中级银行从业每日一练(2026年9月7日)

• 1.【判断题】财务公司的同业资产业务主要包括同业拆出和同业拆入。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P508-509 财务公司的同业资产业务主要包括同业拆出和买入返售。

• 2.【单选题】关于银行票据业务的表述错误的是（ ）。
• A.商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑
• B.银行支票是由银行签发的
• C.银行支票付款期限为自出票日起10日
• D.填明“现金”字样的银行汇款可以用于支取现金
• 参考答案：B
• 解析：银行票据业务相关知识点。根据《中华人民共和国票据法》，支票是由出票人（客户）签发，委托银行支付款项的票据，而非银行自身签发。银行本票由银行签发。选项B错误，混淆了支票与本票的签发主体。选项A符合商业承兑汇票定义（非银行承兑）；选项C符合支票付款期限规定；选项D符合现金汇票的现金支取规则。答案B。

• 3.【单选题】从银行内部管理角度来说，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金是（ ）。
• A.经济资本
• B.监管资本
• C.账面资本
• D.核心资本
• 参考答案：A
• 解析：经济资本是银行内部用于抵御非预期损失的资本，通常在风险管理框架中由银行自行测算，反映其实际风险敞口。监管资本是监管机构设定的最低资本要求，侧重合规性。账面资本指会计记录中的所有者权益，核心资本属于监管资本的一部分，主要指一级资本。题干中“应对非预期损失”“内部管理”与经济资本的定义直接对应。参考《商业银行资本管理办法》及风险管理相关理论，经济资本用于覆盖非预期损失，监管资本覆盖预期损失。选项A与题干描述一致。

• 4.【判断题】商业银行应当确定业务条线承担风险管理的监督责任。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P257-258 商业银行应当确定业务条线承担风险管理的直接责任；风险管理条线承担制定政策和流程，日常监测和管理风险的责任；内审部门承担业务部门和风险管理部门履责情况的审计责任。

• 5.【单选题】下列业务中，汽车金融公司不可以办理的是（ ）。
• A.办理汽车售后回租业务
• B.收取购车贷款客户保证金
• C.吸收股东定期存款
• D.办理汽车经销商采购营运设备贷款
• 参考答案：B
• 解析：《汽车金融公司管理办法》明确汽车金融公司业务范围。售后回租业务属于融资租赁业务，允许开展；股东定期存款属于合法资金来源；经销商采购营运设备贷款属于与汽车销售相关的服务。根据监管规定，汽车金融公司不得以任何形式收取购车贷款客户的保证金，以保护消费者权益。该规定见于《汽车金融公司管理办法》对业务禁止行为的条款。选项B中收取保证金违反此规定。

• 6.【单选题】信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起（ ）内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。
• A.1个月
• B.2个月
• C.3个月
• D.6个月
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P500-502 信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银监局受理、审查并决定。银监局自受理之日起6个月内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银行业监督管理机构。故本题选D项

• 7.【单选题】债券回购交易是一种比较灵活的融资方式，做一笔回购交易，对于债券持有者来说，是卖债券的（ ）和买债券的（ ）结合，对于货币持有者来说，是买债券的（ ）和卖债券的（ ）结合。
• A.远期交易；即期合同；远期交易；即期合同
• B.远期合同；即期交易；远期合同；即期交易
• C.即期合同；远期交易；即期合同；远期交易
• D.即期交易；远期合同；即期交易；远期合同
• 参考答案：D
• 解析：债券回购交易中，正回购方（债券持有者）先卖出债券即时交割（即期交易），并约定未来以确定价格买回（远期合同）；逆回购方（货币持有者）即时买入债券（即期交易），同时约定未来卖出（远期合同）。《金融市场基础知识》指出，回购交易本质是即期与远期组合，D选项正确对应此结构。选项D四个空分别填入即期交易、远期合同、即期交易、远期合同，符合正逆回购双向现金流特征。其余选项组合不符合回购交易中即期与远期的搭配逻辑。

