中级银行从业每日一练(2026年7月24日)

• 1.【单选题】在进行现场检查时，检查人员不得少于（ ）人。
• A.2
• B.3
• C.4
• D.5
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P85-88 组织实施现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书，检查人员少于二人或未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。

• 2.【判断题】根据《商业银行资本管理办法》的规定，操作风险加权资产为操作风险资本要求的10倍。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P376-380 根据《商业银行资本管理办法》的规定，操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍。

• 3.【单选题】商业银行开展金融创新活动，应遵守法律、行政法规和规章的规定，因此应当坚持（ ）。
• A.合法合规原则
• B.公平竞争原则
• C.成本可算原则
• D.客户适当性原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P541 商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定。

• 4.【单选题】单独或者合计持有商业银行有表决权股份总数（ ）以上股东、董事会提名委员会、监事会可以提出独立董事候选人。
• A.1%
• B.2%
• C.3%
• D.5%
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P230-231 单独或者合计持有商业银行有表决权股份总数1%以上股东、董事会提名委员会、监事会可以提出独立董事候选人。故本题选A项

• 5.【判断题】在非金融类不良资产业务中，债权企业将不良资产转让给金融资产管理公司，只变更了债权主体，同时增加了债务企业的负担。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P471-473 在非金融类不良资产业务中，债权企业将不良资产转让给金融资产管理公司，只变更了债权主体，并未增加债务企业的负担。

• 6.【多选题】商业银行单位存款业务在完善内控制度的基础上，应符合的经营管理要求有（ ）。
• A.办理单位存款的经营网点设立合法
• B.单位存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理办法
• C.存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确
• D.单位存款业务发展的中、长期发展规划符合当地经济发展状况及商业银行自身发展的实际，促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善
• E.单位存款科目设置合理，科目使用规范，科目余额与报表反映一致
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P114-117 商业银行单位存款业务在完善内控制度的基础上符合以下经营管理要求: (1)办理单位存款的经营网点设立合法。 (2)单位存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理办法。 (3)存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确。 (4)单位存款业务发展的中、长期发展规划符合当地经济发展状况及商业银行自身发展的实际，促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善。 (5)单位存款科目设置合理，科目使用规范，科目余额与报表反映一致。 (6)建立银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对于对账频率、对账对象、可参与对账人员等作出明确规定。 (7)加强对可能发生的账外经营的监控。

• 7.【单选题】（ ）是当前国内商业银行最重要的贷款品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。
• A.流动资产贷款
• B.固定资产贷款
• C.贸易融资
• D.银团贷款
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P143-146 固定资产贷款（B项）是当前国内商业银行最重要的贷款品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。

• 8.【多选题】根据《银行保险机构公司治理准则》，以下不属于公司治理失灵的是（ ）。
• A.连续一年以上无法召开股东大会
• B.董事之间长期意见不合，董事会作出的有效
• C.决议中反对票较多
• D.董事会连续一年以上无法产生
• E.因资本充足率不足进行增资的提案无法通过
• 参考答案：BC
• 解析：《银行保险机构公司治理准则》所称“公司治理机制失灵”的情形，包括但不限于：董事会连续一年以上无法产生（D项）；公司董事之间长期冲突，董事会无法作出有效决议，且无法通过股东大会解决；公司连续一年以上无法召开股东大会（A项）；股东大会表决时无法达到法定或者公司章程规定的比例，连续一年以上不能作出有效的股东大会决议；因资本充足率或偿付能力不足进行增资的提案无法通过（E项）；公司现有治理机制无法正常运转导致公司经营管理发生严重困难；监管机构认定的其他情形。

• 9.【单选题】根据《银行保险机构公司治理准则》，以下不属于公司治理失灵的是（ ）。
• A.连续一年以上无法召开股东大会
• B.董事之间长期意见不合，但董事会勉强能作出有效决议
• C.董事会连续一年以上无法产生
• D.因资本充足率不足进行增资的提案无法通过
• 参考答案：B
• 解析：《银行保险机构公司治理准则》规定，公司治理失灵情形包括股东大会或董事会长期无法正常运作、关键决策受阻等。准则明确，若董事之间虽存在分歧但董事会仍能形成有效决议，表明治理机制尚未完全失效。选项A、C、D涉及关键决策无法推进或治理机构长期瘫痪，属于治理失灵；选项B中董事会仍能履职，未达到失灵标准。

