中级银行从业每日一练-2026年3月14日

1.【单选题】下列关于我国商业银行杠杆率的表述，错误的是（）。
A.杠杆率的要求可以约束银行表内外业务的膨胀，有助于控制金融体系系统性风险
B.由于计算的复杂性，杠杆率可以提供一个更为直观的监管标准
C.计算公式为:杠杆率=(一级资本一对应资本扣减项)/风险加权资产×100%
D.杠杆率不得低于4%
参考答案：C
解析：C项，杠杆率=(一级资本—一级资本扣减项)/调整后的表内外资产余额×100%，一级资本充足率=(一级资本一对应资本扣减项)/风险加权资产×100%。

2.【单选题】从（）起，银监会对信托公司业务范围项下的具体产品实行报告制度。
A.2014年
B.2013年
C.2012年
D.2011年
参考答案：A
解析：从2014年起，银监会对信托公司业务范围项下的具体产品实行报告制度。

3.【判断题】盈利性与流动性、安全性之间通常呈反方向变动关系。（）
对
错
参考答案：对
解析：盈利性与流动性、安全性之间通常呈反方向变动关系，盈利性较高的资产，风险也相对较高，流动性和安全性较差。

4.【单选题】商业银行（）履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。
A.董事会
B.内控管理职能部门
C.业务部门
D.内部审计部门
参考答案：D
解析：商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。

5.【判断题】2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，标志着国有商业银行公司治理改革的开始。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P222-223 2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，标志着国有商业银行公司治理改革的开始。

6.【单选题】根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额的（）以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（）以下的交易。
A.4%；8%
B.1%；5%
C.1%；10%
D.2%；5%
参考答案：B
解析：一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额的1%以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以下的交易。

7.【单选题】商业银行的信用贷款是（）。
A.无利息贷款
B.无风险贷款
C.无担保贷款
D.不需还本付息的贷款
参考答案：C
解析：信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款，其最大特点是不需要保证、抵押或质押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。

8.【单选题】下列不属于贷款计划常用的监测指标的是（）。
A.各项贷款增量
B.季度计划执行进度
C.月度计划执行进度
D.当月可用计划执行进度
参考答案：B
解析：教材页码：P388-389 贷款计划常用监测指标一般可设置各项贷款增量、年度计划执行进度、月度计划执行进度、当月可用计划执行进度等监测指标。

9.【单选题】（）是目前风险敏感度最高，也是最为复杂的操作风险计量方法。
A.基本指标法
B.标准法
C.高级计量法
D.蒙特卡洛模拟法
参考答案：C
解析：高级计量法是目前风险敏感度最高，也是最为复杂的操作风险计量方法。

10.【单选题】商业银行开展保证金存款业务时，以下处理不合规的是（）。
A.对保证金存款约定不予计息
B.保证金专户实行封闭管理
C.严禁保证金专户与客户结算户串用
D.对保证金实行集中管理
参考答案：A
解析：教材页码：P119-120 各商业银行的有关信用风险业务管理办法都从会计核算、日常管理、扣款等方面作出了“保证金管理”若干操作性规定，一是保证金专户必须实行封闭管理（B项正确），用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生保证金专户与客户结算户串用（C项正确）、各子账户之间相互挪用等行为；不得提前支取保证金。二是基层行可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式，对保证金实行集中管理（D项正确）。

1.【判断题】持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，经发卡银行两次有效催收后超过三个月仍不归还的，应当认定为“恶意透支”。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：恶意透支的认定需同时满足四个要件：主观非法占有目的、超过规定限额或期限透支、两次有效催收、三个月未归还。上述表述完整涵盖法定构成要件。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条明确恶意透支的认定标准。

2.【单选题】负债业务的主要风险不包括（）。
A.操作风险
B.流动性风险
C.市场风险
D.战略风险
参考答案：D
解析：教材页码：P105-106 负债业务的主要风险包括操作风险、流动性风险、市场风险、法律风险、信息科技风险等。

3.【单选题】巴塞尔委员会为流动性覆盖率达标设置了过渡期，即在2015年1月1日要达到60%，到（）年1月1日前要达到100%。
A.2017
B.2018
C.2019
D.2020
参考答案：C
解析：巴塞尔委员会为流动性覆盖率达标设置了过渡期，即在2015年1月1日要达到60%，此后每年增加10%，到2019年1月1日前要达到100%。

4.【单选题】《有效银行监管核心原则》的（）规定，监管机构有权审查和拒绝有关转让在银行直接或间接持有的大笔所有权或控制权的申请，并有权对该转让设定审慎性条件。
A.原则4
B.原则5
C.原则6
D.原则7
参考答案：C
解析：《有效银行监管核心原则》的原则6规定，监管机构有权审查和拒绝有关转让在银行直接或间接持有的大笔所有权或控制权的申请，并有权对该转让设定审慎性条件。

5.【判断题】银行业信息科技风险之所以具有风险因素复杂的特点，是由于银行业信息系统环境本身较为复杂。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P449-450 风险因素复杂：银行业的信息系统环境复杂。一方面，系统的复杂性直接导致了信息科技管理难度加大，外部欺诈、攻击，人为错误特别是银行内部员工操作引发的问题，以及控制失效等，都会引发风险；另一方面，复杂信息科技环境下，风险威胁因素难以被及时识别和应对，风险的载体众多，这都决定了信息科技风险的复杂性。

6.【单选题】金融资产管理公司转让资产原则上应采取公开竞价方式，以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告（）个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。
A.5
B.7
C.10
D.15
参考答案：B
解析：教材页码：P477-480 金融资产管理公司转让资产原则上应采取公开竞价方式，以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告7个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。

7.【多选题】商业银行的薪酬包括（）。
A.基本薪酬
B.绩效薪酬
C.投资收入
D.中长期激励
E.福利性收入
参考答案：ABDE
解析：商业银行的薪酬是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。

8.【单选题】根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应遵循的基本原则是（）。
A.全面性原则、适应性原则、独立性原则、融合发展原则
B.全面性原则、审慎性原则、有效性原则、独立性原则
C.全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则
D.全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则
参考答案：C
解析：内部控制的基本原则是为实现内部控制目标，在建立和实施内部控制过程中，都应遵循的具有普遍性和指导性的要求。根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则：全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则。

