中级银行从业每日一练-2026年1月22日

1.【单选题】（）年发布的《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。
A.2011
B.2012
C.2010
D.2009
参考答案：A
解析：教材页码：P372-373 2011年4月发布的《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。

2.【判断题】金融效率是金融安全的基础。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P552-555 金融安全是金融效率的基础。

3.【多选题】审慎经营规则的内容不包括（）。
A.风险管理
B.内部控制
C.资本充足率
D.合规管理
E.不良贷款
参考答案：DE
解析：教材页码：P90-91 审慎经营规则的内容包括风险管理、内部控制、资本充足率、流动性、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易等各个方面。

4.【单选题】（）是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。
A.金融控股公司模式
B.国有控股公司模式
C.银行母公司模式
D.全能银行模式
参考答案：D
解析：全能银行模式是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。

5.【判断题】操作风险加权资产为操作风险资本要求的10.5倍，即操作风险加权资产=操作风险资本要求×10.5。（）
对
错
参考答案：错
解析：操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，即操作风险加权资产=操作风险资本要求×12.5。

6.【多选题】商业银行按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，合理确定贷款金额时应考虑（）。
A.项目风险水平
B.自身风险偏好
C.自身风险承受能力
D.项目期间
E.项目收益率
参考答案：AC
解析：商业银行应当按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。

7.【多选题】消费金融公司的负债业务包括（）。
A.接受股东境内子公司及境内股东的存款
B.同业拆借
C.向金融机构借款
D.发行金融债券
E.发行非资本类债券
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P531-532 消费金融公司的负债业务：（1）接受股东境内子公司及境内股东的存款；（2）同业拆借；（3）向金融机构借款；（4）发行金融债券。 E项（发行非资本类债券）是汽车金融公司的负债业务。

8.【单选题】下列关于汽车金融公司负债业务，说法不正确的是（）。
A.同业拆入、向金融机构借款、发行金融债券都属于汽车金融公司的负债业务
B.汽车金融公司发行金融债券是指汽车金融公司为改善资产负债结构，通过发行金融债券融入资金的行为
C.汽车金融公司拆入资金的最长期限为1个月
D.汽车金融公司可以吸收接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东等非银行股东3个月(含)以上的定期存款
参考答案：C
解析：C项说法错误，汽车金融公司拆入资金的最长期限为3个月。

9.【单选题】银行应当委托具有（）、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计业务。
A.公平性
B.独立性
C.审慎性
D.制约性
参考答案：B
解析：教材页码：P361-364 银行应当委托具有独立性、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计业务。

10.【多选题】根据表外业务特征和法律关系，下列属于表外业务的有（）。
A.备用信用证
B.承兑
C.债券投资
D.同业拆借
E.担保
参考答案：ABE
解析：表外业务是指商业银行从事的，按照现行会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，包括担保类、部分承诺类两种类型业务。担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等；承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

1.【单选题】财务公司资本充足率为资本净额与风险加权资产加（）倍的市场风险资本之比，财务公司资本充足率不得低于（）。
A.12；10%
B.12.5；10%
C.12；20%
D.12.5；20%
参考答案：B
解析：财务公司资本充足率为资本净额与风险加权资产加12.5倍的市场风险资本之比，财务公司资本充足率不得低于10%。

2.【单选题】下列不属于商业银行二级资本的是（）。
A.二级资本工具及其溢价
B.少数股东资本可计入部分
C.一般风险准备
D.超额贷款损失准备
参考答案：C
解析：二级资本主要包括:二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。C项属于核心一级资本。

3.【判断题】中国农业发展银行的董事会应当每年或必要时制订业务范围及业务划分调整方案，按规定履行相关程序。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P462-463 中国农业发展银行的董事会应当每三年或必要时制订业务范围及业务划分调整方案，按规定履行相关程序。

4.【单选题】资产使用率是指（）。
A.总收入/总资产
B.总资产/股本总额
C.税后净收入 /股本总额
D.税后净收入/总收入
参考答案：A
解析：资产使用率(AU) =总收入÷总资产。

5.【多选题】银行卡用户使用管理中的风险主要包括（）。
A.信用卡失窃的风险
B.持卡人的资信能力变化风险
C.真实持卡人的国别风险
D.持卡人的恶意透支风险
E.信用卡的伪造及涂改风险
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P183-184 银行卡用户使用管理中主要包括以下风险点： (1)持卡人的资信能力变化风险。 (2)持卡人的恶意透支风险。 (3)信用卡失窃的风险。 (4)信用卡的伪造及涂改风险。 (5)真实持卡人的欺诈风险。 (6)信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。 (7)刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。 (8)银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。 (9)银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。

6.【单选题】下列关于汽车金融公司主营业务中购车贷款的说法，错误的是（）。
A.发放自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%
B.发放商用传统动力汽车贷款最高发放比例为75%
C.发放二手车贷款最高发放比例为70%
D.购车贷款的贷款期限一般为1-3年，最长不超过5年
参考答案：B
解析：汽车金融公司发放自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80% ，商用传统动力汽车贷款最高发放比例为70%（B项说法错误）；自用新能源汽车贷款最高发放比例为85%，商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%；二手车贷款最高发放比例为70%。贷款期限一般为1-3年，最长不超过5年。

7.【判断题】监事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P331-333 董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营。监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

8.【判断题】《商业银行法》属于行政法规。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P69-70 我国银行业市场准入法规体系包括：法律、行政法规、部门规章，其中：法律：《商业银行法》、《银行业监督管理法》。行政法规：《外资银行管理条例》。部门规章：《行政许可实施程序规定》、《中资商业银行行政许可事项实施办法》、《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、《信托公司行政许可事项实施办法》、《非银行金融机构行政许可事项实施办法》、《外资银行行政许可事项实施办法》。

9.【判断题】信托业务是指信托公司运用资本金开展的业务。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P497-498 信托业务是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。信托业务已成为信托公司的主营业务。固有业务是指信托公司运用资本金开展的业务。

10.【单选题】中国的金融租赁公司发源于（）年。
A.1986
B.1987
C.1980
D.1981
参考答案：D
解析：中国的金融租赁公司发源于1981年，部分金融租赁公司的前身是内资融资租赁公司。

