中级银行从业每日一练-2026年5月15日

1.【判断题】商业银行董事会与股东大会应负责制订业务应急性计划和连续性计划。（）
对
错
参考答案：错
解析：商业银行董事会与高级管理层应负责制订业务应急性计划和连续性计划。

2.【多选题】下列选项中，（）属于信托的基本分类。
A.意定信托和非意定信托
B.定性信托和定量信托
C.私益信托与公益信托
D.稳定信托和浮动信托
E.民事信托和营业信托
参考答案：ACE
解析：信托的基本分类包括： 1、私益信托与公益信托。 2、意定信托和非意定信托。 3、民事信托和营业信托。

3.【多选题】公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。实体公正的要求有（）。
A.依法进行行政处罚，不偏私
B.平等对待相对人，不歧视
C.合理考虑相关因素，不专断
D.处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度
E.不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为
参考答案：ABC
解析：教材页码：P91-92 公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。实体公正的要求有：依法进行行政处罚，不偏私；平等对待相对人，不歧视；合理考虑相关因素，不专断。程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度；不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。

4.【单选题】（）是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。
A.财务公司
B.期货公司
C.证券公司
D.保险公司
参考答案：A
解析：财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构，设立财务公司是20世纪80年代国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。

5.【单选题】转收益权模式为交易对手方与企业形成租赁关系后，将应收账款或资产收益权进行转让。其租赁物的所有权属于（）。
A.交易对手方
B.金融租赁公司
C.第三担保方
D.法律规定的其他方
参考答案：A
解析：教材页码：P519-521 转收益权模式为交易对手方与企业形成租赁关系后，将应收账款或资产收益权进行转让。由于租赁关系没有发生改变，租赁物的所有权仍然属于交易对手，金融租赁公司享有租赁资产的收益权。

6.【判断题】只要用于借款人日常生产经营的，均需纳入“流动资金贷款”范畴。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P140-143 各家商业银行对流动资金贷款命名的贷款品种、称谓均有不同，只要用于借款人日常生产经营的，均需纳入"流动资金贷款"范畴。

7.【单选题】根据银保监会《行政许可实施程序规定》的要求，受理机关对申请材料要件和形式进行审查后，发现申请材料不齐全或不符合规定要求的，告知申请人限期（）内进行补正。
A.1个月
B.3个月
C.2个月
D.15个工作日
参考答案：B
解析：申请人应按照行政许可事项申请材料目录及格式要求，向受理机关提交申请材料。受理机关首先对申请材料要件和形式进行审查，发现申请材料不齐全或不符合规定要求的，告知申请人限期3个月内进行补正。

8.【单选题】根据《商业银行稳健薪酬监管指引》，商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的（）倍以内确定。
A.3
B.4
C.8
D.5
参考答案：A
解析：《商业银行稳健薪酬监管指引》明确商业银行主要负责人的绩效薪酬与其基本薪酬的比例关系。根据该指引，绩效薪酬的确定需在基本薪酬的3倍以内，确保薪酬体系与风险成本调整及经营业绩相匹配。选项A符合规定倍数，其他选项超出或不符合监管要求。

9.【判断题】根据《行政诉讼法》，行政处罚违反法定程序的，将面临被人民法院予以判决撤销的严重后果。（）
对
错
参考答案：对
解析：《行政处罚办法》的修订和出台，为银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚提供了可以适用的程序依据。根据《行政诉讼法》规定，行政处罚违反法定程序的，将面临被人民法院予以判决撤销的严重后果。

10.【单选题】银行从业人员行为应（），自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为。
A.规范操作
B.自觉抵制内幕交易
C.遵循公平竞争、客户自愿原则
D.遵守相关法律法规
参考答案：C
解析：教材页码：P367 银行从业人员行为应遵循公平竞争、客户自愿原则，自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为。

1.【单选题】下列不属于金融创新应坚持的原则是（）。
A.公平竞争原则
B.成本可算原则
C.维护大股东利益原则
D.知识产权保护原则
参考答案：C
解析：商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则:①合法合规原则；②公平竞争原则；③加强知识产权保护原则；④成本可算原则；⑤强化业务监测原则；⑥客户适当性原则；⑦防范交易对手风险原则；⑧维护客户利益原则。

2.【多选题】表外业务是指商业银行从事的，按照会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，该业务的主要当事人由（）组成。
A.委托人
B.代理行
C.保证人
D.受益人
E.承兑人
参考答案：ABD
解析：表外业务主要当事人由委托人、代理行、受益人三部分组成。

3.【判断题】《商业银行信息披露办法》要求，商业银行最大十名股东及报告期内变动情况，应当作为本年度重要事项予以披露。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：《商业银行信息披露办法》明确规定了商业银行在信息披露中的具体要求，其中涉及股东信息的披露属于核心内容。该办法规定，商业银行需将最大十名股东及其在报告期内的变动情况列为年度重要事项进行披露。这一规定直接对应题干所述内容，符合监管机构对商业银行透明度和公司治理的要求。法规原文中关于股东信息披露的条款进一步佐证了该要求。选项A符合法规的具体条文，选项B与规定不符。

4.【单选题】消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。
A.3000
B.5000
C.6000
D.7000
参考答案：B
解析：消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。

5.【单选题】下列不属于银行卡用户使用管理中的风险的是（）。
A.信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域
B.刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险
C.银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息
D.对持卡人过度授信
参考答案：D
解析：银行卡用户使用管理中的风险包括： (1)持卡人的资信能力变化风险。 (2)持卡人的恶意透支风险。 (3)信用卡失窃的风险。 (4)信用卡的伪造及涂改风险。 (5)真实持卡人的欺诈风险。 (6)信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。 (7)刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。 (8)银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。 (9)银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。

6.【单选题】银行业金融机构高级管理层承担全面风险管理的（），执行董事会的决议。
A.最终责任
B.直接责任
C.实施责任
D.监督责任
参考答案：C
解析：银行业金融机构高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议。

7.【多选题】商业银行应根据其（）等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。
A.财务实力
B.业务特点
C.经营战略
D.融资能力
E.总体风险偏好及市场影响力
参考答案：ABCDE
解析：商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。

8.【单选题】以下关于金融租赁公司流动性风险管理，说法不正确的是（）。
A.流动性风险监测方法主要包括压力测试和应急计划
B.金融租赁公司的资金来源主要集中在新型融资渠道
C.金融租赁公司应当根据其业务规模、性质、复杂程度、风险水平、组织架构及市场影响力制订应急计划
D.金融租赁公司应当指定专门部门负责流动性风险管理，其流动性风险管理职能应当与业务经营职能保持相对独立
参考答案：B
解析：B项说法错误，金融租赁公司的资金来源主要集中在股东增资、银行贷款、自有资金等传统融资方式，新型融资渠道可以多元化地满足公司流动性需求。