9.【判断题】合规风险管理体系应包括的核心要素为合规培训与教育制度。（）
对
错
参考答案：错
解析：合规风险管理体系应包括的基本要素为合规培训与教育制度。

10.【单选题】（）是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。
A.信托
B.基金
C.债券
D.信贷
参考答案：A
解析：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。

11.【多选题】科学合理的合规管理绩效考核、严格及时的违规问责，有助于提升合规风险管理的（）。
A.独立性
B.一致性
C.有效性
D.统一性
E.全面性
参考答案：AC
解析：教材页码：P340-341 科学合理的合规管理绩效考核、严格及时的违规问责，有助于提升合规风险管理的独立性和有效性。

1.【多选题】为监测市场是否对某一特定机构失去信心，或已认识到某一机构的风险，应在二级市场上收集（）等信息。
A.信用违约掉期价差
B.货币市场交易价格
C.各种期限融资的展期和价格情况
D.有关股票价格
E.银行债券和银行次级债务的利率
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P300~301 为监测市场是否对某一特定机构失去信心，或已认识到某一机构的风险，应在二级市场上收集有关股票价格、信用违约掉期价差、货币市场交易价格、各种期限融资的展期和价格情况、银行债券和银行次级债务的利率等信息。

2.【单选题】下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。
A.声誉危机管理规划给商业银行创造相当可观的附加价值
B.重大声誉事件发生后24小时内向银保监会或其派出机构报告有关情况
C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用
D.保持与媒体的良好接触可以成为商业银行在利益持有者以及公众心目中建立积极、良好声誉的重要媒介
参考答案：B
解析：教材页码：P344~346 B项，重大声誉事件发生后12小时内向银保监会或其派出机构报告有关情况。

3.【多选题】在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。
A.公司的整体战略
B.利率变化及预期
C.公司治理结构
D.整体经济指标
E.信用风险参数
参考答案：BDE
解析：教材页码：P352~353 在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化／预期、信用风险参数等。

4.【单选题】下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的是( )。　Ⅰ.方差一协方差法适用于计算期权产品的风险价值　Ⅱ.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对“肥尾”现象加以考虑　Ⅲ.蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设　Ⅳ.蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子(Decay Factor)可使模拟结果对近期市场变化更快做出反应
A.　Ⅰ和Ⅲ
B.　Ⅲ和Ⅳ
C.　Ⅰ和Ⅱ
D.　只有Ⅰ
参考答案：A
解析：Ⅰ项，方差一协方差法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。期权属于非线性金融工具，其风险无法用方差一协方差法来准确计量。Ⅲ项，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险。

5.【多选题】经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是( )。
A.为了覆盖和抵御预期损失所需要持有的资本数额
B.资产减去负债后的余额
C.银行抵补风险所要求拥有的资本
D.一个风险概念
E.维持金融体系稳定必须持有的资本
参考答案：CD
解析：A项，经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本；B项，资产减去负债后的余额是账面资本；E项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。

6.【单选题】交易对手信用风险需要计量银行账簿和交易账簿下风险的类别不包括（）。
A.场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险
B.证券融资交易形成的交易对手信用风险
C.与中央交易对手交易形成的信用风险
D.与地方政府对手交易形成的信用风险
参考答案：D
解析：教材页码：P205~206 交易对手信用风险需要计量银行账簿和交易账簿下三类交易的风险：场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险。

7.【多选题】商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查应当包括（）。
A.管理能力和行业地位
B.风险承受能力
C.技术实力和服务质量
D.财务稳健性
E.风险控制系统
参考答案：ACD
解析：教材页码：P248~249 商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查应当包括：管理能力和行业地位；财务稳健性；经营声誉和企业文化；技术实力和服务质量；突发事件应对能力；对银行业的熟悉程度；对其他商业银行提供服务的情况；商业银行认为重要的其他事项；外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查。

8.【单选题】下列对于商业银行风险加总的表述，最不恰当的是( )。
A.可以采用多种风险加总方法，但不应采取简单加总法
B.进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染
C.应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险
D.若考虑风险分散化效应，成基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期
参考答案：A
解析：商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险，故C说法正确。商业银行可以采用多种风险加总方法，但应至少采取简单加总法，并判断风险加总结果的合理性和审慎性，故A说法不恰当。商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。故B说法正确。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整，故D说法正确。

9.【判断题】只有当高级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大效益。（　　）
对
错
参考答案：对
解析：高级管理层的承诺和支持是商业银行风险管理的基石，只有当董事会和高级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大效益。

10.【单选题】如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为（）万美元。
A.300
B.500
C.700
D.1000
参考答案：B
解析：教材页码：P173~174 单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(即期资产-即期负债)+(远期买入-远期卖出)+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(1000-700)+(500-300)=500(万美元)。

1.【单选题】激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（）。
A.商业银行的技术水平
B.商业银行的风险管理水平
C.商业银行受到的监管程度
D.商业银行的盈利能力和发展空间
参考答案：D
解析：教材页码：P350~351 品牌风险：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间。

2.【多选题】金融机构发生（）重大变化时，应当及时评估可处置性的变化情况。
A.兼并
B.收购
C.重组
D.破产
E.接管
参考答案：ABC
解析：教材页码：P457~459 金融机构发生兼并、收购、重组等重大变化时，应当及时评估可处置性的变化情况。

3.【单选题】商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考虑的因素是（）。
A.组合的风险权重
B.组合在战略层面上的重要性
C.经济前景(宏观经济状况预测)
D.当前组合集中度情况
参考答案：A
解析：教材页码：P122~124 在确定资本分配的权重时，需考虑的因素包括：①在战略层面上的重要性；②经济前景(宏观经济状况预测)；③当前组合集中度情况；④净资产收益率(ROE)。

4.【单选题】风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。
A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易
B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大
C.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素
D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大
参考答案：B
解析：风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。故本题选B。

