中级银行从业每日一练(2026年7月17日)

• 1.【单选题】（ ）是对被查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。
• A.全面检查
• B.专项检查
• C.后续检查
• D.临时检查
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P82-83 B项，专项检查是对被查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。 A项，全面检查是在一定周期内对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及其风险状况进行的全面性检查。 C项，后续检查是对被查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查。 D项，临时检查是指在检查计划之外，根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件临时性开展的检查。

• 2.【单选题】（ ）是银行增加一级资本最便捷的方式。
• A.发行普通股
• B.发行优先股
• C.留存利润
• D.次级债券
• 参考答案：C
• 解析：银行的一级资本主要用于吸收损失，核心一级资本包括普通股和留存利润。巴塞尔协议III指出，留存利润作为内源性融资方式，无需外部审批或市场发行流程，可直接通过未分配利润补充资本。《商业银行资本管理办法》中提到，内源性资本积累是提升资本充足率的重要途径。相较于发行普通股（需股东大会批准、监管审核等）、优先股（涉及股息支付、发行成本）或次级债券（属于二级资本），留存利润操作简便且成本最低。

• 3.【单选题】信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起（ ）内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。
• A.1个月
• B.2个月
• C.3个月
• D.6个月
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P500-502 信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起6个月内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。故本题选D项

• 4.【单选题】按照监管规定，银行根据自身情况计算得出的资本数量是（ ）。
• A.经济资本
• B.核心资本
• C.会计资本
• D.合格资本
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P368-369 合格资本是指按照监管规定，银行根据自身情况计算得出的资本数量。

• 5.【单选题】商业银行可通过增加一级资本和二级资本提高资本充足率，下列哪项是增加一级资本最便捷的方式？（ ）
• A.定向增发
• B.留存利润
• C.发行普通股
• D.增加一般风险准备
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P375-376 留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。故本题选B项

• 6.【单选题】根据《大额存单管理暂行办法》，下列关于大额存单业务的表述错误的是（ ）。
• A.大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息和定期付息、到期还本
• B.大额存单发行利率以市场化方式确定，到期兑付之前可以自由转让
• C.个人投资人认购大额存单起点金额不低于50万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于500万元
• D.大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的记账式大额存款凭证
• 参考答案：C
• 解析：《大额存单管理暂行办法》规定，个人投资人认购大额存单的起点金额不低于20万元，机构投资人起点金额不低于1000万元。选项C中“个人50万元”“机构500万元”与上述标准不符。根据《办法》，大额存单发行利率市场化、允许转让（选项B）；付息方式包含到期一次还本付息和定期付息（选项A）；发行对象为非金融机构投资人（选项D）。选项C的起点金额数值错误。

• 7.【多选题】下列属于非标准化债权资产的有（ ）。
• A.承兑汇票
• B.委托债权
• C.国债
• D.信贷资产
• E.信托贷款
• 参考答案：ABDE
• 解析：非标准化债权资产指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，具有流动性较低、缺乏公开市场报价等特点。根据《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》（银监发[2013]8号）的定义，非标准化债权资产包含信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票等。承兑汇票（A）若未在公开市场流通，属于非标资产；委托债权（B）是金融机构通过协议转让的非公开债权；信贷资产（D）一般指银行对企业的贷款，未证券化时属于非标；信托贷款（E）通过信托计划发放，未公开交易。国债（C）属于政府发行的标准化债券，在公开市场交易，流动性高，标准化特征明显，不属于非标资产。

• 8.【单选题】（ ）是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。
• A.净稳定资金比例
• B.流动性覆盖率
• C.合同期限配额
• D.现金净流出量
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P403-407 B项，流动性覆盖率是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。 A项，净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比，旨在促进银行建立更稳健的融资结构，避免过度依赖短期批发融资，用充足的稳定资金来源支持其业务活动。 D项，现金净流出量是指现金流出总量与预期现金流入总量的差额。 教材中没有C项相关的定义。

