中级银行从业每日一练(2026年10月10日)

• 1.【单选题】下列关于商业银行接管问题的说法，正确的是（ ）。
• A.接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期但延期不得超过两次，每次不得超过一年
• B.接管由中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构决定并组织实施
• C.自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力
• D.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人民银行应当对该银行实行接管
• 参考答案：C
• 解析：《中华人民共和国商业银行法》第六十四条规定，接管自接管决定实施之日起开始，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。选项C正确。选项A错误，接管延期次数法律未明确限制；选项B错误，接管由国务院银行业监督管理机构决定，无需会同中国人民银行；选项D错误，接管决定机构应为国务院银行业监督管理机构，非中国人民银行。

• 2.【判断题】根据《商业银行杠杆率管理办法》，杠杆率计算公式为：杠杆率=（一级资本—一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额×100%。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P48-55 根据《商业银行杠杆率管理办法》，杠杆率计算公式为 <img src="/upload/paperimg/202603181444195587079e1-2e4e87b11f6f/20260318142652839b.png" style="width:100%;"/>

• 3.【单选题】（ ）是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。
• A.净稳定资金比例
• B.流动性覆盖率
• C.合同期限配额
• D.现金净流出量
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P403-407 B项，流动性覆盖率是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。 A项，净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比，旨在促进银行建立更稳健的融资结构，避免过度依赖短期批发融资，用充足的稳定资金来源支持其业务活动。 D项，现金净流出量是指现金流出总量与预期现金流入总量的差额。 教材中没有C项相关的定义。

• 4.【多选题】金融租赁行业在发展过程中逐步确立的功能优势包括（ ）。
• A.促进社会投资
• B.拉动产品需求
• C.推动经济调整结构
• D.增加企业融资渠道
• E.平衡国际贸易
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P516 金融租赁行业在发展过程中逐步确立了五个方面的功能优势： 一是促进社会投资。A项 二是拉动产品需求。B项 三是推动经济调整结构。C项 四是增加企业融资渠道。D项 五是平衡国际贸易。E项

• 5.【单选题】非法集资活动是银行业监督管理机构打击的对象，下列不属于非法集资活动特点的是（ ）。
• A.危害小
• B.跨地区
• C.跨行业
• D.手段隐蔽
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P42-45 非法集资活动，其破坏性强，危害大，日益呈现出跨地区（B项）、跨行业（C项）、手段隐蔽（D项）等特点，不仅严重扰乱正常的经济金融秩序，而且直接损害人民群众的切身利益，危及社会稳定。

• 6.【判断题】商业银行应当按年度开展对董事、监事的履职评价工作，年度履职评价结果分为优秀、称职、基本称职和不称职等。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P233-234 商业银行应当按年度开展履职评价工作。董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本称职和不称职三类。

• 7.【多选题】非现场监管的监管评级应当遵循的原则包括（ ）。
• A.全面性原则
• B.及时性原则
• C.系统性原则
• D.审慎性原则
• E.定量性原则
• 参考答案：ABCD
• 解析：非现场监管评级原则在监管框架中通常涵盖多个维度。全面性要求评估覆盖所有相关风险和要素，确保无遗漏。及时性强调信息更新和动态跟踪，以反映最新风险状况。系统性关注评级体系的结构化和各部分逻辑关联，确保整体协调。审慎性指在信息不完整或不确定时采取谨慎态度，避免低估风险。定量性虽在评估工具中使用，但并非评级原则本身，因评级需结合定性与定量分析。相关依据可参考《银行业金融机构监管评级办法》等文件对监管评级机制的描述。

• 8.【多选题】对于出具贷款承诺的项目和开立信贷证明的工程，项目/工程必须符合国家产业政策和银行授信政策。对于（ ）等涉及资源和公共利益的合规审批手续，一定要作为出具承诺函首要考虑的因素。
• A.土地
• B.生态
• C.环保
• D.国防
• E.经济
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P190-191 对于出具贷款承诺的项目和开立信贷证明的工程，项目/工程必须符合国家产业政策和银行授信政策。对于环保、土地、国防等涉及资源和公共利益的合规审批手续，一定要作为出具承诺函首要考虑的因素。

• 9.【判断题】商业银行股东大会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况；高级管理层负责执行股东大会制定的金融创新发展战略和风险管理政策。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P551-552 商业银行董事会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。 高级管理层负责执行董事会制定的金融创新发展战略和风险管理政策。