• 10.【多选题】下列金融债券属于按发行主体划分的有（ ）。
• A.政策性银行金融债券
• B.商业银行金融债券
• C.财务公司金融债券
• D.含权债券
• E.普通债券
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P124-127 根据不同的分类标准，可以将金融债券划分为不同的种类。 按发行主体划分，可以分为政策性银行金融债券、商业银行金融债券、财务公司金融债券以及其他金融机构发行的金融债券，目前，政策性银行金融债券占有较大的比重。 按债券偿还期限划分，可以分为长期金融债券、中期金融债券和短期金融债券。 按是否附有选择权划分，可以分为普通债券和含权债券，含权债券又分为发行人选择权债券和投资人选择权债券。

• 11.【判断题】流动性覆盖率和净稳定资金比例均是考虑了短期压力情景的流动性风险指标。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：流动性覆盖率（LCR）衡量银行在30天内应对短期流动性压力的能力，要求持有足够的高质量流动性资产。净稳定资金比例（NSFR）则关注银行一年内稳定资金来源与长期资产需求的匹配程度，旨在避免中长期结构性问题。巴塞尔协议III明确将LCR定义为短期指标，NSFR为长期指标。题干将两者均归为短期压力情景下的指标，忽略了NSFR的中长期属性。

• 1.【单选题】商业银行采取银团贷款方式属于（ ）。
• A.风险分散
• B.风险对冲
• C.风险转移
• D.风险规避
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P11~12 风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。

• 2.【单选题】违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件是（ ）。
• A.外部欺诈事件
• B.内部欺诈事件
• C.就业制度和工作场所安全事件
• D.执行、交割和流程管理事件
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P210~214 就业制度和工作场所安全事件，指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。

• 3.【单选题】下列关于操作风险报告的表述最不恰当的是（ ）。
• A.对于操作风险损失事件报告，应由操作风险牵头管理部门集中检查并报告，并对潜在的重大风险隐患进行提前揭示
• B.对于全行的操作风险全面管理报告，应由操作风险牵头管理部门组织相关部室编写，报告应提交高管层和董事会
• C.对于操作风险专项报告，应由相关业务部门负责编写，分析报告各项业务或产品中存在的风险隐患，提交操作风险牵头部门
• D.对于操作风险监测报告应由操作风险牵头管理部门报告，根据各项监测指标值的变化和异动情况分析全行有关操作风险的变化趋势
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P226~227 操作风险报告主要包括以下几种形式： 1.操作风险管理报告：对于全行的操作风险全面管理报告，应由操作风险牵头管理部门组织相关部室编写，定期分析报告期内操作风险的基本状况、采取的主要举措、存在的风险隐患和应关注的管理问题，并提出工作建议，报告应提交高管层和董事会。 2.操作风险专项报告：对于操作风险专项报告，应由相关业务部门负责编写，分析报告各项业务或产品中存在的风险隐患，提交操作风险牵头部门，并向高管层报告。 3.操作风险监测报告：对于操作风险监测报告，应由操作风险牵头管理部门报告，根据各项监测指标值的变化和异动情况分析全行有关操作风险的变化趋势，并对潜在的重大风险隐患进行提前揭示。 4.操作风险损失事件报告：对于操作风险损失事件报告，由操作风险牵头管理部门组织开展，各分支机构根据损失事件统计制度要求，逐级定期报告，报告的要素包括事件发生时间、涉及业务领域、损失金额等内容，并对重大事件进行具体说明。

• 4.【单选题】下列不属于内部评级法初级法合格信用风险缓释范围的是（ ）
• A.合格金融质押品
• B.合格应收账款
• C.合格通用设备
• D.合格住宅房地产
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P90~92 合格抵(质)押品包括：金融质押品、实物抵押品(应收账款、商用房地产和居住用房地产)以及其他抵(质)押品。合格抵(质)押品的信用风险缓释作用体现为违约损失率的下降，同时也可能降低违约概率。

• 5.【多选题】下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别（  ）。
• A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动
• B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失
• C.银行员工窃取客户账户资金
• D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金
• E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗
• 参考答案：ADE
• 解析：教材页码：P4 B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。