5.【多选题】下列关于收益率曲线的说法，正确的是（）。
A.是市场对过去经济状况的判断
B.是市场对当前经济状况的判断
C.是对未来经济走势预期的结果
D.是对通货膨胀预期的结果
E.曲线形状与收益率之间没有直接关系
参考答案：BCD
解析：教材页码：P171 收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。

6.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充（）。
A.其他一级资本
B.核心一级资本
C.储备资本
D.二级资本
参考答案：B
解析：商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。

7.【单选题】下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，不正确的是（）。
A.蒙特卡洛模拟法是一种结构化模拟的方法
B.通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况
C.蒙特卡洛模拟法无需强大的计算设备，运算快捷
D.比解析模型能得出更可靠，更综合的结论
参考答案：C
解析：教材页码：P175~176 蒙特卡洛模拟法是一种结构化模拟的方法，通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况。蒙特卡洛模型所生成的大量情景使得在测算风险时比解析模型能得出更可靠，更综合的结论，同时体现了非线性资产的凸性，考虑到了波动性随时间变化的情形。但是该方法需要功能强大的计算设备，运算耗时过长。

8.【单选题】下列关于对我国商业银行的杠杆率的公式正确的是（）
A.杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额
B.杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/表内外资产余额
C.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额
D.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/表内外资产余额
参考答案：C
解析：教材页码：P424~425 <img src="/upload/paperimg/202406281542030954824ea-d14947c23b66/2024062809585836ae.png" style="width:100%;"/>

9.【多选题】分母的风险加权资产包括（）。
A.声誉风险加权资产
B.流动性风险加权资产
C.信用风险加权资产
D.市场风险加权资产
E.操作风险加权资产
参考答案：CDE
解析：教材页码：P416~418 分母的风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

10.【单选题】银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的 ( )，
A.各项存款总额
B.超额备付金头寸
C.各项贷款总额
D.现金头寸
参考答案：B
解析：外部流动性因素主要是指外部因素导致的银行体系的流动性波动。银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的超额备付金头寸。

11.【多选题】关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（）。
A.损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果
B.承担高风险一定会带来高收益
C.由于风险的存在，商业银行所获收益具有不确定性
D.风险不等同于损失本身
E.风险是一个事前概念，反映损失发生前事物发展状态
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P1-3 B项错误，因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益。

1.【单选题】按照我国现行贷款风险分类制度，下列选项中，不属于不良贷款的是（）贷款。
A.损失类
B.可疑类
C.关注类
D.次级类
参考答案：C
解析：不良贷款主要指次级类、可疑类和损失类贷款。

2.【单选题】商业银行采用初级内部评级法，非零售风险暴露中没有合格抵质押品的高级债权和次级债权的违约损失率分别为（）。
A.35%；75%
B.45%；65%
C.45%；75%
D.35%；65%
参考答案：C
解析：商业银行采用初级内部评级法，非零售风险暴露中没有合格抵质押品的高级债权和次级债权的违约损失率分别为45%和75%。对于提供合格抵质押品的高级债权和从属于净额结算主协议的回购交易，商业银行可以根据风险缓释效应调整违约损失率。

3.【单选题】下列各项中，能作为呆账核销的是（）。
A.借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权
B.银行未向借款人和担保人追偿的债权
C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权
D.违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权
参考答案：C
解析：下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。

4.【单选题】我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。
A.法定利率
B.固定利率
C.行业公定利率
D.市场利率
参考答案：A
解析：基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。具体贷款中通常执行的浮动利率采用基准利率基础上确定浮动比例方式,我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

5.【单选题】关于贷款意向书和贷款承诺，以下表述不正确的是（）。
A.在出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待
B.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质
C.不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入不必要的纠纷
D.贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具
参考答案：B
解析：B项,银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。

6.【判断题】行业公定利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。

7.【单选题】司法型贷款重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下（）对债务进行适当的调整。
A.法院
B.贷款银行
C.债权人
D.债务人
参考答案：C
解析：司法型贷款重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。

8.【单选题】依据《商业银行金融资产风险分类办法》，符合可疑类的情形的是（）。
A.未经商业银行同意，擅自改变资金用途
B.同一非零售债务人在本行或其他银行的债务出现不良
C.债务人逃废银行债务
D.债务人已进入破产清算程序
参考答案：C
解析：可疑类的情形： (1)本金、利息或收益逾期超过270天 (2)债务人逃废银行债务 (3)金融资产已发生信用减值，且预期信用损失占其账面余额50%以上。

9.【多选题】速动比率是指速动资产对流动负债的比率。下列关于速动比率的说法正确的有（）。
A.速动比率可用做流动比率的辅助指标
B.速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力
C.如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题
D.根据经验，一般认为速动比率为1较为合适
E.速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会
参考答案：ABCDE
解析：速动比率可用做流动比率的辅助指标，有时借款人流动比率虽然较高，但是流动资产中易于变现、具有即时支付能力的资产却很少，借款人的短期偿债能力仍然较差。因此，速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力。根据经验，一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题；速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。

10.【单选题】以下环节不属于一笔贷款的管理流程的是（）。
A.贷款申请
B.受理与调查
C.贷款支付
D.贷款监控
参考答案：D
解析：贷款流程包括：贷款申请、受理与调查、审查及风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理和贷款回收与处置。不包括贷款监控。

1.【单选题】目前商业银行的贷款重组方式不包括（）。
A.变更担保条件
B.企业兼并
C.借款企业变更
D.调整还款期限
参考答案：B
解析：教材页码：P275-280 目前商业银行的贷款重组方式主要有变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。

2.【多选题】保证合同的条款审查主要应注意的条款有（）。
A.保证的方式
B.保证期间
C.保证担保的范围
D.保证的费用
E.被保证的贷款数额
参考答案：ABCE
解析：保证合同的条款审查主要应注意以下条款：被保证的贷款数额；借款人履行债务的期限；保证的方式；保证担保的范围；保证期间；双方认为需要约定的其他事项。

3.【单选题】商业银行信贷人员在受理客户借款申请后，初次面谈了解客户贷款需求状况时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还必须了解（）。[2015年10月真题]
A.经济走势
B.贷款用途
C.贷款汇率
D.宏观政策
参考答案：B
解析：面谈中需了解的客户的贷款需求状况包括：贷款目的、贷款用途、贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款条件等。

