中级银行从业每日一练-2026年10月18日

1.【判断题】商业银行应当按年度开展对董事、监事的履职评价工作，年度履职评价结果分为优秀、称职、基本称职和不称职等。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P233-234 商业银行应当按年度开展履职评价工作。董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本称职和不称职三类。

2.【单选题】SPV(项目公司)实现了（），规避了出租人母公司或其他隶属项目公司由于经营不善而导致对出租人及项目的不良影响，而且形成了项目的封闭运作，有利于控制项目风险。
A.风险规避
B.风险降低
C.风险控制
D.风险隔离
参考答案：D
解析：教材页码：P519-521 SPV实现了风险隔离，规避了出租人母公司或其他隶属项目公司由于经营不善而导致对出租人及项目的不良影响，而且形成了项目的封闭运作，有利于控制项目风险。

3.【单选题】下列选项中，不属于代理商业银行业务的是（）。
A.代理结算业务
B.代理外币现钞业务
C.代理外币清算业务
D.代理金银业务
参考答案：D
解析：代理商业银行业务主要包括代理结算、外币现钞及清算等。《商业银行中间业务暂行规定》中列举的代理类业务涵盖结算、外汇交易相关服务。选项D代理金银业务属于贵金属相关服务，通常归类于特定机构或自营业务范畴，不在此类代理服务范围内。

4.【单选题】2009年11月迪拜主权债务危机是属于国别风险中的（）。
A.经济风险
B.转移风险
C.社会风险
D.政治风险
参考答案：A
解析：迪拜主权债务危机由迪拜世界集团债务延期引发，主要涉及经济因素如房地产泡沫破裂和过度杠杆。主权债务危机通常归类于国别风险中的经济风险，因其直接关联国家经济稳定性和偿付能力。《国际金融》教材中，主权债务违约被归为经济风险，反映宏观经济失衡或外部冲击导致的经济问题。转移风险涉及资本流动限制，社会风险涉及民众动荡，政治风险涉及政策变动或政权更迭，此案例未体现上述特征。

5.【单选题】银行业金融机构应当对存在重大环境和社会风险的客户实行（），要求其采取风险缓释措施，包括制定并落实重大风险应对预案，建立充分、有效的利益相关方沟通机制，寻求第三方分担环境和社会风险等。
A.过程管理
B.责任清单制管理
C.名单制管理
D.指标管理
参考答案：C
解析：银行业金融机构应当对存在重大环境和社会风险的客户实行名单制管理，要求其采取风险缓释措施，包括制定并落实重大风险应对预案，建立充分、有效的利益相关方沟通机制，寻求第三方分担环境和社会风险等。

6.【单选题】根据表外业务的特征和法律关系，下列不属于商业银行表外业务的是（）。
A.中介服务
B.担保承诺
C.证券投资
D.代理投融资服务
参考答案：C
解析：教材页码：P166-167 表外业务包括但不限于担保承诺类业务、代理投融资服务类业务、中介服务类业务、其他类。

7.【多选题】个人住房贷款是商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款，它的主要风险点有（）。
A.虚假按揭风险
B.虚假权证风险
C.抵押担保不落实风险
D.资金用途风险
E.借款人信用风险
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P157-159 个人住房贷款的主要风险点：（1）虚假按揭风险。实质是套取银行信用，诈骗银行信贷资金。主要表现为借款人购房行为不真实，贷款用途不真实。A项（2）虚假权证风险。对已办妥的抵押登记权证要定期或不定期到房屋登记机构进行抽查核对，对房屋登记机构开通权证信息查询网络服务的地区，通过网络实时监测权证办理情况。B项（3）抵押担保不落实风险。一手房住房贷款尽可能要求开发商缴纳按揭保证金，提高开发商办理正式抵押登记手续的主动性。在合同条款中约定借款人及时办理抵押登记的义务和违约责任，提高借款人办理正式抵押登记手续的自觉性。C项（4）借款人信用风险。主要由借款人还款能力不足引发，为防范风险要重点关注借款人收入的持久性和稳定性，对预期收入不稳定的进一步提高首付款比例。E项（5）个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险。（6）个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。 D项是个人经营贷款、个人消费贷款的主要风险点。

8.【多选题】银行开展金融创新业务的基本原则有（）。
A.最大利润原则
B.公平竞争原则
C.成本可算原则
D.维护客户利益原则
E.合法合规原则
参考答案：BCDE
解析：银行金融创新需遵循监管部门规定的基本准则。《商业银行金融创新指引》明确要求，银行开展创新业务时必须确保符合法律法规（合法合规）、保障客户权益（维护客户利益）、合理评估风险与收益（成本可算）、避免不正当手段扰乱市场秩序（公平竞争）。最大利润并非基本原则，金融创新需平衡效益与风险控制，而非单纯追求利润。

9.【单选题】（）是银行风险的主要承担者，应当有权利和义务对银行经营进行监督，防止银行不审慎经营而损害其的利益。
A.银行股东
B.存款人
C.政府
D.银行员工
参考答案：B
解析：教材页码：P42-45 存款人作为银行风险的主要承担者，应当有权利和义务对银行经营进行监督，防止银行不审慎经营而损害存款人的利益。故本题选B项

10.【单选题】商业银行开展保证金存款业务时，以下处理不合规的是（）。
A.对保证金存款约定不予计息
B.保证金专户实行封闭管理
C.严禁保证金专户与客户结算户串用
D.对保证金实行集中管理
参考答案：A
解析：商业银行办理保证金存款业务需遵守账户管理和利息规定。根据《人民币银行结算账户管理办法》，保证金账户资金应按存款利率计付利息。选项A约定不予计息违反该规定。选项B封闭管理、选项C专户专用、选项D集中管理均为合规操作要求。

1.【单选题】银行业监督管理机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起（）日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。
A.60
B.15
C.20
D.30
参考答案：D
解析：《中国银行业监督管理委员会行政处罚办法》第四十条明确听证程序的时间要求。银行业监督管理机构应在收到听证申请后30日内举行听证，并在7日前书面通知当事人。选项D的30日与该规定一致。其他选项不符合上述条款的时限规定。

2.【判断题】银行业金融机构应当根据风险偏好和风险状况及时评估资本和流动性的充足情况，确保资产、流动性能够抵御风险。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P260-262 银行业金融机构应当根据风险偏好和风险状况及时评估资本和流动性的充足情况，确保“资本”、流动性能够抵御风险。

3.【单选题】（）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。
A.同业存放
B.债券融资
C.同业拆借
D.向中央银行借款
参考答案：A
解析：教材页码：P121-123 同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。

4.【判断题】债务人甲某从银行贷款200万元从事个体经营，由于经营不善不能偿还贷款，且损失300万元，该损失就是风险。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P254-255 风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。

5.【单选题】我国商业银行核心一级资本充足率是（）。
A.5%
B.6%
C.4.5%
D.9%
参考答案：A
解析：教材页码：P373-375 我国商业银行核心一级资本充足率是5%。

6.【多选题】党的十八届五中全会在深刻总结国内外发展经验教训、分析国内外发展大势的基础上，针对我国发展中的突出矛盾和问题，提出了（）的发展理念。
A.创新
B.协调
C.绿色
D.开放
E.共享
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P1-6 党的十八届五中全会在深刻总结国内外发展经验教训、分析国内外发展大势的基础上，针对我国发展中的突出矛盾和问题，提出了创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念。