• 8.【单选题】目前非现场监管主要使用（ ）个基础指标，涵盖了资本充足、杠杆情况、信用风险、盈利性、流动性风险、市场风险等六个方面，对银行业金融机构风险状况可以有效计量和监测。
• A.51
• B.55
• C.58
• D.60
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P76-78 目前非现场监管主要使用51个基础指标，涵盖了资本充足、杠杆情况、信用风险、盈利性、流动性风险、市场风险等六个方面，对银行业金融机构风险状况可以有效计量和监测。

• 9.【单选题】根据《商业银行股权管理暂行办法》，下列关于股东责任的说法正确的是（ ）。
• A.商业银行的主要股东应当逐层说明其股权结构直至实际控制人、最终受益人以及其与其他股东的关联关系或者一致行动关系
• B.金融产品不得持有上市商业银行股份
• C.同一投资人及其关联方、一致行动人作为主要股东控制商业银行的数量不得超过2家
• D.商业银行主要股东自取得股权之日起三年内不得转让所持有的股权
• 参考答案：A
• 解析：《商业银行股权管理暂行办法》明确股东信息披露要求。根据该办法第十条，主要股东需披露股权结构直至实际控制人、最终受益人，以及与其他股东的关联关系或一致行动关系。选项A符合此规定。选项B错误，因办法未完全禁止金融产品持有上市银行股份，仅有特定限制。选项C错误，同一投资人及其关联方作为主要股东控制的商业银行数量不得超过1家。选项D错误，主要股东股权转让锁定期为五年而非三年。正确答案为A。

• 10.【单选题】下列哪一项不是并购贷款的主要风险点？（ ）
• A.战略风险
• B.法律与合规风险
• C.整合风险
• D.声誉风险
• 参考答案：D
• 解析：并购贷款的风险主要集中在战略决策、法律合规及后续整合方面。《商业银行并购贷款风险管理指引》明确将战略风险、法律与合规风险、整合风险列为关键风险。战略风险涉及并购是否符合企业长期战略，法律与合规风险涉及交易合法性，整合风险涉及并购后协同效应。声誉风险通常指负面舆论影响机构声誉，虽重要但未被列为核心风险点。选项D声誉风险不符合指引中的主要风险分类。

• 1.【单选题】商业银行应报告的重大风险事项中，不属于重大市场风险事项的是（ ）。
• A.中国人民银行改革完善贷款市场报价利率(LPR)形成机制
• B.交易、投资或持有的有价证券的市场价格发生明显异常情况
• C.主要交易对手方所在国家货币的急剧升值或贬值
• D.持有的主要金融产品的市场价值发生大幅波动
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P163~165 重大市场风险事项包括：主要交易对方所在国家货币的急剧升值或贬值；交易、投资或持有的债券、股票等有价证券的市场价格发生大幅波动或其他市场异常情况；持有的主要金融产品的市场价格发生大幅波动；其他应报告的重大市场风险事项。

• 2.【单选题】对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是(  )。
• A.止损限额
• B.特殊限额
• C.风险限额
• D.头寸限额
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P177 头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

• 3.【单选题】（ ）在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。
• A.风险管理委员会
• B.董事会
• C.高级管理层
• D.监事会
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P34 《商业银行公司治理指引》规定，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

• 4.【单选题】下列不属于内部评级法初级法合格信用风险缓释范围的是（ ）
• A.合格金融质押品
• B.合格应收账款
• C.合格通用设备
• D.合格住宅房地产
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P90~92 合格抵(质)押品包括：金融质押品、实物抵押品(应收账款、商用房地产和居住用房地产)以及其他抵(质)押品。合格抵(质)押品的信用风险缓释作用体现为违约损失率的下降，同时也可能降低违约概率。

• 5.【单选题】内部审计方面，商业银行至少应每（ ）年进行一次全面审计。
• A.二
• B.三
• C.四
• D.五
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P250~257 内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每三年进行一次全面审计。

• 6.【单选题】商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险被称为商品价格风险。商品价格风险不包括（  ）。
• A.小麦
• B.黄金
• C.棉花
• D.石油
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P161~162 根据现行的国际和国内监管规则，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。

