中级银行从业每日一练-2025年12月18日

1.【多选题】根据《银行业金融机构全面风险管理指引》的规定，商业银行在信息科技运行维护运作方面应做到（）。
A.采用信息化管理平台等措施提高运行与维护管理效率，完善运行与维护管理流程
B.信息科技内部有岗位制约机制
C.有容量规划，核心网络、重要信息系统、数据库性能和容量设置恰当，性能和容量变更机制合理
D.重点关注重要信息系统服务可用率、重点核心业务系统交易成功率和重要信息系统监控覆盖率等定量指标
E.有规范的信息科技运行及维护管理流程，并制定详尽的信息科技运行操作说明
参考答案：ABCD
解析：在信息科技运行维护运作方面，商业银行应做到： (1)采用信息化管理平台等措施提高运行与维护管理效率，完善运行与维护管理流程。 (2)信息科技内部有岗位制约机制。 (3)有容量规划，核心网络、重要信息系统、数据库性能和容量设置恰当，性能和容量变更机制合理。 (4)重点关注重要信息系统服务可用率、重点核心业务系统交易成功率和重要信息系统监控覆盖率等定量指标。 E项属于在信息科技运行及维护管理体系方面，商业银行应该做的内容。

2.【单选题】（）年以来，中国债券先后被纳入彭博巴克莱、摩根大通、富时罗素三大国际债券指数，充分反映全球机构投资者对于中国经济长期健康发展、金融持续扩大开放以及持有人民币资产的信心。
A.2019
B.2020
C.2021
D.2022
参考答案：A
解析：教材页码：P6-11 2019年以来，中国债券先后被纳入彭博巴克莱、摩根大通、富时罗素三大国际债券指数，充分反映全球机构投资者对于中国经济长期健康发展、金融持续扩大开放以及持有人民币资产的信心。

3.【单选题】行政机关处理涉及与自己有利害关系的事务或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度，不得在事先未通知和未听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为，上述要求都属于行政处罚公正原则中的（）。
A.实体公正
B.权资统一
C.程序合法
D.合理行政
参考答案：C
解析：程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时应实行回避制度；不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。

4.【单选题】金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购（）不良贷款，管理和处置因收购其不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。
A.商业银行
B.人民银行
C.私有银行
D.国有银行
参考答案：D
解析：教材页码：P469-470 金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。

5.【单选题】我国经济政策体系中发展的主线是（）。
A.五大理念
B.供给侧结构性改革
C.五大政策支柱
D.稳中求进
参考答案：B
解析：我国经济政策体系包括：发展新理念——五大理念；发展的主线——供给侧结构性改革；宏观经济政策的总体思路——五大政策支柱；宏观经济工作的总基调——稳中求进。

6.【多选题】下列金融资产应至少归为关注类的有（）。
A.未经商业银行同意，擅自改变资金用途
B.本金、利息或收益逾期10天
C.债务人已进入破产清算程序
D.同一非零售债务人在本行或其他银行的债务出现不良
E.金融资产已发生信用减值
参考答案：ABD
解析：教材页码：P275-286 符合下列情况之一的金融资产应至少归为关注类： (1)本金、利息或收益逾期，操作性或技术性原因导致的短期逾期除外（7天内）。 (2)未经商业银行同意，擅自改变资金用途。 (3)通过借新还旧或通过其他债务融资方式偿还，债券、符合条件的小微企业续贷业务除外。 (4)同一非零售债务人在本行或其他银行的债务出现不良。

7.【单选题】（）强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。
A.清廉金融产品
B.清廉从业行为
C.清廉从业理念
D.清廉从业制度
参考答案：C
解析：清廉从业理念，强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。

8.【单选题】在《内部控制——整体框架》中，内部控制的三大目标不包括（）。
A.发展的效果和效率
B.财务报告的可靠性
C.相关法律法规的遵循
D.平衡风险与收益
参考答案：D
解析：《内部控制——整体框架》，该文件明确了内部控制的三大目标，包括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循。

9.【单选题】《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从（）三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述，并对银行业金融机构履行企业社会责任的管理机制和制度提出了建议。
A.经济责任、社会责任、环境责任
B.法律责任、社会责任、环境责任
C.经济责任、社会责任、道德责任
D.经济责任、环境责任、文化建设责任
参考答案：A
解析：教材页码：P583-586 《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从经济责任、社会责任、环境责任三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述，并对银行业金融机构履行企业社会责任的管理机制和制度提出了建议。

10.【判断题】国务院银行业监督管理机构致力于简政放权、放管结合、优化服务改革要求，加快职能深刻转变步伐，推动银行业持续健康发展。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P45-48 国务院银行业监督管理机构致力于简政放权、放管结合、优化服务改革要求，加快职能深刻转变步伐，推动银行业持续健康发展。

1.【判断题】创新理论是由凯恩斯提出的。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P540-541 创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。

2.【单选题】特殊的固定资产贷款是（）。
A.银团贷款
B.项目融资
C.贸易融资
D.并购贷款
参考答案：B
解析：教材页码：P147-149 项目融资属于特殊的固定资产贷款，采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款，因此，项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均按照固定资产贷款管理的有关要求执行。

3.【多选题】商业银行的收入主要包括（）。
A.利息收入
B.主营业务收入
C.非利息收入
D.租金收入
E.其他业务收入
参考答案：AC
解析：教材页码：P439-442 商业银行收入主要包括利息收入与非利息收入。

4.【单选题】根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，设立了（）指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。
A.不良贷款率和拨备覆盖率
B.拨备覆盖率和贷款拨备率
C.不良贷款率和集中度
D.集中度和全部关联度
参考答案：B
解析：教材页码：P50-52 根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，设立了拨备覆盖率和贷款拨备率两个指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。其中贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。

5.【判断题】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P587-592 普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。

6.【单选题】根据《流动性覆盖率披露标准》，2015年起，银行应定期在财务报告中或（）公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性信息。
A.银行网站
B.银行机构内
C.证监会指定网站
D.银监会指定网站
参考答案：A
解析：根据《流动性覆盖率披露标准》，2015年起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性信息。