7.【多选题】信托当事人至少包括（），从而区别于只有两方当事人的委托关系。
A.受益人
B.保险人
C.被保险人
D.委托人
E.受托人
参考答案：ADE
解析：教材页码：P489-490 信托当事人至少包括委托人、受托人和受益人三方，从而区别于只有两方当事人的委托关系。

8.【判断题】商业银行应指定专门部门负责流动性风险管理，流动性风险管理职能应与业务经营职能保持相对独立。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P410-413 《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》明确了银行流动性风险管理体系的整体框架，对流动性风险管理结构提出了要求：银行应指定专门部门负责流动性风险管理，流动性风险管理职能应与业务经营职能保持相对独立。

9.【多选题】按照资金来源稳定性的不同，流动性覆盖率将短期负债分为（）。
A.零售存款
B.小企业客户存款
C.对公存款
D.同业存放和拆入
E.回购
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P403-407 按照资金来源稳定性的不同，流动性覆盖率将短期负债分为零售存款和小企业客户存款、对公存款、同业存放和拆入、回购等抵(质)押融资等类别。

10.【单选题】货币市场是指交易期限在（）年以内的短期金融工具市场。
A.五
B.十
C.三
D.一
参考答案：D
解析：货币市场主要涉及短期金融工具的流通与交易，其特点是期限较短。根据金融市场的普遍定义，货币市场工具通常指剩余期限不超过一年的金融产品。国际金融市场惯例及多数金融学教材（如米什金《货币金融学》）均明确指出货币市场的期限范围在一年以内。选项A、B、C对应的年限超出短期范畴，属于资本市场工具期限。选项D符合短期金融工具的时间特征。答案：D

11.【多选题】下列属于金融债券发行方式的有（）。
A.私募，发行人向特定的投资者直接发行
B.公募，发行人向社会公开发行金融债券
C.直接发行，发行人不通过承销商直接发行金融债券
D.间接公募，发行人委托承销商以公募方式向社会公开发行金融债券
E.直接公募，发行人以公募方式直接发行金融债券
参考答案：ABCDE
解析：金融债券的发行方式涉及不同分类维度。私募（A）指针对特定投资者非公开募集，属于定向发行。公募（B）是面向社会公开募集资金的方式，符合公开发行特征。直接发行（C）指发行人自行完成发行流程，无需承销机构介入。间接公募（D）通过承销商代理向社会公开发行，属于委托发行模式。直接公募（E）指发行人自行以公开方式发行，不借助承销商。相关内容可参考《金融市场学》中关于债券发行方式的分类及定义。各选项对应不同发行模式，均符合金融债券发行的分类标准。

1.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）
A.战略风险管理不需要配置资本
B.战略风险管理是一项长期性的战略投资实施效果短期不能显现
C.战略风险管理短期内没有益处
D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险
参考答案：D
解析：教材页码：P352~353 战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

2.【单选题】关于银行监管的主要方式，下列表述不正确的是（）。
A.银行监管的主要方式包括市场准入、非现场监管、现场检查和风险处置纠正
B.非现场监管需要非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息
C.现场检查是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置
D.非现场监管工作需要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况
参考答案：C
解析：教材页码：P457~459 C项，风险处置纠正是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置。现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查，通过查阅账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促其合法、稳健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系安全的一种检查方式。

3.【单选题】（）对股东大会负责，职权由公司章程根据法律法规、监管规定和公司情况明确规定。
A.监事会
B.党委
C.纪委
D.董事会
参考答案：A
解析：教材页码：P34 《银行保险机构公司治理准则》规定，监事会对股东大会负责，监事会职权由公司章程根据法律法规、监管规定和公司情况明确规定。在风险管理方面，对公司经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

4.【单选题】银行的风险经理内部测试有10道单项选择题，每题有4个选项，某位风险经理如果全靠猜测，至少答对9道的概率为（)。
A.0.002956%
B.0.002861%
C.0.003142%
D.0.003270%
参考答案：A
解析：教材页码：P166~167 答对一个题目的概率为0.27，答错的概率为0.75。至少答对9个题目的概率为10次均答对的概率，加上9次答对的概率。10×0.75×0.25^9+0.25^10=0.002956%

5.【单选题】巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求不包括（）。
A.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力
B.银行生成的汇总风险数据应该有针对性的满足压力或危机情境下风险管理报告的需要
C.商业银行对各类风险数据应尽量采用单个权威的数据来源
D.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化、组织架构变化和新业务
参考答案：C
解析：教材页码：P57~59 巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情景下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力，如散口的国别、行业分布，同时强调了“指定日期”，也就变相要求了数据的灵活性。

6.【单选题】某商业银行给当地一家传媒公司发放一笔1220000元的贷款，已知该银行估计该传媒公司的违约概率在1%到2%之间，回收率为20%，则关于该笔贷款最大预期损失和最小预期损失的差额，下列表述正确的是（）
A.大于或等于30000元
B.小于10000元
C.大于或等于10000元，但小于20000元
D.大于或等于20000元，但小于30000元
参考答案：B
解析：教材页码：P88~100 预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率。 1、最大预期损失=2%×1220000×（1-20%）=19520； 2、最小预期损失=1%×1220000×（1-20%）=9760。综上，两者之间的差额=9760<10000

7.【单选题】某中小型商业银行自身流动性相关数据如下表所示，则该行的净稳定融资比率为（） <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/20260318103206225a.png" style="width:100%;"/>
A.120%
B.140%
C.220%
D.166%
参考答案：B
解析：教材页码：P291~292 净稳定融资比率(NSFR)=可用稳定资金/业务所需的稳定资金=140/100=140%

8.【多选题】以下关于国别风险评级描述正确的是（）。
A.国别风险评级至少可以划分为高、较高、中、较低、低五个等级
B.风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系
C.国别风险内部评级与国别风险分类之间没有明确的对应关系
D.较低国别风险的国家政体稳定，不存在外汇管制，及时偿债能力超强
E.中等国别风险的国家还款能力出现明显问题，贷款本息或投资可能有一定损失
参考答案：ABE
解析：教材页码：P323-327 国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级。其中，风险权重为零的国际组织或机构可认定为低风险等级；其他风险权重的国际组织或机构应根据其所在国家或者地区、政府间或非政府间性质、缔结形式和主要参与方、缔结条约或法律文件规定的内容等审慎确定风险等级。国别风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。较低国别风险：该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致该国家或地区投资遭受损失的不利因素。中等国别风险：某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。

9.【单选题】根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%，第一年的边际死亡率为2.50%，则隐含的第二年边际死亡率约为（）。
A.3.45%
B.3.59%
C.3.67%
D.4.35%
参考答案：B
解析：教材页码：P81~82 根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：(1-MMR【sub|2】)×(1-MMR1)=1-CMR【sub|2】，其中，MMRi表示第i年的边际死亡率，CMR【sub|2】表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR【sub|2】=1-(1-6％)／(1-2．5％)≈3．59％。

10.【单选题】《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和( )。
A.初级法
B.高级法
C.内部评级法
D.内部评审法
参考答案：C
解析：教材页码：P135~138 《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。

1.【多选题】商业银行计入交易账簿的头寸应该满足以下条件（）
A.长期持有，获取利息收入
B.能够完全对冲以规避风险
C.能够进行积极的管理
D.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘
E.能够准确估值
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P166~167 交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件:在交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够准确估值;能够进行积极的管理。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。

2.【单选题】下列关于超额备付金率说法不正确的是（）。
A.超额备付金率越高，银行短期流动性越强
B.超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标
C.该指标涵盖范围较窄
D.该指标适用于不同类银行机构之间的比较
参考答案：D
解析：教材页码：P283~284 超额备付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，可能会影响银行的正常兑付。超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况来综合监测银行流动性和偿付能力。该指标在大小银行之间缺乏可比性。比较适用于同质同类银行机构之间的比较。