• 7.【单选题】不良贷款拨备覆盖率计算公式为（ ）。
• A.[(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)]×100%
• B.[(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100%
• C.[(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100%
• D.[(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)]×100%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P106~109 不良贷款拨备覆盖率=[(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100% 故本题选B。

• 8.【单选题】某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为(  )。
• A.泰国
• B.开曼群岛
• C.英国
• D.俄罗斯
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P322-323 风险主体所在国家(地区)，对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司(SPV)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

• 9.【单选题】商业银行在新产品／业务研发和投产过程中要全面防范和控制各类潜在风险因此要遵循（ ）。
• A.全面性原则
• B.统一性原则
• C.统筹性原则
• D.适应性原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P368~370 1．统一性原则 新产品(业务)风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是全面风险管理的重要工作内容。商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品(业务)风险识别评估、控制、审查和监督管理。 2．全面性原则 商业银行在新产品(业务)研发和投产过程中要全面防范和控制信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险等各类潜在风险，深入识别各个风险点，有针对性地逐项制定风险防控措施。（A项正确） 3．适应性原则 商业银行产品主管部门应结合本专业业务特点和风险管理实践经验，采用适合本专业的方法，在产品研发和投产各环节动态识别评估和控制各类潜在风险，有针对性地制定风险防控措施。 4．有效性原则 商业银行产品主管部门要根据风险识别和评估情况，在新产品(业务)研发和投产过程中通过实施系统控制、建立完善配套业务制度、规范操作流程、强化人员培训等方式全面落实各项风险防控措施，在新产品(业务)投产前和投产后消除风险隐患，确保风险管理实效。 5．统筹性原则 商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对性地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。 故本题选A。

• 10.【单选题】某中小型商业银行自身流动性相关数据如下表所示，则该行的净稳定融资比率为（ ） <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/20260318103206225a.png" style="width:100%;"/>
• A.120%
• B.140%
• C.220%
• D.166%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P291~292 净稳定融资比率(NSFR)=可用稳定资金/业务所需的稳定资金=140/100=140%

• 1.【多选题】影响行业风险的外部因素包括（ ）等。
• A.经济周期
• B.行业进人壁垒
• C.行业内竞争程度
• D.成本结构
• E.行业政策法规
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P63-70 影响行业风险的外部因素，通常包括行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业政策法规等方面。

• 2.【多选题】效率指标主要包括（  ）。
• A.销售利润率
• B.固定资产周转率
• C.存货周转率
• D.总资产周转率
• E.资产收益率与所有者权益收益率
• 参考答案：BCD
• 解析：教材页码：P104-108 营运能力分析比率通常为利润表的流量指标(如销售收入、销货成本等)与资产负债表中的存量指标(如总资产、存货等)之比，其结果也可用周转次数进行表示，常用的比率主要有：总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等，这些统称为效率比率。同时，还可以将周转率指标转换成周转天数指标。

• 3.【判断题】在信贷的收益与安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重信贷本身的安全性。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P26-27 作为风险防范的第一道关口，在信贷的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

• 4.【单选题】下列不属于收款条件的是（ ）。
• A.现货交易
• B.赊账销售
• C.预收货款
• D.远期交易
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P77-81 收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

• 5.【多选题】申请流动资金贷款的客户应向银行提供（  ）等。
• A.商品采购合同
• B.营运计划
• C.进出口商务合同
• D.项目可行性研究报告
• E.现金流量预测
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P28-29 D项为申请固定资产贷款需提交的材料。

• 6.【多选题】银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有（ ）。
• A.有利于银行进行全面的风险分析
• B.有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险
• C.使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求
• D.为公司提供融资方面的合理建议
• E.使银行的不良贷款消失
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P38-39 本题考查借款需求分析的意义。

• 7.【单选题】下列各项中，反映区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置的指标是（ ）。
• A.流动比率
• B.存量存贷比率
• C.增量存贷比率
• D.信贷资产相对不良率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P61-62 评价信贷资产质量主要有以下几个指标：①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生成率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。其中，信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。