7.【多选题】银行业金融机构市场准入的主要内容的有（）。
A.机构设立、变更和终止
B.调整业务范围
C.增加业务品种
D.董事(理事)任职资格许可
E.高级管理人员任职资格许可
参考答案：ABCDE
解析：银行业金融机构的市场准入包括机构设立、变更和终止，调整业务范围和增加业务品种，董事(理事)和高级管理人员任职资格许可。

8.【单选题】金融资产管理公司的基本功能定位不包括（）。
A.不良资产管理和处置市场的培育者
B.各类存量资产的盘活者
C.多元化金融服务的实践者
D.单一的金融服务的实践者
参考答案：D
解析：教材页码：P470-471 金融资产管理公司的基本功能定位：不良资产管理和处置市场的培育者、各类存量资产的盘活者、多元化金融服务的实践者。

9.【单选题】金融会计作为我国会计体系的主体，是根据金融业务的特点而制定的（）会计。
A.特种
B.基础
C.初级
D.专业
参考答案：A
解析：教材页码：P436-439 金融会计作为我国会计体系的主体，是根据金融业务的特点而制定的特种会计。

10.【单选题】根据《商业银行市场风险管理指引》，商业银行所承担的市场风险水平应当与其（）相匹配。
A.经济效益和股金分红
B.资产规模和盈利能力
C.市场风险管理能力和资本实力
D.网点数量和员工规模
参考答案：C
解析：根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当充分识别、准确计量、持续监测和适当控制所有交易和非交易业务中的市场风险，确保在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营。商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。

11.【判断题】商业银行应建立对内部审计部门的激励约束机制，内部审计人员的薪酬水平应不高于机构其他部门同职级人员平均水平。（）
对
错
参考答案：错
解析：商业银行董事会应针对内部审计部门建立科学的激励约束机制，并对总审计师的履职尽责情况进行考核评价，内部审计部门定期对内部审计人员的专业胜任能力进行评价。内部审计人员的薪酬水平应不低于本机构其他部门同职级人员平均水平。

1.【多选题】下列关于缺口分析的说法中不正确的是（）。
A.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响
B.是衡量利率变动对银行整体经济价值的影响的一种方法。
C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感性缺口
D.产生正缺口时，市场利率下降会导致银行的净利息收入上升
E.产生负缺口时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降
参考答案：BD
解析：教材页码：P171~172 B选项：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。D选项：当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。

2.【单选题】核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的受偿顺序排在（）。
A.所有其他融资工具之后
B.存款人之后，一般债权人之前
C.普通股股东之前，一般债权人之后
D.优先股股东之前，一般债权人之后
参考答案：A
解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。故本题选A。

3.【多选题】内部评级法初级法下，合格净额结算包括（）。
A.表内净额结算
B.表外净额结算
C.回购交易净额结算
D.场外衍生工具净额结算
E.交易账户信用衍生工具净额结算
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P95~100 内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。

4.【单选题】下列关于零售风险暴露特征的说法，不正确的是（）。
A.债务人是一个法人或几个自然人
B.债务人是一个或几个自然人
C.笔数多，单笔金额小
D.按照组合方式进行管理
参考答案：A
解析：教材页码：P88~89 零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：①债务人是一个或几个自然人；②笔数多，单笔金额小；③按照组合方式进行管理。

5.【单选题】巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有的关键特征不包括（）。
A.董事会和监事会的积极监督
B.适当的政策、程序和限额规定
C.全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有适当的管理信息系统
D.全面的内部控制
参考答案：A
解析：教材页码：P428~430 巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有以下关键特征：一是董事会和高级管理层的积极监督。二是适当的政策、程序和限额规定。三是全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有适当的管理信息系统(MIS)。四是全面的内部控制。

6.【单选题】商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是（　　）。
A. 加强内部控制体系的建设
B. 购买商业保险
C. 设立应急预案和连续营业计划
D. 业务外包
参考答案：A
解析：商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之问的关系。自我评估法是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从影响程度和发生概率两个角度来评估操作风险的重要程度。

7.【单选题】缺口分析作为市场风险的重要计量和分析方法，通常用来衡量商业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重点是分析（）。
A.重新定价风险
B.期权风险
C.收益率曲线风险
D.基准风险
参考答案：A
解析：缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险(即重新定价风险)，而未考虑当利率变化时，各类金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险(即基准风险)。同时，缺口分析也未考虑因利率环境改变而引起的支付时间的变化，例如忽略了具有期权性风险的头寸在收入方面的变化。

8.【多选题】下列关于资本作用的说法，正确的有（）。
A.资本为商业银行提供融资
B.吸收和消化损失
C.支持商业银行过度业务扩张和承担风险
D.维持市场信心
E.增强银行系统的稳定性
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P407 商业银行资本发挥的作用主要体现在以下几个方面: 第一，为银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。第四，维持市场信心。

9.【单选题】下列不属于银行监管法律框架的是（）。
A.法律
B.行政法规
C.规章
D.自律组织
参考答案：D
解析：教材页码：P452~454 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。

10.【单选题】区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是（）。
A.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件
B.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退
C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控
D.区域法律法规明显调整
参考答案：B
解析：教材页码：P112~113 B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。

1.【单选题】商业银行管理信息科技运行时，应满足的要求中，说法错误的是（）。
A.在选择数据中心的地理位置时，应充分考虑环境威胁
B.应严格控制第三方人员进入安全区域
C.应按照有关法律法规要求保存交易记录
D.不需要将信息科技运行与系统开发和维护分离
参考答案：D
解析：D项应是：应将信息科技运行与系统开发和维护分离，确保信息科技部门内部的岗位制约；对数据中心的岗位和职责作出明确规定；A项，在选择数据中心的地理位置时，应充分考虑环境威胁，采取物理控制措施，监控对信息处理设备运行构成威胁的环境状况，并防止因意外断电或供电干扰影响数据中心的正常运行；B项，应严格控制第三方人员进入安全区域，如确需进入应得到适当的批准，其活动也应受到监控；C项，应按照有关法律法规要求保存交易记录，采取必要的程序和技术，确保存档数据的完整性，满足安全保存和可恢复要求。故D项错误，ABC三项均正确。