9.【判断题】金融创新与金融监管是矛盾的统一体，没有金融创新的发展就没有金融监管的发展。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P552-555 金融创新与金融监管是矛盾的统一体，没有金融创新的发展就没有金融监管的发展。

10.【单选题】商业银行代理中央银行业务不包括（）。
A.代理财政性存款
B.代理国库
C.代理金银
D.代理现金支付
参考答案：D
解析：教材页码：P219-220 代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。

11.【多选题】商业银行应加大对金融创新的信息科学技术投入，建立有效的创新业务技术支持系统和管理信息系统，保证数据信息的（），以及经营计划和业务流程的持续开展，提升金融创新的技术含量。
A.准确性
B.完整性
C.真实性
D.安全性
E.及时性
参考答案：BD
解析：教材页码：P551-552 商业银行应加大对金融创新的信息科学技术投入，建立有效的创新业务技术支持系统和管理信息系统，保证数据信息的完整性、安全性，以及经营计划和业务流程的持续开展，提升金融创新的技术含量。

1.【判断题】对金融衍生品而言，对手违约造成的损失会小于衍生品的名义价值（Notional Price），因此潜在的风险损失可以忽略不计。（　　）
对
错
参考答案：错
解析：信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；而对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。

2.【单选题】操作风险评估的对象通常为“业务流程”和（），在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。
A.“业务活动”
B.“管理流程”
C.“管理活动”
D.“整体流程”
参考答案：C
解析：教材页码：P218 操作风险评估的对象通常为“业务流程”和“管理活动”，在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。

3.【单选题】随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高管层层面设立（），具体负责组织实施银行风险管理工作。
A.风险管理专职人员
B.风险管理委员会
C.风险控制专职人员
D.首席风险官
参考答案：D
解析：教材页码：P34~36 随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高管层层面设立首席风险官，具体负责组织实施银行风险管理工作。《商业银行公司治理指引》也指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。

4.【单选题】假设某交易日M股票的收盘价格是20.69元，M股票的卖方期权（PUT OPTION）的收盘价是0.688元，该卖方期权的执行价格为7.43元。则该卖方期权的内在价值和时间价值分别为（　　）。
A. 7.43和6.742
B. -13.26和13.948
C. 7.43和20.69
D. 0和0.688
参考答案：D
解析：期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格，则该期权具有内在价值。期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。该卖方期权的执行价格为7.43元＜即期市场价格20.69元，因此其内在价值为0，时间价值为0.668－0＝0.668。

5.【单选题】巴塞尔委员会《有效银行核心监管原则（2012）》指出，（）是风险管理体系的有机组成部分。
A.内部控制
B.合规管理
C.有效隔离
D.单独管理
参考答案：A
解析：教材页码：P59~61 2012年版《有效银行核心监管原则》指出，内部控制是风险管理体系的有机组成部分，是银行董事会、高级管理层和全体员工共同参与的，通过制定和实施系统化的制度、程序和方法，实现风险控制目标的动态过程和机制。

6.【单选题】（）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
A.组合对冲
B.风险对冲
C.自我对冲
D.市场对冲
参考答案：C
解析：教材页码：P12 风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

7.【单选题】在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。
A.客户利益
B.股东利益
C.资本
D.金融监管机构的要求
参考答案：C
解析：教材页码：P407~408 资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。

8.【单选题】银行风险监管指标设计的核心是（）。
A.行业监管
B.合规监管
C.法律监管
D.风险监管
参考答案：D
解析：教材页码：P460~463 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。

9.【单选题】通常情况下,下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（）。 (1)国债(2)同业借款(3)银行自有房产(4)可出售的贷款组合
A.(2)>(1)>(4)>(3)
B.(1)>(2)>(4)>(3)
C.(1)>(2)>(3)>(4)
D.(2)>(1)>(3)>(4)
参考答案：B
解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些货款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的货款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信货资产等。

10.【多选题】根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》，下列商业银行不良资产中，不得进行批量转让的有（）
A.信用卡透支
B.已核销的账销案存资产
C.经批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产
D.债务人或担保人为国家机关的资产
E.合同中有限制转让条款的资产
参考答案：ACDE
解析：下列不良资产不得进行批量转让: 1．债务人或担保人为国家机关的资产; 2．经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产; 3．国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产; 4．个人贷款(包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款); 5．在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产; 6．国家法律法规限制转让的其他资产。

1.【单选题】如果商业银行获取资金的能力较弱，则其流动性风险也相应（）。
A.较高
B.较低
C.没有影响
D.无关联
参考答案：A
解析：如果商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的流动性状况欠佳，其流动性风险也相应较高。

2.【多选题】外包风险管理工作包括（）。
A.业务外包风险评估
B.尽职调查
C.外包协议管理
D.外包服务承诺
E.分包风险管理
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P248~249 商业银行应将外包风险管理纳入全面风险管理体系，建立严格的客户信息保密制度，并做好：1.外包风险评估；2.尽职调查；3.外包协议管理；4.外包服务承诺；5.分包风险管理；6.跨境外包管理；7.其他事项。

3.【单选题】下列哪项不属于国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出的良好银行监管标准?（）
A.高效、节约地使用一切监管资源
B.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制
C.确保银行业金融机构不破产
D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制
参考答案：C
解析：教材页码：P446~448 除ABD三项外，国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管标准还包括：①促进金融稳定和金融创新共同发展；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；③鼓励公平竞争，反对无序竞争。

4.【多选题】根据压力测试涵盖风险类型和业务范围等的差异，压力测试可以分为（）。
A.全面压力测试
B.敏感性测试
C.专项压力测试
D.情景测试
E.简单压力测试
参考答案：AC
解析：教材页码：P385~387 根据压力测试涵盖风险类型和业务范围等的差异，压力测试可以分为全面压力测试和专项压力测试。

5.【单选题】商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性见下表。表A、B、C产生不同收益率的可能性 <img src="/upload/paperimg/20211027141621347319395-96a67e3bee3e/table_25700.png" style="width:100%;"/>根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是（）。 ⅠA和B具有同样的预期收益水平 ⅡA和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11.25％ ⅢC的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择 ⅣA和B的组合是一种良好的风险转移策略
A.Ⅰ，Ⅲ
B.Ⅱ，Ⅲ
C.Ⅰ，Ⅳ
D.Ⅰ，Ⅱ
参考答案：D
解析：A的预期收益率=0.25×5％+0.5×10％+0.25×15％=10％方差=0.25×(5％-10％)【sup|2】+0.5×(10％-10％)【sup|2】+0.25×(15％-10％)【sup|2】=0.00125； B的预期收益率=0.5×5％+0.5×15％=10％方差=0.5×(5％-10％)【sup|2】+0.5×(15％-10％)【sup|2】=0.0025； C的预期收益率=0.25×5％+0.25×10％+0.5×15％=11.25％，方差=0.25×(5％-11.25％)【sup|2】+0.25×(10％-11.25％)【sup|2】+0.5×(15％-11.25％)【sup|2】=0.00172。