11.【单选题】信用证业务属于商业银行表外业务中的（）。
A.担保类业务
B.承诺类业务
C.代理投融资服务类业务
D.中介服务类业务
参考答案：A
解析：表外业务是指商业银行从事的，按照现行会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，包括担保类、部分承诺类两种类型业务。担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。因此，信用证业务属于担保类业务。

1.【多选题】商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（）。
A.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙
B.未审核客户有效身份证办理大额取现业务
C.未能正确识别假钞
D.未经授权办理大额取现业务
E.无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P228~234 <img src="/upload/paperimg/202406281605158812895f1-9094ca598b73/20240627184630e4a0.png" style="width:100%;"/>

2.【单选题】商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中,因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险是指（）。
A.法律风险
B.操作风险
C.声誉风险
D.战略风险
参考答案：D
解析：教材页码：P6 战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

3.【单选题】下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是( )
A.信息披露
B.资本规划
C.风险评估
D.压力测试
参考答案：A
解析：内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。

4.【单选题】下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。
A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B.流动性风险堪称银行风险中的“终结者”
C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险
D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
参考答案：A
解析：流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险；C项正确；流动性风险堪称银行风险中的“终结者”；B项正确；流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比,形成的原因更加复杂,涉及的范围更广,通常被视为一种多维风险；A项错误；大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险。D项正确。

5.【多选题】新发生不良贷款的外部原因包括（）。
A.违反贷款授权授信规定
B.企业经营管理不善或破产倒闭
C.企业逃废银行债务
D.企业违法违规
E.地方政府行政干预
参考答案：BCDE
解析：新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。故本题选BCDE。

6.【单选题】商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于（　　）类别。
A. 操作风险
B. 流动性风险
C. 法律风险
D. 市场风险
参考答案：A
解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。若银行未在授信管理规定中明确“先落实抵押手续、后放款”的规定，则属于该商业银行流程缺失、设计不完善；若有明确规定，但没有被严格执行，或者对客户通融办理授信提款，在贷后管理中未及时完成有关手续，则属于执行无效。

7.【多选题】流动性风险控制手段经历了巨大的发展变化，大致经历了（）阶段。
A.负债管理阶段
B.商业票据阶段
C.客户管理阶段
D.资产管理阶段
E.平衡管理阶段
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P305~307 伴随市场和银行的发展，流动性风险控制手段也经历了巨大的发展变化，大致经历了商业票据阶段、资产管理阶段、负债管理阶段和平衡管理阶段四个阶段。

8.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。
A.战略风险管理的长期收益高于短期收益
B.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险等风险
C.战略风险管理不需要配置资本
D.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现
参考答案：B
解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施、可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

9.【多选题】就业制度和工作场所安全事件是由于违反（）方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。
A.用工
B.就业
C.健康
D.安全
E.监督
参考答案：BCD
解析：教材页码：P211~214 就业制度和工作场所安全事件，指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。

10.【多选题】下列商业银行运用的风险管理策略中，属于风险转移策略的有（）
A.为营业场所购买财产保险
B.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本
C.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率
D.将贷款资产证券化后出售
E.要求借款人提供第三方担保
参考答案：ADE
解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。

1.【多选题】压力测试完成后应撰写压力测试报告，报告一般应包括（）。
A.背景分析
B.压力测试目标与数据的说明
C.压力情景及阈值的设置
D.传导模型的说明
E.测试结果与分析
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P404 压力测试完成后应撰写压力测试报告，报告一般应包括背景分析、压力测试目标与数据的说明、压力情景及阈值的设置、传导模型的说明、测试结果与分析、改进措施等内容。压力测试报告应根据重要性程度，设置不同级别，并按照不同汇报路线报告不同层级管理人员。

2.【单选题】商业银行的( )来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。
A.流动性风险
B.法律风险
C.战略风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：教材页码：P349~351 商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证。

3.【单选题】（）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。
A.敏感度限额
B.头寸限额
C.风险价值限额
D.止损限额
参考答案：C
解析：教材页码：P177 风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

4.【多选题】风险报告是商业银行实施全面管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是（）。
A.重大风险事项描述
B.分类风险状况及变化原因分析
C.发展趋势及风险因素分析
D.已采取和拟采取的应对措施
E.风险应对策略及具体措施
参考答案：BE
解析：综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映以下主要内容：（1）辖内各类风险总体状况及变化趋势；（2）分类风险状况及变化原因分析；（3）风险应对策略及具体措施；（4）加强风险管理的建议。专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。专题报告应反映以下主要内容：（1）重大风险事项描述(事由、时间、状况等）; （2）发展趋势及风险因素分析；（3）已采取和拟采取的应对措施。

5.【多选题】风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值模型技术有（）。
A.方差—协方差法
B.蒙特卡洛法
C.解释区间法
D.历史模拟法
E.高级计量法
参考答案：ABD
解析：目前，常用的风险价值模型技术主要有三种：方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛法。

6.【多选题】流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为（）。
A.资产流动性
B.资本流动性
C.负债流动性
D.表外流动性
E.表内流动性
参考答案：ACD
解析：教材页码：P271~272 流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。

7.【单选题】（）的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。
A.预防为主
B.集中控制
C.风险为本
D.以人为本
参考答案：C
解析：风险为本的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。

8.【判断题】由于不同风险暴露组合的相关系数不一样，因此，各自适应不同的风险加权资产计算公式。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P135~138 由于不同风险暴露组合的相关系数不一样，因此，各自适应不同的风险加权资产计算公式。

9.【单选题】下列不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径的是（）。
A.通过与借款人面谈了解客户提供的信息的真实性
B.查询人民银行个人信用信息基础数据库
C.从其他银行购买客户借款记录
D.查询法院部门个人客户信用记录
参考答案：C
解析：商业银行可以通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解客户提供的信息的真实性，还可以利用内外部征信系统调查了解个人借款人的资信状况。

10.【单选题】对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是（）
A.声誉风险管理应尽早可能覆盖商业银行的各种行为
B.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品
C.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体
D.声誉风险管理应重在加强银行内部控制制度建设
参考答案：A
解析：2009年8月，中国银监会正式发布《商业银行声誉风险管理指引》，要求商业银行声誉风险管理应当全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者的利益。