2.【多选题】商业银行对公司客户进行财务分析时，下列指标属于营运能力指标的有（）
A.销售收入增长率
B.债务本息偿还保障倍数
C.总资产周转率
D.现金支付能力
E.应收账款周转率
参考答案：CE
解析：营运能力指标。包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率、固定资产周转率等指标。A是增长能力指标，B、D是偿债能力指标，

3.【单选题】以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险?（）
A.交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异
B.部分营业场所系统故障造成客户损失
C.柜员错误收取外币汇款手续费
D.客户提前赎回理财产品造成银行收入降低
参考答案：D
解析：教材页码：P4 操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。A项属于内部流程；B项属于系统缺陷；C项属于人员因素。

4.【单选题】监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。
A.公司治理
B.资本管理
C.市场约束
D.市场准入
参考答案：C
解析：教材页码：P440~441 监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。面对当前复杂多变的全球经济、金融形势，有效银行监管对保持金融稳定的重要性不断提升，全球范围内就加强对银行机构监管、完善监管政策和会计政策、鼓励有效公司治理、提高信息披露水平达成共识，银行监管与市场约束在银行业风险管理体系中的重要性必将进一步提升。

5.【多选题】日常国别风险信息监测应遵循（）原则。
A.全面性
B.完整性
C.及时性
D.客观性
E.独立性
参考答案：BCE
解析：日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。

6.【单选题】下列哪项产品线的β因子等于15％?（）
A.公司金融
B.零售银行业务
C.商业银行业务
D.零售经纪
参考答案：C
解析：教材页码：P238~241 A项的β因子等于18％；BD两项的β因子均等于12％。

7.【单选题】某商业银行今年共发放了1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5％、3％、1％，则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是（）。
A.7．25％
B.9％
C.10．14％
D.8．77％
参考答案：D
解析：教材页码：P85~88 贷款存活率=(1-5％)×(1-3％)×(1-1％)=91．23％，累计死亡率=1-91．23％=8．77％。

8.【单选题】贷款组合层面的行业风险应关注的因素包括（　　）。
A.银行客户在某个地区的集中度
B.银行贷款在不同行业中的分布
C.银行业务及客户集中地区的经济状况
D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境
参考答案：B
解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。A、C、D三项属于区域风险应关注的因素。

9.【单选题】多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。
A.CreditMetrics模型
B.CreditPortfolioView模型
C.CreditRisk+模型
D.CreditMonitor模型
参考答案：B
解析：教材页码：P100~102 A项，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失； C项，CreditRisk+模型根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析； D项，CreditMonitor模型属于违约概率模型，不属于信用风险组合模型。

10.【单选题】内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，其内容不包括（）。
A.风险评估
B.资本规划
C.压力测试
D.情景模式
参考答案：D
解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

11.【单选题】有效的战略风险管理流程不与商业银行（）紧密联系。
A.长期战略
B.短期策略
C.风险管理措施
D.可利用资源紧
参考答案：B
解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。

1.【单选题】以下可以进行抵押的财产是（）。
A.依法被查封、扣押、监管的财产
B.土地所有权
C.所有权、使用权不明或者有争议的财产
D.抵押人依法有权处分的房屋
参考答案：D
解析：不得抵押的财产有：（1）土地所有权（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施；（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（5）依法被查封、扣押、监管的财产；（6）法律、行政法规不得抵押的其他财产。

2.【多选题】质押贷款业务的主要风险因素可能包括（）。
A.虚假质押风险
B.交易风险
C.司法风险
D.操作风险
E.汇率风险
参考答案：ACDE
解析：目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险： ①虚假质押风险，这是贷款质押的最主要风险因素； ②司法风险，指银行让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上而带来的风险； ③汇率风险，当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况； ④操作风险，对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制度不健全也容易出问题；

3.【多选题】根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务时，重点应从（）等方面评估项目风险。
A.财务可行性
B.项目技术可行性
C.还款来源可靠性
D.股东支持项目的意愿及能力
E.项目资金来源
参考答案：ABC
解析：根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，要充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

4.【单选题】下列选项中，应计入企业现金流量表的是（）。
A.递延资产摊销
B.所得税
C.固定资产折旧
D.无形资产摊销
参考答案：B
解析：在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。

5.【多选题】借款人的权利包括（）
A.可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款
B.有权按合同约定提取和使用全部贷款
C.有权拒绝借款合同以外的附加条件
D.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况
E.应当按借款合同的约定及时清偿贷款本息
参考答案：ABCD
解析：借款人的权利: 一、可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款; 二、有权按合同约定提取和使用部贷款; 三、有权拒绝借款合同以外的附加条件; 四、有权向贷款人的上级和中国人民银行反映、举报有关情况; 五、在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务

6.【单选题】根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产（）以上关联交易的情况。
A.5％
B.8％
C.10％
D.15％
参考答案：C
解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十七条规定，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产10％以上关联交易的情况。

7.【单选题】广义的信贷期限不包括（）。
A.提款期
B.宽限期
C.还款期
D.展期
参考答案：D
解析：狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。

8.【判断题】受托支付是实贷实付的外部执行依据。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：协议承诺是实贷实付的外部执行依据。

9.【单选题】从业务运作实质来看，福费廷属于（）。
A.即期票据贴现
B.商业汇票承兑
C.即期票据承兑
D.远期票据贴现
参考答案：D
解析：福费廷也称为包买票据或买断票据,是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。从业务运作的实质来看,福费廷就是远期票据贴现。

10.【单选题】企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入（）。[2015年5月真题]
A.利润表
B.财务状况说明书
C.现金流量表
D.资产负债表
参考答案：A
解析：利润表又称损益表，它是指通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。

1.【多选题】债项评级工作的调查内容包括（）。
A.债项基本信息
B.合同条款和还款安排
C.抵质押情况
D.保证信息
E.借款企业信息
参考答案：ABCDE
解析：债项评级调查内容包括：债项基本信息；合同条款和还款安排；抵(质)押情况，包括抵(质)押品的类型、所有权和价值信息；保证信息，包括保证金额、保证类型，以及保证人的风险水平等；借款企业信息，包括行业、企业类型、资产负债情况等;其他需要调查的信息。

