中级银行从业每日一练-2026年6月20日

1.【单选题】（），国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行先后组建成立。
A.1993年
B.1994年
C.1995年
D.1996年
参考答案：B
解析：1994年，国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行先后组建成立。

2.【判断题】金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的按约定还本付息的有价证券。（）
对
错
参考答案：对
解析：金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的按约定还本付息的有价证券。

3.【单选题】银行业金融机构董（理）事会应定期听取高级管理层关于银行业消费者权益保护工作开展情况的专题报告，并将相关工作作为（）的重要内容。
A.尽责履职
B.社会责任管理
C.组织建设
D.信息披露
参考答案：D
解析：银行业金融机构董(理)事会负责制定银行业消费者权益保护工作的战略、政策和目标，督促高管层有效执行和落实相关工作，定期听取高级管理层关于银行业消费者权益保护工作开展情况的专题报告，并将相关工作作为信息披露的重要内容。

4.【单选题】合规文化的核心是（）。
A.自身需求
B.价值取向
C.制度传达
D.法律意识
参考答案：D
解析：合规文化的特点：（1）合规文化的核心是法律意识；（2）合规文化是银行的自身需求；（3）合规文化体现了价值取向；（4）合规文化必须通过制度传达。

5.【单选题】商业银行应当指定（）作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。
A.审计部门
B.专门部门
C.高级管理层
D.董事会
参考答案：B
解析：商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

6.【单选题】金融资产管理公司转让资产原则上应采取公开竞价方式，以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告（）个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。
A.5
B.7
C.10
D.15
参考答案：B
解析：教材页码：P477-480 金融资产管理公司转让资产原则上应采取公开竞价方式，以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告7个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。

7.【判断题】降低财政赤字计划是一种扩张的财政政策。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：财政政策分为扩张性和紧缩性两种类型。扩张性财政政策通过增加政府支出或减税来刺激经济，通常导致财政赤字增加或盈余减少。降低财政赤字的计划意味着减少支出或增加税收，属于紧缩性财政政策。宏观经济学理论明确指出，减少赤字属于紧缩性手段，而非扩张性。

8.【单选题】（）不是造成银行管理流动性风险的内生动力不足的原因。
A.保持充足的流动性是有代价的
B.流动性风险爆发的概率较低，容易被银行忽视
C.银行不能依靠准备金制度来管理流动性风险
D.银行在流动性风险管理方面存在一定的道德风险
参考答案：C
解析：银行管理流动性风险的内生动力不足：首先，保持充足的流动性是有代价的。作为企业，盈利是银行经营的根本目标之一，由于高流动性资产的收益往往较低，保持流动性充足可能削弱银行的盈利能力。其次，相对于其他风险，流动性风险爆发的概率较低，容易被银行忽视。最后，银行在流动性风险管理方面存在一定的道德风险。

9.【多选题】根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究，下列表述正确的有（）。
A.主要股东应当对内部控制负最终责任
B.业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任
C.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责
D.高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
E.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任
参考答案：BCD
解析：商业银行应当建立内部控制问题整改机制，明确整改责任部门，规范整改工作流程，确保整改措施落实到位。同时应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。具体做法包括：①董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任；②内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任；③业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

10.【判断题】银行业金融机构应明确从业人员行为管理的牵头部门，负责全机构从业人员的行为管理。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P365-366 银行业金融机构应明确从业人员行为管理的牵头部门，负责全机构从业人员的行为管理。

1.【单选题】（）是当前国内商业银行最重要的贷款品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。
A.流动资产贷款
B.固定资产贷款
C.贸易融资
D.银团贷款
参考答案：B
解析：固定资产贷款是当前国内商业银行最重要的贷款品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。

2.【单选题】下列哪个事件标志了国有商业银行公司治理改革的开端？（）
A.改革开放以来，中国农业银行，中国银行，中国建设银行和中国工商银行相继恢复和建立
B.1985年，引入市场竞争和国有银行商业化道路，交通银行，招商银行等股份制商业银行相继成立
C.2001年我国加入世贸组织
D.2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点
参考答案：D
解析：2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，标志着国有商业银行公司治理改革的开端。

3.【判断题】负债是商业银行资金的全部来源。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：商业银行的负债业务是指商业银行以债务人的身份筹措资金的活动，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。

4.【单选题】目前，我国商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为（）。
A.100%
B.80%
C.60%
D.120%
参考答案：A
解析：商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%。

5.【判断题】银行业监督管理机构可要求商业银行内部审计部门完成指定项目的审计工作，并将审计结果报送监管部门。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P353-361 银行业监督管理机构可要求商业银行内部审计部门完成指定项目的审计工作，并将审计结果报送监管部门。

6.【单选题】下列关于衍生品交易业务，说法错误的是（）。
A.衍生产品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数
B.衍生产品的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权
C.银行业金融机构开办衍生产品交易业务的资格分为基础类资格和普通类资格两类
D.基础类资格可以从事非套期保值类衍生产品交易
参考答案：D
解析：衍生产品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。衍生产品还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的混合金融工具。银行业金融机构开办衍生产品交易业务的资格分为基础类资格和普通类资格两类，其中基础类资格只能从事套期保值类衍生产品交易，普通类资格除基础类资格可以从事的衍生产品交易之外，还可以从事非套期保值类衍生产品交易。

7.【多选题】债券投资管理基本原则包括（）。
A.统一授信的原则
B.防范风险的原则
C.期限匹配和结构管理相结合的原则
D.保持流动性和效益性的平衡
E.分级管理的原则
参考答案：ABCD
解析：债券投资管理基本原则有： (1)统一授信的原则。 (2)防范风险的原则。 (3)期限匹配和结构管理相结合的原则。 (4)保持流动性和效益性的平衡。

8.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，银行采用基本指标法，应当以（）为基础计量操作风险资本要求。
A.总收入
B.总资产
C.净利润
D.总资本
参考答案：A
解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》第九十七条的规定，银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为净利息收入与净非利息收入之和。操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值与一个固定比例（为15%）的乘积。

9.【单选题】根据信托财产形态的不同，信托业务可以分为（）。
A.单一信托和集合信托
B.资金信托和财产信托
C.主动管理型信托和被动管理型信托
D.融资类信托、投资类信托和事务管理类信托
参考答案：B
解析：根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托，财产信托包括动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托。