6.【单选题】信用评分模型的关键在于( )。
A.辨别分析技术的运用
B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集
C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定
D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定
参考答案：C
解析：教材页码：P84~85 信用评分模型利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

7.【单选题】下列关于客户评级的说法，不正确的是（）。
A.评价主体是商业银行
B.评价目标是客户违约风险
C.评价结果是信用等级和违约概率
D.评价内容是客户违约后特定债项损失的大小
参考答案：D
解析：教材页码：P90~92 客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。

8.【多选题】商业银行开展资产证券化业务中，适合发起证券化的资产需要考虑的特征包括以下哪些（）。
A.资产特征
B.资产的历史绩效
C.支付状态是否正常
D.满足授信标准评估
E.资产选择和转让
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P148~153 适合发起证券化的资产需要考虑以下特征: (1)资产特征。基础资产数目是否足够多;地理和行业分布上是否能够形成分散化效应;评级机构和增信机构是否能够对基础资产进行评级和增信;资产是否具较好的流动性，易转让、易变现;债权债务证明文件中是否明确债务人定期支付现金流，包括利息、租金和本金。 (2)资产的历史绩效。资产的历史风险指标是否能够反映其损失情况;历史风险指标是否稳定，如逾期率、回收率、违约率和提前偿付率等。 (3)支付状态是否正常。支付状态异常的资产不能人池，如存在违约、预期或重大预期损失等异常情况。 (4)满足授信标准评估。应有明确的授信标准对人池资产进行筛选，相关标准具备较高透明度、行业认可或可验证;不同类别资产应满足相同的授信标准，如风险保留部分。一旦信贷业务授信标准发生变化，应及时分析相关变化并妥善应对。 (5)资产选择和转让。用于证券化的基础资产应完全满足事先确定的合格标准，且在封闭日后不得随意调整。发起人将资产转让给发行人必须是真实销售。 (6)信息披露。定价前投资者是否可以获得准确、可靠的基础资产信息、风险分层情况和其他风险特征信息。在产品存续期内，相关方是否至少按季度准确、客观地披露基础资产池的风险特征信息;相关信息披露和数据质量是否得到独立第三方确认和验证。

9.【单选题】商业银行以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的信用风险敞口时，用什么方法。（）
A.权重法
B.预期信用损失法
C.内部模型法
D.标准法
参考答案：B
解析：教材页码：P153~155 预期信用损失法适用于商业银行以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款、债券、同业业务、应收款项、租赁应收款、其他债权类投资等表内承担信用风险的金融资产，以及财务担保合同、贷款承诺等表外承担信用风险的项目这些统称为信用风险敞口。

10.【单选题】“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管理策略是（）。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险补偿
参考答案：A
解析：教材页码：P11~12 风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择"不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里"的经典投资格言形象地说明了这一方法。

11.【判断题】商业银行开展操作风险自我评估需借助操作风险定义及损失事件分类、操作风险损失事件历史数据、各类业务检查报告等相关资料。（）
对
错
参考答案：对
解析：在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用流程分析法、情景模拟法、引导会议法、调查问卷法等方法，并借助操作风险定义及损失事件分类、操作风险损失事件历史数据、各类业务检查报告等相关资料进行操作风险自我评估。

1.【多选题】项目总投资包括（）
A.建设投资
B.流动资金
C.建设期利息
D.流动资产
E.运营投资
参考答案：ABC
解析：项目总投资由建设投资、建设期利息和流动资金三部分组成。

2.【多选题】在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括（）。
A.搜寻调查
B.现场会谈
C.实地考察
D.委托调查
E.通过商会了解客户的真实情况
参考答案：BC
解析：贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其他方法；开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。故本题选BC。

3.【单选题】杜邦分析的起点和中心是（）。
A.杠杆率
B.资产周转率
C.净资产收益率
D.净利率
参考答案：C
解析：教材页码：P104-108 杜邦分析通过将净资产收益率换算为净利率、杠杆率和资产周转率的乘积，便于定量分析净资产收益率产生差异的原因。净资产收益率是杜邦分析的起点和中心。

4.【多选题】下列关于公司信贷管理原则的说法，正确的有（）。
A.信贷管理分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节
B.诚信申贷原则要求借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等
C.推行贷放分控，强调各部门和岗位之间的有效制约，可避免前台部门权力过于集中
D.实贷实付主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象
E.协议承诺原则要求借贷双方规范有关行为，明确权利义务，调整法律关系，明确各方法律责任
参考答案：BCDE
解析：A项，银行监管和银行经营的实践表明，信贷管理不能仅仅粗略地分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节。三个环节的划分方法，难以对信贷管理中的具体问题出台可操作性的规定，也难以对贷款使用实施有效的管控。 B项，诚信申贷原则要求是借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。 C项，推行贷放分控，可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险;强调各部门和岗位之间的有效制约，避免权力过于集中在单一部门。 D项，实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

5.【单选题】商业银行审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷款发放的（）的要求。
A.资本金足额原则
B.进度放款原则
C.适宜相容原则
D.计划、比例放款原则
参考答案：A
解析：教材页码：P225-230 贷款发放应遵循以下原则：①资本金足额原则。银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。②计划、比例放款原则。银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金(自筹资金和其他银行贷款)应先于贷款与贷款同比例支用。③进度放款原则。在固定贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款：如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。如借款人未经银行批准擅自改变款项的用途，银行有权不予支付。

6.【单选题】下列各项中，属于借款人的权利的是（）。
A.将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意
B.应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督
C.按借款合同的约定及时清偿贷款本息
D.在征得银行同意后，可向第三方转让债务
参考答案：D
解析：根据《贷款通则》第18条规定，借款人的权利如下：①可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款。②有权按合同约定提取和使用全部贷款。③有权拒绝借款合同以外的附加条件。借款人应承担的义务及责任应在贷款合同中载明。如在合同以外附加条件，借款人有权拒绝。有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况。④在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。A、B、C选项属于借款人的义务。

7.【多选题】下列选项中，属于客户重组的基本方式的有( )。
A.合并
B.扩产
C.停产
D.重整
E.改组
参考答案：ADE
解析：参考客户历史分析中以往重组情况相关内容。客户重组的三种方式：重整、改组、合并，可知ADE选项正确。

8.【多选题】下列属于常规清收需要注意的内容的是（）。
A.要将依法收贷作为常规清收的后盾
B.要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款
C.利用政府和主管机关向债务人施加压力
D.要分析债务人拖欠贷款的真正原因
E.判断债务人短期和中长期的清偿能力
参考答案：ABCDE
解析：常规清收需注意以下几点:其一，要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力;其二，利用政府和主管机关向债务人施加压力;其三，要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款;其四，要将依法收贷作为常规清收的后盾。