4.【判断题】存货质押模式下，中小企业将银行认可的存货以一定的条件质押给银行．并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管，同时转移物权。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：存货质押模式下，中小企业将银行认可的存货以一定的条件质押给银行，并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管．同时不转移物权以维持企业正常的生产经营。

5.【多选题】在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有( )
A.重新评估担保品的价值
B.追加保证人
C.提高担保品的价格
D.维护担保品的质量
E.追加担保品，确保抵押权益
参考答案：BE
解析：参考担保的补充机制相关内容。在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有：（1）追加担保品，确保抵押权益；（2）追加保证人，故BE选项正确。

6.【判断题】流动比率不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：流动比率高，不仅反映借款人拥有的营运资金高，可用于抵偿短期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。但是流动比率不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。

7.【多选题】商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括（）。
A.加强贷款合同规范性审查管理
B.修订和完善贷款合同等协议文件
C.实施履行监督、归档、检查等管理措施
D.做好有关配套和支持工作
E.建立完善有效的贷款合同管理制度
参考答案：ABCDE
解析：商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括： (1)修订和完善贷款合同等协议文件 (2)建立完善有效的贷款合同管理制度 (3)加强贷款合同规范性审查管理 (4)实施履行监督、归档、检查等管理措施 (5)做好有关配套和支持工作

8.【单选题】商业银行对产能过剩行业、高耗能、高污染行业适当上收审批权限，这属于使用( )进行的信贷授权。
A.授权人
B.行业
C.授信品种
D.客户风险评级
参考答案：B
解析：参考信贷授权的方式中信贷授权的形式。其中，按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限，如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限，可知本题属于按行业进行授权，故B选项正确。

9.【单选题】下列关于抵押物认定的说法，错误的是（）。
A.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明
B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权
C.用共有财产作抵押时，无须取得共有人同意抵押的证明
D.只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物
参考答案：C
解析：用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

10.【多选题】下列属于行业风险分析内部统计指标的是( )。
A.行业不良率
B.行业成熟度
C.行业进入壁垒
D.行业不良贷款变化率
E.行业政策法规
参考答案：AD
解析：参考行业风险分析中内部因素分析。统计指标包括：行业不良率（及逾期率）、行业不良贷款变化率、行业不良贷款生成率、行业风险资产比例（关注类与不良合计/资产总额）、行业到期贷款现金回收率、行业不良贷款剪刀差等，可知AD选项正确。BCE选项内容均属于行业风险分析中外部因素分析的内容，可知错误。

11.【单选题】进行现场调研过程中，业务人员在实地考察时必须（）。
A.视察客户存货
B.查阅客户财务资料
C.亲自参观客户的生产经营场所
D.参观客户办公条件
参考答案：C
解析：实地考察时，调查人员应到客户的生产经营场所，现场察看公司的厂房、库存、用水量、用电量、设备或生产流水线。

1.【多选题】保险可以给一个家庭提供财务安全保障，在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。除此之外，还可以实现（）。
A.风险保障的目的
B.储蓄投资的目的
C.财产安排的目的
D.合法逃税的目的
E.遗产规划的目的
参考答案：ABCE
解析：保险可以给一个家庭提供财务安全保障，在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。除此之外，家庭配置保险产品，还可以实现风险保障、储蓄投资、财产安排、遗产规划等目的。

2.【单选题】根据税法规定，下列说法错误的是（）。
A.取得应税所得，没有扣缴义务人的，应当按规定办理纳税申报
B.扣缴义务人包括企业(公司)、事业单位、机关、社团组织、军队、驻华机构、个体户等单位或个人
C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行
D.居民个人向扣缴义务人提供专项附加扣除信息的，扣缴义务人按月预扣预缴税款时可以拒绝扣除
参考答案：D
解析：教材页码：P178-188 D项，居民个人向扣缴义务人提供专项附加扣除信息的，扣缴义务人按月预扣预缴税款时应当按照规定予以扣除，不得拒绝。

3.【多选题】风险容忍态度是指客户对风险所采取的主观态度，一般分为（）。
A.风险回避
B.风险厌恶
C.风险中性
D.风险偏好
E.风险追求
参考答案：BCD
解析：风险容忍态度是指客户对风险所采取的主观态度，一般分为风险厌恶、风险中性和风险偏好三种情况。

4.【判断题】税务规划是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：税务规划是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。

5.【单选题】收入结构的分析通常能显示一个家庭的（）。
A.财务保障现状
B.主要收入来源
C.收入稳定性
D.潜在风险
参考答案：B
解析：收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险，对客户家庭财务保障现状分析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义。

6.【单选题】下列不属于利用税收优惠进行税务规划的是（）。
A.利用免税筹划
B.分劈技术
C.利用减税筹划
D.税收负担的逃避
参考答案：D
解析：从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠进行税务规划主要利用以下几个优惠要素。 (1)利用免税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象而免纳税收的税务规划方法。 (2)利用减税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务规划方法。 (3)利用税率差异筹划，是指在合法、合理的情况下，利用税率的差异而直接节税的税务规划方法。是尽量利用税率的差异使节税最大化。 (4)分劈技术，是指在合法、合理的情况下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务规划技术。 (5)利用税收扣除筹划，是指在合法、合理的情况下，使扣除额增加而实现直接节税，或调整各个计税期的扣除额而实现相对节税的税务规划方法。 (6)利用税收抵免筹划，是指在合法、合理的情况下，使税收抵免额增加而节税的税务规划方法。 (7)利用退税筹划，是指在合法、合理的情况下，使税务机关退还纳税人已纳税款而直接节税的税务规划方法。 “税收负担的逃避”即逃税，属违法行为，不属于税务规划的基本方法。

7.【多选题】信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。信用保险主要包括（）。
A.商业信用保险
B.银行信用保险
C.出口信用保险
D.进口信用保险
E.投资保险
参考答案：ACE
解析：信用保险主要包括商业信用保险、出口信用保险和投资保险。其中商业信用保险可以细分为贷款信用保险、赊销信用保险和预付信用保险。出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动的风险。