11.【多选题】在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为（　　）。
A. 银行面临着复杂的风险种类
B. 银行业的垄断和竞争应保持适度均衡
C. 银行具有特殊的资产负债结构
D. 银行具有很强的公众性
E. 银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响
参考答案：ABCDE
解析：市场准入监管的必要性主要包括以下方面：①银行是一种含有复杂风险体系的行业；②银行具有特殊的资产结构；③银行具有很强的公众性；④存款人挤兑是很大威胁；⑤银行对社会经济发展和资源再分配有重大影响；⑥银行业具有很强的竞争性。另外严格银行业市场准入的主要目标是：①保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序、规范市场行为、限制恶性竞争、维护市场公平；③保护存款者利益。

1.【单选题】抵押物由于使用磨损和自然损耗造成的贬值称为( )。
A.经济性贬值
B.功能性贬值
C.科技性贬值
D.实体性贬值
参考答案：D
解析：参考贷款抵押额度的确定中抵押物的估价相关内容。抵押物价值变动趋势从三个方面分析：实体性贬值、功能性贬值、经济性贬值，其中实体性贬值是由于使用磨损和自然耗损造成的贬值，可知D选项正确。

2.【单选题】某人存款10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息（　　）元。
A.3000
B.300
C.30
D.3
参考答案：B
解析：按照我国传统计息方法，月息几厘用本金的千分比表示，每十毫为一厘，年利率÷12=月利率；月息二厘五毫即月利率为2.5‰，则10000元的年利息=10000×2.5‰×12=300(元)。

3.【判断题】根据《贷款通则》的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。（）
对
错
参考答案：对
解析：根据《贷款通则》第11条的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。

4.【多选题】商业银行接受企业法人作为保证人的，要注意验证核实（）。
A.法人及其代表签字印鉴的真伪
B.出具的保证是否符合其章程规定
C.股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，是否取得董事会决议同意或股东大会同意
D.中外合资、合作企业的企业法人提供的保证，是否具有董事会出具的同意担保的决议及授权书、董事会成员签字的样本、中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明
E.必须亲眼所见保证人在保证文件上签字盖章
参考答案：ABCDE
解析：除ABCDE五项外，商业银行接受企业法人作为保证人的，还要注意验证核实的情况有：核保必须双人同去，尤其是对于初次建立信贷关系的企业，更应强调双人实地核保的制度。

5.【单选题】根据《商业银行并购贷款风险管理指引》，商业银行对单一借款人的并购贷款净额占用同期本行一级资本净额的比例不应超过（）%.
A.2
B.3
C.10
D.5
参考答案：D
解析：商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%。

6.【多选题】除首次放款外，以后的每次放款只需要提供（）。
A.借款凭证
B.提款申请书
C.贷款用途证明文件
D.项目可行性报告
E.银行认可的工程进度报告和成本未超支证明
参考答案：ABCE
解析：除首次放款外，以后的每次放款无需重复提交许多证明文件和批准文件，通常只需提交以下文件：①提款申请书；②借款凭证；③银行认可的工程进度报告和成本未超支的证明；④贷款用途证明文件；⑤其他贷款协议规定的文件。

7.【单选题】下列选项中，商业银行能接受其作为保证人的是（）
A.国家机关
B.公益性事业单位
C.公益性社会团体
D.企业法人
参考答案：D
解析：第一，机关法人不得作保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。第二，以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得作保证人。

8.【多选题】下列属于商业银行表内贷款的是( )。
A.固定资产贷款
B.银团贷款
C.信用证
D.保函
E.福费廷
参考答案：ABE
解析：表内贷款包括：流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、法人账户透支、票据贴现、保理、福费廷等各类表内信贷资产，可知ABE选项正确。

9.【单选题】现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。其计算公式为（）。
A.现金循环周期=存货周转天数-应收账款周转天数-应付账款周转天数
B.现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数+应付账款周转天数
C.现金循环周期=存货周转天数-应收账款周转天数+应付账款周转天数
D.现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数
参考答案：D
解析：教材页码：P104-108 现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。现金循环周期越短，表明企业经营效率越高，现金转换速度越快，对企业盈利能力及偿债能力均有促进作用。现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数。

10.【单选题】下列不属于表内贷款的是（）。
A.贷款承诺
B.银团贷款
C.保理
D.福费廷
参考答案：A
解析：表内贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、法人账户透支、票据贴现、保理、福费廷等各类表内信贷资产。

1.【单选题】某电力生产企业2013年末资产负债表主要科目情况如下： <img src="/upload/paperimg/20211027153927439447710-66a60fc4033b/1353112500.png" style="width:100%;"/> 从其资产负债表分析，该电力生产企业最有可能存在的问题是（）。
A.营运资金不合理，长期借款过多
B.资产结构不合理，长期资产比重过高
C.资金结构不合理，资金使用和筹措期限错配
D.资产负债结构不合理，所有者权益不足
参考答案：C
解析：由题意知：流动资产=现金+应收账款+存货=1(万元)；非流动资产=固定资产+在建工程=15(万元)；流动负债=短期借款+应付账款=6.5(万元)；长期负债=长期借款=5(万元)；所有者权益=4.5(万元)。从上述计算过程可以看出该企业资金结构不合理,资金使用和筹措期限错配。

2.【单选题】下列选项中，不属于银行核查贷款用途所采取的方法的是( )。
A.现场调查
B.舆情监测
C.凭证查验
D.账户分析
参考答案：B
解析：参考自主支付相关内容。事后核查是借款人自主支付方式下重要的环节，可通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付情况，可知不包括舆情监测，B选项正确。

3.【单选题】电子票据贴现的期限最长不得超过（）个月。
A.6
B.12
C.18
D.24
参考答案：B
解析：纸质票据贴现的期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据至日期日止。电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活。

4.【判断题】高级管理层承担表外业务的首要责任。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：高级管理层承担表外业务的经营管理责任，业务经营管理部门承担表外业务管理和风险管理的首要责任。

5.【单选题】风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除（）风险而采取的一系列措施。
A.商业银行
B.企业经营
C.企业财务
D.企业管理
参考答案：A
解析：风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施。