• 6.【多选题】银保监会发布的《商业银行大额风险暴露管理办法》旨在形成统一，规范的大额风险暴露监管规则，其主要目的和作用包括（ ）
• A.改变授信过程中“搭便车”、“垒大户”等现象
• B.推动提升集中度风险管理水平，降低客户授信集中度
• C.改善信贷资源配置效率，提高上市公式信贷可获得性
• D.引导回归本源，专注主业，降低系统性风险
• E.增强对同业业务的布局，将更多资金投向实体经济
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P120~121 经借鉴国际监管标准，结合国内银行业实践，银保监会发布《商业银行大额风险暴露管理办法》，旨在形成统一、规范的大额风险暴露监管规则。 该办法对商业银行加强大额风险暴露管理提出一整套安排和要求，有助于推动商业银行提升集中度风险管理水平，降低客户授信集中度;提高单家银行对单个同业客户风险暴露的监管要求，有助于引导银行回归本源、专注主业，弱化对同业业务的依赖，将更多资金投向实体经济;明确单家银行对单个企业或集团的授信总量上限，有助于改变授信过程中"搭便车”“垒大户"等现象，提高中小企业信贷可获得性，改善信贷资源配置效率，降低系统性风险。

• 7.【单选题】资本是银行从事经营活动必须注入的资金，（ ）本质上是一个风险概念，通过对该类资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。
• A.账面资本
• B.经济资本
• C.监管资本
• D.核心资本
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P409~410 经济资本本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

• 8.【单选题】关于银行监管的主要方式，下列表述不正确的是（  ）。
• A.银行监管的主要方式包括市场准入、非现场监管、现场检查和风险处置纠正
• B.非现场监管需要非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息
• C.现场检查是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置
• D.非现场监管工作需要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P457~459 C项，风险处置纠正是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置。 现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查，通过查阅账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促其合法、稳健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系安全的一种检查方式。

• 9.【单选题】对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是(  )。
• A.止损限额
• B.特殊限额
• C.风险限额
• D.头寸限额
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P177 头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

• 10.【单选题】下列关于洗钱、恐怖融资、扩散融资的区别，表述最不恰当的是（ ）。
• A.洗钱和扩散融资的资金量往往比较大，而恐怖融资的资金量小、交易简单
• B.洗钱的资金来源为非法所得，而恐怖融资、扩散融资的资金来源往往合法
• C.洗钱的资金用于政治目的，恐怖融资和扩散融资的目的是隐藏犯罪资金来源
• D.洗钱的资金环形流动，而恐怖融资、扩散融资的资金是资金点到点的流动
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P260~262 <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/202603181032070b4e.png" style="width:100%;"/>

• 11.【单选题】国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，其中主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜在损失的风险的是（ ）。
• A.错误与遗漏保险
• B.未授权交易保险
• C.经理与高级职员责任险
• D.商业综合责任保险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P235~236 C项正确，经理与高级职员责任险，主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜在损失的风险； A项，错误与遗漏保险，主要承保无法为客户提供专业服务或在提供服务过程中出现过失的风险； B项，未授权交易保险，主要承保未报告交易、未经授权交易及超限额交易引起的直接财务损失； D项，商业综合责任保险，主要承保由于营业过程中发生的事故对第三者造成身体伤害或物质损失的责任。 故本题选C。

• 1.【单选题】以下关于客户财务分析说法错误的是（ ）。
• A.盈利是借款人偿债资金的唯一来源，客户盈利水平越高、持久性越强，债权风险越小
• B.客户财务分析一般包含客户偿债能力、盈利能力和资金结构等方面的分析
• C.客户营运能力不仅反映借款人资产管理水平和资产配置组合能力，也影响其偿债能力和盈利能力
• D.所有者权益代表投资者对净资产的所有权，净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P81-85 盈利是借款人偿还债务的重要资金来源,但不是唯一来源。一般而言,借款人盈利能力越强,还本付息的资金来源越有保障,债权的风险越小。

• 2.【单选题】下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（  ）。
• A.自主支付是受托支付的补充
• B.自主支付应遵守实贷实付原则
• C.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制
• D.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P234-235 C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。

• 3.【单选题】不良率变幅反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，表明（ ）。
• A.资产质量下降，区域风险下降
• B.资产质量下降，区域风险上升
• C.资产质量上升，区域风险下降
• D.资产质量上升，区域风险上升
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P61-62 不良率变幅。该指标反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

• 4.【单选题】债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按（  ）进行。
• A.年
• B.季
• C.月
• D.日
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P120-121 评级更新分为定期评级更新和不定期评级更新。债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按月进行。

