额度、抵质押人等信息录入相关系统
B.抵质押管理岗应把抵质押权生效方式、权利人、权证登记等信息及时、准确、完整地录入相关系统
C.押品处置部门要及时、准确、完整地录入押品处置信息，除押品基本信息外，还应包括最近一期押品评估价值、处置回收金额、各项费用、押品处置变现比率等信息
D.内部评估人员应及时、准确、完整地将押品的评估基准日、评估方式、评估机构名称、评估方法、评估结果、评估价值等信息录入相关系统
参考答案：C
解析：教材页码：P74-81 押品信息录入要求：押品信息录入人员应及时、准确、完整地将押品类别、押品数量、合格押品信息、担保合同类型、合同期限、担保额度、抵质押人等信息录入相关系统。抵质押管理岗应把抵质押权生效方式、权利人、权证登记等信息及时、准确、完整地录入相关系统。内部评估人员应及时、准确、完整地将押品的评估基准日、评估方式、评估机构名称、评估方法、评估结果、评估价值等信息录入相关系统。但是：押品处置部门要及时、准确、完整地录入押品处置信息，除押品基本信息外，还应包括最近一期押品评估价值、处置回收金额、各项费用、押品处置变现比率等信息，属于押品信息更新要求。

3.【多选题】公民个人可以到（）使用人民银行个人征信自助机查询完整版信用报告。
A.征信中心
B.人民银行网点
C.部分商业银行网点
D.法院
E.公安局
参考答案：ABC
解析：教材页码：P246-247 公民个人可以到征信中心、人民银行网点、部分商业银行网点，使用人民银行个人征信自助机查询完整版信用报告;还可通过部分商业银行网点、手机银行、网点智能查询机等自助渠道查询简化版信用报告。

4.【单选题】自身财务规划能力强的客户适用的还款方式是（）。
A.等额本金还款法
B.等比累进还款法
C.等额累进还款法
D.组合还款法
参考答案：D
解析：教材页码：P13-P15 自身财务规划能力强的客户适用组合还款法。

5.【多选题】催收方式主要包括（）。
A.电话催收（含语音外呼催收）
B.信函催收
C.上门催收
D.律师函催收
E.司法催收
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P201-202 催收方式主要包括短信催收、电话催收（含语音外呼催收）、信函催收、律师函催收、上门催收、司法催收、合作催收等。

6.【单选题】根据以下材料回答下题，王先生因经营需要，拟向银行申请800万的贷款额度。王先生名下有一套资产价值800万，打算使用该套房产作为抵押物申请抵押贷款，申请后，该套抵押物银行评估价值480万。王先生与贷款银行签署了借款合同并强制对抵押物进行了抵押公正。但银行没有及时办理抵押登记手续。由于王先生最近经营困难，经营资金紧缺，后找到A公司帮忙，对该笔抵押贷款的剩余额度提供保证。A公司的法定代表人长期驻境外，由A公司的总经理签订保证合同，并加盖了公司的公章。请回答以下问题。下列说法正确的是（）。
A.A公司需要对整笔贷款提供连带责任保证。
B.A公司需要对部分贷款提供连带责任保证。
参考答案：B
解析：《中华人民共和国民法典》第三百九十二条规定，若既有物的担保又有人的担保，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权。题目中抵押物未办理登记手续，抵押权未设立，银行无法优先受偿。A公司对“剩余额度”提供保证属于针对部分债务的担保。《民法典》第六百九十九条明确，同一债务有两个以上保证人的，保证人按约定份额承担保证责任。本题抵押物评估价值480万对应贷款额度，剩余320万由A公司承担连带保证责任。选项B符合法律规定。

7.【判断题】个人商用房贷款的还款来源可以是借款人的经营收入以及租金收入
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：个人商用房贷款的还款来源通常依赖于借款人通过该商用房产获取的经营性收入，其中租金收入是最常见的形式之一，此外还可能包括其他与经营相关的收入。这些收入构成了借款人按期偿还贷款的主要资金来源。