• 8.【多选题】根据用于比较的财务指标的不同，可以将比较分析法分为（ ）。
• A.结构比较
• B.效率比较
• C.总量比较
• D.比率比较
• E.因素比较
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P81-85 根据用于比较的财务指标的不同，将比较分析法分为以下三类：①总量比较；②结构比较；③比率比较。

• 9.【单选题】下列有关客户经营管理状况分析的表述，错误的是（  ）。
• A.销售阶段的核心是市场
• B.生产阶段的核心是技术
• C.供应阶段的核心是进货
• D.市场阶段的核心是管理
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P77-81 信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以通过客户经营业绩指标进行分析。其中，供应阶段的核心是进货；生产阶段的核心是技术；销售阶段的核心是市场。

• 10.【单选题】下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（  ）。
• A.自主支付是受托支付的补充
• B.自主支付应遵守实贷实付原则
• C.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制
• D.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P234-235 C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。

• 1.【单选题】一般情况下，如果在退休前，客户已经在旅游、外出就餐、打高尔夫等休闲娱乐事项上花费不菲，那么退休以后可能会花费（ ）。
• A.更多
• B.更少
• C.不变
• D.不确定
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P89 退休后客户将会享受更多的空闲，有更多的时间从事自己的业余爱好，相应费用支出也会有所增多。

• 2.【多选题】税负转嫁筹划是税务规划的基本方法之一，下列关于税负转嫁的表述，正确的有(  )。
• A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题
• B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现
• C.税负转嫁不影响税收收入
• D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少
• E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P171-174 A项正确，转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任。 B项正确，转嫁筹划主要依靠价格变动来实现。 C项正确，D项错误，税负转嫁是指纳税人为了达到减轻税负的目的，通过价格的调整和变动，将税负转嫁给他人承担的经济行为。一般来讲，转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同。 E项正确，商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向。 故本题选ABCE。

• 3.【多选题】保险可以给一个家庭提供财务安全保障，在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。除此之外，还可以实现(  )。
• A.风险保障的目的
• B.储蓄投资的目的
• C.财产安排的目的
• D.合法逃税的目的
• E.遗产规划的目的
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P52-53 保险可以给一个家庭提供财务安全保障（选项A正确），在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。除此之外，家庭配置保险产品，还可以实现储蓄投资（选项B正确）、财产安排（选项C正确）、遗产规划（选项E正确）等目的。故本题选ABCE。

• 4.【单选题】李先生儿子预计6年后高中毕业，并打算出国留学，预计花费50万元，费率每年按6%增长，李先生预计6年后需要一次性准备（  ）。
• A.70.34
• B.55.53
• C.70.93
• D.58.35
• 参考答案：C
• 解析：这道题主要考查复利终值的计算。根据复利公式，终值=现值×(1+增长率)^期数。题目中现值为50万元，年增长率6%，期数6年。代入公式计算后得出终值约为70.93万元。选项C对应此计算结果，其他选项均未正确应用复利公式或因四舍五入误差导致错误。

• 5.【多选题】下列选项中，能体现退休养老规划重要性的有（ ）
• A.目前社会养老体系尚不完善
• B.环境污染严重，人们罹患疾病的概率增加
• C.人口老龄化趋势，加大了社会养老负担
• D.生活、卫生条件改善，人均寿命逐渐增长
• E.退休者希望退休后维持独立自主、有品质的生活
• 参考答案：ACDE
• 解析：退休养老规划在现代社会中的必要性主要涉及社会保障制度、人口结构变化及个人生活需求。国家统计局《中国统计年鉴》显示，基本养老保险替代率不足50%，凸显第一支柱保障缺口。人口普查数据表明，65岁以上老龄人口占比已突破14%，进入深度老龄化阶段。世界卫生组织《世界卫生统计》指出中国人均预期寿命达77.4岁，较改革开放初期提升10岁以上。金融理财师协会（FPSB）调查数据显示，85%受访者期望退休后保持现有生活标准。环境污染引发的医疗支出增长属于健康风险管理范畴，主要通过医疗保险工具应对，与养老金积累的长期规划存在本质区别。