• 5.【单选题】下列说法正确的是（ ）。
• A.贷款经批准后，业务人员应当严格落实贷款批复条件，并签署贷款合同。
• B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款
• C.借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，亦不属违约行为
• D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-230 B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款；C项，借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务；D项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即便因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

• 6.【单选题】下列关于贷款金额的说法不正确的是（ ）。
• A.贷款金额应考虑借款人的合理资金需求量，以确保需求合理
• B.固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定
• C.贷款金额的确定应超出借款人的承贷能力范围，使风险可控
• D.流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P212-214 贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定。流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算，固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定；贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，这样才能确保需求合理，风险可控。超出借款人的承贷范围后会使得风险不再可控。

• 7.【单选题】项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（  ）。
• A.固定投资
• B.建设投资
• C.建筑工程费用
• D.流动资产投资
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P148-152 项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。

• 8.【单选题】投资估算与资金筹措安排情况不包括（ ）。
• A.申请固定资产贷款金额
• B.投资进度
• C.项目资本金的落实情况
• D.借款人同银行的关系
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P33-36 投资估算与资金筹措安排情况主要包括银行对项目总投资、投资构成及来源的评估结果;项目资本金是否符合规定的比例，资本金的来源和落实情况、股东出资能力;申请固定资产贷款金额、币别、用途、期限、利率;申请其他银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限、利率;流动资金落实情况;投资进度;银行贷款的用款计划等内容。

• 9.【单选题】呆账发生后的处理要求不包括（  ）。
• A.自动转账
• B.随时上报
• C.随时审核审批
• D.及时核销
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P280-284 银行发生的呆账，提供确凿证据，经审查符合规定条件的，应随时上报，随时审核审批，及时从计提的呆账准备中核销。

• 10.【单选题】下列关于项目的不确定性分析，说法错误的是（ ）。
• A.盈亏平衡点都是越高越好
• B.项目对某种因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化
• C.项目对某种因素的敏感程度可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某个因素变化的最大极限
• D.在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本(含销售税金)相等
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P169-171 一般情况下，无论以何种形式表示，盈亏平衡点越低越好,因为盈亏平衡点越低表明项目抗风险能力越强。

• 11.【判断题】银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P97-111 资产负债率是体现借款人资本结构的主要指标。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。

• 1.【单选题】根据个人所得税法律制度的规定，下列所得中，应缴纳个人所得税的是(  )。
• A.加班工资
• B.独生子女补贴
• C.差旅费津贴
• D.国债利息收入
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P178-188 工资、薪金所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。A项，应缴纳个人所得税。不属于工资、薪金性质的补贴、津贴，不征收个人所得税的包括：①独生子女补贴；②执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食补贴；③托儿补助费；④差旅费津贴、误餐补助。B、C两项，不缴纳个人所得税。D项，国债利息收入属于免税项目。

• 2.【多选题】信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。下列属于信用保险业务种类的有(  )。
• A.投资保险
• B.忠诚保证保险
• C.合同保证保险
• D.农业保险
• E.出口信用保险
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P26-27 信用保险是以各种信用行为为保险标的的保险。主要业务种类包括商业信用保险、出口信用保险、合同保证保险、产品保证保险、忠诚保证保险、投资保险等。 农业保险属于财产损失保险，D项不选。

• 3.【单选题】行业生命周期中，成长期行业的特点是（  ）。
• A.行业利润率较低，市场增长率较高
• B.市场增长率不高，行业进入壁垒很高
• C.行业生产能力接近饱和
• D.需求高速增长，技术渐趋定型
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P138-149 选项D正确：成长期。这一时期的市场增长率很高，需求高速增长，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点己比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。 选项A错误：幼稚期。这一时期的产品设计尚未成熟，行业利润率较低，市场增长率较高，需求增长较快，技术变动较大。 选项BC错误：成熟期。这一时期的市场增长率不高，需求增长率不高，技术上已经成熟，行业特点、行业竞争状况及用户特点非常清楚和稳定，买方市场形成，行业盈利能力下降，新产品和产品的新用途开发更为困难，行业进入壁垒很高。这个时期的主要特征可以概括如下：具有成熟型产品是成熟期的标志；行业生产能力接近饱和，市场也趋于饱和，买方市场出现，行业增长速度降到一个适度水平；市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润；市场风险较低；对投资的需求不大；投资成熟期行业常常获得高额的回报。