6.【判断题】商业信用的减少、债务重构可能会导致非流动负债结构变化
A.对
B.错
参考答案：B
解析：参考借款需求的影响因素。从资产负债表看，商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债结构变化，而不是非流动负债结构变化，可知本题表述错误。

7.【多选题】采取常规清收手段无效后，可采取依法收贷的措施。下列属于依法收贷的有（）。
A.提起诉讼
B.财产清收
C.申请强制执行
D.申请破产
E.重组
参考答案：ACD
解析：根据有关规定，债权人采取常规清收的手段无效后，可采取依法收贷措施。其步骤为：①向人民法院起诉(或向仲裁机关申请仲裁)，胜诉后向人民法院申请强制执行；②在起诉前或后，为防止债务人转移、隐匿财产，可向人民法院申请财产保全；③对于借贷关系清楚的案件，债权银行可不经起诉直接向人民法院申请支付令；④对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。

8.【多选题】贷放分控的操作要点主要包括（）。
A.设立独立的放款执行部门
B.明确放款执行部门的职责
C.对抵押物进行严格审查
D.建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制
E.对抵押物的价值进行准确评估
参考答案：ABD
解析：贷放分控的操作要点： 1.设立独立的放款执行部门 2.明确放款执行部门的职责 3.建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制

9.【单选题】在信贷授权的形式中，对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限，是按（）进行划分的。
A.授权人
B.行业
C.授信品种
D.客户风险评级
参考答案：C
解析：信贷授权按授信品种划分时，可按风险高低进行授权，如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限。

10.【判断题】外部评级是商业银行计量风险成本（预期损失）和经济资本（非预期损失）必不可少的基础。
对
错
参考答案：错
解析：内部评级是计量风险成本(预期损失)和经济资本(非预期损失)必不可少的基础。

11.【单选题】某公司2018年销售收入1800万元，销售成本为1050万元，年度平均存货为260万元，一年按365天计算，该公司2018年存货周转天数为（）。
A.52.72
B.75.74
C.90.38
D.121.18
参考答案：C
解析：存货周转天数=计算期天数/存货周转次数=计算期天数×存货平均余额/销货成本=365×260/1050≈90.38（天）

1.【多选题】在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤有（）。
A.明确客户的理财目标并对理财目标进行量化
B.分析和评估客户的家庭情况和财务状况
C.根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置
D.跟踪检查投资组合的整体业绩是否和预估的投资报酬率相一致
E.根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合
参考答案：ABCE
解析：在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤如下： 1．首先，应该分析和评估客户的家庭情况和财务状况； 2．明确客户的理财目标并量化理财目标，即计算客户目标在何时能实现、所需金额等； 3．通过全生涯财务状况的模拟仿真及其调整，根据客户现在的资源、未来的资源、所需金额和离目标年限制，通过货币时间价值的计算，算出客户满足所有人生不同阶段的目标所需的投资报酬率；结合客户的风险属性判定，设定不同阶段的预期投资报酬率； 4．根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置。资产配置由不同类别的资产所组成，主要包括：股票，房产，债券和现金等(也可以是上述资产类别的基金产品)。这些资产类别需有较长的投资回报率历史数据统计，以便预测未来可预期的长期投资报酬率； 5．最后，根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合。

2.【多选题】债务量化管理的重点有（）。
A.财务自由度分析
B.定期分析债务结构的合理性并提供调整建议
C.债务重组
D.还款计划及信用管理措施
E.通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性
参考答案：BCE
解析：教材页码：P13-17 家庭债务管理包括了借贷活动的决策、债务的量化管理。债务的量化管理重点包括以下三个方面的内容： ①定期分析债务结构的合理性并提供调整建议； ②债务重组； ③通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性。 A项是家庭收支管理状况分析的重点内容； D项是借贷活动的决策过程中，借贷前的决策的内容。

3.【单选题】在我国，职工可以领取企业年金的年龄（）。
A.按照国家规定为55岁
B.按照国家规定为60岁
C.参照国家统一规定的法定退休年龄
D.由企业自主决定
参考答案：C
解析：教材页码：P105-109 根据《企业年金办法》的规定，职工领取企业年金的条件是：在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金我国现行法律法规。

4.【多选题】出国留学对每个人乃至每个家庭都是一个重大决定。越来越多的家庭选择让孩子出国留学，主要原因包括（）。
A.获得专业证书和学历
B.学习前沿知识和技术
C.增加人生阅历
D.多元化的学校与专业选择机会
E.移民与海外发展的机会
参考答案：BCD
解析：出国留学对每个人乃至每个家庭都是一个重大决定。越来越多的家庭选择让孩子出国留学，主要原因有以下几点：（一）学习前沿知识和技术；（二）增加人生阅历；（三）多元化的学校与专业选择机会；

5.【单选题】综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，这体现了综合理财规划服务的（）。
A.全面性
B.实用性
C.长期性
D.专业性
参考答案：A
解析：全面性，综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，如现金收支管理（包括债务管理）、保险规划、投资规划（包括教育、退休养老问题）、税务和遗产规划等，以及客户明确提出的其他理财需求，它包含了多个单项的理财规划方案。

6.【单选题】正确识别潜在的人身风险是家庭财务保障规划中最为重要的一个环节，下列不属于由人身风险而导致的财务风险的是（）。
A.家庭主要成员因意外身故而导致家庭收入大幅减少
B.家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少
C.家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用增加
D.家庭主要成员因患疾住院而导致医疗费用增加
参考答案：B
解析：一个普通家庭可能面对以下三种由人身风险而导致的财务风险：(1)因意外或疾病造成家庭主要成员身故，从而导致家庭收入大幅度减少甚至中断的风险。(2)由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险。(3)因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力(伤残)，从而导致家庭收入大幅减少甚至中断的风险。

7.【单选题】建立家庭现金储备约为（）的家庭月平均支出，如有短期的大额资本支出，还需酌情增加
A.3个月
B.6个月
C.9个月
D.1年
参考答案：B
解析：在退休后，收入将大幅下降，因此强烈建议建立家庭现金储备：约为6个月的家庭月平均支出，如有短期的大额资本支出，还需酌情增加。