• 9.【单选题】商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（ ）目标。
• A.一年
• B.三年
• C.五年
• D.十年
• 参考答案：B
• 解析：商业银行资本规划需确保资本充足率目标的持续性和前瞻性。《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应制定中长期资本规划，设定内部资本充足率目标时应考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求等因素。资本规划的时间跨度通常需覆盖至少三年，以兼顾短期经营压力与长期战略发展需求。一年时间过短，无法有效评估资本周期波动；五年或十年则可能因市场环境变化导致规划脱离实际。

• 10.【单选题】按照《商业银行公司治理指引》的要求，商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后（ ）个月内召集和召开，因特殊情况需延期召开的，应当向银行业监督管理机构报告，并说明延期召开的事由。
• A.1
• B.2
• C.3
• D.6
• 参考答案：D
• 解析：《商业银行公司治理指引》明确规定，股东大会年会由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集。若需延期，需向银行业监督管理机构报告并说明事由。选项D符合这一时间要求，其他选项均未达到法定时限。

• 1.【单选题】国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，其中主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜在损失的风险的是（ ）。
• A.错误与遗漏保险
• B.未授权交易保险
• C.经理与高级职员责任险
• D.商业综合责任保险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P235~236 C项正确，经理与高级职员责任险，主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜在损失的风险； A项，错误与遗漏保险，主要承保无法为客户提供专业服务或在提供服务过程中出现过失的风险； B项，未授权交易保险，主要承保未报告交易、未经授权交易及超限额交易引起的直接财务损失； D项，商业综合责任保险，主要承保由于营业过程中发生的事故对第三者造成身体伤害或物质损失的责任。 故本题选C。

• 2.【多选题】由于许多集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（  ）。
• A.分别制定标准，实施个体控制
• B.掌握充分信息，避免过度授信
• C.尽量多用保证，争取少用抵押
• D.统一识别标准，实施总量控制
• E.主办银行牵头，协调信贷业务
• 参考答案：BDE
• 解析：教材页码：P121 集团客户内部的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行牵头，协调信贷业务。

• 3.【单选题】《商业银行公司治理指引》中强调，（ ）应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。
• A.高级管理层
• B.董事会
• C.监事会
• D.风险管理部门
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P34~36 2013年印发的《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。

• 4.【多选题】新发生不良贷款的外部原因包括(  )。
• A.违反贷款授权授信规定
• B.企业经营管理不善或破产倒闭
• C.企业逃废银行债务
• D.企业违法违规
• E.地方政府行政干预
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P115~119 新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。

• 5.【单选题】下列关于洗钱、恐怖融资、扩散融资的区别表述最不恰当的是（ ）
• A.洗钱和扩散融资的资金量往往比较大，而恐怖融资的资金量小、交易简单
• B.洗钱的资金来源为非法所得，而恐怖融资扩散融资的资金来源往往合法
• C.洗钱的资金用于政治目的，恐怖融资和扩散融资的目的是隐藏犯罪资金来源
• D.洗钱的资金环形流动，而恐怖融资、扩散融资的资金是资金点到点的流动
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P260~262 <img src="/upload/paperimg/202603181042006633234cb-041642858841/202603181027461d9b.png" style="width:100%;"/>

• 6.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（ ）
• A.战略风险管理不需要配置资本
• B.战略风险管理是一项长期性的战略投资实施效果短期不能显现
• C.战略风险管理短期内没有益处
• D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P352~353 战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

• 7.【多选题】下列关于风险分散化的论述正确的是(  )。
• A.如果资产之间的收益率不存在线性相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果
• B.如果资产之间的相关性为-1，那么风险分散化效果最好
• C.如果资产之间的相关性为+1，那么分散化策略将不能分散风险
• D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好
• E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好
• 参考答案：BCE
• 解析：教材页码：P28~30 A项，若资产之间的收益率不存在线性相关性，即两种资产的相关系数P=0，分散化策略仍能达到风险分散的效果。D项，假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