2.【多选题】商业银行办理委托贷款业务，应当遵循（）原则。
A.依法合规
B.平等自愿
C.责利匹配
D.审慎经营
E.公开透明
参考答案：ABCD
解析：商业银行办理委托贷款业务，应当遵循依法合规、平等自愿、责利匹配、审慎经营的原则。

3.【单选题】“行业动荡期”一般会出现在（）。
A.启动阶段末期
B.成长阶段末期
C.成熟阶段末期
D.衰退阶段末期
参考答案：B
解析：在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。

4.【多选题】商业银行预期信用损失法实施应当遵循的原则有（）。
A.全面性
B.真实性
C.谨慎性
D.动态性
E.匹配性
参考答案：ABCDE
解析：商业银行预期信用损失法实施应当遵循以下原则：全面性、真实性、谨慎性、动态性和匹配性。

5.【多选题】关于抵押物估价的一般做法，下列说法正确的有（）。
A.可由银行自行评估
B.可委托具有评估资格的中介机构给予评估
C.可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值
D.可由抵押人自行评估
E.可由债务人自行评估
参考答案：ABC
解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。

6.【单选题】商业银行分析企业贷款需求所用的基础财务报表包括资产负债表、利润表和（）
A.库存表
B.借贷表
C.损益表
D.现金流量表
参考答案：D
解析：商业银行分析企业贷款需求所用的基础财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。

7.【单选题】下列选项中，哪一项不属于对借款人的贷后监控的监控范围?（）
A.经营状况
B.利率水平
C.管理状况
D.财务状况
参考答案：B
解析：对借款人的贷后监控主要包括经营状况监控、管理状况监控、财务状况监控、与银行往来情况监控、其他外部评价监控等方面。

8.【单选题】反映一个地区经济的外向型程度和在国际化分工中的竞争实力的指标是（）。
A.进出口贸易总量
B.实际使用外资总额
C.地区存(贷)款总量及增长率
D.地方GRDP增长率
参考答案：A
解析：进出口贸易总量指标能够反映一个地区经济的外向型程度和在国际化分工中的竞争实力。

9.【单选题】关于信贷档案的规定，下列表述正确的是（）
A.一级档案不允许退还
B.原则上不允许借阅已归档的一级档案
C.借款合同等重要信贷合同文本属于一级档案
D.已归档的二级档案一律不允许借阅
参考答案：B
解析：一级信贷档案存档后,原则上不允许借阅。

10.【单选题】下列不属于抵债资产的保管方式的是（）。
A.上收保管
B.就地保管
C.委托保管
D.亲自保管
参考答案：D
解析：银行在办理抵债资产接收后，应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

11.【单选题】银行对采用自主支付的借款企业进行贷后检查时，应重点关注（）
A.应收账款异常增加
B.客户的主要股东，关联企业或母子公司等是否发生重大不利变化
C.资金是否进入资金池进行统筹使用
D.企业未实现预定的盈利目标
参考答案：C
解析：对于自主支付资金，应重点关注以下情况 ①自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商、服务商等机构; ②自主支付的用途是否合理，是否违反约定用途，如违规进入股市、房地产、购买理财等; ③自主支付的交易对于是否为关联企业，若为关联企业应进一步了解交易的合理性; ④自主支付资金是否进入集团资金池进行统筹使用 ⑤单笔自主支付的金额是否存在超过约定受托支付最低限额的情况; ⑥借款人是否存在与同-交易对手在一天或者连续几天内发生多笔累计超过约定受托支付最低限额的交易，涉嫌以化整为零的方式规避受托支付管理的情况

1.【多选题】家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类，其中专项结余包括（）。
A.基金定投
B.生活结余
C.理财结余
D.储蓄型保险保费
E.还贷本金
参考答案：ADE
解析：家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余，其中，专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)，储蓄型保险保费、还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。

2.【单选题】风险简单来说是损失发生的不确定性。不确定性是风险的（）条件。
A.充分
B.充要
C.必要而非充分
D.不必要
参考答案：C
解析：风险是指损失发生的不确定性。风险是一种不确定性，然而并不是所有的不确定性都是风险。不确定性是风险的必要而非充分条件。

3.【多选题】税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如（）。
A.征税对象
B.纳税人
C.税率
D.纳税地点
E.纳税期限
参考答案：ABCE
解析：税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如征税对象、纳税人、税率、纳税环节、纳税期限、违章处理等。

4.【单选题】企业的财务分析需要掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析的是（）。
A.流动比率
B.应收账款周转次数
C.净资产利润率
D.存货周转次数
参考答案：A
解析：偿债能力分析是指公司偿还到期债务的能力。通过偿债能力分析指标，一方面可以看出企业偿还长、短期债务的能力和存在的风险，另一方面也能看出企业运用现金、借款的能力。常用的分析指标有：①流动比率；②速动比率；③现金比率；④资产负债率；⑤产权比率；⑥已获利息倍数；⑦有形资本负债率。BD两项属于资产运营能力分析指标；C项属于获利能力分析指标。

5.【多选题】中小企业主的财富目标主要集中在（）。
A.高品质的生活
B.财富传承
C.保障财富的安全
D.投资
E.退休养老
参考答案：ABC
解析：大部分中小企业主是白手起家，作为群体来看，企业经营往往占据了他们生活的主要方面，因此家庭特征带有浓厚的企业特征。一般而言，在企业建立初期他们往往是一家人共同打拼。随着企业步入正轨后，企业经营和家庭生活的两个中心会在家庭成员中有所分工。随着财富的逐渐积累，他们的财富目标主要集中在高品质的生活、保障财富的安全和财富传承几个方面。尤其是随着资产的增加，年龄也逐渐变大，他们更关注财富的传承。

6.【多选题】留学国家的排名不应该是唯一的选择因素，要多考虑与学习相关的信息，包括（）。
A.专业
B.住宿情况
C.入学条件
D.费用
E.中国学生占比
参考答案：ABCDE
解析：留学国家的排名不应该是唯一的选择因素，要多考虑与学习相关的信息，包括专业、入学条件、费用、所在城市、录取率、中国学生占比、住宿情况等。