9.【多选题】公司信贷的基本要素主要包括（）。
A.借款主体
B.信贷产品
C.信贷金额
D.清偿计划
E.贷款利率
参考答案：ABCE
解析：公司信贷的基本要素主要包括借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率、还款方式、担保方式和授信条件等。

10.【单选题】盈亏平衡点是指某一企业( )与成本费用相等的那一点。
A.销售收入
B.净利润
C.息税前利润
D.财务费用
参考答案：A
解析：参考行业风险分析中外部因素分析中成本结构相关内容。盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点，可知A选项正确。

1.【单选题】贷款档案管理的原则和管理模式不包括（）。
A.集中统一管理
B.专人负责
C.不定期检查
D.按时交接
参考答案：C
解析：信贷档案实行集中统一管理原则。信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。

2.【单选题】商业银行从事项目融资业务，（）具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见或服务。
A.借贷双方应共同委托
B.必须要求借款人委托
C.可以委托或者要求借款人委托
D.只能由商业银行自行委托
参考答案：C
解析：贷款人可以根据需要委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见和服务。

3.【多选题】以下关于我国贷款利率管理制度的表述正确的有（）。
A.商业银行贷款利率按借贷双方共同商定的贷款合同签订日的相应期限LPR及加点数值（可为负值）确定，加点数值在合同剩余期限内固定不变
B.中长期贷款合同期内贷款利率调整由借贷双方按商业原则确定
C.长期贷款利率为期限5年以上(不含5年)长期贷款的利率
D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止
E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息
参考答案：ABCDE
解析：短期贷款利率为期限1年以内（含1年）短期贷款的利率。中期贷款利率为期限1至5年（含5年）中期贷款的利率。长期贷款利率为期限5年以上（不含5年）长期贷款的利率。

4.【单选题】广义的信贷期限不包括（）。
A.提款期
B.宽限期
C.还款期
D.展期
参考答案：D
解析：狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。

5.【单选题】下列长期投资决策评价指标中，其数值越小越好的指标是（）。[2013年11月真题]
A.投资回收期
B.净现值率
C.投资利润率
D.内部收益率
参考答案：A
解析：投资回收期亦称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间，它是项目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。在财务评价中，将求出的投资回收期与行业基准投资回收期比较，当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资。

6.【判断题】信贷人员主要从客户研发能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P77-81 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。

7.【单选题】在贷款担保中，下列不是担保方式必须满足的要求的是（）。
A.合法合规性
B.盈利性
C.可执行性
D.易变现性
参考答案：B
解析：担保方式应满足：①合法合规性；②足值性；③可控性；④可执行性及易变现性。

8.【多选题】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括（）。
A.利息保障倍数
B.负债与所有者权益比率
C.流动比率
D.资产负债率
E.负债与有形净资产比率
参考答案：ABDE
解析：所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。

9.【判断题】内部模型法，是指具备条件的金融企业使用内部开发的模型对风险资产计算确定潜在风险估计值的方法。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：内部模型法，是指具备条件的金融企业使用内部开发的模型对风险资产计算确定潜在风险估计值的方法。

10.【判断题】实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人自主支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

11.【单选题】商业银行对客户销售阶段应重点调查的方面不包括（）。
A.销售渠道
B.进货渠道
C.收款条件
D.目标客户
参考答案：B
解析：教材页码：P77-81 销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁，怎样销售，以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：①目标客户；②销售渠道，分直接销售和间接销售；③收款条件，收款条件主要包括预收货款、现货交易和赊账销售三种。

1.【多选题】在实际操作中，一些非官方组织对中小企业的界定的特征包括（）。
A.员工受教育低
B.没有固定管理结构
C.市场占有率小，影响力弱
D.业务利润率低
E.具有自主决策权
参考答案：BCE
解析：在实际操作中，一些非官方组织对中小企业的界定提出了三个特征：首先是市场占有率小，影响力弱；其次是没有固定的管理机构；最后是具有自己决策的自主权。

2.【多选题】商业养老保险的特征有（）。
A.品种较多
B.缴费水平比社会养老保险高
C.流动性水平较高
D.风险收益水平较低
E.退保成本较高
参考答案：ABDE
解析：商业养老保险是社会养老保险的有益补充，品种较多，缴费水平比社会养老保险高，相应保障水平也高。风险收益水平较低，流动性一般，退保成本较高。

3.【单选题】《中华人民共和国保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已交足二年以上保险费的，保险人应当（）。
A.退还保险费
B.按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费
C.发出终止合同书，但不退还保险费
D.退还保险单的现金价值
参考答案：D
解析：根据《中华人民共和国保险法》，保险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保单的现金价值：①保险公司根据规定解除保险合同。且投保人已经交足二年以上保险费；②以死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立之日起二年内被保险人自杀；③被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡，且投保人已经交足二年以上保险费；④投保人解除合同，且已经交足二年以上保险费。

4.【单选题】刘琪生前立了一份自书遗嘱和一份公证遗嘱。其中自书遗嘱是将字画交给自己的徒弟；后一份公证遗嘱是将住房送给自己的弟弟。刘琪的儿子对遗嘱有异议，关于刘琪的遗嘱，下列说法正确的是（）。
A.两份遗嘱都无效
B.两份遗嘱都有效
C.自书遗嘱有效、公证遗嘱无效
D.自书遗嘱无效、公证遗嘱有效
参考答案：B
解析：《民法典》第一千一百四十二条规定，遗嘱人可以撤回、变更自己所立的遗嘱。立遗嘱后，遗嘱人实施与遗嘱内容相反的民事法律行为的，视为对遗嘱相关内容的撤回。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。题中，刘琪所立的两份遗嘱，形式及内容并未违反继承法规定的形式要件，遗嘱内容真实，两份遗嘱遗赠的对象是同一的，遗嘱的内容是包涵与被包涵、相容与被相容的关系，两者的执行不存在冲突，两份遗嘱的内容无抵触，均合法有效。

5.【多选题】下列关于法定继承和遗嘱继承关系的表述，正确的有（）。
A.法定继承的效力等同于遗嘱继承
B.法定继承的效力低于遗嘱继承
C.法定继承是对遗嘱继承的补充
D.法定继承的效力高于遗嘱继承
E.虽有遗嘱，但在特殊情况下也可按照法定继承办理
参考答案：BCE
解析：法定继承又称为无遗嘱继承或非遗嘱继承，是指全体继承人按照继承法规定的继承人范围、继承人顺序、遗产分配原则等继承遗产的一种继承方式。法定继承的特征包括：法定继承是遗嘱继承的补充。在适用效力上，法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱继承的效力优于法定继承。法定继承中法定继承人是基于一定的身份关系而确定的，法定继承是以身份关系为基础的。法定继承中有关继承人的范围、继承的顺序以及遗产的分配原则的规定具有强行性。依照《继承法》第二十七条的规定，在特殊情形下，即使有遗嘱，遗产中的有关部分也按法定继承来办理。