3.【单选题】在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比为核心负债期末余额与总负债期末余额之比，一般来说，大型银行的中值在( )左右。
A.20％
B.40％
C.60％
D.80％
参考答案：C
解析：教材页码：P292~293 由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60%左右，股份制银行的中值在50%左右。一般应对同类银行进行聚类分析，考察其在同类银行中负债的稳定可比程度。

4.【单选题】现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的描述，最不恰当的是（）
A.对擅长的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
B.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施
C.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
D.对不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
参考答案：A
解析：教材页码：P355~356 对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。

5.【单选题】某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为( )。
A.泰国
B.开曼群岛
C.英国
D.俄罗斯
参考答案：A
解析：教材页码：P322-323 风险主体所在国家(地区)，对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司(SPV)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

6.【单选题】2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于( )引发的风险。
A.人员因素
B.系统缺陷
C.内部流程
D.外部事件
参考答案：D
解析：教材页码：P211~214 外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。

7.【多选题】在声誉风险评估中，通常需要作出预先评估的风险事件包括( )。
A.市场对商业银行的盈利预期
B.影响客户或公众的政策性变化(例如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)
C.商业银行改革／重组的成本／收益
D.监管机构责令整改的不利信息／事件
E.市场利率短期内剧烈波动
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P339~340 商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括： ①市场对商业银行的盈利预期； ②商业银行改革／重组的成本／收益； ③监管机构责令整改的不利信息／事件； ④影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。

8.【单选题】新产品(业务)的信用风险是指借款人或交易对手按照约定履行业务，从而可能使商业银行产生（）的风险。
A.损失
B.破产
C.违约
D.盈利
参考答案：A
解析：教材页码：P368~370 新产品（业务）的信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。

9.【单选题】（）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。
A.重新定价风险
B.收益率曲线风险
C.基准风险
D.期权性风险
参考答案：A
解析：教材页码：P162 重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式之一。

10.【单选题】有关战略风险的高、中、低风险的评判标准，下列哪一项不属于高风险的特征?（）
A.战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化
B.管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标
C.管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般
D.企业文化定位与战略目标不一致
参考答案：C
解析：教材页码：P352~353 C项为中风险的评判标准。高风险： (1)战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化;业务决策频繁出错、业务决策不合理实施或不能对产业变化及时作出反应，存在遭受重大财务损失的可能性;片面强调业绩大幅增长或业务非理性扩张，业务扩张意愿与风险承受能力失衡，存在导致盈利较大幅度向下波动或造成较大资本压力的可能性。 (2)高管层在有效指导战略计划的沟通、执行和修订，以及贯彻银行风险偏好政策方面缺乏必要经验;管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标;在战略决策时面临很大困难，改变决策时需要付出很高成本;企业文化定位与战略目标不一致;管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现不尽如人意;管理信息系统不足以支持机构进行合理的战略决策或应对环境变化。

11.【多选题】国际金融危机以来，为完善银行审慎监管指标体系，巴塞尔协议Ⅲ引入杠杆率指标，与资本充足率指标相比，杠杆率指标主要优点包括（）。
A.避免资本套利
B.反映资产风险水平
C.避免监管套利
D.逆周期调节作用
E.计量相对简单明晰
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P426~427 作为简单、透明、不具有风险敏感性的监管工具，杠杆率兼具宏观审慎和微观审慎功效。首先，杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展。其次，杠杆率避免了资本套利和监管套利。最后，杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。

1.【单选题】下列银行确立授信额度的步骤中，位于“偿债能力分析”之后的是（）。
A.分析借款原因与借款需求
B.讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况
C.评估关键风险和影响借款企业资产周转和债务清偿能力因素
D.初步核定集团(客户)授信总量，并根据集团(客户)需求及风险特征、成员企业经营及资信状况，在集团成员企业(或各类信贷业务品种)间分配授信额度
参考答案：D
解析：教材页码：P210 位于偿债能力分析之后的步骤是：初步核定集团(客户)授信总量，并根据集团(客户)需求及风险特征、成员企业经营及资信状况，在集团成员企业(或各类信贷业务品种)间分配授信额度(包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度)，设定授信持续条件与风险控制措施、有效期等要素，完成最后授信评审并提交审核，经审批后实施。

2.【判断题】信贷的效益性是商业银行经营管理活动的主要动力。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P31-33 信贷效益性是商业银行信贷经营管理活动的主要动力。信贷的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。

3.【多选题】下列评价指标中，可用来分析项目盈利性的有（）。
A.投资回收期
B.投资利润率
C.存货周转率
D.内部收益率
E.净现值
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P164-167 项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率等七个评价指标进行

4.【多选题】贷前调查的方法主要包括（）。
A.现场调研
B.定性调查
C.搜寻调查
D.委托调查
E.通过行业协会了解情况
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P30-31 业务人员进行贷前调查的方法主要包括现场调研和非现场调查。非现场调查有： ①搜寻调查； ②委托调查； ③其他方法。例如，通过行业协会(商会)了解客户真实情况。

5.【单选题】现金流量中的现金不包括（）。
A.活期存款
B.长期证券投资
C.三个月以内的证券投资
D.库存现金
参考答案：B
解析：教材页码：P91-97 现金流量中的现金包括两部分:现金,即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

6.【单选题】项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（）。
A.固定投资
B.建设投资
C.建筑工程费用
D.流动资产投资
参考答案：B
解析：教材页码：P148-152 项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。

7.【单选题】下列关于信贷审批要素中授信对象的表述，错误的是（）。
A.流动资金贷款的授信对象可以是法人或非法人组织
B.进口信用证的授信对象为进出口贸易出口方
C.投标保函授信对象为投标方
D.固定资金贷款的授信对象可以是法人或非法人组织
参考答案：B
解析：教材页码：P212-214 审批中应明确给予授信的主体对象。固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是依法经市场监督管理部门或主管部门核准登记的法人或非法人组织（按照国家有关规定不得办理银行贷款的主体除外）；进口信用证的授信对象为进出口贸易进口方，即开证申请人；投标保函授信对象为投标方，即保函申请人。

8.【单选题】下列关于质物、质押权利的合法性描述，错误的是（）。
A.出质人提交的权利凭证必须具有真实性、合法性和有效性
B.用票据设定质押的，无须对背书进行连续性审查
C.用海关监管期内的动产作质押的，需出具海关同意质押的证明文件
D.以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票
参考答案：B
解析：教材页码：P191-193 B选项应该是对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查。

9.【单选题】下列不属于收款条件的是（）。
A.现货交易
B.赊账销售
C.预收货款
D.远期交易
参考答案：D
解析：教材页码：P77-81 收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

10.【单选题】关于信贷档案的管理要求，下列说法错误的是（）。
A.一级信贷档案是信贷的重要物权凭证
B.信贷档案存档后，不允许借阅
C.押品以客户为单位保管，并由押品保管员填写押品登录卡
D.借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续
参考答案：B
解析：教材页码：P256-257 一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借阅一级信贷档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后，方可办理借阅手续。二级信贷档案内保存的法律文件、资料，除审计部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下，不办理借阅手续。故B项错误。