10.【单选题】在商业银行在信息科技风险监督体系方面，信息科技内审工作应保持（），汇报路线合理。
A.独立性
B.及时性
C.全面性
D.准确性
参考答案：A
解析：教材页码：P452-460 信息科技内审工作应保持独立性，汇报路线合理。

11.【单选题】下列属于理财产品投资范围的是（）。
A.本行公司类客户发行的信用类债券
B.他行发行的理财产品
C.本行信贷产品
D.本行发行的理财产品
参考答案：A
解析：理财产品投资范围由相关监管法规限定。《商业银行理财业务监督管理办法》明确，理财产品资金不得直接或间接投资于本行信贷资产、其他行业金融机构发行的理财产品以及本行发行的理财产品。信用类债券属于标准化债权类资产，符合监管允许的投资品种。选项B、C、D涉及禁止性内容，选项A属于合规投资标的。

1.【单选题】银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的 ( )，
A.各项存款总额
B.超额备付金头寸
C.各项贷款总额
D.现金头寸
参考答案：B
解析：外部流动性因素主要是指外部因素导致的银行体系的流动性波动。银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的超额备付金头寸。

2.【单选题】证券融资交易不包括（）。
A.回购交易
B.证券借贷
C.保证金贷款
D.交叉货币利率掉期
参考答案：D
解析：证券融资交易主要包括回购交易、证券借贷和保证金贷款等交易。交叉货币利率掉期属于衍生品交易。

3.【多选题】2007年底，美国爆发了次级债务危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债务危机就产生了。危机信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧，危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风险。
A.市场风险
B.信用风险
C.操作风险
D.流动性风险
E.声誉风险
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P3-6 本题中，“美国商业银行员工违规”属于操作风险; “信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损”属于市场风险; “大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账”属于信用风险; “银行间资金吃紧”属于流动性风险; “使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣”属于声誉风险。

4.【单选题】某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于（）。
A.贷款转让
B.贷款审批
C.贷款重组
D.资产证券化
参考答案：C
解析：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

5.【多选题】对于市场风险和流动性风险而言，以（）为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。
A.天
B.周
C.旬
D.月
E.季
参考答案：AB
解析：教材页码：P393~395 对于市场风险和流动性风险而言，由于其可能在短期甚至即时发生较大变化，风险的传导速度快，相应的市场反应相应效果短期内显现，因此以天或周为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。

6.【多选题】操作风险评估的步骤中，属于准备阶段的有( )。
A.识别评估对象
B.绘制流程图
C.收集评估背景信息
D.提出优化方案
E.整合评估成果
参考答案：ABC
解析：教材页码：P218~219 操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤： ①准备阶段，包括制定评估计划、识别评估对象、绘制流程图、收集评估背景信息； ②评估阶段，包括识别主要风险点、召开会议、开展评估、制订改进方案； ③报告阶段，包括整合结果和双线报告。

7.【单选题】某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值(VaR)为780万元人民币，置信水平为99％，持有期为1天，则该银行在未来250个交易日内，预期会有（）天交易账户的损失超过780万元。
A.2.5
B.3.5
C.2
D.3
参考答案：A
解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。本题题干表明，在未来250个交易日内损失超过780万元的可能性不会超过1％，即2.5天。

8.【单选题】下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?（）
A.产品研发失败
B.外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降
C.银行的信息系统安全性存在风险
D.银行缺乏独特的品牌形象
参考答案：C
解析：教材页码：P350~351 A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。

9.【单选题】（）遵循资本数量和质量同步提高、资本监管和流动性监管并重、资本充足率与杠杆率并行等原则，确立了全球银行业监管标准与规则的新框架。
A.巴塞尔协议Ⅲ
B.巴塞尔协议Ⅳ
C.巴塞尔协议Ⅰ
D.巴塞尔协仪Ⅱ
参考答案：A
解析：巴塞尔协议Ⅲ的贡献在于，按照资本数量和质量同步提高、资本监管和流动性监管并重、资本充足率与杠杆率并行等原则重新确立了全球银行业监管标准与规则的新框架。

10.【单选题】2038年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生品市场损失惨重，该事件揭示了商业银行在操作风险管理等领域存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述错误的是( )。
A.金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险
B.最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正
C.必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门
D.必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口
参考答案：A
解析：金融工具和信息系统的复杂性提高了潜在的操作风险。

1.【多选题】纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括（）。
A.该项金融工具不可赎回
B.该项金融工具不属于发行方的债务
C.对发行方资产或收入具有剩余索取权
D.发行方的年销售额不超过3亿元人民币
E.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P88~89 股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足如下条件: ①持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益。 ②该项金融工具不可赎回，不属于发行方的债务。 ③对发行方资产或收入具有剩余索取权。

2.【单选题】一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动，当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表现出（　　）。
A. 基准风险
B. 期权性风险
C. 重新定价风险
D. 收益率曲线风险
参考答案：A
解析：基准风险也称利率定价基础风险，是一种重要的利率风险。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其利息收入和利息支出发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。

3.【单选题】商业银行常采取衍生工具来主动对冲市场风险。下列做法最不恰当的是（）。
A.采用国债期货规避未来利率不利变动风险
B.采用远期利率协议规避未来利率不利变动风险
C.采用外汇期货避免未来汇率不利变动风险
D.采用商品期货对冲未来的股票价格波动风险
参考答案：D
解析：教材页码：P181 在利率风险方面，通常可采用远期利率协议(FRA)、国债期货等产品规避未来利率不利变动带来的损失风险;在汇率风险方面，则通常可采用外汇远期、外汇期货，持有外汇多头或空头头寸，锁定汇率价差水平，避免汇率不利变动风险；在商品风险方面，通常采用各类商品期货对冲未来的商品价格波动风险。

4.【单选题】在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（）。
A.在战略层面的重要性
B.经济前景
C.净资产收益率
D.过去的组合集中情况
参考答案：D
解析：在确定资本分配的权重时，考虑以下各项网素: 1.在战略层面上的重要性； 2.经济前景(宏观经济状况预测)； 3.当前组合集中度情况； 4.净资产收益率(ROE)。故本题选D。