• 8.【单选题】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。下面具有保证人资格的是(  )。
• A.具有代为清偿能力的法人
• B.机关法人
• C.以公益为目的的非营利法人
• D.非法人组织
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P70~74 具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。根据《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

• 9.【多选题】商业银行针对信用风险的压力测试情景包括（ ）
• A.房地产价格出现较大幅度向下波动
• B.部分行业出现集中违约
• C.部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险
• D.国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑
• E.银行支付清算系统突然中断运行
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P395~398 针对信用风险的压力情景包括但不限于以下内容： 国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑，房地产价格出现较大幅度向下波动，贷款质量和抵押品质量恶化，授信较为集中的企业和主要交易对手信用等级下降乃至违约，部分行业出现集中违约，部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险，其他对银行信用风险带来重大影响的情况等。E为操作风险的压力测试情景。

• 10.【多选题】在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括(  )。
• A.保证人资格应符合《民法典》规定，具备代为清偿贷款本息能力
• B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效
• C.保证应为无条件不可撤销的；采用高级内部评级法且自行估计违约风险暴露的商业银行，若保证仅覆盖商业银行向债务人追偿并完成清收之后的剩余损失，也可视为具有信用风险缓释作用
• D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性
• E.采用信用风险缓释工具后的资本要求不小于对保证人直接风险暴露的风险权重
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P95~100 除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：①银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；②银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具；③当商业银行对保证覆盖部分风险暴露采用权重法时，适用权重法规定的保证人范围及最低要求。

• 1.【单选题】贷款分类应达到的目标不包括（ ）。
• A.揭示贷款的实际价值和风险程度
• B.真实、全面、动态地反映贷款数量
• C.及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题
• D.商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P258-259 商业银行贷款分类的目的，不仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题，采取相应措施，化解贷款风险。贷款分类结果还是商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据。

• 2.【单选题】某公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0；年末流动比率为2.5，速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年初与年末差异的是（  ）。
• A.存货增加，现金小幅减少
• B.应收账款的收回速度加快
• C.相对于现金销售，赊销增加
• D.应付账款增加
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P99-104 速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。当存货增加，现金小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致流动比率和速动比率都减小。

• 3.【单选题】下列选项中，商业银行能接受其作为保证人的是（ ）
• A.国家机关
• B.公益性事业单位
• C.公益性社会团体
• D.企业法人
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P177-178 第一，机关法人不得作保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。第二，以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得作保证人。

• 4.【单选题】下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是（ ）。
• A.企业资产结构与其资产转换周期相关
• B.企业资产结构与其所在行业有关
• C.资本密集型行业流动资产占比通常较高
• D.劳动力密集型行业流动资产占比通常较高
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P87-88 资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重,来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低。

• 5.【单选题】贷款合同的制定原则中，（ ）是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
• A.不冲突原则
• B.维权原则
• C.完善性原则
• D.适宜相容原则
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P215-218 完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

• 6.【单选题】通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同不足的是（ ）。
• A.诚信申贷原则
• B.贷放分控原则
• C.全流程管理原则
• D.协议承诺原则
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P7-9 整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。 协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。

• 7.【判断题】信贷人员主要从客户研发能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P77-81 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。

• 8.【单选题】在质权设立的情况下，一物（ ）。
• A.可以设立多个质押权
• B.不得设立质押权
• C.只能设立一个质押权
• D.以上都不对
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P196-197 在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权。

• 9.【单选题】不良率变幅反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，表明（ ）。
• A.资产质量下降，区域风险下降
• B.资产质量下降，区域风险上升
• C.资产质量上升，区域风险下降
• D.资产质量上升，区域风险上升
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P61-62 不良率变幅。该指标反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

• 10.【判断题】盈利能力不足会导致直接借款需求产生。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P39-49 在较长时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负，那么公司就无法维持正常的经营支出，因此，盈利能力不足会导致直接借款需求产生。