8.【单选题】某6年期零息债券面值100元，发行价格为76元。另一信用等级相同的6年期付息债券，面值1000元，票面利率6%，每年付息，则其发行价格为( )元。
A.967．68
B.924．36
C.1067．68
D.1124．36
参考答案：C
解析：设必要报酬率为i，对于零息债券，有100/(1+i)【sup|6】=76，解得i≈4．68%，则附息债券的发行价格为：1000×6%×[(1+4．68%)【sup|-1】+(1+4．68%)【sup|-2】+…+(1+4．68%)【sup|-6】]+1000×(1+4．68%)【sup|-6】≈1067．68(元)。

9.【单选题】下列哪一项不是合格的投保人必需满足的条件?（）
A.投保人必须具有相应的权利能力和行为能力
B.投保人对保险标的必须具有保险利益
C.投保人需符合保险合同规定的健康标准
D.投保人应承担支付保险费的义务
参考答案：C
解析：投保人又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人应当具备以下三个条件：第一，投保人必须具有相应的权利能力和行为能力，否则所订立的保险合同不发生法律效力；第二，投保人对保险标的必须具有保险利益，即对保险标的具有法律上承认的利益，否则投保人不能与保险人订立保险合同，若保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的投保人签订了保险合同，该保险合同无效；第三，投保人应承担支付保险费的义务，不论投保人为自己利益还是为他人利益订立保险合同，均应承担支付保险费的义务

10.【多选题】货币市场基金的特点为（）。
A.低风险，低收益
B.低风险，高收益
C.高风险，低收益
D.高风险，高收益
E.低风险，流动性高
参考答案：AE
解析：货币市场基金是一种投资于短期（通常是一年内）的、高信用等级的货币市场工具的基金。这些工具包括短期国库券、商业票据、银行定期存单等。具有低风险、低收益和流动性高的特点。综上，该题选AE。

1.【判断题】延期支付指按照预先承诺延期获得的薪酬，通常“延期”是指二年以上。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：延期支付指按照预先承诺延期获得的薪酬，通常“延期”是指一年以上。

2.【多选题】符合（）条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型。
A.完成学业后三年内回国
B.毕业后首次入境未超过两年
C.在我国香港、澳门地区学习、进修的留学人员完成学业后一年内返回内地
D.购买免税车计一件免税指标
E.以学习和进修为目的，在国外正规大学求学一学年以上
参考答案：CDE
解析：符合以下条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型，购买进口车型及不在免税范围内的国产车型不享受此免税政策：①以学习和进修为目的，在国外正规大学、学院、科研机构求学、攻读学位、进修或从事科学研究及进行学术交流一学年以上(最低为9个月以上)；②完成学业后两年内回国；③毕业后首次入境未超过一年；④购买免税车计一件免税指标；⑤在我国香港、澳门地区学习、进修的留学人员享受同样待遇。

3.【多选题】下列选项中属于家庭工作收入的有（）。
A.稿酬
B.工资收入
C.年终奖
D.中奖
E.遗产继承
参考答案：ABC
解析：工作收入指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。DE两项属于其他收入。

4.【单选题】钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为（）个月。
A.45
B.50
C.85
D.90
参考答案：B
解析：紧急准备金月数=流动性资产÷平均月支出=(100000+200000)÷(4000+2000)=50(月)。

5.【单选题】根据税法规定，下列说法错误的是（）。
A.个人所得税是指以个人的各种所得为课税对象的多个税种组成的课税体系
B.税率形式包括比例税率、累进税率、定额税率
C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行
D.工资薪金所得基本减除费用标准为每月3500元
参考答案：D
解析：个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济也有较大影响。根据2018年8月31日第十三届全国人民代表大会常务委员会第五次会议《关于修改(中华人民共和国个人所得税法)的决定》第七次修正，修改后的个人所得税法从2019年1月1日起实施，为了让纳税人尽早享受减税红利，2018年10月1日起，我国先将工资薪金所得基本减除费用标准提高到每月5000元，并按新的税率表计算纳税。 2019年1月1日起新增子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等6项个人所得税专项附加扣除项。居民个人取得工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得按纳税年度合并计算个人所得税。非居民个人取得工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得，按月或者按次分项计算个人所得税。2022年1月1日起新增3岁以下婴幼儿照护个人所得税专项附加扣除和个人养老金递延纳税优惠。

6.【单选题】一般而言，下列资产的风险由高到低排列正确的是（）
A.国内公司债券、国外政府债券、国内政府债券
B.国外普通股、期权、房地产投资
C.房地产投资、国内普通股、国外公司债券
D.期货、国内公司债券、国债
参考答案：D
解析：选项A错误，政府债券因为有政府信誉保证，风险一般低于公司债；选项B错误，期权的风险一般会大于股票；选项C错误，普通股投资风险与房地产投资风险的大小得具体情况具体分析，并不能说哪个风险绝对的大和小。选项D正确。

7.【多选题】下列指标中，属于收支结余方面涉及的指标的有（）。
A.家庭生活支出比率
B.净储蓄率
C.理财支出利率
D.融资比率
E.偿付比率
参考答案：ABC
解析：收支结余方面涉及的指标包括家庭生活支出比率（消费性支出／税后总收入）、理财支出比率（理财性支出／税后总收入）、自由储蓄率（自由储蓄额／税后总收入）、净储蓄率（净储蓄额／税后总收入）等。D、E两项属于信用和债务管理方面涉及的指标。

8.【单选题】韩梅梅预计其子5年后上大学，届时需学费30万元，韩梅梅每年年初投资5万元于年投资回报率6％的平衡型基金，则5年后刘云（）。
A.会获得超过30万元的本息和
B.需要额外支付200元
C.需要额外支付1200元
D.无需再额外支付学费
参考答案：C
解析：5年后韩梅梅筹备的学费=5×[(1+6％)+(1+6％)【sup|2】+…+(1+6％)【sup|5】]=29.88(万元)，30-29.88=0.12(万元)，因此，韩梅梅需要额外支付1200元以满足其子的学费所需。