8.【单选题】（）是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。
A.现金红利分配
B.增额红利分配
C.保额分红
D.美式分红
参考答案：B
解析：增额红利分配是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。

9.【单选题】普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产三大类。其中自用性资产是客户用于（）的资产。
A.维护家庭生活品质
B.家庭日常开销
C.紧急预备金
D.满足其人生不同阶段需求
参考答案：A
解析：普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产、流动性资产三大类。相应地，负债也因此被分为自用性负债、消费性负债和投资性负债。其中自用性资产和负债指的是客户当前用于维护家庭生活品质的资产和负债。

10.【单选题】万先生购买了机动车辆损失险，不计免赔。一次不小心将车灯撞坏，且在车上留下了划痕。保险公司花了500元给万先生修好了车，这体现了保险的( )原则。
A.最大诚信
B.可保利益
C.近因原则
D.补偿
参考答案：D
解析：补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。

1.【判断题】保险产品建议是对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：风险评估是对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。

2.【多选题】下列关于家族信托的要素说法错误的是（）
A.在家族信托中，受益人应包括委托人及其家庭成员，但委托人不得为唯一受益人
B.家族信托的委托人可以指定可靠的人作为家族信托的监察人,监察人依法维护委托人和受益人的权益
C.家族信托中可持有的财产有限制
D.信托设立地点为境内
E.委托人是信托的创立者，既可以是自然人也可以是法人
参考答案：CD
解析：委托人是信托的创立者，既可以是自然人也可以是法人。委托人提供财产，指定和监管受托人管理和运用财产。家族信托的委托人一般是自然人。受益人由委托人指定，根据委托人意愿获得相关资金和收益的分配。委托人在某些条件下，也可是受益人。在家族信托中，受益人应包括委托人及其家庭成员，但委托人不得为唯一受益人。为了使家族信托能够更好地依照委托人意愿执行，家族信托的委托人可以指定可靠的人作为家族信托的监察人,监察人依法维护委托人和受益人的权益。家族信托中可持有的财产没有限制，只要该信托财产的所有权能够被转移即可。可持有的资产可以是房产、保单、股票、家族企业的股权、基金、版权和专利权等。设立地点非常重要，境内和境外都能够作为信托设立地。

3.【多选题】在下列客户的支出规划项目中，属于弹性较小的支出有（）。
A.休闲旅游支出
B.医疗支出
C.赡养支出
D.保费支出
E.子女教育支出
参考答案：BCDE
解析：医疗、赡养、保费、子女教育支出等都弹性较小，休闲旅游支出弹性较大

4.【单选题】根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，（）类型的中小企业主经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。
A.紧密联系型
B.业余投资爱好者
C.企业主导
D.精明生意人
参考答案：D
解析：按照中小企业主资产特征、投资需求和人口特征等方面可以将中小企业主简单地分为业余投资爱好者、精明生意人和企业主导型企业主。 D项符合题意，精明生意人是指经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资的企业主，通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。业余投资爱好者：中小企业主的企业发展到一定规模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品。企业主导型企业：中小企业主中个人与企业联系紧密的企业主，企业需求对个人理财的影响较大,风险承受能力较低。

5.【判断题】只有在主险的缴费期内才可以投保附加险。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：只有在主险的缴费期内才可以投保附加险。

6.【判断题】职业教育规划是家庭教育理财规划的核心，包括基本教育和素质教育。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：子女教育规划是家庭教育理财规划的核心，子女的教育通常由基本教育与素质教育组成。

7.【多选题】一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，下列属于一个普通家庭潜在的家庭财务风险的有（）。
A.人身风险
B.财产风险
C.意外伤害风险
D.信用风险
E.投资风险
参考答案：ABDE
解析：风险识别是帮助客户分析、明确财富保障的需求。一个普通家庭潜在的家庭财务风险有多种形式，其中包括人身风险、财产风险、责任风险、信用风险、投资风险等。

8.【多选题】中国人民银行的货币政策目标包括( )。
A.保持货币币值稳定
B.充分就业
C.促进经济增长
D.平衡国际收支
E.有效促进金融监督
参考答案：AC
解析：货币政策的最终目标，一般有四个：稳定物价、充分就业、促进经济增长和平衡国际收支等。但需指出的是我国的货币政策目标仅仅有保持货币币值稳定和促进经济增长。《中国人民银行法》第三条规定，中国人民银行的“货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。

9.【多选题】下列各项中，属于房产税征收范围的是( )。
A.位于县城的房屋
B.位于建制镇的房屋
C.位于工矿区的房屋
D.位于农村的房屋
E.位于城市的房屋
参考答案：ABCE
解析：房产税是以房屋为课税对象，以房产的价值或租金收入为计税依据征收的一种税。纳税人与课税范围：纳税人为城市、县城、建制镇和工矿区的房屋产权所有人。

10.【判断题】一方面理财师应该认识到现行法律法规和各项规章制度对自身执业的限制，另一方面也应该认识到自身专业能力的局限对整个理财规划建议的影响。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：理财规划书的专业性是多方面的。一方面理财师应该认识到现行法律法规和各项规章制度对自身执业的限制，另一方面也应该认识到自身专业能力的局限对整个理财规划建议的影响。

11.【多选题】下列关于我国各税收种类的说法，正确的有（）。
A.价内税计税依据包含税款，或以含税价格作为计税依据的税种
B.价外税计税依据不包含税款，或以不含税价格作为计税依据的税种
C.所得税、财产税属于间接税的范围
D.消费税、增值税属于直接税的范围
E.资源税、房产税属于中央税
参考答案：AB
解析：CD两项，直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由自己负担的各个税种，如所得税、财产税、社会保险税等；间接税是税负可以由纳税人转嫁出去，由他人负担的各个税种，如消费税、增值税、关税等。E项，地方税是属于地方财政固定收入，归地方政府支配和使用的税种，如我国现行税制中的房产税。

1.【判断题】个人贷款的贷款人受理借款人以书面形式提出的个人贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，并形成调查评价意见。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：个人贷款的贷款人受理借款人以书面形式提出的个人贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，并形成调查评价意见。