• 1.【单选题】自由结余占（ ）的比率过高，往往体现出较低的理财积极性。
• A.理财支出
• B.总结余
• C.总收入
• D.总支出
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P2-3 家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类。 自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度。自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性。（B项正确） 专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)，储蓄型保险保费，还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。 故本题选B。

• 2.【单选题】人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，60岁以上的人口占总人口的比例超过（ ），或65岁以上的人口占总人口的比例超过（ ），即可看作达到了人口老龄化。
• A.8%；10%
• B.7%；5%
• C.10%；7%
• D.12%；4%
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P85-86 人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，60岁以上的人口占总人口的比例超过10%，或65岁以上的人口占总人口的比例超过7%，即可看作达到了人口老龄化。

• 3.【单选题】变动率在一定程度上反映了通货膨胀和紧缩的程度的是（ ），即居民消费价格指数。
• A.GDP
• B.GNP
• C.CPI
• D.PMI
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P138-149 CPI即居民消费价格指数，它同人民群众的生活密切相关，同时在整个国民经济价格体系中也具有重要的地位。其变动率在一定程度上反映了通货膨胀或紧缩的程度。

• 4.【单选题】李先生儿子预计6年后高中毕业，并打算出国留学，预计花费50万元，费率每年按6%增长，李先生预计6年后需要一次性准备（  ）。
• A.70.34
• B.55.53
• C.70.93
• D.58.35
• 参考答案：C
• 解析：这道题主要考查复利终值的计算。根据复利公式，终值=现值×(1+增长率)^期数。题目中现值为50万元，年增长率6%，期数6年。代入公式计算后得出终值约为70.93万元。选项C对应此计算结果，其他选项均未正确应用复利公式或因四舍五入误差导致错误。

• 5.【单选题】在购买人身保险前要如实告知健康情况，这是因为保险的哪一项基本原则?（  ）。
• A.最大诚信原则
• B.保险利益原则
• C.补偿原则
• D.派生原则
• 参考答案：A
• 解析：在保险法中，最大诚信原则要求合同双方在订立合同时必须如实告知所有重要事实。投保人的健康状况直接影响保险人是否承保及保费计算，未如实告知可能导致合同解除。保险利益原则强调投保人与被保险人之间的法定利益关系，补偿原则主要适用于财产保险，而非人身保险。该原则来源于保险法相关规定，如我国《保险法》第十六条明确投保人的如实告知义务。其他选项与题干要求的健康告知无直接关联。

• 6.【多选题】企业销售中的税收筹划主要表现在哪些方面?（ ）
• A.收入结算方式
• B.收入结算价格
• C.收入结算人员
• D.销售规模
• E.销售结构
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P256-262 企业销售中的税收筹划主要表现在收入结算方式、结算价格、销售规模和结构等方面。通过选择不同的销售结算方式，收入确认的时间不同，企业收入可以进行规划，做到节税或递延缴税时间。

• 7.【单选题】作家李某2×19年3月从某电视剧制作中心取得剧本使用费50000元。关于李某该项收入计缴个人所得税的下列表述中，正确的是(  )。
• A.应按“稿酬所得”税目计缴个人所得税
• B.应按“工资、薪金所得”税目计缴个人所得税
• C.应按“劳务报酬所得”税目计缴个人所得税
• D.应按“特许权使用费所得”税目计缴个人所得税
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P178-188 编剧从电视剧的制作单位取得的剧本使用费，不再区分剧本的使用方是否为其任职单位，统一按“特许权使用费所得”项目征收个人所得税。故本题选D。

• 8.【单选题】购买保险产品时，需要注意的事项中，不恰当的是（  ）。
• A.坚持购买保障期限长的保险
• B.注意保险与储蓄和理财产品的区别
• C.尽量避免保险功能的重复
• D.灵活利用附加险
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P63-64 配置保险产品需要注意的其他事项包括： (一)保险与储蓄、金融投资产品的区别（B正确） (二)长期保险与短期保险相结合（A错误） (三)灵活利用附加险（D正确） (四)尽量避免保险功能重复（C正确） (五)充分挖掘线上渠道的优势产品 综上，该题选A。