1.【单选题】下列不属于项目评估的内容的是（）。
A.项目建设背景及政策相宜性评估
B.可行性研究报告
C.项目技术评估
D.借款人/项目参与方评估
参考答案：B
解析：教材页码：P125-129 固定资产贷款项目评估内容包括：（1）项目建设背景及政策相宜性评估；（2）借款人/项目参与方评估；（3）项目技术、建设及生产条件评估；（4）项目市场分析；（5）项目财务评估；（6）项目信用结构和风险分担措施评估；（7）银行收益与风险评估；（8）总评价。

2.【单选题】信贷授权按照行业进行授权时，无须对（）行业适当上收审批权限。
A.高污染
B.产能过剩
C.高效节能
D.高耗能
参考答案：C
解析：教材页码：P204-205 信贷授权按行业进行授权时，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限。如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限。

3.【判断题】银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P97-111 资产负债率是体现借款人资本结构的主要指标。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。

4.【多选题】下列情况中，可能给企业带来经营风险的有（）。
A.客户需求为便携性PC，企业仍生产台式机
B.持有一笔占公司年订单量60％的订单，能按时保质完成
C.企业只生产台式机
D.以前产品的产、供、销都由本企业自行提供，最近企业转型，只负责产品的生产
E.只依赖于一家供应商
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P238-240 对于银行信贷来说，企业的经营风险部分体现在：不能适应市场变化或客户需求的变化；持有一笔大额订单却不能较好地履行合约；产品结构单一；对存货、生产和销售的控制力下降；对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失等方面。A选项，企业生产不能适应客户需求变化；C选项，企业的产品结构过于单一；D选项，企业对存货、销售的控制力下降；E选项，企业对供应商过分依赖，这些都可能为企业带来经营风险。B选项，企业持有一笔大订单，而且能较好地履行合约，因而不会为企业带来经营风险。

5.【单选题】以下关于客户财务分析说法错误的是（）。
A.盈利是借款人偿债资金的唯一来源，客户盈利水平越高、持久性越强，债权风险越小
B.客户财务分析一般包含客户偿债能力、盈利能力和资金结构等方面的分析
C.客户营运能力不仅反映借款人资产管理水平和资产配置组合能力，也影响其偿债能力和盈利能力
D.所有者权益代表投资者对净资产的所有权，净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额
参考答案：A
解析：教材页码：P81-85 盈利是借款人偿还债务的重要资金来源,但不是唯一来源。一般而言,借款人盈利能力越强,还本付息的资金来源越有保障,债权的风险越小。

6.【单选题】不良率变幅反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，表明（）。
A.资产质量下降，区域风险下降
B.资产质量下降，区域风险上升
C.资产质量上升，区域风险下降
D.资产质量上升，区域风险上升
参考答案：C
解析：教材页码：P61-62 不良率变幅。该指标反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

7.【单选题】下列关于贷款金额的说法不正确的是（）。
A.贷款金额应考虑借款人的合理资金需求量，以确保需求合理
B.固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定
C.贷款金额的确定应超出借款人的承贷能力范围，使风险可控
D.流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算
参考答案：C
解析：教材页码：P212-214 贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定。流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算，固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定；贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，这样才能确保需求合理，风险可控。超出借款人的承贷范围后会使得风险不再可控。

8.【多选题】效率指标主要包括（）。
A.销售利润率
B.固定资产周转率
C.存货周转率
D.总资产周转率
E.资产收益率与所有者权益收益率
参考答案：BCD
解析：教材页码：P104-108 营运能力分析比率通常为利润表的流量指标(如销售收入、销货成本等)与资产负债表中的存量指标(如总资产、存货等)之比，其结果也可用周转次数进行表示，常用的比率主要有：总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等，这些统称为效率比率。同时，还可以将周转率指标转换成周转天数指标。

9.【单选题】某项目的净现金流量如下表(单位为万元)。折现率为15％，则其财务净现值是（）万元(精确到个位)。 <img src="/upload/paperimg/202603181444191177942da-01ce946d389b/20260318140853b0df.png" style="width:100%;"/>已知折现率为15％的第一至第三年的折现系数分别为0．87，0．756，0．658。
A.130
B.71
C.81
D.61
参考答案：D
解析：教材页码：P164-167 <img src="/upload/paperimg/202603181444191177942da-01ce946d389b/20260318140853476e.png" style="width:100%;"/>第t年的净现金流入量，n为计算期，i为基准收益率或设定折现率，FNPV为财务净现值。代入数据得FNPV=-150+80×0．87+100×0．756+100×0．658≈61(万元)。

10.【单选题】某公司以非上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价格?（）
A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格2500万元
B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入的现值，所估算的上市公司法人股权的价值3000万元
C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为2800万元
D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元
参考答案：A
解析：教材页码：P191-193 对于没有明确市场价格的质押品，如非上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值： ①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格； ②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值； ③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。

11.【多选题】对于流动资金贷款，商业银行应根据（），合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
A.贷款利率水平
B.借款人的行业特征
C.借款人的管理水平
D.借款人的经营规模
E.借款人的信用状况
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P212-214 对流动资金贷款，应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

1.【单选题】随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。考虑到大学四年的学费加生活费对于韩女士家庭而言是不小的负担，因此理财师建议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。因为定期定投的好处在于（）。
A.可平摊建仓成本、降低投资风险
B.没有风险
C.各期收益是确定的
D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高
参考答案：A
解析：教材页码：P70-72 教育规划作为一个长期的理财计划，定期定额投资可以在长年累月下积少成多，并且降低原有的风险。另外，基金定额定投具有投资标的价格低时购买数量加大、价格高时购买数量减少的自动调整功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均持仓成本，一定程度上平摊了建仓的成本、降低了投资的风险。故本题选A。

2.【单选题】理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是（）。
A.了解分析客户家庭财务状况
B.评估、选择、确定理财目标
C.制定合理的理财规划方案
D.理财规划方案的执行
参考答案：A
解析：教材页码：P296-297 选项A正确：理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是了解分析客户家庭财务状况。通过了解客户的家庭背景、财务状况、职业、年龄等因素，理财师可以为客户提供有针对性的建议。选项B错误：评估、选择、确定理财目标是在了解客户家庭财务状况之后进行的步骤。理财师与客户讨论并确定具体的理财目标，如教育基金、退休规划等。选项C错误：制定合理理财规划方案是在确定了理财目标之后进行的步骤。理财师会根据客户的财务状况和理财目标，制定出具体的理财规划方案。选项D错误：理财规划方案的执行即实施理财规划方案，并在执行过程中进行监督和调整。

3.【单选题】公司年末会计报表上部分数据为：流动负债60万元，流动比率为2，速动比率1.2，销售成本为100万元，年初存货为52万元，则本年度存货周转次数为（）。
A.2次
B.1.65次
C.1.45次
D.2.3次
参考答案：A
解析：教材页码：P256-262 根据：流动比率=流动资产/流动负债。流动资产=60×2=120(万元)；根据：速动比率=(流动资产-期末存货)÷流动负债期末存货=120-1.2×60=48(万元) 因此，存货周转次数=销售成本÷存货平均余额=100÷[(52+48)÷2]=2(次)。故本题选A。

4.【单选题】李先生家里有现金20万，另有60万存款是在李先生名下，李先生还买了一份保险，受益人为其夫人，保险总额50万，李先生突然身故，其遗产为（）。
A.40
B.80
C.110
D.65
参考答案：A
解析：遗产范围包括被继承人死亡时个人合法财产，不包括指定受益人的保险金。夫妻共同财产中一半属于配偶，另一半为遗产。现金20万与存款60万为夫妻共同财产，其中40万属配偶，剩余40万为遗产。保险金50万属于受益人即李夫人，不计入遗产。依据《民法典》第一千零六十二条、《保险法》第四十二条。选项A正确。