7.【单选题】（）是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。
A.客户家庭基本信息
B.客户财务状况分析
C.理财目标的评估和分析
D.综合理财规划建议
参考答案：B
解析：家庭财务状况的分析是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。

8.【多选题】下列属于教育规划原则的有（）。
A.追求获取短期高额回报
B.专项积累、专款专用
C.提前规划、从宽预计
D.分散风险、安全稳健
E.优先考虑保障功能
参考答案：BC
解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、从宽预计；专项积累、专款专用；计划周详、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。

9.【单选题】人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，卧在湿地上等待救助，结果由于感冒引发肺炎并最终因肺炎致死。在此事件中，被保险人死亡的近因是（）。
A.爬山发生意外
B.着凉
C.感冒
D.肺炎
参考答案：A
解析：对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。由此可知，本题中的近因为爬山发生意外。

10.【单选题】（）是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。
A.大数法则
B.风险分散原则
C.风险选择原则
D.风险确定原则
参考答案：C
解析：风险选择原则是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。

1.【单选题】下列不属于评估风险管理效果这一工作包括的内容的是（）。
A.风险覆盖评估
B.可行性评估
C.整体性评估
D.单项评估
参考答案：D
解析：评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、评估和修正。这一工作包括以下三个方面的内容：①风险覆盖评估；②可行性评估；③整体性评估。

2.【单选题】（）便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。
A.理财规划书的封面
B.理财规划书的摘要
C.理财规划书的目录
D.理财师给客户的一封信
参考答案：B
解析：理财师需要为客户准备一份摘要，便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。

3.【单选题】家庭收支管理以（）作为管理对象，运用财务管理的思想和方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。
A.资产负债
B.流动负债
C.现金流
D.自有结余
参考答案：C
解析：家庭收支管理是以现金流作为管理对象，运用财务管理的思想与方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。它是根据家庭理财目标，在当前或未来一定时期内的现金流在数量、时间方面所做的预测与计划、执行与控制以及分析与评价。旨在为实现家庭财务生活品质和各种理财目标提供财务支持，实现收支平衡。

4.【单选题】基本养老金替代率的含义是（）。
A.基本养老金占全部养老金的比例
B.基本养老金占在职时工资收入的比例
C.被参保人员占全部人口的比例
D.基本养老金占人均养老金的比例
参考答案：B
解析：基本养老金替代率反映劳动者退休后基本养老金收入与退休前工资收入的相对关系，通过对比两者水平衡量退休生活保障程度。计算时以新退休人员平均养老金除以在职职工平均工资收入得出比率，该指标是评估养老保障水平的关键依据，体现退休前后收入衔接状况。

5.【单选题】投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定（）和投资组合方案，实现其投资目标的过程。
A.投资目标
B.资产配置
C.实施计划
D.理财计划
参考答案：B
解析：投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。

6.【单选题】净储蓄率衡量的是客户的（）。
A.理财积极性
B.家庭储蓄能力
C.家庭偿债能力
D.家庭还贷能力
参考答案：B
解析：净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于家庭可支配收入(税后收入)的25％为宜。

7.【单选题】代位继承人不可以是被代位继承人的（）
A.外曾孙子女
B.外孙子女
C.子女
D.配偶
参考答案：D
解析：因为代位继承只会发生在直系亲属上，所以代位继承人只能继承被代位继承人有权继承的遗产份额。

8.【单选题】2001年后，中国银行从以传统的存贷业务、被动服务为主向（）的管理模式转变。
A.以客户为中心
B.以产值为中心
C.以销售为中心
D.以利润为中心
参考答案：A
解析：我国2001年加入世界贸易组织后，外资银行的进入、经济全球化、资本流动国际化等，使得中国银行从以传统的存贷业务、被动服务为主向以客户为中心、服务至上、强调客户关系管理，以达到银行利润最大化的专业化、差异化经营管理模式转变。

9.【单选题】（）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。
A.风险识别
B.风险估测
C.风险评价
D.评估风险管理效果
参考答案：A
解析：风险识别是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。即对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统、连续地进行识别和归类，并分析风险事故产生的原因。

10.【单选题】[2021年真题]家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。一般情况下,收入高者，其消费性支出也会较高，但根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过（）为宜，在有贷款本息负担的情况下,以不超过（)为宜。
A.30%;50%
B.50%;30%
C.50%;70%
D.70%:50%
参考答案：D
解析：家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。一般情况下收入高者，其消费性支出也会较高，但根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过70%为宜，在有贷款本息负担的情况下，以不超过50%为宜。支出应区分刚性支出（食品、通勤、住房）与非刚性（娱乐），为将来需要增加储蓄做准备。

11.【单选题】根据税法规定，下列说法错误的是（）。
A.取得应税所得，没有扣缴义务人的，应当按规定办理纳税申报
B.扣缴义务人包括企业(公司)、事业单位、机关、社团组织、军队、驻华机构、个体户等单位或个人
C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行
D.居民个人向扣缴义务人提供专项附加扣除信息的，扣缴义务人按月预扣预缴税款时可以拒绝扣除
参考答案：D
解析：教材页码：P178-188 D项，居民个人向扣缴义务人提供专项附加扣除信息的，扣缴义务人按月预扣预缴税款时应当按照规定予以扣除，不得拒绝。

1.【单选题】首批住房体制改革的试点城市是_________和_________。（）
A.青岛；合肥
B.北京；上海
C.烟台；蚌埠
D.广州；深圳
参考答案：C
解析：首批住房体制改革的试点城市是烟台和蚌埠。

2.【判断题】实践中，我国境内商业银行可以向外籍自然人发放个人住房贷款。（）
对
错
参考答案：对
解析：个人住房贷款的对象是具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。

3.【单选题】目前，个人征信系统数据的直接使用者不包括（）。
A.司法部门
B.金融监督管理机构
C.数据主体本人
D.个人所在公司
参考答案：D
解析：本题考查个人征信系统数据的直接使用者，包括商业银行、数据主体本人、金融监督管理机构以及司法部门等其他政府机构。