• 10.【判断题】商业银行应依据经济周期、宏观经济政策、产业政策、商业银行整体贷款分类偏离度、贷款损失变化趋势等因素对贷款损失准备监管标准进行动态调整。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：依据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款损失准备的监管标准由监管部门统一设定，而非商业银行自行调整。商业银行需根据相关因素动态调整贷款损失准备的计提水平，但监管标准本身（如拨备覆盖率、贷款拨备率）的制定和调整权限属于监管部门。

• 1.【单选题】9、假设某商业银行年初共有2000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为1700亿元、260亿元、20亿元、15亿元、5亿元。年内该银行收回存量贷款100亿元，且全部为正常类贷款;清收处置不良贷款15亿元，其他不良贷款形态未变;新发放贷款150亿元，截至年未全部为正常类贷款。同年末，该银行正常类、关注类贷款分别为1750亿元、250亿元。该银行当年正常贷款迁徙率为（ ）。
• A.5.91%
• B.0.54%
• C.0.51%
• D.2.04%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P106~109 正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)]x100% 该行期初正常贷款余额为1700+260=1960，期内减少额为100。期末正常贷款为1750+250=2000，其中来自原正常贷款的为2000-150=1850。期内贷款迁徙为不良贷款的金额为1960-100-1850=10，所以正常贷款迁徙率为10/（1960-100）=0.54%

• 2.【多选题】采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可以体现为(  )。
• A.违约概率下降
• B.风险损失降低
• C.违约损失率下降
• D.违约风险暴露下降
• E.组合限额降低
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P95~100 信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。

• 3.【单选题】下列关于商业银行风险管理理念的描述，最恰当的是（ ）。
• A.制度是风险管理文化的精神核心，也是风险管理文化中最为重要和最高层次的因素
• B.风险管理是商业银行风险管理部门的责任，与其他部门无关
• C.风险管理文化由风险管理理念、知识和制度三个层次构成
• D.风险管理水平是商业银行的核心竞争力，风险管理目标是消除风险实现高收益
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P13~15 A正确、C错误：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。 D错误：风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。 B错误：前台业务部门、风险管理部门以及其他支持保障部门均属于商业银行全面风险管理的范畴。

• 4.【多选题】下列关于抵押担保和质押担保，表述正确的有（ ）
• A.抵押物必须是第三人的财产，质押物可以是债务人的财产
• B.抵押物必须是债务人的财产，质押物可以是第三人的财产
• C.抵押中的债权人为抵押权人，质押中的债权人为质权人
• D.担保期间，抵押物必须转移给债权人，质押物不需转移给债权人
• E.担保期间，抵押物不需转移给债权人，质押物必须转移给债权人
• 参考答案：CE
• 解析：教材页码：P70~74 抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。 质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。 抵押物和质押物都可以是第三人的财产。 抵押物、质押物均由债务人或者第三人提供担保；担保期间，抵押物不需转移给债权人，质押物必须转移给债权人。

• 5.【单选题】表4—1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。<img src="/upload/paperimg/202503261607575298984d9-7120cc6ff5b6/202503251512454bf2.png" style="width:100%;"/>已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是(  )亿。
• A.75
• B.84．5
• C.35
• D.81．3
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P106~109 贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0+40×0+20×5％+10×20％=3(亿)。期末的可疑类贷款数量=500×0+40×5％+20×10％+10×70％=11(亿)。期末的次级类贷款数量=500×0+40×10％+20×80％+10×10％=21(亿)。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35(亿)。

• 6.【单选题】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过(  )来实现。
• A.减少经济资本配置
• B.降低风险暴露
• C.风险转移
• D.设定止损限额
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P13 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。

• 7.【多选题】在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括(  )。
• A.保证人资格应符合《民法典》规定，具备代为清偿贷款本息能力
• B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效
• C.保证应为无条件不可撤销的；采用高级内部评级法且自行估计违约风险暴露的商业银行，若保证仅覆盖商业银行向债务人追偿并完成清收之后的剩余损失，也可视为具有信用风险缓释作用
• D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证的可靠性
• E.采用信用风险缓释工具后的资本要求不小于对保证人直接风险暴露的风险权重
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P95~100 除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：①银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；②银行对关联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具；③当商业银行对保证覆盖部分风险暴露采用权重法时，适用权重法规定的保证人范围及最低要求。

• 8.【单选题】商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率(PD)为2%，贷款违约损失率(LGD)为50%，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（ ）人民币。
• A.0.2亿元
• B.0.5亿元
• C.1亿元
• D.0.1亿元
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P88~100 预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。本题中，预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露＝2％×50％×10＝0.1（亿元）。