5.【多选题】理财经理为客户提供保费支出预算的方法包括（）。
A.倍数法则
B.30%倍数法则
C.生命价值法
D.遗属需求法
E.20%倍数法则
参考答案：ACD
解析：教材页码：P53-58 理财经理为客户提供保费支出预算的方法主要包括以下几种： 1.倍数法则：这是一种简单估算保险需求的经验法则。最常用的是“十一法则”，即家庭需要的寿险保额约为家庭年净收入的十倍，而家庭保费支出约占家庭年净收入的十分之一。 2.生命价值法：生命价值法又称净收入弥补法，是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法。 3.遗属需求法：遗属需求法是从需求的角度出发，通过计算家庭在未来主要收入来源消失后，为恢复或维持原有生活水平所需的资金缺口，来估算保险需求。综上，该题选ACD。

6.【多选题】2024年9月，王某和李某的孩子小王4岁。下列关于王某和李某当年分配子女教育专项附加扣除比例的方法，正确的（）。
A.王50%，李50%
B.王20%，李80%
C.王100%，李0%
D.王0%，李100%
E.王80%，李20%
参考答案：ACD
解析：教材页码：P178-188 根据2024年子女教育专项附加扣除的相关规定，子女年满3周岁当月至小学入学前属于扣除范围，扣除标准为每个子女每月2000元。扣除方式为父母（法定监护人）可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除，也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。所以王某和李某可以选择王50%、李50%的扣除方式，也可以选择王100%、李0%或者王0%、李100%的扣除方式。综上，该题选ACD。

7.【单选题】理财师在帮助客户进行借贷决策时，首先应对其借贷目的进行评估，应尽量说服客户不要抱着一夜致富的想法，盲目地通过借贷进行风险较大的投资，在借贷金额方面，家庭债务管理力主( )。
A.量入为出
B.量力而行
C.保证较多的结余
D.保证生活的品质
参考答案：B
解析：教材页码：P13-17 在借贷金额方面，家庭债务管理力主量力而行，而量力而行的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。故本题选B。

8.【单选题】下列项目中属于劳务报酬所得的是( )。
A.发表论文取得的报酬
B.提供著作的版权而取得的报酬
C.将国外的作品翻译出版取得的报酬
D.高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
参考答案：D
解析：教材页码：P178-188 劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。 A、C两项均为稿酬所得，B项为特许权使用费所得。故本题选D。

9.【多选题】由海关部门征收或代征的税种包括（）。
A.进口货物增值税
B.车辆购置税
C.关税
D.进口货物的消费税
E.车船税
参考答案：ACD
解析：教材页码：P170-171 目前，我国现行税制中一共有18个税种，包括增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税、环境保护税。16个税种由税务部门负责征收；关税（C）和船舶吨税由海关部门征收，另外，进口货物的增值税（A）、消费税（D）也由海关部门代征。综上，该题选ACD。

10.【单选题】( )要求保险合同当事人在订立保险合同时即在合同的有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。
A.信息披露原则
B.协商一致原则
C.保险利益原则
D.最大诚信原则
参考答案：D
解析：教材页码：P27-33 D项正确，最大诚信原则：保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，按民事立法规定可以此为由宣布合同无效，或解除合同，或不履行合同约定的义务或责任，甚至对因此而受到的损害还可要求对方予以赔偿。 C项，保险利益原则：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。它体现了投保人与保险标的之间存在的金钱上的利益关系。 AB项不是保险的基本原则。故本题选D。

1.【单选题】李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38岁）是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。由于工作原因，李先生经常要乘坐飞机去联系业务，则其可能面临的（）风险很高。
A.投资
B.健康
C.意外
D.资金
参考答案：C
解析：教材页码：P26-27 选项A错误：投资风险是指投资收益率的不确定性。选项B错误：人身风险主要包括生命风险和健康风险，家庭主要收入者万一不幸身故，将导致家庭未来收入的丧失，这就是生命风险;健康状况不佳同样可以造成收入丧失和额外费用(住院费、手术费、药费、护理费等)的增加，影响家庭的收入能力及支出水平，从而影响家庭既定理财目标的实现。选项C正确、D错误：由于工作原因，李先生经常要乘坐飞机去联系业务，则其可能面临的意外风险很高。故本题选C。

2.【多选题】下列关于教育金信托说法正确的有( )。
A.信托一般为委托人根据理财规划的目标．将资产所有权委托给受托人，受托人按照信托协议的约定为受益人的利益，管理、分配信托资产的行为
B.有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产
C.离异家庭．原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用
D.高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托
E.有大额整笔资金的家庭，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P70-72 信托一般为委托人(如家长)根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人(如信托机构)，受托人按照信托协议的约定为受益人(如子女或配偶)的利益，管理、分配信托资产的行为。教育金信托，比较适合如下几类客户：①有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产，投资者可以与受托人谈妥预期收益率及投资范围，并指定子女为受益人。②离异家庭，原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用。③高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率。

3.【单选题】下列哪项不能减少个税？（）
A.超额购买商业保险
B.缴纳个人养老金
C.利用公积金政策
D.专项附加扣除
参考答案：A
解析：教材页码：P178-188 选项A错误：“超额”购买商业保险并不能减少个税。虽然某些类型的商业保险（如健康保险）在一定额度内可以享受税收优惠，但“超额”购买商业保险并不能进一步减少个税。选项B正确：自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。选项C正确：住房公积金的缴纳可以在计算应纳税所得额时进行扣除，从而减少个税。选项D正确：专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出，这些都可以在计算应纳税所得额时予以扣除。

4.【多选题】商业保险按照承保可以分为原保险、再保险、共同保险和重复保险。其中重复保险必须具备的条件有( )。
A.同一保险标的
B.同一保险利益
C.同一保险事故
D.保险金额总和低于保险标的价值
E.不同保险事故
参考答案：ABC
解析：教材页码：P26-27 重复保险是指投保人以同一保险标的（选项A正确）、同一保险利益（选项B正确）、同一保险事故（选项C正确、E错误）分别与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值（选项D错误）的一种保险。故本题选ABC。

5.【单选题】如果客户可用于购买保险的资金不多，一般是保障优先，下列选项中，最符合此原则的是优先购买（）。
A.万能险
B.定期寿险
C.投连险
D.分红险
参考答案：B
解析：保险规划的基本原则中，保障功能优先于投资功能。定期寿险属于纯保障型产品，保费低、保额高，适合预算有限的客户转移身故风险。万能险、投连险和分红险均带有投资收益性质，保费成本较高，保障功能相对较弱。中国金融教育发展基金会《金融理财实务》指出，资金有限时应优先配置高杠杆的保障型产品。

6.【多选题】中国财富传承的需求及现状包括（）。
A.个人财富逐步积累
B.富裕人群步入中老年
C.遗产分配纠纷频发
D.财富分配范围广、形式多
E.缺乏职业经理人制度
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P216-217 财富传承规划的需求及现状： (一)个人财富逐步积累； (二)富裕人群步入中老年； (三)遗产分配纠纷频发； (四)财富分配范围广、形式多。综上，该题选ABCD。

7.【单选题】在客户的财富传承上理财师需要掌握不同财富传承工具的特征和财富传承规划的工作要点。下列关于各种财富传承规划工具的说法，不正确的是( )。
A.人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能，如赡养子女、事业传承等
B.慈善基金会取得的收入依法享受税收优惠
C.家族信托可以实现资产隔离和传承的功能
D.赠与必须交纳赠与税
参考答案：D
解析：教材页码：P218-220 赠与是赠与人将财物给予受赠人，实质是财产所有权的转移，在一定限额内可免交赠与税，D项不正确。 <img src="/upload/paperimg/202503261607581610861c0-8b8ecee3f7eb/20250325143749a945.png" style="width:100%;"/>