8.【单选题】某客户向银行申请一笔旅游贷款，通过分析该客户在旅游网站上的浏览记录与相应路径发现，该客户进入各大旅游网站后并未浏览旅游产品，而是直接或快速进入网页上对应的申请贷款业务入口，基于此的征信管理方式属于（）。此时，银行应判断（）。【超纲考题】
A.场景式分析方式；该客户贷款信息真实
B.行为分析方式；该客户贷款信息真实
C.行为分析方式；该客户贷款信息存在异常
D.场景式分析方式；该客户贷款信息存在异常
参考答案：C
解析：征信管理方式中的行为分析方式侧重于通过用户操作路径、浏览习惯等行为数据评估信用风险。题干描述的客户在旅游网站未浏览产品而直接进入贷款入口，属于非典型行为模式，与常规旅游贷款需求场景不符。结合行为分析方式关注用户互动行为的特征，银行通过此类异常路径判断贷款信息存在欺诈或虚假申请可能性。该题考察征信管理中不同分析方法的区分及行为异常识别，涉及金融风控实务内容。选项C符合行为分析的定义及异常情况判断逻辑。

9.【单选题】个人征信查询报告每年（）次（）获得。
A.2，免费
B.3，免费
C.2，收费
D.3，收费
参考答案：A
解析：《征信业管理条例》第十六条规定，个人有权每年两次免费获取本人信用报告。选项A符合该规定，每年免费次数为2次。其他选项中，B次数超出免费额度，C和D的收费方式与条例不符。

10.【单选题】公积金个人住房贷款还款方式不包括（）。
A.一次还本付息法
B.等额累进还款法
C.等额本息还款法
D.等额本金还款法
参考答案：B
解析：教材页码：P118-119 公积金个人住房贷款的还款方式包括一次还本付息、等额本息还款法、等额本金还款法。

11.【单选题】在经济学中，由于事前信息不对称，银行将优质客户拒之门外的现象是一种（）。
A.道德风险
B.信用风险
C.操作风险
D.逆向选择
参考答案：D
解析：教材页码：P108-110 办理个人住房贷款时，在当前的业务环境下，真实个人信息获取的成本和难度都比较大，往往造成工作中的信息不对称。事前的信息不对称使得一些优质客户被拒之门外，即经济学中的逆向选择；事后的信息不对称使得银行的贷款资金遭受风险，即道德风险。

1.【多选题】公司终止的情形有（）。
A.因公司被依法撤销而解散
B.公司章程规定的营业期限届满解散
C.股东会决议解散
D.公司破产
E.因被吊销营业执照而解散
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P340-341 公司终止主要有两种情形: 1．公司破产。根据《公司法》的规定，不能清偿到期债务是公司破产的原因(或破产界限)。这里的不能是指持续的不能。 2．公司解散。《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散: (1)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时; (2)股东会或股东大会决议解散; (3)因公司合并或者分立需要解散的; (4)依法被吊销营业执照、责令关闭或被撤销; (5)人民法院依法予以解散的。故本题选ABCDE。

2.【单选题】存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产的是( ) 。
A.存放同业
B.同业存放
C.协定存款
D.保证金存款
参考答案：A
解析：商业银行资产中，存放在其他商业银行的款项属于“存放同业”。该术语源自《商业银行会计科目与核算》中的资产类科目定义，特指银行存放在同业机构的资金，属于主动存放的资产项。选项B为负债科目，C、D属于客户存款类负债，均不适用。

3.【单选题】《中华人民共和国企业破产法》规定，债权尚未确定的债权人，除（）能够为其行使表决权而临时确定债权额的以外，不得行使表决权。
A.人民法院
B.债务人
C.人民检察院
D.当地政府机关
参考答案：A
解析：教材页码：P363-364 《中华人民共和国企业破产法》规定，债权尚未确定的债权人，除人民法院能够为其行使表决权而临时确定债权额的以外，不得行使表决权。故本题选A。