• 4.【单选题】已知某市场上股票型基金的期望收益率为10％，债券型基金的平均收益率为5％，投资者的期望收益率为8％，若选择以上两种基金构建投资组合，则股票型基金的比例应为(  )。
• A.40％
• B.50％
• C.55％
• D.60％
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P97-98 设股票型基金的比例为X，即有：10％×X+5％×(1-X)=8％，解得X=60％。

• 5.【多选题】理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观估计。一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括(  )。
• A.认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用
• B.未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本
• C.未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值
• D.认为儿女将来的收入可覆盖其生活费用
• E.认为退休养老是很久远的事
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P102-104 一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括： （1）认为退休后的社会保障、养老金计划或个人储蓄投资能够保障退休生活； （2）认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用；（A项） （3）认为退休后生活开支会明显减少，未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本；（B项） （4）未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值，觉得拥有一笔看似不菲的养老金就能高枕无忧；（C项） （5）客户性格因素决定其更为关心当前生活，认为退休是很久远的事情，不愿意以影响当前生活的品质为代价规划未来。（E项） 故本题选ABCE。

• 6.【多选题】2024年9月，王某和李某的孩子小王4岁。下列关于王某和李某当年分配子女教育专项附加扣除比例的方法，正确的（  ）。
• A.王50%，李50%
• B.王20%，李80%
• C.王100%，李0%
• D.王0%，李100%
• E.王80%，李20%
• 参考答案：ACD
• 解析：《个人所得税专项附加扣除暂行办法》规定，子女教育支出可由父母一方全额扣除或双方各扣50%。选项A（50%、50%）、C（100%、0%）、D（0%、100%）符合规定。选项B（20%、80%）和E（80%、20%）不符合均分或单方扣除要求。

• 7.【多选题】理财经理为客户提供保费支出预算的方法包括（  ）。
• A.倍数法则
• B.30%倍数法则
• C.生命价值法
• D.遗属需求法
• E.20%倍数法则
• 参考答案：ACD
• 解析：理财经理为客户提供保费支出预算时，倍数法则是常用方法，通过家庭收入倍数估算保费；生命价值法以被保险人未来收入净贡献为基础，扣除生活开支后确定保额从而辅助预算；遗属需求法分析家庭财务需求，计算保障缺口来规划保费。这三种方法是为客户进行保费支出预算的常见途径。

• 8.【单选题】作家李某2×19年3月从某电视剧制作中心取得剧本使用费50000元。关于李某该项收入计缴个人所得税的下列表述中，正确的是(  )。
• A.应按“稿酬所得”税目计缴个人所得税
• B.应按“工资、薪金所得”税目计缴个人所得税
• C.应按“劳务报酬所得”税目计缴个人所得税
• D.应按“特许权使用费所得”税目计缴个人所得税
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P178-188 编剧从电视剧的制作单位取得的剧本使用费，不再区分剧本的使用方是否为其任职单位，统一按“特许权使用费所得”项目征收个人所得税。故本题选D。

• 9.【单选题】对于交通运输业，从业人员_______人及以上，且营业收入_______万元及以上的为中型企业。（ ）
• A.20；300
• B.300；3000
• C.30；500
• D.50；300
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P244-249 对于交通运输业，从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入3000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入200万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入200万元以下的为微型企业。

• 10.【单选题】按照资本资产定价模型，假定市场平均收益率为14%，无风险利率为6%，如果某证券的预期收益率为18%，贝塔值为1.2，则下列说法正确的是（  ）。
• A.该资产的价值无法判断
• B.该资产的α系数为-2.4%
• C.该资产是公平定价
• D.该资产的α系数为2.4%
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P159-161 选项D正确，选项B错误：α系数（又称詹森系数）是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分，即α＝18%－15.6%＝2.4%。 选项AC错误：根据资本资产定价模型，Rp=Rf+β×（Rm-Rf），代入数据求出：证券必要报酬率＝6%+1.2×（14%－6%）＝15.6%。题目中给出的实际预期收益率是18%。这意味着实际预期收益率高于CAPM预测的收益率。