• 9.【单选题】银行的风险经理内部测试有10道单项选择题，每题有4个选项，某位风险经理如果全靠猜测，至少答对9道的概率为（)。
• A.0.002956%
• B.0.002861%
• C.0.003142%
• D.0.003270%
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P166~167 答对一个题目的概率为0.27，答错的概率为0.75。至少答对9个题目的概率为10次均答对的概率，加上9次答对的概率。10×0.75×0.25^9+0.25^10=0.002956%

• 10.【多选题】下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括(  )。
• A.及时处理投诉和批评
• B.对所有已识别风险一视同仁、集中处理
• C.增加对客户、公众的透明度
• D.与媒体保持良好接触
• E.制定危机管理应急计划
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P344~346 声誉风险管理的具体措施有： ①强化声誉风险管理培训； ②尽可能维护大多数利益持有者的期望； ③确保及时处理投诉和批评； ④增强对客户和公众的透明度； ⑤将企业社会责任和经营目标结合起来； ⑥保持与媒体的良好接触； ⑦制定危机管理规划； ⑧加强声誉风险隐患排查工作； ⑨加强对声誉事件的应对处置； ⑩积极稳妥应对重大声誉事件； 11.强化声誉事件的考核问责。

• 1.【判断题】贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-230 贷款发放时，银行应审查有关的提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立，账户性质是否已经明确，避免出现贷款使用混乱或被挪作他用。

• 2.【单选题】对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，是贷前调查中对其信贷（ ）的调查。
• A.安全性
• B.流动性
• C.效益性
• D.合规性
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P31-33 信贷的安全性是指银行应当尽量规避各种不确定因素对其信贷资产庚量等方面的负面影响，努力确保信贷资产安全，保证银行稳健经营和发展。信贷的安全性调查包括对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，分析客户所处行业前景、产品销路以及竞争能力，并进一步核实其计划实现的销售收入和利润的可行性。

• 3.【多选题】固定资产融资测算时需考虑的要素包括（ ）。
• A.固定资产投资
• B.项目资本金
• C.建设期利息
• D.涨价预备费
• E.基本预备费
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P49-52 固定资产融资测算时需考虑的要素包括固定资产投资、项目资本金、铺底流动资金、基本预备费和涨价预备费、建设期利息等。

• 4.【单选题】商业银行应按已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款，这符合银行贷款发放的（  ）原则的要求。
• A.计划、比例放款
• B.实贷实付
• C.资本金足额
• D.适宜相容
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-230 贷款发放的原则包括：①计划、比例放款原则，银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款；②进度放款原则，在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款；③资本金足额原则，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

• 5.【单选题】生产阶段的核心是（ ）。
• A.进货
• B.技术
• C.市场
• D.产品竞争力
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P77-81 生产阶段的核心是技术，供应阶段的核心是进货，销售阶段的核心是市场。

• 6.【判断题】保理业务属于银行的表外信贷业务。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P259 表外信贷包括信用证、票据承兑、保证、保兑、保函、担保付款、贷款承诺等各类信用担保和承诺。保理属于表内贷款。

• 7.【单选题】下列数值中，不符合利息保障倍数稳健性原则的是（  ）。
• A.0．8
• B.1．1
• C.1．5
• D.2．3
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P99-104 根据稳健性原则，应以利息保障倍数较低的年度为评价依据，但是利息保障倍数在任何情况下都不能低于1。

• 8.【单选题】在贷款审查审批过程中，应遵循的原则不包括（ ）。
• A.了解你的客户
• B.了解你客户的业务
• C.了解你客户的需求
• D.了解你客户的风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P211-212 在贷款审查审批过程中，应根据“了解你的客户”“了解你客户的业务”“了解你客户的风险”原则把握审查事项的基本内容。

• 9.【多选题】下列属于商业银行防范贷款虚假质押风险的措施有（  ）。
• A.对调查不清、认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接受其质押
• B.银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对
• C.银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借
• D.银行要认真审查质押贷款当事人行为的合法性
• E.要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P195 C项是商业银行防范质押操作风险的措施。

• 10.【单选题】下列银行确立授信额度的步骤中，位于“偿债能力分析”之后的是（  ）。
• A.分析借款原因与借款需求
• B.讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况
• C.评估关键风险和影响借款企业资产周转和债务清偿能力因素
• D.初步核定集团(客户)授信总量，并根据集团(客户)需求及风险特征、成员企业经营及资信状况，在集团成员企业(或各类信贷业务品种)间分配授信额度
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P210 位于偿债能力分析之后的步骤是：初步核定集团(客户)授信总量，并根据集团(客户)需求及风险特征、成员企业经营及资信状况，在集团成员企业(或各类信贷业务品种)间分配授信额度(包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度)，设定授信持续条件与风险控制措施、有效期等要素，完成最后授信评审并提交审核，经审批后实施。