9.【单选题】某证券组合今年实际平均收益率为0．15，当前的无风险利率为0．03，市场组合的风险溢价为0．06，该证券组合的β值为1．5。那么，根据詹森指数评价方法，该证券组合绩效( )。
A.不如市场绩效好
B.与市场绩效一样
C.好于市场绩效
D.无法评价
参考答案：C
解析：α【sub|p】=0．15-[0．03+0．06×1．5]=0．03，由于詹森指数为正数，所以其绩效好于市场绩效。

10.【单选题】一般来说，资产负债率超过（），对普通家庭而言就属于偏高了。
A.40%
B.50%
C.30%
D.60%
参考答案：B
解析：一般来说，资产负债率超过50%，对普通家庭而言就属于偏高了

11.【单选题】理财师在帮助客户进行借贷决策时，首先应对其借贷目的进行评估，应尽量说服客户不要抱着一夜致富的想法，盲目地通过借贷进行风险较大的投资，在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。
A.量入为出
B.量力而行
C.保证较多的结余
D.保证生活的品质
参考答案：B
解析：在借贷金额方面，家庭债务管理力主量力而行，而量力而行的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。

1.【单选题】下列关于贷前调查的说法，错误的是（）。
A.可通过审查借款申请材料、面谈借款申请人、查询个人信用、实地调查和电话调查等多种方式进行
B.以电话调查为主要方式
C.贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、贷款用途
D.贷前调查人应通过实地调查了解申请人抵押物的状况
参考答案：B
解析：贷前调查一般应以审查借款申请材料、面谈借款申请人、【实地调查为主】（选项B错误），再配合电话调查和其他辅助方式核实有关申请人身份、收入等其他情况，B项说法错误。

2.【单选题】个人经营贷款期限一般不超过（）年，采用保证担保方式的不得超过1年。。
A.3
B.5
C.10
D.2
参考答案：B
解析：个人经营贷款期限一般不超过5年，采用保证担保方式的不得超过1年。

3.【单选题】个人住房贷款审批环节主要操作风险点不包括
A.审批人员对应审查的内容审查不严
B.未按独立公正原则审批
C.贷款未经审批即发放贷款
D.未按权限审批贷款，使得贷款超授权发放
参考答案：C
解析：贷款审批环节主要业务风险控制点为：①未按独立公正原则审批；②不按权限审批贷款，使得贷款超授权发放；③审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不符合条件的借款人发放贷款。

4.【多选题】个人经营贷款中，抵押房产或土地需要满足的条件包括（）。
A.不得接受不具备转让、交易、处置条件的房产或土地用于抵押
B.抵押房产或土地已取得完整产权，无产权争议，未设定过抵押，易于变现
C.不得接受除借款人及配偶以外的第三方房产或土地用于抵押
D.已出租房产抵押的，承租人须出具因借款人违约导致房产处置时同意解除租赁合同的书面承诺
E.以土地抵押或抵押房产具有共有人的，须提供土地所有权人及其共有人同意抵押的书面证明
参考答案：ABDE
解析：抵押房产或土地在个人经营贷款中需满足的条件涉及抵押物合法性、权属清晰性、处置可行性和相关权利人同意。根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》《个人贷款管理暂行办法》相关内容： [A]抵押物必须具备转让、交易、处置条件，否则无法保障债权实现； [B]完整产权、无争议、未抵押是抵押物有效性基础，变现能力直接影响风险缓释效果； [D]已出租房产抵押需承租人书面承诺解除租赁合同，避免处置时因租赁关系影响抵押权行使； [E]共有财产或土地抵押须共有人书面同意，确保抵押效力合规。 [C]错误，第三方房产或土地在所有权人同意前提下可接受为抵押物，不限于借款人及配偶。

5.【判断题】目前商业银行的个贷行为评分通常每个季度计算一次，完全批量、自动计算。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：目前商业银行的个贷行为评分通常【每个月】计算一次，完全批量、自动计算，获取评分所需信息，每月动态更新客户还款行为，进行及时的风险评判。

6.【多选题】下列属于互联网个人贷款面临信用风险的原因有( )。
A.行业发展趋势不明朗
B.整体环境趋于恶化
C.风险缓释手段不足
D.客户身份真实性风险
E.贷款用途合规性风险
参考答案：CDE
解析：信用风险方面：主要包括客户身份真实性风险、系统信用评价模型准确性风险、贷款用途合规性风险、风险缓释手段不足风险、不良客户通过网络信贷进行洗钱和恐怖融资风险等。

7.【判断题】在个人汽车贷款中，对于贷款期限在半年以上的，原则上应采取等额本金或等额本息还款方式。( )
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在个人汽车贷款中，对于贷款期限在一年以上的，原则上应采取等额本金或等额本息还款方式。

8.【单选题】下列关于个人住房贷款的特征，说法不正确的是（）。
A.个人住房贷款期限较长，通常为5～10年
B.个人住房贷款通常是以住房作抵押为前提条件
C.个人住房贷款的贷款人取得该住房抵押权的目的并不是要实际占有住房
D.绝大多数采取分期还本付息的方式
参考答案：A
解析：个人住房贷款相对其他个人贷款而言，金额较大，期限也较长，通常为【10～20年】，最长可达30年。

9.【判断题】个人保证贷款手续涉及银行、借款人、担保人三方，因此贷款办理环节较多，办理时间长。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P8-9 个人保证贷款手续简便，只要保证人愿意提供保证，银行经过核保认定保证人具有保证能力，签订保证合同即可，整个过程涉及银行、借款人和担保人三方，贷款办理时间短，环节少。

10.【单选题】二手房交易中，个人所得税一般按个人转让住房收入减去房屋原值和转让住房过程中缴纳的税金及有关合理费用后差额的（　　）计征。
A.1％
B.2％
C.10％
D.20％
参考答案：D
解析：个人所得税是指在二手房交易中，税务部门向卖方征收交易所产生的差价获得的收入。个人所得税按个人转让住房收入减去房屋原值和转让住房过程中缴纳的税金及有关合理费用后差额的20％计征；不能提供合法扣除凭证的，普通住房按销售额的1％计征，非普通住房按销售额的2％计征。

1.【单选题】借款人贷款本金为100万元，贷款期限为20年，采用按月等额本金还款法，月利率为3.465‰，借款人第一期的还款额为（）元。
A.7989.62
B.7631.67
C.6980.58
D.7512.63
参考答案：B
解析：<img src="/upload/paperimg/20211027165418981422322-a616af7a4636/1142106800.jpg" style="width:100%;"/>