5.【单选题】下列关于国别风险的表述，正确的是（）。
A.在风险管理实践中，声誉风险管理属于操作风险管理的范畴
B.国别风险仅存在于授信业务中
C.转移风险是国别风险的主要类型之一
D.资产被国有化不会引发国别风险
参考答案：C
解析：教材页码：P320-322 C项正确。 A项错误，在风险管理实践中，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险； B项错误，银行业金融机构在关注授信、投资、表外业务等方面存在的国别风险之外，还应对设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中面临的潜在国别风险予以关注； D项错误，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

6.【多选题】下列关于违约的说法，正确的有（）。
A.违约的定义是内部评级法的重要定义
B.如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人主要关联债务人的评级进行检查
C.违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础
D.如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件
E.如果某债务人被认定为违约，是否对关联债务人实行交叉违约认定，取决于关联债务人在经济上的相互依赖和一体化程度
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P92~94 B项，如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人所有关联债务人的评级进行检查。

7.【单选题】下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。
A.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一
B.风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划
C.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训
D.战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在
参考答案：A
解析：教材页码：P355~356 战略风险管理的另一重要工具是经济资本配置。利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。 B项，董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南； C项，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸取教训； D项，与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。

8.【多选题】商业银行制定资本规划，应当（）。
A.综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求
B.确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性
C.审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件
D.优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量
E.通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化
参考答案：ABCDE
解析：除了A、B、C、D、E五项外，商业银行制定资本规划的监管要求还有：①对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道；②商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。

9.【单选题】（）向董事会负责，是商业银行的执行机构。
A.监事会
B.董事会
C.高级管理层
D.经理层
参考答案：C
解析：教材页码：P34~36 高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。

10.【单选题】（）作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保能够长期、不间断地运行。
A.完善的公司治理机构
B.健全的内部控制机制
C.有效的风险管理策略
D.风险管理信息系统
参考答案：D
解析：教材页码：P57~59 风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。

11.【单选题】商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）。
A.增加收益
B.提高经济资本配置效率
C.降低客户违约风险
D.实现资产多元化配置
参考答案：C
解析：教材页码：P156~157 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD三项属于贷款转让的主要目的。

1.【多选题】票据背书连续性的内容包括（）。
A.每一次背书记载事项、各类签章完整齐全
B.每一次背书不得附有条件
C.各背书相互衔接
D.办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样
E.票据依法可流通
参考答案：ABC
解析：对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查，审查的内容有：①每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书相互衔接的，即前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人；②票据质押办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样。

2.【单选题】银行最愿意受理的担保贷款方式是（）。
A.抵押
B.质押
C.保证
D.留置
参考答案：B
解析：由于质押贷款中,银行在放款时占主动权,处理质押物的手续较为简单。质物具有价值稳定性好、银行可控性强、易于直接变现处理用于抵债的特点,因此它是银行最愿意受理的担保贷款方式。

3.【多选题】我国产业政策可分为（）。
A.全局性产业政策
B.区域性产业政策
C.地方性产业政策
D.具体公司的产业政策
E.具体行业的产业政策
参考答案：ABCE
解析：我国产业政策大致可分为四个层次，包括全局性产业政策、区域性产业政策、地方性产业政策和具体行业的产业政策。

4.【多选题】下列关于担保方式的说法中正确的有（）。[2015年5月真题]
A.担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利
B.担保品必须具备易变现性
C.担保品应按法规要求在有权机构办理抵(质)押登记
D.担保品必须具备可控性
E.担保品必须具备足值性
参考答案：ABCDE
解析：担保方式的审定要点包括：①所采用的担保方式应满足合法合规性要求，担保人必须符合法律、规则规定的主体资格要求，担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利，担保人对其拥有相应的所有权和处置权，且担保行为获得了担保人有权机构的合法审批，并按法规要求在有权机构办理必要的抵(质)押登记；②担保应具备足值性；③所采用的担保还应具备可控性；④担保须具备可执行性及易变现性，并考虑可能的执行与变现成本。

5.【单选题】在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确的是（）。
A.不需关注客户目前经营范围是否在注册范围内(经营特种业务的要有“经营许可证”)客户经营范围的演变
B.客户主营业务由原来侧重贸易转向实业属于产品转换型演变
C.对于客户经营行业集中的，要特别引起警觉
D.要注意客户经营的诸多业务之间是否存在关联性、主营业务是否突出
参考答案：D
解析：要注意客户经营的诸多业务之间是否存在关联性，即所营业的行业之间、项目之间或产品之间是否存在产业链、产销关系或技术上的关联。同时，也应关注客户的主营业务是否突出。对于所经营的行业分散、主营业务不突出的客户应警觉。

6.【单选题】下列关于项目建设条件的说法，正确的是（）。
A.主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件
B.内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件
C.外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件
D.人力资源是指项目建设所需管理人员的来源
参考答案：B
解析：A项，拟建项目的建设条件包括客观存在的外部条件和项目自身的内部条件；C项，外部条件主要是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件；D项，人力资源是指技术力量和劳动力的来源及人员培训方案等情况，属于企业内部条件。

7.【多选题】复杂企业结构更容易产生潜在信用风险的原因包括（）。
A.贷款原因复杂
B.人员复杂
C.贷款资金有可能被转移到集团其他公司
D.易发生不公允的关联交易
E.发生在集团其他公司的问题有可能影响借款企业
参考答案：CDE
解析：集团授信额度是指授信银行授予集团客户包括分配各个集团成员的授信额度的总和，企业集团的结构和组成通常较为复杂不易识别，由于集团内成员企业受同一实际控制人控制，更容易产生潜在的信用风险：（1）贷款资金有可能被转移到集团的其他公司；（2）易发生不公允的关联交易；（3）无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题都有可能影响到借款企业。

8.【单选题】下列行为属于企业经营活动的是（）。
A.发行债券
B.采购原材料
C.出售固定资产
D.分配股利
参考答案：B
解析：根据企业活动性质的不同，可以将其分为三类：经营活动、投资活动和筹资活动，经营活动包括采购原材料、销售产成品等，投资活动包括固定资产投资、股权投资等，筹资活动包括发行股票、债券等。发行债券、分配股利属于筹资活动。因为处置固定资产、无形资产和其他长期投资收回的现金净额，属于投资活动，故出售固定资产属于投资活动。