• 1.【单选题】基本养老金替代率的含义是（  ）。
• A.基本养老金占全部养老金的比例
• B.基本养老金占在职时工资收入的比例
• C.被参保人员占全部人口的比例
• D.基本养老金占人均养老金的比例
• 参考答案：B
• 解析：基本养老金替代率反映劳动者退休后基本养老金收入与退休前工资收入的相对关系，通过对比两者水平衡量退休生活保障程度。计算时以新退休人员平均养老金除以在职职工平均工资收入得出比率，该指标是评估养老保障水平的关键依据，体现退休前后收入衔接状况。

• 2.【单选题】假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%；二是银行理财产品，年收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案预期年收益率最高的是（  ）。
• A.100%投资国债
• B.40%投资国债、60%投资银行理财产品
• C.100%投资银行理财产品
• D.60%投资国债、40%投资银行理财产品
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P121-126 银行理财产品预期收益率：E（R）＝p【sub|1】r【sub|1】＋p【sub|2】r【sub|2】＋p【sub|3】r【sub|3】＝0.2×8％＋0.6×6％＋0.2×5％＝6.2％。 资产组合的收益率公式R【sub|p】＝W【sub|1】R【sub|1】＋W【sub|2】R_2。代入各选项数据可计算出：A项，100%投资国债的收益率为5.5％；B项，40%×5.5%+60%×6.2％=5.92％；C项，100%银行理财产品收益率为6.2％；D项，60%×5.5%+40%×6.2％=5.78％。 综上，该题选C。

• 3.【单选题】一般情况下，如果在退休前，客户已经在旅游、外出就餐、打高尔夫等休闲娱乐事项上花费不菲，那么退休以后可能会花费（ ）。
• A.更多
• B.更少
• C.不变
• D.不确定
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P89 退休后客户将会享受更多的空闲，有更多的时间从事自己的业余爱好，相应费用支出也会有所增多。

• 4.【单选题】据TIMES联合FAIRFX统计的2019年全球留学费用开销来看，最高的为美国，约1年(  )万元人民币。
• A.43
• B.20
• C.23
• D.25
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P80-84 不同国家及地区留学的费用各不相同，理财师应该对相关情况有大体了解，这样才能协助客户做好相关的财务安排。根据泰晤士报联合FAIRFX(旅行货币兑换公司)统计的2019年全球留学费用开销来看，费用最高的为美国，年均总留学费用(学费+生活费)约为43万元人民币；澳大利亚和新西兰分别位列第二与第三，费用分别约为29万元人民币、26万元人民币。

• 5.【多选题】遗产的分配原则中，对有些继承人应当予以照顾，其中不包括（ ）。
• A.生活有特殊困难且缺乏劳动能力的继承人
• B.生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人
• C.生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力的继承人
• D.继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故
• E.继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P226-228 应予以照顾的继承人须同时具备两个条件：①生活有特殊困难；②缺乏劳动能力，而不是劳动能力不强。继承人虽生活有特殊困难(如发生天灾、意外事故等)但有劳动能力，或者虽因年老、病残等原因缺乏劳动能力但生活并无特殊困难，都不在照顾之列。

• 6.【单选题】关于健康保险，下列说法不正确的是（ ）。
• A.失能收入损失保险，是指以保险合同约定的疾病或者意外伤害导致工作能力丧失为给付保险金条件
• B.医疗保险的给付方式为费用补偿型
• C.疾病保险的给付方式通常为被保险人一经确诊罹患保险合同约定的某种疾病，保险公司立即一次性支付保险金额
• D.护理保险是指按照保险合同约定为被保险人日常生活能力障碍引发护理需要提供保障的保险
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P44-46 B项，医疗保险按照保险金的给付性质分为费用补偿型医疗保险和定额给付型医疗保险。

• 7.【单选题】根据以下材料，回答以下问题 张先生有100万资产，投资组合包括股票X、股票Y、债券Z，其中股票X的预期收益率是15%，标准差是25%；股票Y的预期收益率是12%，标准差是20%；债券Z的预期收益率是6%，标准差是8%；股票X和股票Y的相关系数为0.6，股票X和债券Z的相关系数为0.2，股票Y和债券Z的相关系数是0.1。 如果投资组合中X投资比重40%，Y投资比重是60%，则预期收益率为（  ）。
• A.14%
• B.13.2%
• C.13.8%
• D.14.4%
• 参考答案：B
• 解析：投资组合预期收益率的计算公式为各资产预期收益率与其投资权重的乘积之和。题目中股票X权重40%（15%预期收益率），股票Y权重60%（12%预期收益率）。根据公式： <img src="/upload/paperimg/2025101411580752677669b-fdfc62582001/1012.png" style="width:100%;"/>选项B对应计算结果。 （参考《投资学》中组合预期收益率的计算方法）