6.【多选题】下列( )不属于税率的基本形式。
A.比例税率
B.定额税率
C.平均税率
D.累进税率
E.边际税率
参考答案：CE
解析：税率的基本形式有： ①比例税率，是指对同一个征税对象不论数额大小，只规定一个比率征税的税率，其税额随着征税对象数量等比例增加； ②累进税率，是指随课税对象数额的增大而提高的税率； ③定额税率，即固定税额，是根据课税对象计量单位直接规定固定的征税数额。题目问的不属于的是，故本题选择CE。

7.【多选题】适合选择教育金信托的客户有( )。
A.有大额整笔资金的家庭
B.单身人群
C.贫困人群
D.离异家庭
E.高资产或高收入人群
参考答案：ADE
解析：教材页码：P70-72 教育金信托，比较适合以下几类客户： ①有大额整笔资金的家庭；（A项） ②离异家庭：（D项） ③高资产或高收入人群。（E项）故本题选ADE。

8.【单选题】在保险产品的配置问题上，以下说法错误的是（）。
A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种
B.发生几率虽小但后果严重的风险不用优先考虑
C.以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划
D.保费预算不充足时，尽量不要减少客户所需的保险额度
参考答案：B
解析：在保险产品的配置问题上，理财师具体应注意以下几个原则： (1)先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，考虑客户的预算能力来配置险种。 (2)发生概率虽小但后果严重的风险应优先考虑。 (3)应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，优先配置保障型险种。同时要综合考虑客户的财务状况或预算开支能力再考虑储蓄分红或投资连结的险种。对于普通家庭，保险的主要功能是财富保障，而非资产增值(资产增值手段有多种其他选择)。 (4)保费预算不充足时，尽量不要减少客户所需的保额。

9.【单选题】对于绝大多数投资者而言，如果只依赖固定的工资薪金，其财富增长始终有限，许多长期理财目标难以得到实现，因此需要通过投资来达到（）的目的。
A.投资收益
B.投资
C.资产增值
D.经常性收益
参考答案：C
解析：对于绝大多数投资者而言，如果只依赖固定的工资薪金，其财富增长始终有限，许多长期理财目标难以得到实现，因此需要通过投资来达到资产增值的目的。

10.【单选题】以下关于企业年金的特点说法错误的是（）。
A.由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预
B.年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担
C.企业年金基金属于委托人等各管理当事人的清算财产
D.中国是养老金信托制度的开创者
参考答案：C
解析：企业年金具有以下几个特点：(1)由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；(2)年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担；(3)企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，中国是养老金信托制度的开创者。

1.【单选题】下列关于税收的表述，错误的是（）。
A.我国税收特征可以概括为强制性、无偿性、固定性
B.特定目的税类包括城市维护建设税和城镇土地使用税
C.2019年1月1日开始执行个人所得税专项附加扣除项
D.目前我国增值税是各项税收中占比最大的一类税种
参考答案：B
解析：我国税收的基本特征为强制性、无偿性、固定性，符合《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定。城市维护建设税属于特定目的税，但城镇土地使用税属于资源税类（《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》）。个人所得税专项附加扣除自2019年1月1日实施（《个人所得税法》修订）。增值税近年来占全国税收收入比重最高（国家统计局数据）。选项B错误。

2.【单选题】中国金融服务业目前还处在（）的格局。
A.混业经营、混业监管
B.混业经营、分业监管
C.分业经营、分业监管
D.分业经营、混业监管
参考答案：C
解析：中国金融服务业目前还处在分业经营、分业监管的格局，而理财规划又是一项综合的金融服务。

3.【单选题】（）不属于投资收入。
A.企事业单位的承包经营所得
B.资产增值
C.财产转让所得
D.特许权使用费所得
参考答案：A
解析：投资收入通常是指家庭的财产性收入，其中包括了特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。A项属于工作收入。

4.【多选题】企业销售中的税收筹划主要表现在哪些方面?（）
A.收入结算方式
B.收入结算价格
C.收入结算人员
D.销售规模
E.销售结构
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P256-262 企业销售中的税收筹划主要表现在收入结算方式、结算价格、销售规模和结构等方面。通过选择不同的销售结算方式，收入确认的时间不同，企业收入可以进行规划，做到节税或递延缴税时间。

5.【多选题】以下属于流动资金管理的是（）。
A.编制现金预算，加强资金调控
B.调研资金使用情况，定期向董事会报告
C.加强投资方案评价，积极防范投资风险
D.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈
E.编写资金流向报告，加强资金流向监控
参考答案：ACD
解析：现金管理一是要保证现金和生产经营上的安全性，二是要力求实现最佳的经济效益。所有现金管理需从安全性管理和效益性管理入手。(1)编制现金预算，加强资金调控。(2)加强投资方案评价，积极防范投资风险。(3)采取融资渠道多元化，确保现金流充盈。

6.【单选题】法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承的，这属于继承顺序的（）。
A.法定性
B.排他性
C.强行性
D.限定性
参考答案：B
解析：排他性。法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承的。

7.【单选题】下列关于各种财富传承规划工具的说法，不正确的是（）。
A.人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能，如赡养子女、事业传承等
B.税收递延养老金主要适用于西方发达国家，账户可指定受益人，可控制投资分配状况
C.跨辈分贷款缺乏灵活性，只能让下一辈人来受益，不能受益于更远的后代
D.赠与需要交纳赠与税
参考答案：D
解析：D项，赠与是赠与人将财物给予受赠人，实质是财产所有权的转移，在一定限额内可免交赠与税。

8.【多选题】企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含（）几个方面。
A.企业缴费
B.基金运营收入
C.个人薪酬扣除
D.财政支付
E.其他补贴
参考答案：ABCDE
解析：企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业缴费、个人薪酬扣除、财政支付、基金运营收入和其他补贴。其中，企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源。

9.【单选题】保险合同属于合同的一种，是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，是保险活动最基本的法律表现形式，以下有关保险合同的说法错误的是（）。
A.保险合同既然是合同的一种，就具备合同的一般属性
B.保险合同是射幸合同，这种合同的效果在订立时是不确定的，保险人赔偿义务的实际履行带有偶然性
C.保险合同所要求的不是一般的相对的诚实守信，而是最大限度的诚实守信
D.保险合同合同的双方当事人一方享有权利，一方负有义务
参考答案：D
解析：保险合同既然是合同的一种，就具备合同的一般属性，如当事人的法律地位平等，应当遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则，合同的内容应当合法，当事人应当自觉履行合同等。但是保险合同除具有合同的一般属性之外，还具有其自身的法律特征：第一，保险合同是双务合同，这种合同的双方当事人相互享有权利，又相互负有义务；第二，保险合同是射幸合同，这种合同的效果在订立时是不确定的，保险人赔偿义务的实际履行带有偶然性；第三，保险合同是附和合同，这种合同在订立时，由保险人提出合同的内容，投保人只能作出同意或者不同意的选择，因此也称为格式合同或标准合同；第四，保险合同是最大诚信合同，诚信是一般合同的基本要求，而保险合同所要求的不是一般的相对的诚实守信，而是最大限度的诚实守信；第五，保险合同是要式合同，投保人与保险人订立保险合同，不能采取任意的方式，而必须采用法律规定的方式，记载法律规定的事项；第六，财产和责任保险合同是补偿性合同，即当保险合同约定的事故发生后，保险人根据保险标的因事故所造成的实际损失额，对被保险人进行经济补偿的合同。而人身保险合同是给付性合同，即根据投保人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任。