9.【多选题】行业发展的成长阶段，行业销售、利润和现金流的特点主要有（）。
A.现金流为负
B.利润：由于销售量很低而成本相对很高，利润为负
C.销售：产品价格下降的同时产品质量却明显提高，销售大幅增长
D.利润：由于销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变为正值
E.销售：由于价格比较高，销售量很小
参考答案：ACD
解析：成长阶段行业的销售特点是产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高,销售大幅增长；利润的特点是由于销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升,利润转变成正值；现金流的特点是销售快速增长,现金需求增加,所以这一阶段的现金流仍然为负值。

10.【多选题】在受托支付方式下，商业银行要求借款人应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，包括（）。[2016年6月真题]
A.交易合同
B.付款文件
C.汇款申请书
D.共同签证单
E.货物单据
参考答案：ABCDE
解析：在受托支付方式下，银行业金融机构除须要求借款人提供提款通知书、借据外，还应要求借款人提交贷款用途证明材料。借款人应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，如交易合同、货物单据、共同签证单、付款文件等。此外，借款人还应提供受托支付所需的相关业务凭证，如汇款申请书等。

1.【单选题】下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是（）。
A.企业资产结构与其资产转换周期相关
B.企业资产结构与其所在行业有关
C.资本密集型行业流动资产占比通常较高
D.劳动力密集型行业流动资产占比通常较高
参考答案：C
解析：资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重,来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低。

2.【单选题】在（），各银行可对符合贷款条件的项目按权限出具贷款意向书。
A.表明贷款意向后
B.告知客户后
C.项目建议书批准阶段或之前
D.项目建议书批准之后
参考答案：C
解析：在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目按权限出具贷款意向书。

3.【多选题】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括（）
A.资产负债率
B.利息保障倍数
C.市盈率
D.负债与所有者权益比率
E.负债与有形净资产比率
参考答案：ABDE
解析：所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等,这些统称为杠杆比率。

4.【多选题】银行对于取得的抵债资产可以采取以（）方式保管。
A.信托保管
B.就地保管
C.以租代管
D.上收保管
E.委托保管
参考答案：BDE
解析：银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

5.【单选题】商业银行通常按照（）的逻辑顺序开展授信业务。
A.个人信贷业务、客户授信额度、集团授信额度
B.客户授信额度、集团授信额度、个人信贷业务
C.集团授信额度、客户授信额度、个人信贷业务
D.客户授信额度、个人信贷业务、集团授信额度
参考答案：C
解析：商业银行通常是按照先核定集团授信额度（如有)、客户授信额度，再办理信贷业务的逻辑顺序开展信贷业务。【章节】8.2.3授信额度的确定流程

6.【单选题】信贷效益性调查的内容不包括（）进行调查。
A.结合当期资金成本、拨备等要素，测算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况
B.对借款人过去给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测
C.对借款人未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测
D.对抵押物的价值评估情况做出调查
参考答案：D
解析：信贷的效益性调查是指银行对信贷业务以及客户综合贡献等盈利情况的调查。信贷效益性是商业银行信贷经营管理活动的主要动力。信贷的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。调查人员开展的调查内容应包括以下方面:(1)结合当期资金成本、拨备、经济资本成本等要素，测算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况(2)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。对抵押物的价值评估情况做出调查是贷款安全性调查。

7.【判断题】根据现行的增值税制度，企业的会计核算实行价税分离。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：根据现行的增值税制度，企业的会计核算实行价税分离。

8.【多选题】对银行而言，质押贷款的特点包括（）。
A.易于直接变现处理用于抵债
B.一物可设多个质押权
C.银行对质物的可控制性强
D.处理质押物手续较简单
E.银行对质物保管没有义务
参考答案：ACD
解析：同一质物上不能重复设置质权；质权人对质物负有善良管理人的注意义务。

9.【多选题】以下关于商业信用的减少和改变的说法中，正确的有（）。
A.商业信用的减少意味着公司需要额外的现金及时支付给供货商
B.如果现金需求超过了公司的现金储备，那么商业信用的减少就可能会引起借款需求
C.对于无法按时支付应付账款的公司，供货商会削减供货或停止供货，公司的经营风险加大，银行应关注借款人按期偿付应付账款情况
D.对于发展迅速的公司来说，为了满足资产增长的现金需求，公司可能会延迟支付对供货商的应付账款
E.如果供货商仍然要求按原来的付款周期付款的话，公司就需要通过借款来达到供货商的还款周期要求
参考答案：ABCDE
解析：商业信用的减少意味着公司需要额外的现金及时支付给供货商。如果现金需求超过了公司的现金储备，那么商业信用的减少就可能会引起借款需求。类似于应收账款周转率和存货周转率的变化，分析人员应当判断这种变化是长期的还是短期的。对于无法按时支付应付账款的公司，供货商会削减供货或停止供货，公司的经营风险加大，银行应关注借款人按期偿付应付账款情况。对于发展迅速的公司来说，为了满足资产增长的现金需求，公司可能会延迟支付对供货商的应付账款。如果供货商仍然要求按原来的付款周期付款的话，公司就需要通过借款来达到供货商的还款周期要求。

10.【多选题】会谈纪要的撰写应该具备哪些要求（）。
A.便捷灵活
B.准确客观
C.条理清晰
D.言简意赅
E.内容详尽
参考答案：BCDE
解析：会谈纪要的撰写应力求条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。

11.【多选题】授权书应当载明的内容包括（）。
A.授权人全称
B.受权人全称
C.授权范围和权限
D.关于转授权的规定
E.授权书生效日期和有效期限
参考答案：ABCDE
解析：授权书应当载明以下内容：授权人全称，受权人全称，授权范围和权限；关于转授权的规定；授权书生效日期和有效期限；对限制越权的规定；其他需要规定的内容。授权的有效期限一般为1年。

1.【多选题】保险合同属于合同的一种，下列属于保险合同的存在形式的有（）。
A.投保单
B.暂保单
C.批单
D.保险协议书
E.保险缴费单
参考答案：ABCD
解析：保险合同的存在形式包括有保险人签署承诺的投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书六种。