• 11.【多选题】保险可以给一个家庭提供财务安全保障，在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。除此之外，还可以实现(  )。
• A.风险保障的目的
• B.储蓄投资的目的
• C.财产安排的目的
• D.合法逃税的目的
• E.遗产规划的目的
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P52-53 保险可以给一个家庭提供财务安全保障（选项A正确），在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。除此之外，家庭配置保险产品，还可以实现储蓄投资（选项B正确）、财产安排（选项C正确）、遗产规划（选项E正确）等目的。故本题选ABCE。

• 1.【多选题】下列有关商业银行互联网个人贷款风险数据与风险模型管理的说法，正确的是（ ）。
• A.互联网个人贷款的风险数据是指商业银行在对借款人进行身份确认，以及贷款风险识别、分析、评价、监测、预警和处置等环节收集、使用的各类内外部数据
• B.商业银行进行互联网个人贷款借款人信息核验、授信审批、贷后管理时，应当至少包含借款人姓名、身份证号、联系电话、银行账户以及其他开展风险评估所必需的基本信息
• C.商业银行应当合理分配风险模型开发测试、评审、监测、退出等环节的职责和权限
• D.商业银行可与任何使用个人信息的第三方开展数据合作
• E.商业银行可以将风险模型开发测试的管理职责外包
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P213-215 D项，商业银行不得与违规收集和使用个人信息的第三方开展数据合作；E项，商业银行应当合理分配风险模型开发测试、评审、监测、退出等环节的职责和权限，做到分工明确、责任清晰。商业银行不得将上述风险模型的管理职责外包，并应当加强风险模型的保密管理。

• 2.【判断题】商业银行利用科技系统能够获得的客户数据信息，设定筛选规则，对个人客户进行风险评估和自动准入。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P209-217 通常情况下，商业银行利用科技系统能够获得的客户数据信息，设定筛选规则，对个人客户进行风险评估和自动准入。风险评估不仅包含传统个人贷款风险评估要素，更多融入互联网大数据加以综合分析，以便更加全面、准确地判断贷款申请人信用情况与还款能力

• 3.【多选题】公民个人可以到（ ）使用人民银行个人征信自助机查询完整版信用报告。
• A.征信中心
• B.人民银行网点
• C.部分商业银行网点
• D.法院
• E.公安局
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P246-247 公民个人可以到征信中心、人民银行网点、部分商业银行网点，使用人民银行个人征信自助机查询完整版信用报告;还可通过部分商业银行网点、手机银行、网点智 能查询机等自助渠道查询简化版信用报告。

• 4.【单选题】职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，属于（ ）所有。
• A.职工个人、缴存单位和国家
• B.职工个人
• C.职工个人和缴存单位
• D.职工个人和国家
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P336-351 根据《住房公积金管理条例》第三条，职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，属于职工个人所有。

• 5.【多选题】某银行为客户设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，有“安儿保"、“置业理想按揭"、“全方位投资"、“业主万用钱"、"积福之选"、"幸运星"、“期权宝"等系列金融品种，这反映了（ ）。
• A.这种营销策略能够在成本领先基础上增加大额交易的客户
• B.这种营销策略能够针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，针对性强
• C.该银行的产品设计注入了人性化的营销理念
• D.这种营销策略不局限于满足客户的一次性需求，而是根据客户的生命周期设计产品
• E.这种营销策略属于情感营销策略
• 参考答案：CDE
• 解析：该题目涉及银行针对客户生命周期不同阶段设计金融产品的营销策略。根据题干描述，产品覆盖了从婴儿到老年的各个阶段，如“安儿保”对应婴幼儿阶段，“积福之选”对应养老阶段。选项中，C强调人性化理念贴合客户不同阶段需求；D反映了银行基于客户全生命周期的持续服务理念；E结合产品名称（如“幸运星”“积福之选”）隐含情感联结，符合情感营销特征。A未提及成本领先优势，B强调个体定制而非群体细分，故排除。答案符合生命周期营销、情感营销及人性化设计的理论框架。

• 6.【单选题】下列权利凭证中，（ ）不能作为个人住房贷款质押的质物。
• A.1999年以后财政部发行的凭证式国债
• B.个人定期储蓄存款存单
• C.个人活期储蓄存折
• D.国家重点建设债券
• 参考答案：C
• 解析：《个人住房贷款管理办法》规定，质押的质物需具备稳定的价值和可转让性。活期储蓄存折因资金流动性强、金额不固定，无法满足质押物价值确定的要求。凭证式国债、定期储蓄存单及国家重点建设债券均属于明确可质押的权利凭证。选项C的特性不符合质押物标准。