4.【判断题】如果个人的信用报告漏记了个人的信用交易信息，个人可以通过当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理，中国人民银行征信管理部门或中国人民银行征信中心会要求商业银行等机构将遗漏的信用交易信息补上。在提交异议申请时，不需提供有关交易的详细情况。（）
对
错
参考答案：错
解析：如果个人信用报告漏记了个人的信用交易信息，个人可以通过当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理，中国人民银行征信管理部门或中国人民银行征信中心会要求商业银行等机构将遗漏的信用交易信息补上。在提交异议申请时，需提供有关交易的详细情况。

5.【多选题】办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质有（）。
A.注册资金应达到一定规模
B.原则上应从事担保业务一定期限，信用评级达到一定的标准
C.具备符合担保业务要求的人员配置、业务流程和系统支持
D.具有良好的信用资质，公司及其主要经营者无重大不良信用记录，无违法涉案行为等
E.具有一定的信贷担保经验
参考答案：ABCDE
解析：办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质除ABCDE五项之外还包括：①具有监管认可的融资担保业务经营许可证；②此类担保公司，原则上要求其与贷款银行进行独家合作，如与多家银行合作，应对其担保总额进行有效监控。

6.【多选题】个人住房贷款的特点包括（）。
A.贷款期限长
B.大多以抵押为前提建立借贷关系
C.风险具有系统性特点
D.风险具有非系统性特点
E.贷款期限短
参考答案：ABC
解析：个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有以下特点：（一）贷款期限长（二）大多以抵押为前提建立借贷关系（三）风险具有系统性特点

7.【单选题】准确把握个人贷款业务操作流程，可有效规避贷款风险。下列环节不属于贷款操作流程的是（）。
A.审查与审批
B.支付管理与贷后管理
C.受理与调查
D.产品开发与设计
参考答案：D
解析：个人贷款业务操作流程包括受理与调查、审查与审批、签约与发放、支付管理和贷后管理五个环节。

8.【单选题】个人商用房贷款审查与审批环节的主要风险点不包括（）。
A.业务不合规，业务风险与效益不匹配
B.未按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放
C.审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款
D.合同凭证预签无效
参考答案：D
解析：个人商用房贷款审查与审批环节的主要风险点包括：①业务不合规，业务风险与效益不匹配；②未按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放；③审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款，如向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人。合同凭证预签无效是贷款签约与发放中的风险。

9.【单选题】个人经营贷款的风险管理与汽车消费贷款相比（），与小微企业相比（）
A.差异较大类似
B.差异较大差异较大
C.类似类似
D.类似差异较大
参考答案：A
解析：个人经营贷款的风险管理与汽车消费贷款相比差异较大，与小微企业相比类似

10.【单选题】[2021年真题]（）直接向银行支付国家助学贷款的贴息和风险补偿金
A.全国学生资助管理中心
B.中国银行保险监督管理委员会
C.财政部
D.中国人民银行
参考答案：A
解析：全国学生资助管理中心在收到各贷款银行总行提交的"风险补偿金申请书“”中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表“”中央部门所属高校国家助学贷款风险补偿金确认书"后 20 个工作日内将对应的风险补偿金支付给贷款银行总行。

1.【单选题】个人征信系统所收集的各类信息中，指个人社保缴费信息属于（）的范畴。
A.信用交易信息
B.特别记录
C.个人基本信息
D.非银行信息
参考答案：D
解析：个人征信系统所搜集的个人信用信息包括个人基本信息、贷款信息、非银行信息、客户本人声明等各类信息。个人基本信息包括个人身份、配偶身份、居住信息、职业信息等;贷款信息包括银行贷款汇总信息、准贷记卡汇总信息、贷记卡汇总信息、贷款汇总信息、为他人贷款担保汇总信息、信用明细信息以及查询机构查询信息主体信用报告形成的查询时间、查询原因、查询人等查询记录等信息;非银行信息指个人社保缴费信息、住房公积金缴存信息、电信用户缴费等。

2.【单选题】下列关于农户贷款连带责任保证的说法正确的是（）
A.农户土地承包经营权贷款，由承包的全部农户承担连带责任保证。
B.农户土地承包经营权贷款，由部分承包的农户承担连带责任保证。
C.农户土地承包经营权贷款，由该村村民承担连带责任保证。
D.农户土地承包经营权贷款，由承包经营权的农户承担连带责任保证。
参考答案：D
解析：农户贷款连带责任保证的认定依据通常涉及《农村土地承包法》和农户贷款管理相关规定。选项D指出由拥有承包经营权的农户承担保证责任，符合法律中关于承包主体与责任主体的直接对应关系。其他选项中，A、B的范围界定超出实际责任主体，C则扩大至非承包关系群体。正确选项应与权利归属一致。

3.【单选题】银行在所选市场的一个或几个部分中加大竞争力度是（）。
A.产品差异策略
B.专业化策略
C.大众营销策略
D.单一营销策略
参考答案：B
解析：专业化策略要求银行在所选市场的一个或几个部分中加大竞争力度。

4.【判断题】开展个人贷款业务，不但可以帮助银行增加收入、分散风险，也可以满足城乡居民的消费需求。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：开展个人贷款业务，不但有利于金融机构增加收入和分散风险，而且有助于满足城乡居民的消费需求、繁荣金融行业、促进国民经济的健康发展。

5.【单选题】个人住房贷款信用风险主要表现为（）。
A.借款人恶意逃债
B.个人征信系统不完善
C.借款人信用欺诈
D.借款人还款能力降低和还款意愿变化
参考答案：D
解析：个人住房贷款信用风险主要表现为借款人还款能力和还款意愿的风险。

6.【单选题】商业助学贷款的期限原则上为（）。
A.毕业后5年
B.毕业后6年
C.借款人在校学制年限加5年
D.借款人在校学制年限加6年
参考答案：D
解析：商业助学贷款的期限原则上为借款人在校学制年限加6年，借款人在校学制年限指从贷款发放至借款人毕业或终止学业期间。