• 6.【单选题】（ ）便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。
• A.理财规划书的封面
• B.理财规划书的摘要
• C.理财规划书的目录
• D.理财师给客户的一封信
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P327-328 理财师需要为客户准备一份摘要，便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。故本题选B。

• 7.【多选题】保险具有保障、资金融通、社会管理的功能，其中社会管理作用主要体现在(  )方面。
• A.提供多层次保障需求，完善社会保障制度
• B.减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结
• C.调节资金配置，降低金融机构的运营风险
• D.加强信用管理，保证经济活动的顺利进行
• E.财产保险的补偿和人身保险的给付
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P35-37 商业保险作为社会保障体系的重要补充，其社会管理功能主要体现在以下几个方面： ①提供多层次保障需求，完善社会保障制度；（A项） ②减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结；（B项） ③调节资金配置，降低金融机构的运营风险；（C项） ④加强信用管理，保证经济活动的顺利进行。（D项） E项，财产保险的补偿和人身保险的给付属于保险的保障功能。 故本题选ABCD。

• 8.【多选题】在保险活动中，规定最大诚信原则主要是由于（ ）。
• A.保险经营中信息的不对称性
• B.保险合同的附合性
• C.保险经营中的风险性
• D.保险合同的射幸性
• E.保险合同的双务性
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P27-33 在保险活动中，之所以规定最大诚信原则，主要归因于保险信息的不对称性和保险合同的特殊性，而特殊性具体表现为保险合同的附合性与射幸性。

• 9.【多选题】货币市场基金的特点为（  ）。
• A.低风险，低收益
• B.低风险，高收益
• C.高风险，低收益
• D.高风险，高收益
• E.低风险，流动性高
• 参考答案：AE
• 解析：货币市场基金是一种投资于短期（通常是一年内）的、高信用等级的货币市场工具的基金。这些工具包括短期国库券、商业票据、银行定期存单等。具有低风险、低收益和流动性高的特点。 综上，该题选AE。

• 10.【多选题】由海关部门征收或代征的税种包括（  ）。
• A.进口货物增值税
• B.车辆购置税
• C.关税
• D.进口货物的消费税
• E.车船税
• 参考答案：ACD
• 解析：海关部门征收或代征的税种涉及进口环节的税收管理。《中华人民共和国进出口关税条例》规定，海关负责关税的征收。《增值税暂行条例》明确进口货物增值税由海关代征。《消费税暂行条例》指出进口货物的消费税由海关代征。车辆购置税由税务机关直接征收，不属于海关职责；车船税属于财产税，由地方税务机关征收。

• 1.【单选题】不良个人住房贷款的处置方式不包括（  ）。
• A.通过拍卖行竞拍
• B.向法院提起诉讼
• C.申请强制执行
• D.与借款人协商变卖
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P34-35 不良贷款的抵押物处置可采取与借款人协商变卖、向法院提起诉讼或申请强制执行依法处分。

• 2.【多选题】个人对征信的异议处理结果仍然有异议的，可以采取的处理方法有（ ）。
• A.向法院提起诉讼，借助法律手段解决
• B.向中国人民银行征信管理部门反映
• C.向上报个人信用记录的商业银行反映
• D.向当地中国人民银行征信管理部门申请在个人信用报告上发表个人声明
• E.向当地人民代表大会反映
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P256-259 如果个人对征信的异议处理结果仍然有异议，可以通过以下三个步骤进行处理：①向当地中国人民银行征信管理部门申请在个人信用报告上发表个人声明；②向中国人民银行征信管理部门反映；③向法院提起诉讼，借助法律手段解决。

• 3.【单选题】下列不属于个人住房贷款操作风险的是（ ）。
• A.贷款前、中、后台没有进行严格的责任区分
• B.贷款行放松对借款人的审批条件
• C.贷款行自行降低借款人首付比例
• D.贷款行所在地区抵押登记制度不健全
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P110-118 从操作风险的角度看，由于缺乏必要相关法律约束，再加上各大商业银行之间激烈的竞争，银行的业务部门有时为了扩大其业务范围，放松对借款人的审批条件。在操作过程中，没有严格的抵押住房登记制度，贷款的前台、中台与后台没有进行责任上的严格区分，对客户的资信情况没有进行严格把关。操作风险是一种非系统性风险，D项中贷款行所在地区的抵押登记制度不健全属系统性风险。