• 7.【单选题】采用市场法进行房地产估价的难点在于（ ）。
• A.不同时期房地产的价格构成极其复杂
• B.不同地区房地产的价格构成极其复杂
• C.保证可比实例成交价格的客观合理性
• D.保证可比实例成交价格的稳定性
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P91-93 房地产估价方法主要有市场法、成本法、收益法、假设开发法等。其中，市场法的难点在于如何保证可比实例成交价格的客观合理性，以及如何对其各种因素进行修正或调整；成本法的难点在于不同时期、不同地区、不同类型房地产的价格构成极其复杂，且折旧包含物质上、功能上和经济上的价值减损，求取的难度较大。

• 8.【判断题】某地收入房价比远低于全国平均水平，银行间个人贷款业务同业竞争十分激烈。有位个人VIP客户向某银行提出可购买适量基金和保险产品套房贷款利率优惠至基准利率，银行客户经理可根据组合定价原则，同意受理。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：《商业银行法》规定商业银行不得从事不正当竞争，存贷款业务与其他金融服务应严格分离。《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》明确禁止存贷挂钩行为。题目中客户购买基金、保险产品作为利率优惠条件属于违规捆绑销售，即使使用组合定价原则亦不允许。

• 9.【单选题】（ ）是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
• A.贷款人自主支付
• B.贷款人受托支付
• C.借款人自主支付
• D.借款人受托支付
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P28 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

• 10.【单选题】抵御、防范信用风险的核心是（ ）。
• A.开展投资者教育
• B.提高借款人素质
• C.完善贷款制度
• D.正确评估衡量信用风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P51-59 抵御、防范信用风险的核心是要正确评估衡量信用风险。

• 11.【单选题】根据选项回答下题， 某城市为非限购城市，某开发商开发了“阳光花园"综合体项目，总建筑面积100万平方米，其中住房40万平方米，销售均价1.8万元/平方米，商铺40万平方米，销售均价2.4万元/平方米，公寓(商住两用房)20万平方米，销售均价1.2万元/平方米。开发商拟将该项目全部出售，在取得项目商品房预售许可证之后，开发商向某商业银行提出按揭合作申请，银行通过楼盘准入流程，对楼盘进行了准入。 借款人韩先生向该银行申请个人住房贷款。用于购买该楼盘一套单价2万元/平方米、总面积150平方米的住房，该楼盘物业费为每月2元/平方米。目前，韩先生名下还有一套个人住房贷款尚未结清，月供为2000元。该银行首套房贷款最低执行利率为贷款市场报价利率(LPR)-60BP，(5年以上LPR为5.6%) 假设韩先生贷款期限为20年，根据等额本息方法还款，按照2024年5月17日的规定，最高额度贷款，韩先生每月还款为（ ）元。（四舍五入，保留整数）
• A.13897
• B.14676
• C.16829
• D.12356
• 参考答案：C
• 解析：个人住房贷款月供计算需结合贷款金额、利率、期限及还款方式。本题中，房屋总价2万元/平方米×150平方米=300万元。根据2024年5月17日政策，非限购城市二套房首付比例最低15%，贷款金额为300×85%=255万元。二套房利率执行LPR+60BP（5.6%+0.6%）=6.2%。贷款期限20年（240期），采用等额本息法计算月供。代入公式：月供= [2550000×0.0051667×(1+0.0051667)^240]/[(1+0.0051667)^240-1]，结果为16829元。选项C符合计算结果。

• 1.【单选题】关于持有期收益率的公式，下列正确的是(  )。
• A.持有期收益率=（购买价格-出售价格+利息）/购买价格x100%
• B.持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格x100%
• C.持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/出售价格x100%
• D.持有期收益率=（购买价格-出售价格+利息）/出售价格x100%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P117-118 持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格x100%o持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。

• 2.【多选题】票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括（ ）。
• A.出票
• B.背书
• C.承兑
• D.保证
• E.履行
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P358-359 票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。故本题选ABCD。

• 3.【单选题】骆驼评级体系要求资本充足率比率达到（  ）。
• A.4％～7％
• B.5％～6％
• C.6．5％～7．5％
• D.6．5％～7％
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P422 骆驼评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是： ①资本充足率(资本／风险资产)，要求这一比率达到6．5％～7％； ②有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15％； ③管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力； ④净利润与盈利资产之比在1％以上为第一、二级，若该比率在0～1％为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级； ⑤随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。 故本题选D。