2.【多选题】下列关于代书遗嘱和录音遗嘱的说法，正确的有（）。
A.代书遗嘱应当有两个以上的见证人在场见证
B.以录音录像形式立的遗嘱，遗嘱人和见证人应当在录音录像中记录其姓名或者肖像
C.代书遗嘱中由遗嘱人、代书人和其他见证人签名
D.危急情况消除后，遗嘱人能够以书面或者录音录像形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效
E.以录音形式立的遗嘱，应当有两个以上的见证人在场见证
参考答案：ABCDE
解析：关于遗嘱的形式与见证，《民法典》的相关规定如下：第一千一百三十四条规定，自书遗嘱由遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、月、日。第一千一百三十五条规定，代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，并由遗嘱人、代书人和其他见证人签名，注明年、月、日。第一千一百三十六条规定，打印遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。遗嘱人和见证人应当在遗嘱每一页签名，注明年、月、日。第一千一百三十七条规定，以录音录像形式立的遗嘱，应当有两个以上见证人在场见证。遗嘱人和见证人应当在录音录像中记录其姓名或者肖像，以及年、月、日。第一千一百三十八条规定，遗嘱人在危急情况下，可以立口头遗嘱。口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况消除后，遗嘱人能够以书面或者录音录像形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。第一千一百三十九条规定，公证遗嘱由遗嘱人经公证机构办理。《民法典》中新增加了打印遗嘱和录像遗嘱的相关要求，为遗嘱人提供了多种选择方式。

3.【单选题】选择基金产品用于教育投资的优点不包括（）。
A.长期积累
B.买卖灵活方便
C.本金安全
D.投资多样化
参考答案：C
解析：基金产品作为教育投资工具的优势有：①品种选择多；②专家理财；③灵活方便；④基金定额定期投资。C项，本金安全属于银行储蓄的特点。

4.【多选题】下列信用和债务管理指标的计算公式正确的是（）。
A.收入负债率=年本息摊还额／税后总收入
B.收入负债率=年本息摊还额／税前总收入
C.偿付比率=净资产／总资产
D.融资比率=投资负债／总资产
E.偿付比率=总资产／净资产
参考答案：AC
解析：信用和债务管理方面涉及的指标包括收入负债率(年本息摊还额／税后总收入)、资产负债率(总负债／总资产)、偿付比率(净资产／总资产)、融资比率(投资负债／投资性资产)、自用贷款成数(自用资产负债／自用性资产)等。

5.【单选题】（）是商业保险的承保对象。
A.雇佣劳动者
B.工薪劳动者
C.自愿按照合同缴纳保险费的人
D.法律法规规定的社会劳动者
参考答案：C
解析：商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的。

6.【单选题】（）的公式为：净利润/资产总额。
A.销售净利润率
B.资产收益率
C.实收资本利润率
D.基本获利率
参考答案：B
解析：教材页码：P256-262 选项A错误：销售净利润率=净利润/销售收入净额。销售净利润越高，表明企业从销售收入中获取净利润的能力越强。选项B正确：资产收益率=净利润/资产总额。资产收益率反映了企业总资产的利用效率，指标越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。选项C错误：实收资本利润率=净利润/实收资本。实收资本利润率越高，说明企业实际投入资本的获利能力越强。该指标是股东关注的重点之一。选项D错误：基本获利率=息税前利润/总资产平均余额。该指标反映企业的整体获利水平，比率越高，说明企业创造价值的能力越强。故本题选B。

7.【单选题】下列哪项不能减少个税？（）
A.超额购买商业保险
B.缴纳个人养老金
C.利用公积金政策
D.专项附加扣除
参考答案：A
解析：教材页码：P178-188 选项A错误：“超额”购买商业保险并不能减少个税。虽然某些类型的商业保险（如健康保险）在一定额度内可以享受税收优惠，但“超额”购买商业保险并不能进一步减少个税。选项B正确：自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。选项C正确：住房公积金的缴纳可以在计算应纳税所得额时进行扣除，从而减少个税。选项D正确：专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出，这些都可以在计算应纳税所得额时予以扣除。

8.【单选题】某半年付息一次的债券票面额为1000元，票面利率8％，必要收益率为10％，期限为4年，如果按复利计息、复利贴现，其内在价值为( )元。
A.926.40
B.927.90
C.935.37
D.968.52
参考答案：C
解析：<img src="/upload/paperimg/20240118161622533603577-4a3a13cbd8bd/1337337001.png" style="width:100%;"/>

9.【单选题】债务负担率超过（）时，会影响客户家庭的生活品质。
A.25％
B.40％
C.50％
D.60％
参考答案：B
解析：债务负担率(统计年度的本息支出／税后工作收入)体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40％，对生活品质可能会产生影响。

10.【多选题】下列属于非系统风险的是（）。
A.经营风险
B.市场风险
C.信用风险
D.偶然事件风险
E.财务风险
参考答案：ACDE
解析：非系统性风险是一种与特定公司或行业相关的风险。通过分散投资，非系统性风险能被降低，而且，如果分散是充分有效的，这种风险还能被消除，因此，又称为可分散风险。非系统性风险具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。

1.【多选题】下列属于非系统风险的是（）。
A.经营风险
B.市场风险
C.信用风险
D.偶然事件风险
E.财务风险
参考答案：ACDE
解析：非系统性风险是一种与特定公司或行业相关的风险。通过分散投资，非系统性风险能被降低，而且，如果分散是充分有效的，这种风险还能被消除，因此，又称为可分散风险。非系统性风险具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。

2.【单选题】（）的公式为：净利润÷资产平均总额。
A.销售净利润率
B.净资产利润率
C.实收资本利润率
D.基本获利率
参考答案：B
解析：净资产利润率＝净利润／资产平均总额。净资产利润率反映了企业总资产的利用效率，指标越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。

3.【单选题】保险合同是一种特殊类型的合同，下列四项中不属于保险合同的特殊性的为（）。
A.双务合同
B.附合合同
C.最大诚信合同
D.实定合同
参考答案：D
解析：保险合同的特殊性包括以下内容：①保险合同是有条件的双务合同；②保险合同是附合合同；③保险合同是有偿合同；④保险合同是最大诚信合同；⑤保险合同是保障合同；⑥保险合同是射幸合同。

4.【判断题】根据《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》的规定，截至2022年第三季度末，一级资本净额超过1000亿元、主要审慎监管指标符合监管规定的全国性商业银行和具有较强跨区域服务能力的城市商业银行，可以开办个人养老金业务。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：2022年11月，中国银保监会发布《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》指出，截至2022年第三季度末，一级资本净额超过1000亿元、主要审慎监管指标符合监管规定的全国性商业银行和具有较强跨区域服务能力的城市商业银行，可以开办个人养老金业务。

5.【判断题】保险合同双方的权利和义务是彼此关联的。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：保险合同双方的权利和义务是彼此关联的。