• 9.【多选题】根据家庭支出的分类方法，下列属于日常生活支出的有（  ）。
• A.理财投资
• B.外出就餐
• C.房贷支出
• D.购买衣物
• E.保费支出
• 参考答案：BD
• 解析：家庭支出分类中，日常生活支出通常指满足基本生活需求的经常性消费。根据《家庭理财与财务管理》的定义，这类支出涵盖饮食、服装等维持日常生活的内容。选项B（外出就餐）属于食品消费，选项D（购买衣物）属于服装消费，均具备日常性、重复性特点。选项A（理财投资）涉及资产增值而非消费，选项C（房贷支出）属于长期负债或固定资产支出，选项E（保费支出）属于风险管理范畴，均不属于维持基本生活需求的即时消费。

• 10.【单选题】下列属于中小企业融资特点的是（  ）。
• A.频率低
• B.周期长
• C.成本低
• D.额度小
• 参考答案：D
• 解析：中小企业因经营规模较小，资金需求多集中于短期流动资金周转，整体资金需求量相对不大，因此融资额度通常较小。这与大型企业大规模、长期投资性质的融资需求形成对比，额度小是中小企业融资的典型特征之一。

• 1.【单选题】（ ）是指银行业金融机构将贷款审查审批环节与贷款调查、贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业险的目的。
• A.审贷分离原则
• B.诚信申贷原则
• C.协议承诺原则
• D.重视贷后管理原则
• 参考答案：A
• 解析：审贷分离原则是银行业信贷风险管理的重要措施，强调将贷款审查审批与调查、发放环节分离，形成内部制衡机制，减少操作风险和道德风险。《商业银行授信工作尽职指引》等文件明确了该制度要求。选项A直接对应题干中“两个独立业务环节”的管理模式，其他选项分别涉及借款人诚信义务、合同履行及贷后监控，与分环节控制无关。

• 2.【多选题】下列关于个人商用房贷款的表述，错误的有（ ）。
• A.采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方一般责任保证
• B.借款人原则上为企业的主要所有人，且所经营的企业具有一定的盈利能力
• C.个人商用房贷款与商住两用房贷款执行一样的贷款额度
• D.个人商用房贷款期限最长不超过十年
• E.贷款前应至少付所购房产全部价值50％(商住两用房45％)
• 参考答案：AC
• 解析：教材页码：P171-172 采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方连带责任保证，A项错误； 商用房贷款的额度通常不超过所购或所租商用房价值的50％，对以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款额度不超过55％，C项错误。

• 3.【单选题】个人汽车贷款的借款人向贷款银行申请借款期限调整的条件中不包括（ ）。
• A.贷款未到期
• B.银行计收违约金
• C.本期本金已偿还
• D.无拖欠利息、本金
• 参考答案：B
• 解析：个人汽车贷款中，借款人需要调整借款期限的，应向银行提交期限调整申请书，并必须具备以下条件：①贷款未到期；②无欠息；③无拖欠本金；④本期本金已偿还。

• 4.【单选题】下列各项中，不属于借款人权利的是（ ）。
• A.在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务
• B.有权按合同约定提取和使用全部贷款
• C.可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款
• D.按借款合同约定及时清偿贷款本息
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P316-326 D项是借款人的义务。

• 5.【多选题】个人汽车贷款的借款人要变更还款方式，需满足的条件有（ ）。
• A.借款人无逾期记录
• B.贷款尚未到期
• C.借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用
• D.借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息
• E.应向银行提交还款方式变更申请书
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P31-33 借款人变更还款方式，需要满足如下条件：①向银行提交还款方式变更申请书；②借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用；③借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息。