10.【多选题】下列关于技术指标分析的说法，正确的有（）。
A.实际运用时，应将多种技术指标结合起来，进行组合分析
B.任何技术指标都有自己的适应范围和应用条件
C.在进行技术指标的分析时，经常用到别的技术分析方法的基本结论
D.技术分析是相对于基本面分析而言的
E.实际运用时，仅应用一种最优的技术指标，不需要进行组合分析
参考答案：ABCD
解析：技术分析主要用于股票投资分析。技术分析是以证券市场过去和现在的市场行为为分析对象，应用数学和逻辑的方法，探索出一些典型变化规律，并据此预测证券市场未来变化趋势的技术方法。E项，在实际运用过程中应该将多种分析方法相结合全面分析，从而得到最优的投资策略。

11.【多选题】按保险风险可将人身意外伤害保险分为普通意外伤害保险和特定意外伤害保险。下列属于普通意外伤害保险的有( )。
A.团体人身意外伤害保险
B.乘坐交通工具时发生的意外伤害
C.学生团体平安保险
D.个人平安保险
E.由煤气爆炸引起的意外伤害
参考答案：ACD
解析：普通意外伤害保险所承保的风险是在保险期间内发生的各种意外伤害。目前在我国开办的团体人身意外伤害保险、学生团体平安保险、个人平安保险等都属于该类保险。故本题选ACD。

1.【单选题】全国学生资助管理中心在收到各贷款银行总行提交的“风险补偿金申请书”“中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表”中央部门所属高校国家助学贷款风险补偿金确认书"后（）个工作日内将对应的风险补偿金支付给贷款银行总行。
A.5
B.7
C.10
D.20
参考答案：D
解析：全国学生资助管理中心在收到各贷款银行总行提交的“风险补偿金申请书”“中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表”中央部门所属高校国家助学贷款风险补偿金确认书"后20个工作日内将对应的风险补偿金支付给贷款银行总行。

2.【多选题】个人贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整时，执行利率可以（）。
A.按半年调整
B.固定利率
C.按月调整
D.按季调整
E.按年调整
参考答案：BCDE
解析：一般来说，贷款期限在1年以内(含)的实行合同利率，遇法定利率调整不分段计息，执行原合同利率;贷款期限在1年以上的，合同期内遇法定利率调整时，可由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月、按季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式合同利率是指贷款银行根据法定贷款利率和中国人民银行规定的浮动幅度范围以及利率政策等，与借款人共同商定，并在借款合同中载明的某一笔具体贷款的利率。

3.【单选题】下列关于利率的表述，不正确的是（）。
A.现实生活中，利率都是以某种具体形式存在
B.利率是衡量利息高低的指标
C.利率是一定时期内利息额与本金的比率
D.利率是借入货币的代价或贷出货币的报酬
参考答案：D
解析：D项，利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金的使用权而从借款人那里取得的报酬。

4.【判断题】在个人贷款定价中，利率调整的周期较短或实行浮动利率制，利率风险将基本由借款人承担，为公平合理起见，利率风险加点可相应提高。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：个人贷款定价中，利率调整的周期较短或实行浮动利率制，利率风险将基本由借款人承担，为公平合理起见，利率风险加点可相应【降低】；利率调整的周期较长或实行固定利率，利率风险将部分或全部转嫁给银行，利率风险加点可相应提高。

5.【单选题】[2021年真题]商业银行应当建立 ( )机制，作为对互联网个人贷款风险模型自动审批的必要补充。
A.现场走访
B.人工复核验证
C.放款前电话回访
D.贷后核验
参考答案：B
解析：商业银行应当建立人工复核验证机制，作为对风险模型自动审批的必要补充。商业银行应当明确人工复核验证的触发条件，合理设置人工复核验证的操作规程。

6.【单选题】下列客户盈利分析模型公式正确的是（）。
A.贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标利润
B.贷款利率=优惠利率+风险加点
C.∑(贷款额×贷款利率×期限)×(1-营业税及附加率)+中间业务收入×(1-营业税及附加率)
D.贷款利率=优惠利率×(1+系数)
参考答案：C
解析：客户盈利分析模型公式为∑(贷款额×贷款利率×期限)×(1-营业税及附加率)+中间业务收入×(1-营业税及附加率)。选项A为成本加成定价模型公式，选项BD为基准利率加点定价模型公式。

7.【单选题】下列属于个人教育贷款借款人还款意愿风险的是（）。
A.借款人的父母因疾病导致家庭经济条件恶化，无法按计划偿还贷款
B.借款人毕业后工作不理想，收入不足以偿还贷款
C.借款人伪造入学通知书，骗取教育贷款
D.借款人毕业后利用出国读书机会，不再与银行联系，拖延还款
参考答案：D
解析：A项是借款人的还款能力风险，B项是借款人的还款能力风险，C项是借款人的欺诈风险。还款意愿风险在于借款人想不想还款，而不是能不能还款。

8.【单选题】个人住房贷款对合作机构分析的要点不包括（）。
A.合作机构的注册地址
B.合作机构的经营成果
C.合作机构的领导层素质
D.合作机构的历史信用记录
参考答案：A
解析：合作机构分析的要点有： ①分析合作机构领导层素质； ②分析合作机构的业界声誉； ③分析合作机构的历史信用记录； ④分析合作机构的管理规范程度； ⑤分析企业的经营成果； ⑥分析合作机构的偿债能力。

9.【多选题】银行接受的押品应符合的基本底线要求包括（）。
A.押品应是我国法律、行政法规规定可以接受的抵质押财产或权利
B.押品具有财产价值，并可依法转让变现
C.权属清晰，抵质押人对押品具有处分权
D.不得接受已提交破产预案，或已进入破产程序的法人、其他组织提供的财产担保
E.存在可及时、经济、有效处置押品的市场
参考答案：ABCDE
解析：银行接受的押品应符合下列基本底线要求：（1）押品应是我国法律、行政法规规定可以接受的抵质押财产或权利；（2）押品具有财产价值，并可依法转让变现；（3）权属清晰，抵质押人对押品具有处分权；（4）存在可及时、经济、有效处置押品的市场；（5）押品需第三方托管的，托管机构应具备必要的设施和条件，确保押品与其他资产分离且具有明显的抵质押标识，并对托管资产实物与账务进行有效动态管理，对有特殊要求的货物，托管机构应具备专业仓储资质;（6）当发生债务人违约、无力偿还债务或其他在借款合同中明确约定的情况时，银行有权及时、充分地实现抵质押权;（7）不得接受已提交破产预案，或已进入破产程序的法人、其他组织提供的财产担保。