8.【多选题】2024年9月，王某和李某的孩子小王4岁。下列关于王某和李某当年分配子女教育专项附加扣除比例的方法，正确的（）。
A.王50%，李50%
B.王20%，李80%
C.王100%，李0%
D.王0%，李100%
E.王80%，李20%
参考答案：ACD
解析：教材页码：P178-188 根据2024年子女教育专项附加扣除的相关规定，子女年满3周岁当月至小学入学前属于扣除范围，扣除标准为每个子女每月2000元。扣除方式为父母（法定监护人）可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除，也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。所以王某和李某可以选择王50%、李50%的扣除方式，也可以选择王100%、李0%或者王0%、李100%的扣除方式。综上，该题选ACD。

9.【多选题】在客户关系管理上理财师应该掌握的工作方法是（）
A.市场细分与客户定位
B.提供有价值的优异客户服务
C.加强客户关系或感情维系
D.提高客户替换壁垒
E.做好客户投诉处理工作
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P288 在客户关系管理上理财师应该掌握的工作方法是（1）市场细分与客户定位（2）提供有价值的优异客户服务（3）加强客户关系或感情维系（4）提高客户替换壁垒（5）做好客户投诉处理工作故本题选ABCDE。

10.【单选题】契税课税对象不包括（）。
A.房屋买卖
B.土地使用权转让
C.房屋赠与
D.房屋租赁
参考答案：D
解析：教材页码：P193-199 契税是指在中国境内转移土地、房屋权属，就当事人所订契约，向产权承受人征收的→种税。纳税人为承受土地房屋权属的单位和个人。课税对象包括国有土地使用权出让、土地使用权转让（B）、房屋买卖（A）、房屋赠与（C）、房屋交换。房屋租赁只是使用权的暂时转移，没有发生所有权的变更。综上，该题选D。

11.【单选题】李先生夫妇在外务工，全家收入以李先生为主，其子随李先生夫妇在外上幼儿园，建议李先生维持（）个月的家庭生活开支的现金作为紧急储备比较合理。
A.6
B.3
C.12
D.9
参考答案：A
解析：在理财规划中，紧急储备金的常规建议通常为3-6个月的家庭生活开支。对于收入结构单一且家庭有子女的情况，需适当提高储备金额以应对潜在风险。李先生家庭主要依赖其个人收入，且子女随父母在外生活，家庭稳定性相对较弱，故需更高的储备保障。根据多数理财书籍如《个人理财实务》中的指导，此类家庭建议储备6个月的开支。选项B（3个月）适用于收入来源多元或稳定性更强的家庭，选项A（6个月）更贴合题干中家庭的风险特征。

1.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（）。
A.购买商铺
B.翻建自住房
C.购买自住房
D.大修自住房
参考答案：A
解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。

2.【单选题】等额本息还款法的个人贷款，每月还款额中，（）。
A.利息逐月递增，本金逐月递减
B.利息逐月递减，本金逐月递减
C.利息逐月递减，本金逐月递增
D.利息逐月递增，本金逐月递增
参考答案：C
解析：教材页码：P13-P15 等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。

3.【单选题】个性化分期还款协议的最长期限不得超过（）年
A.2
B.3
C.5
D.10
参考答案：C
解析：个性化分期还款协议的最长期限规定来源于《商业银行信用卡业务监督管理办法》第七十条。该条款明确要求商业银行与持卡人协商的个性化分期还款协议期限最长不超过5年。选项C对应5年，符合条款内容；选项A、B期限过短，选项D超过法定上限。

4.【单选题】（）是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
A.贷款人自主支付
B.贷款人受托支付
C.借款人自主支付
D.借款人受托支付
参考答案：B
解析：教材页码：P28 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

5.【单选题】贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况进行调查核实，形成( )。
A.贷后检查报告
B.贷款审批报告
C.贷前调查报告
D.审查意见报告
参考答案：C
解析：教材页码：P163-165 贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。

6.【多选题】非银行个人网络贷款包括（）
A.创业担保贷款
B.低保户消费贷款
C.P2P个体网络贷款
D.个人网络小额贷款
E.农户消费贷款
参考答案：CD
解析：教材页码：P218-220 非银行个人网络贷款包括P2P个体网络贷款和个人网络小额贷款。

7.【单选题】我国最大的个人征信数据库为（）。
A.中国银行业协会建立的个人数据库系统
B.中国人民银行建立的全国金融信用信息基础数据库系统
C.中国银监会建立的个人企业基础数据库系统
D.中华人民共和国财政部建立的个人征信系统
参考答案：B
解析：教材页码：P238-239 我国最大的个人征信数据库为中国人民银行建设并已投入使用的全国金融信用信息基础数据库系统。

8.【单选题】银行对小微贷款的设计、申报、审批、发放、风控等业务按照"流水线"作业方式进行批量操作的模式为（）
A.IPC
B.信贷工厂模式
C.大数据模式
D.投资类模式
参考答案：B
解析：信贷工厂模式是银行针对小微贷款业务，将设计、申报、审批、发放、风控等环节按照“流水线”方式批量处理的标准化作业模式。该模式具备流程化、批量化、专业化等特点，能有效提高小微信贷业务处理效率，由新加坡淡马锡研发并推广，已被国内多家银行采用。

9.【单选题】银行向借款人提供的以货币计量的贷款产品数额指的是（）。
A.贷款额度
B.贷款价格
C.贷款本息
D.贷款余额
参考答案：A
解析：贷款产品数额的衡量标准涉及银行与借款人之间的协议内容。根据银行业务术语，贷款额度指银行根据借款人信用状况、还款能力等因素核定的最高贷款金额，以货币形式体现。贷款价格反映贷款成本，包括利率、手续费等。贷款本息是借款人需偿还的总金额，包括本金和利息。贷款余额指尚未偿还的部分。题目中"提供的数额"直接对应银行核准的金额上限，即贷款额度。相关定义可参考《商业银行信贷管理》等教材。

10.【多选题】个人经营贷款发放后，贷款人要按照（）的原则要求进行贷后检查。
A.主动
B.动态
C.持续
D.静态
E.被动
参考答案：ABC
解析：教材页码：P163-165 个人经营贷款发放后，贷款人要按照主动、动态、持续的原则要求进行贷后检查，通过实地现场检查和非现场监测方式，对借款人有关情况真实性、收入变化情况，以及其他影响个人经营贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施。

1.【判断题】校园地国家助学贷款的受理是指从借款人向学校提出申请，学校初审，银行受理到上报审核的全过程。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P148-155 校园地国家助学贷款的受理是指从借款人向学校提出申请，学校初审，银行受理到上报审核的全过程。

2.【单选题】个人贷款可采用多种担保形式，其中不正确的是（）。
A.保证担保
B.质押担保
C.抵押担保
D.信用担保
参考答案：D
解析：教材页码：P7-P9 个人贷款可采用多种担保方式，主要有抵押担保、质押担保和保证担保三种担保方式。