• 4.【单选题】个人贷款业务中，债务人或者第三人可以抵押的财产是（ ）。
• A.正在建造的建筑物、船舶、航空器
• B.集体所有的土地使用权
• C.医疗卫生设施
• D.学校、幼儿园、医疗机构等为公益为目的成立的非营利法人的财产
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P275-295 根据《民法典》第三百九十五条，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③海域使用权；④生产设备、原材料、半成品、产品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通运输工具；⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。根据《民法典》第三百九十九条，下列财产不得抵押：①土地所有权；②宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。BCD三项均为不得抵押的财产。

• 5.【单选题】信用期申请最低还款法，利息的计算日期从（ ）开始计算
• A.记账日
• B.账单日
• C.交易日
• D.还款日
• 参考答案：A
• 解析：利息计算的起始日期与信用卡的记账日相关。根据信用卡计息规则，若未全额还款，利息通常从记账日开始计算，而非消费发生的交易日。记账日是银行将交易正式计入账户的日期，可能与实际消费的交易日存在时间差。例如，消费当天若未立即入账，利息不会从消费当天开始计算。选项C（交易日）容易混淆，但与实际计息规则不符。选项A符合银行对利息起算日的一般规定。

• 6.【单选题】数字化业务的特征包括（ ）。 ①电子虚拟服务方式 ②运行环境开放 ③模糊的业务时空界限 ④业务实时处理 ⑤减少操作人员投入 ⑥严密的安全系统
• A.①②③④
• B.②③④⑤⑥
• C.④⑤⑥
• D.①②③④⑤⑥
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P43 以上都属于数字化业务的特征。

• 7.【单选题】（ ）是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。
• A.个人住房装修贷款
• B.个人耐用消费品贷款
• C.个人信用贷款
• D.个人旅游消费贷款
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P8-9 个人信用贷款是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。

• 8.【多选题】下列单位或组织不能担任保证人的有（ ）。
• A.某公立大学
• B.某市财政局
• C.某国有企业
• D.某证券公司
• E.某三甲医院
• 参考答案：ABE
• 解析：教材页码：P7-P9 国家机关、幼儿园、医院等以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

• 9.【多选题】国有建设用地属于国家所有，权属人对国有建设用地具有（ ）。
• A.使用权
• B.处置权
• C.收益权
• D.占有权
• E.所有
• 参考答案：ACD
• 解析：《中华人民共和国土地管理法》规定，国有土地所有权归属国家，单位或个人依法取得使用权。《民法典》物权编明确用益物权人享有占有、使用和收益的权利。使用权（A）指依法利用土地的资格；收益权（C）指通过经营、开发获得经济利益；占有权（D）表现为实际控制土地。处置权（B）通常指改变财产根本状态的权利，国有土地处置权专属国家；所有权（E）始终归国家所有。

• 10.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（ ）。
• A.购买商铺
• B.翻建自住房
• C.购买自住房
• D.大修自住房
• 参考答案：A
• 解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。

• 1.【单选题】若某银行风险加权资产为10000亿元，若不考虑扣除项因素，则根据《巴塞尔新资本协议》，其总资本不得__________亿元，核心资本不得__________亿元。（ ）
• A.低于400；低于800
• B.高于400；高于800
• C.低于800；低于400
• D.高于800；高于400
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P218-211 《巴塞尔新资本协议》明确商业银行总资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。因此，若风险加权总资产为10000亿元，则总资本不得低于10000×8％=800(亿元)，核心资本不得低于10000×4％=400(亿元)。故本题选C。