• 4.【单选题】以下措施不属于刑事诉讼强制措施的是（ ）
• A.扣押财物
• B.拘传
• C.取保候审
• D.逮捕
• 参考答案：A
• 解析：刑事诉讼强制措施规定于《中华人民共和国刑事诉讼法》第六十六条，包括拘传、取保候审、监视居住、拘留、逮捕五种类型。扣押财物属于侦查行为中的财产性措施，目的在于保全证据或防止财物毁损、转移，并非限制人身自由的强制措施。选项B（拘传）、C（取保候审）、D（逮捕）均属于刑事诉讼法明示的强制措施类型，而A（扣押财物）属于侦查措施范畴。

• 5.【多选题】存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务，是商业银行业务经营的重要基础。存款包括（ ）两大类。
• A.人民币存款
• B.外汇存款
• C.机构存款
• D.外币存款
• E.同业存款
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P69-71 存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务，是商业银行业务经营的重要基础。存款包括人民币存款和外币存款两大类。

• 6.【多选题】下列关于国债的表述，说法正确的有（ ）。
• A.国债的二级市场非常发达，交易方便
• B.记账式国债只能在银行间债券交易市场发行
• C.国债的利息不用缴纳所得税
• D.凭证式国债是商业银行投资的主要对象
• E.国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险
• 参考答案：ACE
• 解析：教材页码：P115-117 B项，记账式国债有交易所、银行间债券市场和商业银行柜台市场三个发行渠道。 D项，记账式国债由于二级市场非常发达且交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。

• 7.【单选题】下列不属于违法行为的是（  ）。
• A.某银行信贷员吸收客户存款50万元故意不计入该银行存款账簿
• B.某银行客户经理以优惠贷款利率向其投资的某企业的高管发放住房按揭贷款
• C.银行工作人员购买假币
• D.银行受客户委托为其资产进行理财
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P375-381 A项所述行为属于吸收客户资金不入账罪； B项所述行为属于违法发放贷款罪； C项所述行为属于金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪。

• 8.【单选题】商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的（ ）以内确定。
• A.3倍
• B.4倍
• C.5倍
• D.2倍
• 参考答案：A
• 解析：绩效薪酬的确定需符合监管部门对商业银行薪酬结构的要求。《商业银行稳健薪酬监管指引》指出，绩效薪酬应体现风险成本抵扣和延期支付原则，避免过度激励。主要负责人的绩效薪酬与基本薪酬比例需保持合理，防止短期行为。选项A的倍数符合监管机构对薪酬结构中绩效部分的上限规定，其余选项或高于或低于标准倍数。

• 9.【单选题】由股份有限公司公开发行，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证是（ ）。
• A.债券
• B.企业债
• C.股票
• D.次级债券
• 参考答案：C
• 解析：股份有限公司发行的证明股东身份、权益及获取股息红利的凭证属于证券类型中的所有权凭证。《证券发行与承销》明确指出，股票代表持有者对公司部分所有权，股东通过持有股份享有公司利润分配权。债券（A）是企业或政府债务工具，持有人为债权人；企业债（B）、次级债券（D）均属债券范畴，体现债权债务关系。股票（C）对应股东权益，与债券的债权性质形成区别。

• 10.【单选题】个人住房贷款风险分类应遵循( )原则。
• A.全面考虑
• B.概率分析模型
• C.不可拆分
• D.差别化
• 参考答案：C
• 解析：《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54号）明确规定，贷款分类应遵循“不可拆分”原则，即同一笔贷款不得拆分分类。选项C符合监管要求的核心要点。选项A“全面考虑”属于风险分类的基础要求，但非特定原则；选项B“概率分析模型”属风险评估方法；选项D“差别化”属于分类后的管理策略。

• 11.【单选题】依照我国现行法，下列自然人中为限制民事行为能力或无民事行为能力人的是（ ）。
• A.张某，双耳失聪
• B.王某，精神失常
• C.李某，高位截瘫
• D.赵某，双目失明
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P297-302 根据《民法典》的规定： ①限制民事行为能力的人，包括八周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为的成年人。 ②无民事行为能力人，包括不满八周岁的未成年人和不能辨认自己行为的成年人。 本题中，A、C、D三项均为身体残疾，故本题答案为B。