2.【多选题】个人贷款的贷款行发现保证人出现下列（）情况，应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保。
A.作为保证人的法人，其经济组织发生足以影响借款合同项下保证人承担连带保证责任的
B.作为保证人的自然人发生死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力的
C.保证人失去担保能力
D.保证人拒绝贷款银行对其资金和财产状况进行监督
E.保证人向第三方提供超出自身负担能力的担保
参考答案：ABCDE
解析：个人贷款的贷款行发现保证人出现题中五种情况的，应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保，对于借款人拒绝或无法更换贷款银行认可的担保的，应提前收回已发放的贷款的本息，或解除合同。

3.【单选题】在个人住房贷款业务中，担保公司的“担保放大倍数”是指（）。
A.担保公司向银行的贷款与自身实收资本的倍数
B.担保公司提供给借款者的贷款与自身实收资本的倍数
C.担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数
D.担保公司的营业利润与自身实收资本的倍数
参考答案：C
解析：“担保放大倍数”即担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数，倍数过大会造成过度担保而导致最终无力代偿。

4.【单选题】[2021年真题]下列关于个人经营贷款的表述，错误的是( )。
A.借款人要具有合法的经营资格
B.贷款借款人需具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力，借款人月所有债务支出(本笔贷款的月还款额+其他债务月均偿付额)与月收入之比不超过55%
C.贷款期限一般不超过5年，业务实践中，银行根据采用的担保方式，借款人经营活动以及借款人还款能力等因素确定贷款期限
D. 借款人要具有良好的信用记录和还款意愿
参考答案：B
解析：借款人申请个人经营贷款，需具备银行要求的下列条件: 1.具有完全民事行为能力的自然人，符合经办银行关于借款人的年龄要求。 2. 具有合法有效的身份证明、户籍证明(或有效居住证明)及婚姻状况证明。 3. 借款人具有合法的经营资格，能提供相关营业执照。 4. 具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力 5. 具有良好的信用记录和还款意愿，借款人及其经营实体在银行及其他己查知的金融机构无不良信用记录 6. 能提供贷款人认可的合法、有效可靠的贷款担保 7. 借款人在银行开立个人结算账户 8. 贷款人规定的其他条件个人经营贷款期限一般不超过 5年，采用保证担保方式的不得超过1年。贷款人应根据借款人经营活动及借款人还款能力确定贷款期限。B是个人住房贷款的。

5.【多选题】贷款发放前应落实的放款条件有( )。
A.对保证人有保证金要求的，应要求保证人在银行存入一定期限的还本付息额的保证金
B.对采取委托扣划还款方式的借款人，要确认其已在银行开立还本付息账户用于归还贷款
C.需要办理保险、公证等手续的，有关手续已经办理完毕
D.对采取抵(质)押的贷款，要落实贷款抵(质)押手续
E.对自然人作为保证人的，应明确并落实履行保证责任的具体操作程序
参考答案：ABCDE
解析：以上选项全是贷款发放前应落实的放款条件。

6.【单选题】借款人归还商业助学贷款是从其离校后次（）开始。
A.季
B.月
C.年
D.日
参考答案：B
解析：归还贷款在借款人离校后次月开始。贷款可按月、按季或按年分次偿还，利随本清，也可在贷款到期时一次性清还。

7.【多选题】“假个贷”行为具有若干共性特征，包括( )。
A.借款人首付款非自己交付或实际没有交付
B.没有特殊原因．滞销楼盘突然热销
C.开发企业员工或关联方集中购买同一楼盘，或一人购买多套
D.借款人收入证明与年龄、职业明显不相称，在一段时间内集中申请办理贷款
E.没有特殊原因，楼盘售价与周围楼盘相比明显偏高
参考答案：ABCDE
解析：“假个贷”行为的共性特征还包括借款人对所购房屋位置、朝向、楼层、户型、交房时向等与所购房屋密切相关的信息不甚了解；多名借款人还款账户内存款很少，还款日前由同一人或同一单位进行转账或现金支付来还款；开发商或中介机构代借款人统一还款；借款人集体中断还款等。

8.【多选题】商业助学贷款申请人须提交的申请材料包括（）。
A.借款人的合法身份证件原件和复印件
B.证明借款人家庭经济困难的有关材料
C.借款人或其家庭成员经济收入证明
D.借款人就读学校开出的学生学期内所需学费、住宿费和生活费总额的有关材料
E.同意贷款银行查询其个人征信信息的书面授权
参考答案：ACDE
解析：商业助学贷款申请时应提交的材料除了选项A、C、D、E外，还包括：贷款银行需要的借款人与其法定代理人的关系证明；借款人为入学新生的提供就读学校的录取通知书或接收函．借款人为在校生的提供学生证或其他学籍证明：借款人和担保人应当面出具并签署书面授权．同意贷款银行查询其个人征信信息：银行要求提供的其他证明文件和材料。

9.【单选题】下列关于“假个贷”防控措施的说法错误的是（）。
A.深入调查分析合作机构资质情况
B.加强一线人员培训，严把贷款准入关
C.进一步完善个人住房贷款风险保证金制度
D.积极利用法律手段，追究当事人民事责任，加大“假个贷”的实施成本
参考答案：D
解析：“假个贷”的防控措施主要有以下几种：①深入调查分析合作机构资质情况；②加强一线人员培训，严把贷款准入关；③进一步完善个人住房贷款风险保证金制度；④积极利用法律手段，追究当事人刑事责任，加大“假个贷”的实施成本。注意应该为【刑事责任】而不是民事责任。所以D错。

10.【单选题】以下各项中.不属于认为贷款或信用卡的逾期记录与实际不符的异议类型的是( )。
A.他人冒用或盗用个人身份获取信贷或信用卡
B.贷款按约定由单位或担保公司或其他机构代偿.但他们没有及时到银行还款造成逾期
C.个人办理的信用卡从来没有使用过因欠年费而造成逾期
D.个人不清楚银行确认逾期的规则
参考答案：A
解析：根据规定，B、C、D三项均为认为贷款或信用卡的逾期记录与实际不符而发生的情形。A项属于认为某一笔贷款或信用卡本人根本就没申请过的情况。