• 2.【单选题】下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（ ）。
• A.信贷质量和收益的情况
• B.资产风险分类的程序和方法
• C.逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率的情况
• D.因市场汇率、利率变动而产生的风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P434-436 披露信用风险状况应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。D项属于需要披露的市场风险的内容。

• 3.【判断题】世界上除少数国家实现利率市场化，其余国家均未达到利率市场化。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：利率市场化是指金融机构根据资金状况和市场需求自主调节利率水平。二战后，欧美等发达国家逐步推进利率自由化改革，到20世纪末多数已完成。如美国1986年废除Q条例，日本1994年取消存款利率管制。新兴市场国家如印度、巴西等也在21世纪初推进利率市场化进程。题干中“少数国家实现”与全球实际情况不符。

• 4.【单选题】下列变量中，属于货币政策操作目标的是(  )。
• A.经济增长
• B.基础货币
• C.再贴现
• D.货币供应量
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P25-26 货币政策目标包括操作目标、中介目标和最终目标，其中通常被采用的操作目标主要有基础货币、存款准备金。A项属于最终目标；C项是中央银行的货币政策工具；D项属于中介目标。

• 5.【单选题】按照国民经济产业分类，以下表达不正确的是，（ ）
• A.建筑业
• B.批发和零售业
• C.房地产业
• D.保险业
• 参考答案：D
• 解析：国民经济产业分类中，保险业属于金融业的下属子类。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），金融业包括货币金融服务、资本市场服务、保险业和其他金融业。选项D将“保险业”单独列为与建筑业、批发和零售业、房地产业并列的产业类别，不符合国家标准分类。

• 6.【多选题】票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括（ ）。
• A.出票
• B.背书
• C.承兑
• D.保证
• E.履行
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P358-359 票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。故本题选ABCD。

• 7.【单选题】净利息收入与生息资产平均余额之比为（ ）。
• A.平均净资产回报率
• B.平均总资产回报率
• C.净利息收益率
• D.风险调整后资本回报率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P208-209 C选项：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。 A选项：平均净资产回报率=净利润/净资产平均余额 B选项：平均总资产回报率=净利润/总资产平均余额 D选项：风险调整后资本回报率=（总收入-资金成本-经营成本-风险成本-税项）/经济资本

• 8.【单选题】下列关于我国金融资产管理公司的说法，错误的是（ ）。
• A.我国四家金融资产管理公司已转型为商业性机构
• B.我国四家金融资产管理公司成立初衷是处置国有银行业不良资产
• C.目前，我国四家金融资产管理公司形成了以资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局
• D.1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P62-64 A表述错误：亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产、防范和化解金融风险，我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司。经过多年运作，金融资产管理公司处置政策性不良贷款的任务基本完成，逐渐开始股份制改革和商业化转型，向市场化金融机构转变。目前，四家公司均已成为国有大型金融控股集团，旗下拥有银行、保险、证券、信托、租赁等金融牌照。形成了以资产管理业务为主、其他金融业务并举的业务格局。

• 9.【多选题】商业银行债券投资的目的主要有（  ）。
• A.减少贷款规模
• B.平衡流动性和盈利性
• C.增加银行资产规模
• D.提高资本充足率
• E.降低资产组合的风险
• 参考答案：BDE
• 解析：教材页码：P114-115 商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。故本题选BDE。

• 10.【多选题】当出现下列哪些情形时，信托无效的是（ ）。
• A.信托财产不能确定
• B.受益人或者受益人范围不能确定
• C.专以诉讼或者讨债为目的设立信托
• D.信托目的损害社会公共利益
• E.委托人以非法财产设立信托
• 参考答案：ABCDE
• 解析：信托无效情形包括：信托财产不能确定（《信托法》第十一条），信托财产不确定导致信托无法成立；受益人范围不确定（《信托法》第十一条），缺乏明确受益人导致信托目的无法实现；专以诉讼、讨债为目的（《信托法》第十一条），违背信托制度设立初衷；信托目的损害公共利益（《信托法》第十一条），违反法律强制性规定；非法财产设立信托（《信托法》第七条），信托财产合法性缺失。各选项均对应《信托法》具体条款，情形成立时信托自始无效。