4.【单选题】某人被银行辞退，离职后佯装仍在银行上班，自称能弄到银行内部高利息集资指标，很多人信以为真，他获取大量资金后携款潜逃。该行为构成（）。
A.集资诈骗罪
B.贷款诈骗罪
C.职务侵占罪
D.挪用资金罪
参考答案：A
解析：教材页码：P381-386 集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。故本题选A。

5.【多选题】下列（）情形中，行政复议期间的具体行政行为可以停止执行。
A.被申请人认为需要停止执行的
B.行政复议机关认为需要停止执行的
C.申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的
D.第三人认为需要停止执行的
E.法律规定停止执行的
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P399-400 行政复议期间具体行政行为一般不停止执行。但是，有特殊情形的，可以停止执行。特殊情形包括：①被申请人认为需要停止执行的；②行政复议机关认为需要停止执行的；③申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的；④法律规定停止执行的。

6.【单选题】下列（）不是影响行业兴衰的主要因素。
A.企业家精神
B.技术进步
C.行业组织创新
D.社会变化
参考答案：A
解析：行业兴衰的影响因素通常包括技术进步、组织创新及社会变化等。参考证券行业分析相关内容，技术进步推动行业变革（B），行业组织创新优化资源配置（C），社会变化如消费习惯影响需求（D）。企业家精神（A）属于企业个体层面的驱动力，而非直接决定行业整体兴衰的宏观因素。

7.【单选题】委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权 ( )
A.申请人民法院裁决信托无效
B.申请人民法院撤销该信托
C.变更受益人
D.终止该信托
参考答案：B
解析：委托人设立信托损害债权人利益时，债权人救济权利的相关规定出自《中华人民共和国信托法》第十二条。该条款明确指出，债权人可依法申请撤销信托而非主张信托无效。选项A涉及无效情形，需信托本身违反强制性规定；选项C、D的权利主体通常是委托人、受益人或特定情形下的司法机关，并非债权人直接享有。正确选项与法律条文直接对应。

8.【判断题】银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P186-188 银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。

9.【判断题】金融市场上的金融工具能够为投资者提供保值和增值的途径，多元化的金融工具也为投资者提供了分散风险的可能。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P41-43 金融市场上的金融工具能够为投资者提供保值和增值的途径，多元化的金融工具也为投资者提供了分散风险的可能。

10.【单选题】交易双方自行约定在未来某个日期，以约定的价格和数量买卖标的金融产品，这种金融衍生产品是（）
A.互换
B.远期
C.掉期
D.期权
参考答案：B
解析：金融衍生产品中，远期合约指交易双方协商约定在未来某一确定时间，按照事先确定的价格（如执行价格）买卖一定数量标的资产的协议。远期合约属于非标准化协议，在场外市场交易，其条款由买卖双方自行商定（如标的物、交割时间、价格等）。《期权、期货与其他衍生品》等教材明确将远期定义为一种以预先确定条款在未来交割资产的合约。选项A互换通常涉及现金流的交换，C掉期属于互换的一种类型，D期权赋予持有者权利而非义务。题干描述的交易结构和特点与远期合约定义完全吻合。

1.【多选题】下列关于反洗钱的叙述，正确的有（）。
A.对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密
B.只有金融机构及其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，其他单位和个人无权举报
C.金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务
D.中国人民银行负责全国的反洗钱监督管理工作
E.单位和个人对洗钱活动有举报义务
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P292-293 根据《反洗钱法》的规定，金融机构在反洗钱方面的义务主要有：（1）健全反洗钱内控制度。（2）建立客户身份识别制度。（3）按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。（4）按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。（5）按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。

2.【单选题】商业银行风险加权资产不包括（）。
A.战略风险加权资产
B.信用风险加权资产
C.市场风险加权资产
D.操作风险加权资产
参考答案：A
解析：教材页码：P221-222 商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