1.【单选题】二套商业性个人住房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率加（）个基点
A.5
B.6
C.50
D.60
参考答案：D
解析：首套商业性个人住房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率，二套商业性个人住房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率加60个基点。

2.【判断题】审贷分离的核心是将调查和审查审批相分离，调查环节主要对信贷业务的真实性和完整性负责，承担调查失误和评估失准的责任（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：审贷分离的核心是将调查和审查审批相分离，调查环节主要对信贷业务的真实性和完整性负责，承担调查失误和评估失准的责任。

3.【单选题】关于个人住房贷款流程，下列说法错误的是（）。
A.个人住房贷款应重点确认借款人首付款是否已全额支付到位
B.贷款审查人对贷前调查人提交的材料和调查内容的真实性有疑问的，可以进行重新调查
C.贷款人采用自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制
D.借款人所购房屋为新建房的，贷款人要确认项目工程进度符合人民银行规定的有关放款条件
参考答案：C
解析：C项，个人住房贷款应采用贷款人受托支付方式，银行直接将贷款支付给售房人。

4.【判断题】抵御、防范信用风险的核心是要正确评估衡量信用风险。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：抵御、防范信用风险的核心是要正确评估衡量信用风险。

5.【单选题】《个人贷款管理暂行办法》规定，对于借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过（）万元人民币的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。
A.50
B.40
C.30
D.20
参考答案：C
解析：有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式: (一)借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的; ( 二 )借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的; (三)贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的; (四)法律法规规定的其他情形的。

6.【单选题】下列关于商用房贷款签约流程的说法，不正确的是（）。
A.贷款发放人应根据审批意见确定应使用的合同文本
B.同笔贷款的合同填写人与合同复核人应为同一人
C.合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件
D.合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人、担保人签订合同
参考答案：B
解析：教材页码：P24-26 合同填写完毕后，填写人员应及时将有关合同文本交合同复核人员进行复核。同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。 ①合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括：文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致；合同条款填写是否齐全、准确；文字表达是否清晰；主从合同及附件是否齐全等。 ②合同文本复核人员应就复核中发现的问题及时与合同填写人员沟通，并建立复核记录，交由合同填写人员签字确认。

7.【判断题】个人商用房的租金收入稳定性很好，可以单纯以租金收入作为还款来源。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：个人商用房的租金收入存在较多不确定因素，稳定性较差，如单纯以租金收入作为还款来源，风险较高。

8.【多选题】[2021年真题]下列模型中，哪些是互联网个人贷款业务中用到的风险模型（）
A.身份认证模型
B.授信审批模型
C.风险预警模型
D.反欺诈模型
E.反洗钱模型
参考答案：ABCDE
解析：互联网个人贷款的风险模型是指应用于互联网贷款业务全流程的各类模型，包括但不限于身份认证模型、反欺诈模型、反洗钱模型、合规模型、风险评价模型、风险定价模型、授信审批模型、风险预警模型、贷款清收模型等。

9.【判断题】商业助学贷款中借款人在校学制年限是指从贷款发放至借款人毕业或终止学业的期间。( )
对
错
参考答案：对
解析：本题主要考查商业助学贷款的贷款期限。商业助学贷款的期限原则上为借款人在校学制年限加6年，借款人在校学制年限指从贷款发放至借款人毕业或终止学业的期间。对借款人毕业后继续攻读学位，借款人在校年限和贷款期限可相应延长，贷款期限延长须经贷款银行许可。

10.【单选题】（）的理论依据是生产费用价值论，商品价格是由其生产所必要的费用决定的。
A.长期地价修正法
B.假设开发法
C.收益法
D.成本法
参考答案：D
解析：成本法的理论依据是生产费用价值论，商品价格是由其生产所必要的费用决定的。

11.【多选题】以下财产可以抵押的有( )。
A.生产设备、原材料、半成品、产品
B.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施
C.正在建造的建筑物、船舶、航空器
D.所有权、使用权不明或者有争议的财产
E.建设用地使用权
参考答案：ACE
解析：债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：建筑物和其他土地附着物；建设用地使用权；以招标、拍卖、公开协商等方式取得荒地等土地承包经营权；生产设备、原材料、半成品、产品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通运输工具；法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

1.【多选题】根据《外资银行管理条例》，下列属于外资银行营业性机构的有（）。
A.外商独资银行
B.国内银行海外分行
C.外国银行分行
D.中外合资银行
E.外国银行代表处
参考答案：ACD
解析：根据《外资银行管理条例》第二条规定，外资银行是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：①一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；②外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；③外国银行分行；④外国银行代表处。其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。

2.【单选题】企业发行股票的规模，按计划来确定，在股票发行方式和股票发行定价上有较多的行政干预，这是证券发行（）的特点。
A.核准制
B.审批制
C.备案制
D.会员制
参考答案：B
解析：审批制的主要特点表现为：企业的选择和推荐，由地方和主管政府机构根据额度决定的；企业发行股票的规模，按计划来确定；发行审核直接由证监会审批通过；在股票发行方式上和股票发行定价上有较多行政干预。

3.【单选题】下列关于宏观经济发展目标及其衡量指标说法错误的是（）。
A.GDP增长率是反应一定时期经济发展水平变化程度的动态指标
B.失业率是指年龄在18岁以上具有劳动力人口中失业人数所占的百分比
C.衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率
D.国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余
参考答案：B
解析：B项，失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体。

4.【多选题】以区域管理为主的总分行型组织架构的特点包括（）。
A.总行、分行、支行设立若干履行指定职责的职能部门
B.总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系
C.全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部
D.层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上减少了管理费用
E.同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责
参考答案：ABE
解析：C项，全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权是以业务线管理为主的事业部制组织架构的特点之一。 D项，层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用是以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点。

5.【多选题】不同的货币政策传导机制理论有不同的货币政策传导渠道，目前货币政策的传导渠道有（）。
A.利率渠道
B.信贷渠道
C.资产价格渠道
D.汇率渠道
E.国际收支渠道
参考答案：ABCD
解析：不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导渠道，其传导渠道主要有：（1）利率渠道；（2）信贷渠道；（3）资产价格渠道；（4）汇率渠道等。其中，汇率渠道也称国际贸易渠道。故本题选ABCD。