3.【多选题】下列关于专家判断法中的“5C”要素分析法的表述，正确的有（）。
A.“5C”是指借款人道德品质(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)，担保(Collateral)、环境(Condition)
B.对于个人经营性贷款，环境往往是衡量财务状况的决定性因素
C.如果发生违约，债权人对于借款人抵押的物品不拥有要求权
D.环境是决定信用风险损失的一项重要因素
E.宏观经济环境、行业发展趋势等对个人借款人的收入来源和偿债能力会产生直接或间接影响
参考答案：ADE
解析：教材页码：P51-59 B项，对于个人经营性贷款，资本往往是衡量财务状况的决定性因素；C项，担保指借款人用其资产对其所承诺的付款进行的担保，如果发生违约，债权人对于借款人抵押的物品拥有要求权。

4.【单选题】某客户购买一辆商用的全新传统动力轿车，成交价为20万元，交纳增值税、消费税、购置附加税、车船使用税等4万元，车检费、保险费、年审费、养路费等2万元。该客户申请办理个人汽车贷款，则贷款额度最高为（）万元。
A.20
B.16
C.18
D.14
参考答案：D
解析：教材页码：P129-131 对于个人汽车贷款，如所购车辆为商用传统动力汽车的，贷款额度不得超过70%。汽车价格，对于新车是指汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的低者，上述成交价格均扣除政府补贴，且不含有各类附加税费及保费等。本题所购汽车为新车，且为商用传统，因而最高贷款额=成交价（不含各类附加税费）x70%=20x70%=14（万元）。

5.【单选题】不良个人住房贷款的处置方式不包括（）。
A.通过拍卖行竞拍
B.向法院提起诉讼
C.申请强制执行
D.与借款人协商变卖
参考答案：A
解析：教材页码：P34-35 不良贷款的抵押物处置可采取与借款人协商变卖、向法院提起诉讼或申请强制执行依法处分。

6.【多选题】个人汽车贷款的借款人要变更还款方式，需满足的条件有（）。
A.借款人无逾期记录
B.贷款尚未到期
C.借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用
D.借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息
E.应向银行提交还款方式变更申请书
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P31-33 借款人变更还款方式，需要满足如下条件：①向银行提交还款方式变更申请书；②借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用；③借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息。

7.【多选题】下列关于个人商用房贷款的表述，错误的有（）。
A.采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方一般责任保证
B.借款人原则上为企业的主要所有人，且所经营的企业具有一定的盈利能力
C.个人商用房贷款与商住两用房贷款执行一样的贷款额度
D.个人商用房贷款期限最长不超过十年
E.贷款前应至少付所购房产全部价值50％(商住两用房45％)
参考答案：AC
解析：教材页码：P171-172 采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方连带责任保证，A项错误；商用房贷款的额度通常不超过所购或所租商用房价值的50％，对以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款额度不超过55％，C项错误。

8.【单选题】商业银行互联网个人贷款业务的诞生与变化伴随着互联网与信息技术的大发展，主要经历了几个阶段，不包括（）。
A.第一阶段：个贷业务部分流程的内部网络线上化，包括初期的电子渠道提交申请材料、通过电子渠道放款等较为简单的模式
B.第二阶段：个贷业务全部电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款
C.第三阶段：基于商业银行自身数据库，对客户包括存款。资产、理财、贷款等在内的各类信息，加以综合分析，主动向客户发放的小额信用贷款
D.第四阶段：基于商业银行外在数据库，对客户包括存款。资产、理财、贷款等在内的各类信息，加以综合分析，主动向客户发放的小额信用贷款
参考答案：D
解析：教材页码：P209-210 商业银行互联网个人贷款的诞生与变化伴随着互联网与信息技术的大发展，主要经历了四个发展阶段：第一阶段：个贷业务部分流程的内部网络线上化，包括初期的电子渠道提交申请材料、通过电子渠道放款等较为简单的模式。第二阶段：个贷业务全流程电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款。比较常见的是低风险质押贷款，质押物包括：定期存单、国债存单、理财产品证明等。实质上是银行线下个贷业务的线上化。第三阶段：基于商业银行自身数据库，对客户包括存款、资产、理财、贷款等在内的各类信息，加以综合分析，主动向客户发放的小额信用贷款。是银行互联网个人贷款的初级形态。例如：招商银行基于本行代发工资客户推出的“闪电贷”。第四阶段：商业银行以银行数据、社会信息、互联网大数据等为基础对客户身份信息、行为模式、消费能力、社交信息等进行综合分析，从而对信用情况进行判断，通过互联网平台进行全流程管理的个人贷款。这是真正意义上的商业银行互联网个人贷款。

9.【单选题】商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币（）万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。
A.50
B.40
C.20
D.30
参考答案：C
解析：教材页码：P210-211 商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币20万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。

10.【单选题】关于我国现有个人贷款业务的特征，下列说法不正确的是（）。
A.个人贷款业务的办理较为便利
B.客户可在网上银行、手机银行以及第三方合作平台等渠道办理个人贷款业务
C.可采取灵活多样的还款方式，但还款方式一经确定中途不可变更
D.还款方式有等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法
参考答案：C
解析：教材页码：P2-P3 C项，客户可以根据自己的需求和还款能力的变化情况，与贷款银行协商后改变还款方式。

11.【多选题】下列关于个人抵押授信贷款合同变更的表述，正确的有（）。
A.在担保期内的，根据合同的约定变更合同内容必须事先征得担保人书面同意的，须事先征得担保人书面同意
B.合同履行期间，有关合同内容需要变更的，必须经当事人各方协商同意，并签订相应变更协议
C.借款期限调整时，贷款银行应根据新计算的分期还款额，审查借款人的还款能力
D.贷款银行需审查申请调整期限前贷款是否拖欠贷款本息
E.贷款期限调整后累计的借款期限达到新的利率期限档次时按原标准执行
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P31-33 贷款期限调整后累计的贷款期限达到新的利率期限档次时，从调整日起，贷款利率按新的期限档次利率执行，已计收的利息不再调整。

1.【单选题】在银行监管理论不断发生变化的同时，银行监管的目标也在随之不断变化和演进，以下哪项是近年来银行监管的目标？（）
A.提供稳定和弹性的货币供给
B.有效控制风险
C.注重收益和风险的平衡
D.注重风险和效率的平衡
参考答案：B
解析：教材页码：P405-406 近年来，银行监管的目标则发展到有效控制风险、注重【安全和效率】的平衡方面。故本题选B。

2.【单选题】第二顺序继承人，不包含（）。
A.外祖父母
B.父母
C.兄弟姐妹
D.祖父母
参考答案：B
解析：依据《中华人民共和国民法典》第一千一百二十七条，法定继承中第一顺序继承人包含配偶、子女、父母，第二顺序继承人包含兄弟姐妹、祖父母、外祖父母，因此父母不属于第二顺序继承人。

3.【单选题】股份制银行的最高权力机构是（）。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.行长办公会
参考答案：C
解析：教材页码：P189-190 股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。

4.【单选题】商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的（）以内确定。
A.3倍
B.4倍
C.5倍
D.2倍
参考答案：A
解析：绩效薪酬的确定需符合监管部门对商业银行薪酬结构的要求。《商业银行稳健薪酬监管指引》指出，绩效薪酬应体现风险成本抵扣和延期支付原则，避免过度激励。主要负责人的绩效薪酬与基本薪酬比例需保持合理，防止短期行为。选项A的倍数符合监管机构对薪酬结构中绩效部分的上限规定，其余选项或高于或低于标准倍数。

5.【单选题】中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价是（）。
A.中间价
B.卖出价
C.买入价
D.贸易价
参考答案：A
解析：教材页码：P75 中间价(基准价)：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。故本题选A。