3.【单选题】下列选项中，（）是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。
A.固定利率
B.浮动利率
C.市场利率
D.名义利率
参考答案：B
解析：教材页码：P31-34 B选项：浮动利率是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。 A选项：固定利率是指在借贷业务发生时，由借贷双方商定的利率，在整个借贷合同期内，利率不因市场资金供求状况或其他因素而变化。 C选项：市场利率通常是指借贷双方在金融市场上通过竞争所形成的反映一定时期金融市场货币供求关系的利率。 D选项：名义利率是以名义货币表示的对物价变动因素未作剔除的利率。

4.【单选题】目前常用的风险价值模型技术不包括（）。
A.历史模拟法
B.方差一协方差法
C.蒙特卡洛模拟法
D.情景分析法
参考答案：D
解析：教材页码：P255-257 目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

5.【单选题】擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得（）罚款。
A.一倍以上三倍以下
B.一倍以上五倍以下
C.五十万元以上二百万元以下
D.五十万元以上一百万元以下
参考答案：B
解析：教材页码：P276-279 擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款。

6.【单选题】《巴塞尔资本协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架，第三支柱规定的银行信息的披露频率为（）。
A.每半年
B.每年
C.每月
D.每季度
参考答案：A
解析：《巴塞尔资本协议Ⅱ》第三支柱强调市场纪律，要求银行通过信息披露提升透明度。协议明确指出，银行需至少每半年进行一次公开信息披露，以确保市场参与者及时获取关键信息。选项A的披露频率符合协议要求，其他选项（B每年、C每月、D每季度）均与协议的半年期规定不符。来源为《巴塞尔资本协议Ⅱ》第三支柱相关条款。

7.【单选题】某银行客户在2021年8月1日存入一笔100000元一年期整存整取定期存款，假设年利率3．75％，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是（）元。
A.105000
B.103750
C.100000
D.110000
参考答案：B
解析：教材页码：P71 一年后，客户提款时获得的本息和为：100000+100000×3．75％=103750(元)。故本题选B。

8.【单选题】关于一般存款账户的表述，下列说法正确的是（）。
A.一般存款账户可办理现金缴存和现金支取
B.一般存款账户可办理现金缴存，但不可办理现金支取
C.一般存款账户不可办理现金缴存和现金支取
D.一般存款账户不可办理现金缴存，但可办理现金支取
参考答案：B
解析：教材页码：P72-73 一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（故本题选B）

9.【单选题】由股份有限公司公开发行，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证是（）。
A.债券
B.企业债
C.股票
D.次级债券
参考答案：C
解析：股份有限公司发行的证明股东身份、权益及获取股息红利的凭证属于证券类型中的所有权凭证。《证券发行与承销》明确指出，股票代表持有者对公司部分所有权，股东通过持有股份享有公司利润分配权。债券（A）是企业或政府债务工具，持有人为债权人；企业债（B）、次级债券（D）均属债券范畴，体现债权债务关系。股票（C）对应股东权益，与债券的债权性质形成区别。

10.【单选题】（）是银行增加一级资本最便捷的方式。
A.发行债转股
B.发行优先股
C.次级债券
D.留存利润
参考答案：D
解析：教材页码：P223-224 留存利润则是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多，一般情况下，银行均会规定一定比例的净利润用于补充资本。故本题选D。

11.【单选题】商业银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，可为客户提供各项咨询与服务。下列哪项不是商业银行开办的咨询顾问业务？（）
A.企业信息咨询业务
B.资产管理顾问业务
C.私人银行业务
D.财务顾问业务
参考答案：C
解析：教材页码：P138 商业银行开办的咨询顾问业务主要有企业信息咨询服务、资产管理顾问业务、财务顾问业务。故本题选C。

中级银行从业每日一练(2026年8月4日)

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