6.【单选题】当继承开始后，遵循遗嘱继承优先于法定继承原则，即有遗嘱的，按照（）办理；有遗赠扶养协议的，按照（）办理。若无以上协议，则按照（）办理。
A.遗嘱继承或者遗赠；遗赠抚养协议；法定继承
B.遗赠抚养协议；法定继承；遗嘱
C.遗赠；遗赠抚养协议；法定继承
D.遗嘱；法定继承；遗赠抚养协议
参考答案：A
解析：当继承开始后，遵循遗嘱继承优先于法定继承原则，即有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。若无以上协议，则按照法定继承办理。

7.【多选题】IBM将客户关系管理分为（　　）。
A.客户管理
B.关系管理
C.流程管理
D.运作管理
E.接入管理
参考答案：BCE
解析：IBM对客户关系管理的解释为：客户关系管理是企业识别、挑选、获取、保持和发展客户的整个商业过程，分为关系管理、流程管理和接入管理三类。

8.【单选题】（）是商业保险的承保对象。
A.雇佣劳动者
B.工薪劳动者
C.自愿按照合同缴纳保险费的人
D.法律法规规定的社会劳动者
参考答案：C
解析：商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的。

9.【判断题】适合养老理财的常用工具有养老险理财产品、养老目标基金、商业养老保险等资产管理产品，以及银行存款、债券、贵金属、房产等资产。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：适合养老理财的常用工具还有养老险理财产品、养老目标基金、商业养老保险等资产管理产品，以及银行存款、债券、贵金属、房产等资产。

10.【判断题】在理财规划书的制作过程中，这个环节要以书面方式向客户展示两个重要的内容，一是整理后的各类家庭财务信息表格，二是分析的结果。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：在理财规划书的制作过程中，这个环节要以书面方式向客户展示两个重要的内容，一是整理后的各类家庭财务信息表格，二是分析的结果。

11.【单选题】财产保险合同的性质具有特殊性，即具有（）。
A.补偿性
B.给付性
C.无偿性
D.有偿性
参考答案：A
解析：与人身保险合同的给付性相对应，由于财产保险的标的一般具有明确的价值或可估计其价值，财产损失的数额也是可以确定的，所以财产保险合同具有损失补偿的性质，即以被保险人的投保金额和利益损失作为赔偿的依据。

1.【单选题】（）是指银行以银行认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。
A.个人抵押贷款
B.个人保证贷款
C.个人质押贷款
D.个人信用贷款
参考答案：B
解析：【个人保证贷款】是指银行以银行认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。

2.【单选题】根据以下材料回答下题，王先生因经营需要，拟向银行申请800万的贷款额度。王先生名下有一套资产价值800万，打算使用该套房产作为抵押物申请抵押贷款，申请后，该套抵押物银行评估价值480万。王先生与贷款银行签署了借款合同并强制对抵押物进行了抵押公正。但银行没有及时办理抵押登记手续。由于王先生最近经营困难，经营资金紧缺，后找到A公司帮忙，对该笔抵押贷款的剩余额度提供保证。A公司的法定代表人长期驻境外，由A公司的总经理签订保证合同，并加盖了公司的公章。请回答以下问题。下列说法正确的是（）。
A.A公司需要对整笔贷款提供连带责任保证。
B.A公司需要对部分贷款提供连带责任保证。
参考答案：B
解析：《中华人民共和国民法典》第三百九十二条规定，若既有物的担保又有人的担保，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权。题目中抵押物未办理登记手续，抵押权未设立，银行无法优先受偿。A公司对“剩余额度”提供保证属于针对部分债务的担保。《民法典》第六百九十九条明确，同一债务有两个以上保证人的，保证人按约定份额承担保证责任。本题抵押物评估价值480万对应贷款额度，剩余320万由A公司承担连带保证责任。选项B符合法律规定。

3.【单选题】[2021年真题]以下不属于按照惯例环节分类的押品评估情形的是( )
A.初次评估
B.外部评估
C.不良贷款项下押品评估
D.重新评估
参考答案：B
解析：押品价值评估是押品管理的重要环节，包括贷款发放前对押品价值的初次评估、贷款发放后对押品价值的重新评估和不良贷款项下的押品评估三种情形。

4.【单选题】首套商业性个人住房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率，二套商业性个人住房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率加（）个基点。
A.20
B.30
C.50
D.60
参考答案：D
解析：首套商业性个人住房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率，二套商业性个人住房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率加【60个基点】。

5.【判断题】组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式，即根据借款人未来的收支情况，首先将整个贷款本金按比例分成若干偿还阶段，然后确定每个阶段的还款年限。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式，即根据借款人未来的收支情况，首先将整个贷款本金按比例分成若干偿还阶段，然后确定每个阶段的还款年限。还款期间，每个阶段约定偿还的本金在规定的年限中按等额本息的方式计算每月偿还额，未归还的本金部分按月计息，两部分相加就是每月的还款金额。

6.【判断题】以差异性为基础的营销策略力求在客户的心目中树立一种独特的观念，并以这种独特性为基础，将它运用到市场竞争中。（）
对
错
参考答案：对
解析：以差异性为基础的营销策略力求在客户的心目中树立一种独特的观念，并以这种独特性为基础，将它运用到市场竞争中。

7.【单选题】个人保证贷款是指银行认可的，具有（）的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。
A.一定的经济实力
B.良好信誉
C.代位清偿债务能力
D.代位求偿能力
参考答案：C
解析：个人保证贷款是指银行以银行认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。

8.【单选题】采用市场法进行房地产估价的难点在于（）。
A.不同时期房地产的价格构成极其复杂
B.不同地区房地产的价格构成极其复杂
C.保证可比实例成交价格的客观合理性
D.保证可比实例成交价格的稳定性
参考答案：C
解析：房地产估价方法主要有市场法、成本法、收益法、假设开发法、长期趋势法、基准地价修正法等。其中，市场法的难点在于如何保证可比实例成交价格的客观合理性，以及如何对其各种因素进行修正或调整；成本法的难点在于不同时期、不同地区、不同类型房地产的价格构成极其复杂，且折旧包含物质上、功能上和经济上的价值减损，求取的难度较大：