7.【单选题】下列关于“假个贷”的表述，错误的是（）。
A.“假个贷”的成因包括开发商为获得优惠贷款而实施“假个贷”
B.“假个贷”的成因包括开发商利用“个贷”套取银行资金进行诈骗
C.“假个贷”的“假”是指借款人和所购房屋都是真实存在的，只是购房行为为“假”
D.银行的管理漏洞给“假个贷”以可乘之机
参考答案：C
解析：教材页码：P102-104 C项，“假个贷”的“假”是指：①不具有真实的购房目的；②虚构购房行为使其具有“真实”的表象；③捏造借款人资料或者其他相关资料等。

8.【单选题】下列属于个人住房贷款中常见的政策性风险的是（　　）。[2010年5月真题]
A.对抵押品执行的政策性限制
B.对境外人士购房的限制
C.对楼盘建设规划的限制
D.对售房人资格的政策性限制
参考答案：B
解析：政策风险是指政府的金融政策或相关法律、法规发生重大变化或是有重要的举措出台，引起市场波动，从而给商业银行带来的风险。比较常见的政策风险如下：①对境外人士购房的限制；②对购房人资格的政策性限制。

9.【多选题】申请信用卡的渠道有（）
A.营业网点受理办卡
B.网上申请办卡
C.智能终端发卡
D.手机空中发卡
E.邀请办卡
参考答案：ABCDE
解析：申请信用卡的渠道包括：（一）营业网点受理办卡（二）网上申请办卡（三）邀请办卡（四）手机空中发卡（五）电子银行渠道申请数字信用卡（六）便携终端办卡（七）智能终端发卡

10.【多选题】《关于完善国家助学贷款政策的若干意见》要求完善贷款政策，切实减轻借款学生经济负担。具体措施包括（）
A.学生在读期间利息全部由财政补贴
B.贷款最长期限从14年延长至20年
C.还本宽限期从2年延长至3年整
D.建立国家助学贷款还款救助机制
E.简化学生贷款手续
参考答案：ABCDE
解析：《关于完善国家助学贷款政策的若干意见》要求完善贷款政策，切实减轻借款学生经济负担。包括（一）学生在读期间利息全部由财政补贴。（二）贷款最长期限从14年延长至20年。（三）还本宽限期从2年延长至3年整。（四）建立国家助学贷款还款救助机制。（五）简化学生贷款手续。

11.【多选题】在个人住房贷款中，借款人的信用风险主要表现为( )。
A.政策风险
B.还款意愿风险
C.担保风险
D.还款能力风险
E.诉讼时效风险
参考答案：BD
解析：借款人的还款能力与还款意愿对银行个人住房贷款的安全有着至关重要的作用。借款人的信用风险主要表现为还款能力风险和还款意愿风险两个方面。

1.【单选题】根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》的有关要求，金融债券发行人应在发行前5个工作日，将有关文件报（）。
A.国家发展改革委员会
B.财政部
C.中国证券业监督管理委员会
D.中国人民银行
参考答案：D
解析：《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》第十四条规定，金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行发行人（不包括政策性银行）应在每期金融债券发行前5个工作日将募集说明书、发行公告或发行章程、发行人关于本期债券偿债计划及保障措施的专项报告、信用评级机构出具的金融债券信用评级报告及有关持续跟踪评级安排的说明等文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。

2.【单选题】假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0.5元，则该股票的市盈率为（）。
A.A:6
B.B:12
C.C:2.5
D.D:24
参考答案：D
解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)=12／0.5=24。

3.【多选题】下列选项中，属于银行人员职务犯罪的有（）。
A.违法发放贷款罪
B.吸收客户资金不入账罪
C.违规出具金融票证罪
D.对违法票据承兑、付款、保证罪
E.伪造、变造金融票证罪
参考答案：ABCD
解析：伪造、变造金融票证罪。伪造、变造金融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、支票，伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪造信用卡的行为。本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

4.【单选题】金融机构接到行政机关依法作出划拨存款、汇款的决定后，应当（）。
A.立即划拨
B.在1个工作日内划拨
C.在3个工作日内划拨
D.在7个工作日内划拨
参考答案：A
解析：金融机构接到行政机关依法作出划拨存款、汇款的决定后，应当立即划拨。（故本题选A）

5.【单选题】尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。
A.关注类贷款
B.可疑类贷款
C.次级类贷款
D.损失类贷款
参考答案：A
解析：关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。

6.【单选题】（）是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。
A.单位活期存款
B.单位定期存款
C.单位通知存款
D.单位协定存款
参考答案：C
解析：C选项：单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。 A选项：单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。 B选项：单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。 D选项：单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

7.【单选题】下列关于行政诉讼当事人的说法，错误的是（）。
A.有权提起诉讼的公民死亡，其近亲属可以提起诉讼；有权提起诉讼的法人或者其他组织终止，承受其权利的法人或者其他组织可以提起诉讼
B.由法律、法规授权的组织所作的具体行政行为，该组织是被告；由行政机关委托的组织所作的具体行政行为，受委托的组织是被告
C.行政机关被撤销的，继续行使其职权的行政机关是被告
D.行政诉讼的被告对作出的具体行政行为负有举证责任，应当提供作出该具体行政行为的证据和所依据的规范性文件
参考答案：B
解析：B项，根据《行政诉讼法》的规定，由法律、法规授权的组织所作的具体行政行为，该组织是被告；由行政机关委托的组织所作的具体行政行为，委托的行政机关是被告。

8.【判断题】教育储蓄存款属于零存整取定期储蓄存款。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息。教育储蓄存款属于零存整取定期储蓄存款。存期分为一年、三年和六年。提前支取时必须全额支取。

9.【判断题】国务院银行业监督管理机构及其派出机构遵循公平、公开、公正和效率的原则对银行业实施监督管理。（）
对
错
参考答案：错
解析：国务院银行业监督管理机构及其派出机构遵循依法、公开、公正和效率的原则对银行业实施监督管理。