6.【单选题】若某银行风险加权资产为10000亿元，若不考虑扣除项因素，则根据《巴塞尔新资本协议》，其总资本不得__________亿元，核心资本不得__________亿元。（）
A.低于400；低于800
B.高于400；高于800
C.低于800；低于400
D.高于800；高于400
参考答案：C
解析：教材页码：P218-211 《巴塞尔新资本协议》明确商业银行总资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。因此，若风险加权总资产为10000亿元，则总资本不得低于10000×8％=800(亿元)，核心资本不得低于10000×4％=400(亿元)。故本题选C。

7.【单选题】迄今为止金融服务局（FSA）使用的唯一的风险评估体系是（）。
A.骆驼评级体系
B.ARROW评级体系
C.“腕骨”监管指标体系
D.资源评级体系
参考答案：B
解析：教材页码：P422-423 2002年，ARROW体系被正式运用于所有FSA监管的金融机构，包括银行、证券、保险等，这也是迄今为止FSA使用的唯一的风险评估体系。故本题选B。

8.【单选题】我国货币供应量中，M【sub|2】-M【sub|1】是（）。
A.狭义货币供应量
B.广义货币供应量
C.准货币
D.流通中现金
参考答案：C
解析：教材页码：P16-21 M【sub|0】是流通中现金，M【sub|1】被称为狭义货币，是现实购买力，M【sub|2】被称为广义货币；M【sub|2】与M【sub|1】之差被称为准货币，是潜在购买力。

9.【多选题】商业银行的董事会总体职责包括审核监督银行（）。
A.战略目标
B.内部控制
C.风险战略
D.公司治理
E.企业价值的实施情况
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P186-188 ACDE正确：董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高层实施监督。 B选项错误：B选项是监事会的职责。监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点监督评估本行的发展战略、经营决策、风险管理和内部控制，对董事、监事和高级管理人员履职情况进行评价，对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督等。

10.【单选题】在风险监管的各个环节中，最基础的是( )
A.监测风险
B.处置风险
C.识别风险
D.预警风险
参考答案：C
解析：风险监管流程中，首要任务是确定潜在风险的存在。根据《有效银行监管核心原则》（巴塞尔委员会），风险识别是后续监测、预警和处置的前提。选项A、B、D均建立在风险已被识别的基础上，属于后续环节。

1.【单选题】根据最新公司法，可以设（），不设（）。
A.董事会，公司经理
B.监事会，董事会
C.董事会，监事会
D.股东大会，董事会
参考答案：C
解析：《中华人民共和国公司法》规定，有限责任公司股东人数较少或规模较小时，可以不设监事会而设一至二名监事。第五十一条明确有限责任公司可设监事会，但符合条件的可不设监事会。第五十条指出，符合条件的公司可不设董事会而设执行董事，但并未禁止设立董事会的同时不设监事会。选项中，"设董事会，不设监事会"符合法条中对监事会的灵活性规定。选项A、B、D均与法条中对董事会、监事会设置的具体要求不符。

2.【单选题】根据《商业银行法》，商业银行的注册资本最低限额为（）
A.认缴资本五千万元人民币
B.认缴资本一千万元人民币
C.实缴资本一千万元人民币
D.实缴资本五千万元人民币
参考答案：D
解析：《中华人民共和国商业银行法》第十三条规定，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币，且为实缴资本。选项D符合法律规定，其他选项的金额或资本类型不符合要求。

3.【单选题】按照我国有关的法律规定，遗产继承的第一顺序继承人为（）。
A.配偶、子女、父母
B.兄弟、配偶、子女
C.子女、父母、祖父母
D.外祖父母、祖父母、配偶
参考答案：A
解析：教材页码：P333-335 《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。

4.【单选题】若某银行风险加权资产为10000亿元，若不考虑扣除项因素，则根据《巴塞尔新资本协议》，其总资本不得__________亿元，核心资本不得__________亿元。（）
A.低于400；低于800
B.高于400；高于800
C.低于800；低于400
D.高于800；高于400
参考答案：C
解析：教材页码：P218-211 《巴塞尔新资本协议》明确商业银行总资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。因此，若风险加权总资产为10000亿元，则总资本不得低于10000×8％=800(亿元)，核心资本不得低于10000×4％=400(亿元)。故本题选C。

5.【多选题】下列关于风险绩效考核的说法正确的有（）。
A.RAROC=税后净营业利润-经济资本×资本成本
B.EVA>0，表明银行的资产使用效率高，银行价值增加
C.RAROC最核心的特点是考虑机会成本
D.与传统的ROA、ROE指标不同，RAROC更加注重风险成本与风险收入的匹配
E.EVA<0时，若会计报表反映的净利润为正，则说明银行价值在增加
参考答案：BD
解析：教材页码：P226-227 A项错误，RAROC=经风险调整后税后净利润／经济资本。 C项错误，EVA最核心的特点就是考虑机会成本。 E项错误，如果EVA<0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少。

6.【多选题】法人的成立应具有以下条件（）
A.依法成立
B.有自己的名称
C.有自己的财产或经费
D.有固定的组织机构
E.有自己的住所
参考答案：ABCDE
解析：《民法典》第五十八条规定，法人应当依法成立，有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费。法人成立的具体条件包括：依法成立体现合法性基础；名称是法人独立身份的标识；财产或经费是法人独立承担责任的物质保障；组织机构确保法人意志的形成与执行；住所是法人主要办事机构所在地，涉及法律管辖、文书送达等。以上条件缺一不可，共同构成法人成立的法定要件。

7.【判断题】留置权属于法定担保物权，需当事人约定，可以发生在一切合同中。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P312-320 留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同。

8.【单选题】（）是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按照约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
A.银团贷款
B.房地产贷款
C.固定资产贷款
D.流动资金贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P134 银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按照约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

9.【多选题】全国性商业银行包括（）。
A.国有控股大型商业银行
B.城市商业银行
C.全国性股份制商业银行
D.农村商业银行
E.农村信用社
参考答案：AC
解析：教材页码：P285 全国性商业银行，包括国有控股大型商业银行、全国性股份制商业银行等。区域性商业银行主要包括城市商业银行、农村商业银行、村镇银行、农村信用社等。故本题选AC。

10.【单选题】关于银行不良贷款率和不良贷款拨备覆盖率的说法，错误的是（）
A.不良贷款率是评价银行信贷资产安全状况的重要指标
B.银行管理者对风险程度的判断，可能影响银行的拨备覆盖率
C.不良贷款率是银行不良贷款余额占银行净资产的比重
D.拨备覆盖率是不良贷款损失准备与不良贷款余额的百分比值
参考答案：C
解析：不良贷款率通常定义为不良贷款余额与总贷款余额的比率，用以衡量银行信贷资产的风险水平。根据《商业银行贷款损失准备管理办法》相关规定，不良贷款率的分母应为贷款总额，而非净资产。选项C表述的分母错误。选项A正确反映了不良贷款率的评价作用；选项B提及风险判断对拨备覆盖率的影响符合银行风险管理逻辑；选项D的拨备覆盖率计算公式准确。选项C错误在于混淆了分母概念。

11.【单选题】存款准备金政策是以（）为基础来实现的。
A.商业银行的货币创造功能
B.中央银行业务指导
C.常备借贷便利
D.抵押补充贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P26-30 当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资将会下降，引起派生存款的数量收缩，导致信贷规模和货币供应量减少。因此，存款准备金政策是以商业银行的货币创造功能为基础的，其效果也是通过影响商业银行的货币创造能力来实现的。

中级银行从业每日一练(2026年10月18日)

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