6.【单选题】治理通货紧缩的举措中，不使用的政策措施是（）。
A.增税
B.扩张性货币政策
C.引导公众预期
D.增加财政支出
参考答案：A
解析：通货紧缩的治理对策：①扩大有效需求；②实行扩张的财政政策和货币政策；③引导公众预期。其中，扩张的财政政策主要是扩大财政开支，兴建公共工程，增加财政赤字，减免税收。

7.【单选题】甲与乙订立合同，双方约定甲于3月20日向乙交付机器一台，后该机器在3月10日由于社会骚乱而丢失，无法交付，此时乙有权（）。
A.解除合同
B.变更合同
C.行使后履行抗辩权
D.行使撤销权
参考答案：A
解析：《民法典》第五百六十三条规定，有下列情形之一的，当事人可以解除合同： ①因不可抗力致使不能实现合同目的；不可抗力主要包括自然灾害、政府行为、社会异常事件，骚乱属于社会异常事件，符合合同解除的法定情形。 ②在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务； ③当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行； ④当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的； ⑤法律规定的其他情形。故本题选A。

8.【单选题】钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光盘4000张，支票票面金额4万元。对钱某骗取光盘行为的准确定性是（）。
A.钱某的行为构成金融凭证诈骗罪
B.钱某的行为构成票据诈骗罪
C.钱某的行为不构成犯罪
D.钱某的行为构成盗窃罪
参考答案：B
解析：票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。故本题选B。

9.【多选题】下列关于中国银行业协会的认识，不正确的是（）。
A.是在民政部登记注册的全国性营利社会团体
B.最高权力机构为会员大会
C.会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责
D.访会的外部关系环境指银行业协会与会员单位的关系
E.以促进会员单位实现共同利益为宗旨
参考答案：AD
解析：A项，中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体。 D项，协会的外部关系环境主要包括：银行业协会与会员单位的关系、银行业协会与政府的关系、银行业协会与消费者的关系。

10.【多选题】商业银行合规管理体系的基本要素包括（）。
A.合规风险识别和管理流程
B.合规管理部门的组织结构和资源
C.合规风险管理计划
D.合规政策
E.合规培训与教育制度
参考答案：ABCDE
解析：商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：①合规政策；②合规管理部门的组织结构和资源；③合规风险管理计划；④合规风险识别和管理流程；⑤合规培训与教育制度。

1.【判断题】人民法院受理破产申请时，出卖人已将买卖标的物向作为买受人的债务人发运，债务人尚未收到且未付清全部价款的，出卖人可以取回在运途中的标的物。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：人民法院受理破产申请时，出卖人已将买卖标的物向作为买受人的债务人发运，债务人尚未收到且未付清全部价款的，出卖人可以取回在运途中的标的物。

2.【单选题】以下各选项中，本罪主观方面要求必须以牟利为目的的是（）。
A.高利转贷罪
B.伪造货币罪
C.吸收客户资金不入账罪
D.变造货币罪
参考答案：A
解析：高利转贷罪的主观方面是故意，行为人在套取信贷资金时必须具有转贷牟利的目的。故本题选A。

3.【单选题】下列不属于我国商业银行现金资产的是（）。
A.存放同业及其他金融机构款项
B.同业借款
C.存放中央银行款项
D.库存现金
参考答案：B
解析：现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。我国商业银行的现金资产主要包括三项：①库存现金；②存放中央银行款项；③存放同业及其他金融机构款项。

4.【判断题】银行业监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：银行业监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制，但从深层次看，这是由特定历史时期银行业的实际发展状况所决定的，是对安全优先和效率优先两种监管目标的选择过程，正是由于风险与效益之间存在替代性效应，这一演变过程最终将会达成复合型监管目标的某种平衡，即寻求在效率与风险之间的平衡。

5.【多选题】在票据和结算凭证的填写过程中，金额数字书写不能采用（）。
A.正楷
B.行书
C.草书
D.自造的简化字
E.繁体字
参考答案：CD
解析：填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。中文大写金额数字应用正楷或行书填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，如贰、陸、萬、億、圆的，也应受理。（故本题选CD）

6.【判断题】按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借记卡。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借记卡。 <img src="/upload/paperimg/2024032209380167656242e-a76d62f13028/202403151643470941.png" style="width:100%;"/>

7.【多选题】根据我国《外资银行管理条例》，下列关于外资银行的表述，正确的有（）。
A.外国银行分行享受国民待遇
B.外国金融机构出资在中国境内设立的银行属于中外合资银行
C.中外合资银行不得经营人民币业务
D.所有外资银行都可以办理全面的人民币业务
E.外国银行代表处为非营业性机构
参考答案：AE
解析：B项，外资银行是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：①一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；②外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；③外国银行分行；④外国银行代表处。CD两项，外商独资银行、中外合资银行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务；外国银行分行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务。

8.【多选题】对银行安全性指标，下列说法正确的有（）。
A.不良贷款率高，说明收回贷款的风险大
B.银行的盈利总体较好时，可以减少拨备
C.资本充足率反映一家银行的整体资本稳健水平
D.不良贷款拨备覆盖率指标有利于观察银行的拨备政策
E.拨贷比与不良贷款率存在高度负相关
参考答案：ACD
解析：B项，当银行的盈利总体较好时，可以增提拔备，应对未来可能的不良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升；E项，拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率，在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关。

9.【单选题】2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于（）发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。
A.2011年8月
B.2008年11月
C.2011年10月
D.2012年12月
参考答案：C
解析：教材页码：P186-188 巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。

10.【单选题】目前，我国商业银行对活期存款实行按（）结息。
A.日
B.月
C.季
D.年
参考答案：C
解析：目前，我国商业银行对活期存款实行按季度结息。故本题选C。

11.【单选题】我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（）。
A.监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用
B.“部门执法”的局面凸显
C.在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容
D.对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离
参考答案：D
解析：监管职权根据不同类型的机构特点分布于不同的内设部门，并出现了一些积极的变化，初步形成了机构监管的组织架构。一是监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；二是各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；三是在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。

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