9.【单选题】根据现行的对贷款额度的规定，个人住房贷款最低首付款比例为（）。
A.20％
B.25％
C.30％
D.35％
参考答案：A
解析：根据现行规定，个人住房贷款最低首付款比例为20％。其中，在不实施“限购”措施的城市，居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款，原则上最低首付款比例为25％，各地可向下浮动5个百分点；对拥有l套住房且相应购房贷款未结清的居民家庭，为改善居住条件再次申请商业性个人住房贷款购买普通住房，最低首付款比例调整为不低于30%。

10.【判断题】专家判断法是一种最古老的信用风险分析方法，它是商业银行在长期信贷活动中所形成的一种行之有效的信贷风险分析和管理制度。（）
对
错
参考答案：对
解析：专家判断法是一种最古老的信用风险分析方法，它是商业银行在长期信贷活动中所形成的一种行之有效的信贷风险分析和管理制度。

1.【判断题】贷款档案只能是原件。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：贷款档案可以是原件，【也可以是具有法律效力的复印件】。

2.【单选题】根据现行政策，消费类个人贷款利率(不含个人住房贷款)（）。
A.下限为贷款市场报价利率(LPR)+60bp
B.下限为贷款市场报价利率(LPR)+30bp
C.下限为贷款市场报价利率(LPR)+50bp
D.下限放开
参考答案：D
解析：中国人民银行推进贷款利率市场化改革，逐步取消相关限制。2019年发布的《关于新发放商业性个人住房贷款利率调整的公告》明确消费类个人贷款利率（住房贷款除外）由金融机构自主定价，不再设置全国统一下限。选项A、B、C中的"+BP"数值均属于已废止的旧政策标准，与现行市场化定价原则不符。

3.【单选题】个人商用房贷款的利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)BP（）
A.+110
B.+60
C.-110
D.-60
参考答案：B
解析：个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+60BP。

4.【判断题】对于一手个人购房贷款而言，在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，一般要求由开发商提供阶段性或全程担保。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：对于一手个人购房贷款而言，较为普遍的贷款营销方式是银行与房地产开发商合作的方式。这种合作方式是指房地产开发商与贷款银行共同签订《商品房销售贷款合作协议》，由银行向购买该开发商房屋的购房者提供个人购房贷款，借款人用所购房屋作抵押，在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，一般要求由开发商提供阶段性或全程担保。

5.【判断题】利息实际上是借款资金的“成本”。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金的使用权而从借款人那里取得的报酬，实际上就是借贷资金的“成本”。

6.【多选题】在个人住房贷款的发放环节，存在的主要风险点包括（　　）。
A.个人信贷信息录入是否准确
B.贷款担保手续是否齐备、有效
C.发放金额、期限与审批表不一致
D.未对重点贷款使用情况进行跟踪检查
E.在资金划拨时会计凭证填制不合要求
参考答案：ABCE
解析：贷款发放环节的主要风险点如下：①个人信贷信息录入是否准确，贷款发放程序是否合规；②贷款担保手续是否齐备、有效，抵(质)押物是否办理抵(质)押登记手续；③在发放条件不齐全的情况下放款；④在资金划拨中的风险点有会计凭证填制不合要求，未对会计凭证进行审查，贷款以现金发放的，没有“先记账、后放款”等；⑤未按规定的贷款金额、贷款期限、贷款的担保方式、贴息等发放贷款，导致贷款错误核算，发放金额、期限与审批表不一致，造成错误发放贷款。D项属于贷后管理环节的风险。

7.【单选题】发卡银行收到持卡人还款时，逾期1-90天（含）的，按照先（）后（）的顺序进行冲还
A.应收利息、本金
B.应收利息或各项费用、本金
C.本金、应收利息
D.本金、应收利息或各项费用
参考答案：B
解析：发卡银行收到持卡人还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还:逾期 1 -90 天(含)的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还;逾期 91 天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。

8.【多选题】个人消费类贷款的用途主要有（）。
A.购买个人住房
B.购买汽车
C.一般助学贷款
D.满足个人控制的企业生产经营流动资金需求
E.购买商用房
参考答案：ABC
解析：个人消费类贷款是指银行向申请购买"合理用途的消费品或服务"的借款人发放的个人贷款，具体来说，是银行向个人客户发放的有指定消费用途的贷款业务。个人消费类贷款包括:个人住房贷款、个人汽车贷款、个人教育贷款、其他个人消费贷款等。

9.【单选题】个人住房组合贷款是指可同时申请_________和_________。（）
A.新建房个人住房贷款；个人住房转让贷款
B.自营性个人住房贷款；新建房个人住房贷款
C.公积金个人住房贷款；自营性个人住房贷款
D.公积金个人住房贷款；新建房个人住房贷款
参考答案：C
解析：教材页码：P5-6 个人住房组合贷款是指按时足额缴纳住房公积金的职工在购买、建造或大修住房时，可以同时申请公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款，从而形成特定的个人住房贷款组合。

10.【多选题】下列关于国家助学贷款的说法正确的有（）。
A.国家助学贷款利率按照同期同档次贷款市场报价利率(LPR)减60个基点执行
B.贷款期限为学制加15年，最长不超过22年
C.国家助学贷款还款方法包括等额本金还款法、等额本息还款法两种
D.学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，贷款本金由学生本人在毕业后自行偿还
E.国家助学贷款采用抵押贷款的方式
参考答案：BCD
解析：教材页码：P141-148 国家助学贷款利率按照同期同档次贷款市场报价利率（LPR）减70个基点执行（A错误）。国家助学贷款采用信用贷款的方式（E错误）。 BCD选项正确。

11.【判断题】借款人的还款能力是个人教育贷款资金安全的重要前提。（）
对
错
参考答案：错
解析：借款人的还款能力是个人教育贷款资金安全的根本保证，借款人的还款意愿是个人教育贷款资金安全的重要前提。

1.【单选题】内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，这体现了内部控制的（）。
A.有效性原则
B.制衡性原则
C.审慎性原则
D.相匹配原则
参考答案：C
解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：①全覆盖原则；②制衡性原则；③审慎性原则；④相匹配原则。其中，审慎性原则是指内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

2.【单选题】下列属于直接融资工具的是（）。
A.银行债券
B.人寿保险单
C.企业债券
D.可转让大额存单
参考答案：C
解析：直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。

3.【多选题】从管理会计角度划分，可将银行机构分为（）。
A.成本中心
B.利润中心
C.事业部制组织架构
D.矩阵型组织架构
E.总分行型组织架构
参考答案：AB
解析：从管理会计角度划分，可将银行机构分为成本中心和利润中心两大类。