10.【单选题】（）标志着银行监管制度的正式确立。
A.法律制度
B.监管模式
C.监管目标
D.监管原则
参考答案：A
解析：1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了《国民银行法》，联邦政府开始依法对商业银行实施监管，从立法上确定了政府对银行业的监管和干预权威，赋予其维护金融体系稳定的职能，标志着银行监管制度的正式确立。由此可推断是法律制度标志着银行监管制度的正式确立。故本题选A。

1.【多选题】银行业从业人员的下列行为中，违反“同业竞争”原则的有（）。
A.向客户转发网上有关竞争对手的负面消息
B.与一些商铺协商，安装具有排他性的POS机
C.使用关联交易手段
D.以超出中国人民银行规定的存款利率上限吸收存款
E.以免费方式向客户提供国际市场的有关信息
参考答案：ABCD
解析：A项属于银行业从业人员在业务宣传中不得有的行为；B项属于银行业从业人员在办理银行卡业务中不得有的行为；C项，在业务宣传、办理本外币存款、信贷、结算、银行卡、资金交易、证券业务以及服务收费过程中，银行业从业人员不得使用内幕交易、关联交易等手段；D项属于银行业从业人员在办理信贷业务中不得有的行为。

2.【多选题】下列有关银行资本的表述，正确的有（）。
A.经济资本也称为账面资本
B.会计资本反映的是商业银行实际拥有的资本水平
C.监管资本反映监管当局对银行的资本要求
D.会计资本也称为账面资本
E.经济资本又称为风险资本
参考答案：BCDE
解析：A项说法错误，会计资本也称为账面资本。

3.【多选题】2009年，中国银行业协会印发《中国银行业金融机构企业社会责任指引》，从（）方面对银行业金融机构应该履行的社会责任进行了阐述，并对银行业金融机构履行社会责任的管理机制和制度提出了建议。
A.社会责任
B.环境责任
C.法律责任
D.管理责任
E.经济责任
参考答案：ABE
解析：2009年，中国银行业协会印发《中国银行业金融机构企业社会责任指引》，从经济责任、社会责任、环境责任三个方面对银行业金融机构应该履行的社会责任进行了阐述，并对银行业金融机构履行社会责任的管理机制和制度提出了建议。

4.【多选题】银行常见的清算模式有（）。
A.实时全额清算
B.净额批量清算
C.大额资金转账系统
D.小额定时清算
E.货币清算系统
参考答案：ABCD
解析：银行常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。

5.【多选题】以下关于通货紧缩原因的说法，正确的有（）。
A.货币供给减少
B.有效需求增加
C.供需结构不合理
D.国际市场的冲击
E.社会总供给增加
参考答案：ACD
解析：通货紧缩的原因有：①货币供给减少；②有效需求不足；③供需结构不合理；④国际市场的冲击。

6.【多选题】关于利率市场化对商业银行的影响，说法正确的有（）
A.利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间
B.降低了资本管理难度
C.减少商业银行面临的各种风险
D.改变商业银行外部经营环境，影响银行业的竞争格局，使竞争日益激烈
E.把定价权交给了市场，对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求
参考答案：ADE
解析：利率市场化导致银行无法依赖固定存贷利差，需应对市场波动，直接影响利润空间。外部环境变化促使银行调整战略，行业竞争因自主定价加剧。定价权转移至市场，银行需提升金融产品定价技术以适应新机制。B选项错误，资本管理因利率风险增加更复杂；C选项错误，利率风险等上升而非减少。相关内容参考《商业银行经营管理》中有关利率市场化影响的章节。

7.【多选题】下列属于区域性商业银行的有（）。
A.城市商业银行
B.农村商业银行
C.村镇银行
D.农村信用社
E.国有控股大型商业银行
参考答案：ABCD
解析：国有控股大型商业银行属于全国性商业银行。

8.【单选题】商业银行与政府部门、法人机构或其他组织签订合同建立差旅费用报销还款关系，为其工作人员提供日常商务支出和财务报销服务的信用卡是（）。
A.商务差旅卡
B.商务采购卡
C.标准卡
D.联名卡
参考答案：A
解析：A选项：商务差旅卡是指商业银行与政府部门、法人机构或其他组织签订合同建立差旅费用报销还款关系，为其工作人员提供日常商务支出和财务报销服务的信用卡。 B选项：商务采购卡是指商业银行与政府部门、法人机构或其他组织签订合同建立采购支出报销还款关系，为其提供办公用品、办公事项等采购支出相关服务的信用卡。 C选项：标准卡是指具有标准信用卡的基础功能与服务，符合国际标准、全球通用的信用卡产品。 D选项：联名卡是指发卡银行与外部商业机构合作开发的、面向某个细分市场的信用卡，合作双方以联名卡为载体，实现资源共享、服务互补等目标，常见的联名卡包括百货类联名卡、航空类联名卡、游戏类联名卡等。

9.【单选题】A企业从银行贷款1200万，期限3年，由B房地产公司提供700万元的担保，并用A企业价值700万的生产设备作为抵押。目前该企业情况是：①严格按照合同规定使用贷款，能够按期偿还贷款本息；②财务状况良好，销售收入和竞争利润稳中有升，现金净流量为正值，足以偿还贷款本息；③市场占有率不断上升；④非财务因素不存在影响借款人对未来还款能力的不利因素；⑤担保抵押情况没有不利的变化。按照贷款五级分类标准，A企业贷款应确定为（）。
A.关注类贷款
B.次级类贷款
C.正常类贷款
D.可疑类贷款
参考答案：C
解析：正常类贷款，借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。

10.【判断题】同一财产抵押权与留置权并存时，抵押权人优先于留置权人受偿。（）
对
错
参考答案：错
解析：同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，抵押权人优先于质权人受偿。同一财产抵押权与留置权并存时，留置权人优先于抵押权人受偿。

11.【多选题】大额可转让定期存单不同于传统定期存单的特点有（）。
A.记名
B.面额固定
C.不可提前支取
D.可在二级市场流通转让
E.利率固定
参考答案：BCD
解析：与传统的定期存款相比，大额可转让定期存单具有以下不同的特点：①定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。②定期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大。③定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让。

中级银行从业每日一练(2025年12月18日)

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