2.【多选题】借款人具备银行个人汽车贷款要求的条件包括（）。
A.具有稳定的合法收入
B.具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力
C.个人信用良好
D.中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住满1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人
E.能够支付贷款银行规定的首期付款
参考答案：ABCDE
解析：借款人申请个人汽车贷款，须具备下列条件：①中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住满1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人；②具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力；③具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；④个人信用良好；⑤能够支付贷款银行规定的首期付款；⑥贷款银行要求的其他条件。

3.【多选题】公积金个人住房贷款业务操作模式分为三种，包括( )。
A.“公积金管理中心和承办银行联动”模式
B.“银行受理，公积金管理中心审核审批，银行操作”模式
C.“公积金管理中心受理、审核和审批，银行操作”模式
D.“公积金管理中心受理，银行审核审批，银行操作”模式
E.“银行受理，公积金管理中心审核审批和操作”模式
参考答案：ABC
解析：公积金个人住房贷款业务操作模式分为三种：第一种模式是“银行受理，公积金管理中心审核审批，银行操作”模式；第二种模式是“公积金管理中心受理、审核和审批，银行操作”模式；第三种模式是“公积金管理中心和承办银行联动”模式。

4.【单选题】[2021年真题]下列不属于银行最常见的个人贷款营销渠道的是( )。
A.网点机构营销
B.媒体广告营销
C.合作单位营销
D.数字化营销
参考答案：B
解析：从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道主要有合作机构营销、网点机构营销和数字化营销三种。

5.【多选题】房地产的特性主要包括( )。
A.不可移动
B.独一无二
C.寿命长久
D.供给有限
E.价值量大
参考答案：ABCDE
解析：房地产的特性还包括流动性差、用途多样、相互影响。

6.【判断题】商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制以及自考的本专科生、研究生和第二学士学位学生。（）
对
错
参考答案：错
解析：商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科生、研究生和第二学士学位学生。

7.【判断题】商业银行与合作机构共同出资发放的互联网贷款余额不得超过本行全部贷款余额的25%。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：商业银行与合作机构共同出资发放的互联网贷款余额，不得超过本行全部贷款余额的50%。

8.【判断题】贷款审批人对个人住房贷款业务的审批意见类型为“完全同意”“保留意见”“否决”三种。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P22-24 贷款审批人对个贷业务的审批意见类型为“同意”“否决”两种。

9.【多选题】《民法典》关于债务人或第三人有权处分的可出质权利包括（）。
A.汇票、本票、
B.债券、存款单
C.不可以转让的基金份额、股权
D.可以转让的著作权
E.仓单、提单
参考答案：ABE
解析：《民法典》第四百四十条明确规定了可以出质的权利范围。汇票、本票属于法条列举的票据类型；债券、存款单符合“债券、存款单”类别；仓单、提单对应“仓单、提单”项目。不可转让的基金份额、股权因无法实现质权不属于可出质范围；可以转让的著作权未直接对应条文列举的知识产权财产权表述方式。

10.【多选题】贷款人应按照借款合同约定，通过（）方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
A.贷款人受托支付
B.贷款人自主支付
C.借款人自主支付
D.借款人受托支付
E.贷款人委托支付
参考答案：AC
解析：贷款人应当按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。其中，贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象；借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

11.【单选题】对客户进行行为评分时，所依据的关键信息不包括（）。
A.还款与拖欠行为历史记录
B.账户使用记录
C.额度信息
D.客户关系信息
参考答案：D
解析：行为评分模型主要用于评估客户信用风险，通常基于历史交易和账户活动数据。还款与拖欠记录（A）直接反映信用行为，是基础指标。账户使用记录（B）如消费频率、还款周期等，属于动态行为数据。额度信息（C）涉及信用额度使用率，影响风险判断。客户关系信息（D）如客户开户年限、持有产品等，属于客户价值或忠诚度范畴，与行为评分关联较弱，更多用于综合客户评级而非单纯行为风险预测。相关理论可参考《信用风险管理》中行为评分模型的数据维度分析。

1.【单选题】商业银行开展金融创新时，应遵循（）原则，使金融创新活动限制在可控的风险范围内。
A.认识你的交易对手
B.认识你的业务
C.认识你的客户
D.认识你的风险
参考答案：D
解析：根据《商业银行金融创新指引》第15条规定，商业银行开展金融创新活动，应做到"认识你的风险"。董事会和高级管理层应准确认识金融创新活动的风险，定期评估、审批金融创新活动的政策和各类新产品的风险限额，使金融创新活动限制在可控的风险范围之内。

2.【多选题】委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是（）。
A.劳动合同关系
B.法定关系
C.工作职务关系
D.合伙关系
E.指定关系
参考答案：ACD
解析：委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，而多数是委托合同关系。

3.【单选题】关于债券发行方式的说法，错误的是（）。
A.债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种
B.选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的大公司
C.直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务
D.现代债券发行，特别是国债发行大部分是采取间接发行的方式
参考答案：C
解析：C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务。

4.【判断题】对于按面值发行的付息债券，其即期收益率等于名义收益率。（）
对
错
参考答案：对
解析：名义收益率=票面利息／面值×100％；即期收益率=票面利息／购买价格×100％，对于按面值发行的付息债券，购买价格等于面值，因此即期收益率等于名义收益率。

5.【单选题】下列不属于我国银行监管目标的是（）。
A.增加公众对现代金融的了解
B.保护存款人和广大金融消费者的利益
C.扩大市场容量
D.防范金融风险
参考答案：C
解析：具体来讲，我国的银行监管目标，目前主要有以下方面：（1）保护存款人和广大金融消费者的利益。（B选项）（2）增强市场信心。（3）增进公众对现代金融的了解。（A选项）（4）减少金融犯罪。（5）支持实体经济发展，防范金融风险。（D选项）故本题选C。

6.【单选题】假定某股票当期的价格为12元，上一年度的每股税后利润为0.5元，则该股票的市盈率为（）。
A.6
B.12
C.2.5
D.24
参考答案：D
解析：市盈率(P/E)=股票价格(P)/每股收益(E)=12/0.5=24。