10.【多选题】下列模型中，哪些是互联网个人贷款业务中用到的风险模型（）
A.身份认证模型
B.授信审批模型
C.风险预警模型
D.反欺诈模型
E.反洗钱模型
参考答案：ABCDE
解析：互联网个人贷款的风险模型是指应用于互联网贷款业务全流程的各类模型，包括但不限于身份认证模型、反欺诈模型、反洗钱模型、合规模型、风险评价模型、风险定价模型、授信审批模型、风险预警模型、贷款清收模型等。

1.【单选题】以下不属于个人汽车贷款的特点的是（）。
A.在汽车产业和汽车市场发展中占有一席之地
B.与汽车市场的多种行业机构具有密切关系
C.与其他行业联系不大
D.风险管理难度相对较大
参考答案：C
解析：汽车贷款业务的办理不是商业银行能够独立完成的。业务办理过程中需与经销商、保险公司、担保机构、服务中介等建立业务关系或进行联系沟通，与其他行业联系很大，C项说法错误。

2.【单选题】[2021年真题]甲客户与乙银行签订借款合同，借款金额为10万元，借款期限为1年，由丙客户作为借款保证人。合同签订3个月后，甲客户因扩大生产规模急需资金，遂与乙银行协商，将贷款金额增加到15万元，甲客户和乙银行通知了丙客户，丙客户末予答复，后甲客户到期不能偿还债务，该案处理结果是( )。
A.因为保证合同因甲、乙变更了合同的数额条款而致保证合同无效，丙客户不再承担保证责任
B.丙客户对10万元应承担保证责任，增加的5万元不承担保证责任
C.因为甲与乙变更借款合同条款末得到丙的同意，丙客户不再承担保保证责任
D. 因为丙对于甲和乙的通知末予答复，视为默认，丙客户应承担15万元的保证责任
参考答案：B
解析：债权人和债务人未经保证人书面同意，协商变更主债权债务合同内容，减轻债务的，保证人仍对变更后的债务承担保证责任;加重债务的，保证人对加重的部分不承担保证责任。

3.【单选题】合同文本复核人员应就复核中发现的问题及时与合同填写人员沟通，并建立复核记录，交由（）签字确认。
A.合同复核人员
B.其他合同复核人员
C.合同填写人员
D.其他合同填写人员
参考答案：C
解析：合同填写完毕后，填写人员应及时将有关合同文本交合同复核人员进行复核。同笔贷款的合同填写与合同复核人不得为同一人。合同文本复核人员应就复核中发现的问题及时与合同填写人员沟通，并建立复核记录，交由合同填写人员签字确认。

4.【多选题】下列可以申请国家助学贷款的包括( )。
A.北京市普通高等学校中经济困难的研究生
B.香港特别行政区和澳门特别行政区普通高等学校中经济困难的全日制本科生
C.西藏自治区普通高等学校中经济困难的第二学士学位的学生
D.台湾地区普通高等学校中经济困难的全日制本科生
E.四川省普通高等学校中经济困难的全日制本科生
参考答案：ACE
解析：国家助学贷款的贷款对象是中华人民共和国境内的(不含香港特别行政区和澳门特别行政区、台湾地区)普通高等学校中经济确实困难的全日制本专科生(含高职生)、第二学士学位学生和研究生。

5.【单选题】[2021年真题]关于抵质押登记说法正确的是( )。
A.经办行(机构)不可委托中介机构代为办理登记
B.押品登记应由经办行(机构)单独申清办理
C.经办行(机构)不得委托抵质押人或他人单独办理登记手续
D. 登记好后起办行(机构)可委托中介及时从登记部门领取他项权利证书或其他登记证明，但银行须核查相关证明真实性
参考答案：C
解析：押品的登记应由经办行(机构)和抵质押人共同申请办理，经办行(机构)不得委托抵质押人或他人单独办理登记手续。

6.【多选题】个人经营贷款的信用风险包括（）。
A.贷后档案管理不规范
B.贷款人所控制企业经营情况发生变化
C.抵押物价值发生变化
D.借款人还款能力发生变化
E.保证人担保能力发生变化
参考答案：CDE
解析：个人经营贷款的信用风险的主要内容包括以下几项：①借款人还款能力发生变化；②借款人还款意愿下降；③保证人担保能力发生变化；④抵押物价值发生变化。

7.【单选题】委托代理关系应当终止的情况是（）。
A.指定代理的人民法院或者指定单位取消指定
B.作为被代理人或者代理人的法人终止
C.被代理人取得或者恢复民事行为能力
D.由其他原因引起的被代理人和代理人之间的监护关系消灭
参考答案：B
解析：题中选项A、C、D为法定代理或者指定代理终止的情况，不是委托代理终止的情况。

8.【单选题】商业助学贷款的借款人可以申请（）。
A.财政贴息
B.减免利息
C.利息本金化
D.本金利息化
参考答案：C
解析：商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执行，原则上不上浮。借款人可申请利息本金化，即在校年限内的贷款利息按年计入次年度借款本金。

9.【单选题】在二手房交易中，税务部门向卖方征收交易所产生的差价获得的收入被称为（）。
A.交易手续费
B.个人所得税
C.土地出让金
D.转移登记费
参考答案：B
解析：二手房交易需缴纳的税费主要有契税、印花税、土地出让金、转移登记费、交易手续费、营业税及附加、个人所得税等。其中，个人所得税是指在二手房交易中，税务部门向卖方征收交易所产生的差价获得的收入。

10.【单选题】信息采集需要经过数据报送、校验加载、（）三个环节。
A.信息收集
B.数据处理
C.反馈
D.生成文件
参考答案：C
解析：信息采集需要经过数据报送、校验加载、反馈三个环节。

11.【多选题】国家助学贷款实行（）的方式。
A.借款人一次申请
B.贷款银行一次审批
C.单户核算
D.一次性发放
E.分次发放
参考答案：ABCE
解析：国家助学贷款实行借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放的方式。

1.【单选题】我国《企业破产法》在破产程序启动上采取申请主义原则，下列不属于破产申请人的是( )。
A.债务人
B.债权人
C.清算人
D.担保人
参考答案：D
解析：我国《企业破产法》第七条规定，债务人有法定破产情形时可主动申请破产；债权人可对不能清偿到期债务的债务人申请破产。企业解散未清算或清算中发现资不抵债的，清算责任人应申请破产。担保人并未被赋予破产申请权。选项分析：债务人、债权人、清算人均为合法申请人，担保人无此资格。