• 6.【单选题】下列情形中，不可以采取借款人自主支付的是（ ）。
• A.借款人交易对象不具备使用非现金结算条件的
• B.农户生产经营贷款，金额不超过50万元
• C.用于农副产品收购等无法确定交易对象且金额不超过30万元人民币的
• D.农户消费贷款且金额达到40万元
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P181-184 有下列情形之一的农户贷款，经农村金融机构同意可以采取借款人自主支付:①农户生产经营贷款且金额不超过50万元，或用于农副产品收购等无法确定交易对象的；②农户消费贷款且金额不超过30万元；③借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的;；④法律法规规定的其他情形。

• 7.【判断题】互联网金融的出现，需要征信业务充分利用大数据技术、云计算技术等现代技术手段，探索采集互联网金融领域的信贷信息，以提供更加便捷的征信服务。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：互联网金融的出现，需要征信业务充分利用大数据技术、云计算技术等现代技术手段，从更加开放的角度调整征信系统的战略规划与布局，探索采集互联网金融领域的信贷信息，以提供更加便捷的征信服务。

• 8.【单选题】我国最大的个人征信数据库为（ ）。
• A.中国银行业协会建立的个人数据库系统
• B.中国人民银行建立的全国金融信用信息基础数据库系统
• C.中国银监会建立的个人企业基础数据库系统
• D.中华人民共和国财政部建立的个人征信系统
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P238-239 我国最大的个人征信数据库为中国人民银行建设并已投入使用的全国金融信用信息基础数据库系统。

• 9.【单选题】公积金个人住房贷款还款方式不包括（ ）。
• A.一次还本付息法
• B.等额累进还款法
• C.等额本息还款法
• D.等额本金还款法
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P118-119 公积金个人住房贷款的还款方式包括一次还本付息、等额本息还款法、等额本金还款法。

• 10.【单选题】下列不属于个人住房贷款操作风险的是（ ）。
• A.贷款前、中、后台没有进行严格的责任区分
• B.贷款行放松对借款人的审批条件
• C.贷款行自行降低借款人首付比例
• D.贷款行所在地区抵押登记制度不健全
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P110-118 从操作风险的角度看，由于缺乏必要相关法律约束，再加上各大商业银行之间激烈的竞争，银行的业务部门有时为了扩大其业务范围，放松对借款人的审批条件。在操作过程中，没有严格的抵押住房登记制度，贷款的前台、中台与后台没有进行责任上的严格区分，对客户的资信情况没有进行严格把关。操作风险是一种非系统性风险，D项中贷款行所在地区的抵押登记制度不健全属系统性风险。

• 1.【单选题】按照保险实施范围不同，可以分为普通保险和（ ）
• A.自愿保险
• B.强制保险
• C.社会保险
• D.人身保险
• 参考答案：C
• 解析：保险分类中，实施范围指不同保障机制的覆盖方式。普通保险通常指商业保险，基于自愿原则；社会保险由政府主导，强制实施，面向全体公民。《保险学原理》（第三版）明确将社会保险与商业保险列为按实施范围划分的两大类别。选项C对应社会保险，符合题干分类标准，其他选项属于不同分类依据。

• 2.【单选题】中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价是（ ）。
• A.中间价
• B.卖出价
• C.买入价
• D.贸易价
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P75 中间价(基准价)：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。故本题选A。

• 3.【单选题】商业汇票的提示付款期限不超过（ ）天
• A.10
• B.15
• C.20
• D.30
• 参考答案：A
• 解析：根据《中华人民共和国票据法》规定，商业汇票的提示付款期限自汇票到期日起计算。选项A的天数符合法定要求，其余选项的天数均超过或不符合法律规定。票据法第五十三条明确规定了汇票持票人的提示付款期限。选项B、C、D均超出期限标准。