7.【判断题】票据的信用作用是票据作为商业信用工具的体现。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：票据的信用作用是票据作为商业信用工具的体现。

8.【多选题】下列关于国家支持普惠金融业务发展的说法，正确的有（）
A.合理设置小微企业等业务的不良容忍度
B.支持银行完善服务网络
C.对银行业普惠业务不良贷款予以直接处置
D.完善税收优惠措施
E.由人民银行拨付普惠贷款资金
参考答案：ABD
解析：为加强正向激励，提高开展普惠金融服务积极性，国务院银行业监督管理机构和相关部委在差异化监管、货币信贷政策、财税支持政策等方面强化支持保障。包括: ①支持银行完善服务网络； ②合理把握小微企业、"三农"扶贫等业务不良贷款容忍度； ③发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用； ④完善税收优惠、风险补偿等措施，对普惠金融业务及符合条件的金融机构在准备金、再贷款、宏观审慎评估等方面予以支持等。 C选项错误：国家支持普惠金融业务发展，督促银行业对未来可能暴露的不良贷款提前做好应对准备，做实资产分类，拓宽不良贷款处置渠道，加大处置力度，并不会予以直接处置。 E选项错误：财政支出支持普惠金融发展，央行拨款。故本题选ABD。

9.【多选题】银行业金融机构经济责任的主要内容包括（）。
A.在法律规定下积极提高经营效益
B.重视消费者的权益保障，有效提示风险
C.积极支持政府经济政策
D.主动承担信用体系建设的责任
E.关心社会发展
参考答案：ABC
解析：DE两项属于银行业金融机构社会责任包含的内容。

10.【多选题】当中央银行在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金时，下列关于该货币政策效果的表述中，错误的有（）。
A.使得信贷规模扩张
B.货币供应量减少
C.市场利率下降
D.使得信贷规模缩小
E.货币供应量增加
参考答案：ACE
解析：当中央银行公开市场操作卖出证券，会减少货币供应量，减少商业银行的超额准备金，使得信贷规模缩小，市场利率上升。（注意：本题选错误的，故本题选ACE）

1.【判断题】银行业从业人员无需批准即可接受媒体采访。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：银行业从业人员严禁擅自接受媒体采访或通过微信、微博、贴吧、网络直播等自媒体形式对外发布相关信息。

2.【判断题】市场风险对冲的原理在于原风险敞口出现亏损时，新风险敞口能够盈利，盈利能够尽量全部抵补亏损。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：市场风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。当原风险敞口出现亏损时，新风险敞口能够盈利，并且使盈利能够尽量全部抵补亏损。

3.【单选题】（）融资市场是指通过银行等信用中介机构进行资金融通的市场。
A.简单
B.间接
C.复杂
D.直接
参考答案：B
解析：1.间接融资市场是指通过银行等信用中介机构进行资金融通的市场。 2.直接融资市场是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的市场。故本题选B。

4.【单选题】商业银行的借贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，这种风险管理策略是（）。
A.风险补偿
B.风险转移
C.风险对冲
D.风险分散
参考答案：D
解析：D选项：风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。 A选项：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。 B选项：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。 C选项：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。

5.【单选题】根据《中华人民共和国行政复议法》和《中华人民共和国行政诉讼法》以下说法错误的是（）。
A.任何情况下，公民、法人或者其他组织对行政复议决定不服的，都可以向人民法院提起行政诉讼
B.人民法院已经依法受理行政诉讼的同一事项，不得申请行政复议
C.行政复议机关已经依法受理行政复议的同一事项，在法定行政复议期限内不得申请行政诉讼
D.法律、法规规定应当先向行政复议机关申请行政复议的事项，在法定行政复议期限内不得申请行政诉讼
参考答案：A
解析：A项，通常情况下，行政复议决定并非对具体行政行为的最终裁决，公民、法人或者其他组织对行政复议决定不服的，可以依照《行政诉讼法》的规定向人民法院提起行政诉讼。

6.【单选题】对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（）个月内作出批准或者不批准的书面决定。
A.1
B.3
C.6
D.9
参考答案：C
解析：对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批准或者不批准的书面决定。

7.【多选题】下列哪些行为触犯了非法吸收公众存款罪（）
A.个人私设银行
B.企事业单位私设储蓄所
C.农村资金互助社吸收社员以外的公众存款
D.商业银行在客户存款时许诺先付利息
E.商业银行正常吸收存款
参考答案：ABCD
解析：非法吸收公众存款罪中的“非法”包括： ①主体不合法，是指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款； ②方式不合法，是指行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款。 ABC三项属于主体不合法，D项属于方式不合法。故本题选ABCD。

8.【单选题】整存零取的起存金额为（）元。
A.5
B.50
C.1000
D.5000
参考答案：C
解析：零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为50元，整存零取的起存金额为1000元，存本取息的起存金额为5000元。

9.【多选题】银行业监管机构规范的现场检查阶段包括（）。
A.检查回访
B.检查准备
C.检查处理
D.检查预案
E.检查报告
参考答案：BCE
解析：银行业从业人员要积极配合监管人员的现场检查工作。规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。

10.【多选题】下列解散情形出现时，公司必须进行清算、清理债权债务的是（）。
A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现
B.股东会或股东大会决议解散
C.因公司合并需要解散
D.公司被依法吊销营业执照
E.公司分立需要解散
参考答案：ABD
解析：《公司法》规定，公司有下列情形之一，<em>可以解散</em>： (1)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时； (2)股东会或股东大会决议解散； (3)因公司合并或者分立需要解散的； (4)依法被吊销营业执照、责令关闭或被撤销； (5)人民法院依法予以解散的。上述解散情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债权债务。故本题选ABD。

11.【多选题】下列选项中，属于金融机构在信息披露中应当披露的主体业务、经营管理等方面的信息的是（）。
A.按存放境内、境外同业披露存放同业款项
B.按信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款分别披露贷款的期初数、期末数
C.应收利息余额及变动情况
D.贷款损失准备的期初数、本期计提数、本期转回数、本期核销数、期末数
E.增加或减少注册资本、分立合并事项
参考答案：ABCD
解析：E项错误：E属于应披露的公司治理结构方面的信息。

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