4.【单选题】下列财产中，不得抵押的财产是（）。
A.国有建设用地使用权
B.个人享有的房屋产权
C.医院的医疗设施
D.企业所有的汽车
参考答案：C
解析：下列财产不得抵押： (1)土地所有权； (2)宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外； (3)学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施； (4)所有权、使用权不明或者有争议的财产； (5)依法被查封、扣押、监管的财产； (6)法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。故本题选C。

5.【单选题】下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（）。
A.信贷质量和收益的情况
B.资产风险分类的程序和方法
C.逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况
D.因市场汇率、利率变动而产生的风险
参考答案：D
解析：披露信用风险状况应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。D项属于需要披露的市场风险的内容。

6.【判断题】持卡人通过不正当手段将信用卡中信用额度内资金以现金的方式套取，同时又不支付银行提现费用的行为属于“信用卡诈骗”。( )
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P150-151 “信用卡套现”指持卡人不是通过正常合法手续（ATM或柜台）提取现金，而通过其他手段将信用卡中信用额度内资金以现金的方式套取，同时又不支付银行提现费用的行为。

7.【多选题】根据《中国人民银行法》规定，中国人民银行的主要职能包括（）。
A.防范和化解金融风险
B.制定和执行货币政策
C.国际交流合作
D.维护金融稳定
E.制定并发布监管制度
参考答案：ABD
解析：ABD选项正确：根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。 CE选项错误：CE为国务院银行业监督管理机构的职责。

8.【判断题】当存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算时，存款人有权要求存款保险基金管理机构在《存款保险条例》规定的限额内使用存款保险基金偿付其被保险存款。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：有下列情形之一的，存款人有权要求存款保险基金管理机构在本条例规定的限额内，使用存款保险基金偿付存款人的保险存款： 1）存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织； 2）存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构清算； 3）人民法院裁定受理对投保机构的破产申请； 4）经国务院批准的其他情形

9.【单选题】通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）。
A.经济调节功能
B.货币资金融通功能
C.优化资源配置功能
D.风险分散与风险管理功能
参考答案：C
解析：金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配置和有效利用。

10.【单选题】以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。
A.拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提拨备不良贷款损失准备
B.在拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大
C.拨贷比是不良贷款损失准备与贷款全额的比值
D.拨贷比＝拨备覆盖率×不良贷款率
参考答案：B
解析：在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关。计算公式为：拨贷比＝拨备覆盖率×不良贷款率。

1.【判断题】市场风险对冲的原理在于原风险敞口出现亏损时，新风险敞口能够盈利，盈利能够尽量全部抵补亏损。（）
对
错
参考答案：对
解析：市场风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。当原风险敞口出现亏损时，新风险敞口能够盈利，并且使盈利能够尽量全部抵补亏损。

2.【判断题】董事会、监事会和高级管理层分别承担声誉风险管理的最终责任、监督责任和管理责任，董事长或主要负责人为第一责任人。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：董事会、监事会和高级管理层分别承担声誉风险管理的最终责任、监督责任和管理责任，董事长或主要负责人为第一责任人。

3.【多选题】目前国内商业银行资产托管业务的品种有（）。
A.证券投资基金托管
B.信托资产托管
C.QFII资产托管
D.保险资产托管
E.代保管业务
参考答案：ABCD
解析：目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII(合格境外机构投资者)资产托管、QDII(合格境内机构投资者)资产托管等。

4.【判断题】资本市场的主要特点是：风险小、收益较低；期限长、流动性差。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：资本市场的主要特点是：风险大、收益较高；期限长、流动性差。

5.【单选题】通常说的“挤兑”是指商业银行面临的（）。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.流动性风险
参考答案：D
解析：流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力；如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权（挤兑），商业银行可能会陷入流动性危机的困境。

6.【单选题】行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。
A.行政强制措施
B.行政处罚
C.行政处分
D.违法行为
参考答案：A
解析：根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有： (1)限制公民人身自由； (2)查封场所、设施或者财物； (3)扣押财物； (4)冻结存款、汇款； (5)其他行政强制措施。故本题选A。

7.【多选题】洗钱的方式包括（）。
A.使用空壳公司
B.购买高额保险，然后低价赎回
C.利用犯罪收益购买不动产
D.走私
E.匿名存储
参考答案：ABCDE
解析：洗钱的常见方式包括： ①借用金融机构，洗钱者借用金融机构洗钱的方法有匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构； ②藏身于保密天堂； ③使用空壳公司； ④利用现金密集行业； ⑤伪造商业票据； ⑥走私； ⑦利用犯罪所得直接购置不动产和动产； ⑧通过证券和保险业洗钱。还有一些洗钱者在保险市场购买高额保险，然后再以折扣方式低价赎回，中间的差价则是通过保险公司“净化”的钱。故本题选ABCDE。

8.【多选题】下列关于商业银行的接管，说法正确的是（）。
A.接管期限自接管决定实施之日起开始，最长不超过五年
B.接管由国务院银行业监督管理机构决定、公告、并组织实施
C.接管是依法保护银行业金融机构经营安全、合法的一项预防性拯救措施
D.自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力，但被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化
E.接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力
参考答案：BCDE
解析：接管是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会对该银行采取的监管措施。A项，接管自接管决定实施之日起开始，接管期限届满，银监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。

9.【多选题】目前常用的风险价值模型技术有（）。
A.蒙特卡洛模拟法
B.最小二乘法
C.方差—协方差法
D.历史模拟法
E.敏感性分析法
参考答案：ACD
解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

10.【判断题】外汇交易就是指本国货币与外国货币之间的兑换买卖。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P122 外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。外汇交易既可满足企业贸易往来的结汇、售汇需求，也可供市场参与者进行投资或投机的交易活动。

11.【单选题】根据《刑法》的规定，下列不属于金融诈骗的违法行为的是（）。
A.编造引进资金的理由从银行贷款
B.上市公司董事长变更，没有进行披露
C.自制信用卡从银行提款机提款
D.提供虚假的证明文件，以获取银行贷款
参考答案：B
解析：“编造引进资金的理由从银行贷款”、“提供虚假的证明文件，以获取银行贷款”属于贷款诈骗罪；“自制信用卡从银行提款机提款”属于信用卡诈骗罪。

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