• 4.【单选题】( )是衡量银行贷款业务盈利能力的指标。
• A.净利息收益率
• B.总收入
• C.流动比
• D.速动比
• 参考答案：A
• 解析：银行贷款业务盈利能力的核心指标通常与利息收入相关。净利息收益率反映银行通过存贷款利差获取利润的能力，直接关联贷款业务的收益水平。总收入涵盖范围更广，但未区分不同业务的盈利能力。流动比率、速动比率属于流动性指标，用于评估短期偿债能力，与盈利能力无直接关联。该指标定义参考商业银行风险管理与财务报表分析相关内容。

• 5.【单选题】被接管的商业银行应由( )行使该银行的经营管理权力。
• A.政府
• B.商业银行
• C.接管组织
• D.人民法院
• 参考答案：C
• 解析：《中华人民共和国商业银行法》第七章第六十五条规定，接管由国务院银行业监督管理机构决定并组织实施。接管组织负责被接管商业银行的经营管理。选项C符合法律规定，选项A、B、D不符合接管制度的具体实施主体。

• 6.【多选题】下列可作为个人质押贷款质物的有（ ）。
• A.可转让的注册商标专用权
• B.债券、职工内部股权
• C.汇票、支票、本票
• D.仓单、存款单、提单
• E.应收账款
• 参考答案：ACDE
• 解析：《中华人民共和国物权法》第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：（一）汇票、支票、本票；（二）债券、存款单；（三）仓单、提单；（四）可以转让的基金份额、股权；（五）可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；（六）应收账款；（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。选项A属于可转让的注册商标专用权，选项C、D对应汇票、支票、本票及仓单、存款单、提单，选项E为应收账款。职工内部股权因具有限制转让性，未明确列入可质押范围，故选项B不符合。

• 7.【单选题】存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产的是( ) 。
• A.存放同业
• B.同业存放
• C.协定存款
• D.保证金存款
• 参考答案：A
• 解析：商业银行资产中，存放在其他商业银行的款项属于“存放同业”。该术语源自《商业银行会计科目与核算》中的资产类科目定义，特指银行存放在同业机构的资金，属于主动存放的资产项。选项B为负债科目，C、D属于客户存款类负债，均不适用。

• 8.【单选题】（ ）是指对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但是与案件的处理结果与法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行的诉讼的人。
• A.诉讼代表人
• B.共同诉讼人
• C.第三人
• D.诉讼代理人
• 参考答案：C
• 解析：《民事诉讼法》第五十九条规定，第三人分为有独立请求权第三人和无独立请求权第三人。前者对他人争议的诉讼标的有独立请求权，后者虽无独立请求权但案件处理结果与其有法律上的利害关系。选项C符合题干描述的特征，选项A、B、D分别涉及群体诉讼代表、共同当事人、诉讼代理角色，均不直接对应第三人的定义。

• 9.【多选题】在货币流通规律中，货币需求量（ ）
• A.物价水平成正比
• B.物价水平成反比
• C.社会商品可供量成正比
• D.社会商品可供量成反比
• E.货币流通速度成反比
• 参考答案：ACE
• 解析：货币流通规律公式通常表示为M=PQ/V，其中M为货币需求量，P为物价水平，Q为社会商品可供量，V为货币流通速度。根据公式，货币需求量与物价水平（P）、社会商品可供量（Q）均呈正向变动关系，与货币流通速度（V）呈反向变动关系。选项A、C、E分别对应公式中P、Q、V与M的数量关系，与马克思在《资本论》中论述的货币流通规律一致；选项B、D的方向表述与公式逻辑相反。

• 10.【多选题】下列（ ）情形中，行政复议期间的具体行政行为可以停止执行。
• A.被申请人认为需要停止执行的
• B.行政复议机关认为需要停止执行的
• C.申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的
• D.第三人认为需要停止执行的
• E.法律规定停止执行的
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P399-400 行政复议期间具体行政行为一般不停止执行。但是，有特殊情形的，可以停止执行。特殊情形包括：①被申请人认为需要停止执行的；②行政复议机关认为需要停止执行的；③申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的；④法律规定停止执行的。