2.【单选题】我国金融机构通过全国银行间债券市场发行的债券称为（）。
A.金融债券
B.国债
C.公司债券
D.企业债券
参考答案：A
解析：A选项：我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。 B选项：国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。 C选项：公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）设立的公司法人，在实践中，其发行主体为上市公司，其信用保障是发债公司的资产质量、经营状况、盈利水平和持续盈利能力等。 D选项：企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国家发展和改革委员会监督管理的债券，在实践中，其发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，因此，它在很大程度上体现了政府信用。

3.【多选题】成本中心类银行机构涵盖（）。
A.管理部门
B.运作中心
C.培训机构
D.分支机构
E.产品线
参考答案：ABC
解析：按照管理会计角度划分。在银行组织架构的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。

4.【判断题】高利转贷罪的犯罪主体是特殊主体。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：高利转贷罪的犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位，不包括具有贷款业务经营权的金融机构。

5.【多选题】商业银行应比照自营贷款管理要求，对非标准化债权类资产投资采取下列哪些措施？（）
A.投前尽职调查
B.风险审查
C.投后风险管理
D.信息筛选
E.资料分类管理
参考答案：ABC
解析：商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产时，应当确保理财产品投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、风险审查和投后风险管理，并纳入全行统一的信用风险管理体系。

6.【单选题】（）又叫作辛迪加贷款。
A.项目贷款
B.流动资金循环贷款
C.银团贷款
D.贸易融资贷款
参考答案：C
解析：银团贷款又叫作辛迪加贷款。

7.【单选题】下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）。
A.背信运用受托财产罪
B.违规出具金融票证罪
C.违法发放贷款罪
D.吸收客户资金不入账罪
参考答案：A
解析：背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。故本题选A。

8.【多选题】可撤销的合同类型包括（）
A.因重大误解订立的合同
B.因欺诈而订立的合同
C.乘人之危的合同
D.因胁迫而订立的合同
E.显失公平的合同
参考答案：ABCDE
解析：可变更、可撤销合同的类型：（1）因重大误解订立的合同。重大误解是指当事人为意思表示时，因自己的过失导致对涉及合同法律效果的重大事项发生认识上的显著错误，而使自己遭受重大不利的法律事实。（2）显失公平的合同。显失公平的合同是指一方当事人在紧迫或缺乏经验的情况下而订立的明显对自己有重大不利的合同。（3）因欺诈而订立的合同。欺诈，是指一方当事人故意编造虚假或歪曲的事实，或故意隐匿事实真相，诱使对方当事人作出错误意思表示的行为。（4）因胁迫而订立的合同。胁迫，是指一方当事人采用违法手段，威胁对方与自己订立合同。（5）乘人之危的合同乘人之危是指行为人利用对方当事人的急迫需求或危难处境，迫使对方违背自己的真实意思与其订立合同。故本题选ABCDE。

9.【判断题】信托行为一经成立，原则上信托合同不能解除。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：信托行为一经成立，原则上信托合同不能解除。即使委托人或受托人死亡、撤销、破产，对信托的存续期限也没有影响，信托期限稳定性强。

10.【判断题】被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换董事。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换。

1.【多选题】下列属于骆驼评级体系考核指标的是（）。
A.资本质量
B.资产质量
C.资本充足性
D.管理水平
E.流动性
参考答案：BCDE
解析：骆驼评级体系的考核指标分别为： ①资本充足性。 ②资产质量。 ③管理水平。 ④盈利水平。 ⑤流动性。从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度。

2.【单选题】备用信用证与其他信用证相比，其特征是（）。
A.开证行通常是第二付款人
B.保函业务的替代品
C.银行对借款人的一种担保行为
D.由开证行向受益人及时支付本利
参考答案：A
解析：备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。

3.【单选题】下列关于银行缺口管理的说法，错误的是（）。
A.缺口管理是利率风险管理的重要工具
B.当预期利率会上升时，要增加缺口(指浮动利率资产和负债之间的差额)
C.缺口管理具体是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口
D.缺口管理仅针对浮动利率资产和负债，对固定利率的资产和负债不需要进行缺口管理
参考答案：D
解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。具体是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。这里所指的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额，但是当上述资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，同样也需要进行缺口管理。故D项说法错误

4.【判断题】证券交易当事人买卖的证券必须采用纸面形式。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：证券交易当事人买卖的证券可以采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。

5.【单选题】与一般信用证相比，备用信用证的特点在于（）。
A.开证行不同
B.开证行所承担的付款责任不同
C.开证申请人不同
D.受益人不同
参考答案：B
解析：备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。

6.【多选题】票据的功能包括（）。
A.汇兑作用
B.支付与结算作用
C.融资作用
D.替代货币作用
E.信用作用
参考答案：ABCDE
解析：票据的功能包括：汇兑作用、支付与结算作用、融资作用、替代货币作用、信用作用。

7.【单选题】在衡量通货膨胀时，使用最多、最普遍的物价指数是（）。
A.生产者物价指数
B.消费者物价指数
C.零售物价指数
D.国民生产总值物价平均指数
参考答案：B
解析：在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。

8.【判断题】银行业金融机构有违法经营情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。（）
对
错
参考答案：对
解析：根据《银行业监督管理法》第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害社会公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。国务院发布的《金融机构撤销条例》中也有相同的规定。

9.【判断题】2013年8月，国务院办公厅发布《银行业消费者权益保护工作指引》，这是我国首次从国家层面公布专门针对金融消费者权益保护工作的文件规范。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：2015年11月，国务院办公厅发布《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》，对监管部门、金融机构、社会组织等提出了具体的工作要求，这是我国首次从国家层面公布专门针对金融消费者权益保护工作的文件规范。

10.【单选题】根据第三版巴塞尔资本协议，杠杆率不得低于（）。
A.1％
B.3％
C.5％
D.9％
参考答案：B
解析：第三版巴塞尔资本协议引入了杠杆率监管标准。杠杆率监管指标基于规模计算(该指标采用普通股或核心资本作为分子，所有表内外风险暴露作为分母)，与具体资产风险无关的，以此控制商业银行资产规模的过度扩张，并作为资本充足率的补充指标。杠杆率不能低于3％，要求银行自2015年开始披露杠杆率信息，2018年正式纳入第一支柱框架。

11.【多选题】可变更、可撤销合同的类型包括（）。
A.因重大误解订立的合同
B.显失公平的合同
C.因欺诈而订立的合同
D.乘人之危的合同
E.虚假合同
参考答案：ABCD
解析：可变更、可撤销合同的类型： (1)因重大误解订立的合同。 (2)显失公平的合同。 (3)因欺诈而订立的合同。 (4)因胁迫而订立的合同。 (5)乘人之危的合同。

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