• 8.【单选题】以下关于计算资金缺口说法不正确的是（ ）。
• A.养老金赤字=养老金总供给-养老金总需求
• B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”
• C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金
• D.退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P98-102 A项错误，养老金赤字=养老金总需求-养老金总供给。 B项正确，制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口（简称大缺口）。 C项正确，退休养老基金的大缺口=PV退休需求-PV退休后既定养老金。用计算出来的退休养老基金的缺口（大缺口）减去已经积累退休养老金基金在退休时刻的总价值，这样就得到了退休养老基金的小缺口（简称小缺口），又称养老金赤字。 D项正确，退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺口。 故本题选A。

• 9.【单选题】张先生在2015年以20元／股的价格购买A公司股票10000股，并且在2016年以30元／股的价格全部卖出，获得股票差价收入100000元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税（ ）元。
• A.20000
• B.10000
• C.27500
• D.0
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P178-188 财产转让所得是指个人转让有价证券、股权、建筑物、土地使用权、机器设备、车船以及其他自有财产给他人或单位而取得的所得，包括转让不动产和动产而取得的所得。对个人股票买卖取得的所得暂不征税。故本题选D。

• 10.【单选题】客户关系管理的首要环节是（  ）。
• A.制定产品与服务策略
• B.制定和实施营销策略
• C.明确客户策略
• D.加强客户维护与管理
• 参考答案：C
• 解析：客户关系管理的基础在于识别并确定目标客户群体。菲利普·科特勒在《营销管理》中指出，客户策略是CRM的起点，涉及客户细分、价值评估及定位。选项A聚焦产品服务规划，属于策略执行层面；选项B属于营销落地阶段；选项D属于客户留存环节，三者均需建立在明确的客户策略（选项C）基础上。

• 1.【单选题】自身财务规划能力强的客户适用的还款方式是（ ）。
• A.等额本金还款法
• B.等比累进还款法
• C.等额累进还款法
• D.组合还款法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P13-P15 自身财务规划能力强的客户适用组合还款法。

• 2.【单选题】征信中心应当在接受异议申请之日起（ ）日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人。
• A.7
• B.10
• C.20
• D.30
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P256-259 征信中心应当在接受异议申请之日起20日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人。经核查确认相关信息确有错误、遗漏的，信息提供者、征信机构应当予以更正；确认不存在错误、遗漏的，应当取消异议标注；经核查仍不能确认的，对核查情况和异议内容应当予以记载。

• 3.【单选题】下列关于填写和审核借款合同时的表述，错误的是（ ），
• A.合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰不潦草、不错漏
• B.合同填写完毕后，填写人员应及时交其他合同填写人员进行复核
• C.需要填写空白栏，且空白栏后有备选项的，在横线上填好选定的内容后，对未选的应加横线表示删除;合同条款有空白不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章
• D.合同文本要使用统一格式的个人贷款的有关合同文本，对单笔贷款有特处要求的，可以在合同中的其他约定事项中约定
• 参考答案：B
• 解析：合同填写需遵循规范，要素齐全、正确无误。《个人贷款管理暂行办法》指出复核环节应由独立岗位承担。选项B错误在于“其他合同填写人员”可能缺乏独立性，合规流程应由专门审核人员复核，而非同为填写岗的人员。选项A、C、D均为正确操作，符合合同填写与审核的基本要求。

• 4.【单选题】下列关于抵质押登记说法正确的是 （ ）。
• A.如登记部门明确要求的登记期限长于授信期限，经办行(机构)应及时重新办理登记
• B.办理预告登记的，经办行（机构)应关注可办理正式登记的时间，并在能够办理登记之日起的规定期限内，申请办理抵质押权登记
• C.登记部门要求明确登记期限的，登记届满期限原则上不得晚于授信到期期限
• D.抵质押登记时间或质物交付银行占有的时间除追加押品情形及例外情况外，不得晚于抵质押贷款的合同签署时间
• 参考答案：B
• 解析：对于抵质押登记的相关说法，我们来逐一分析：

• 5.【单选题】下列有关贷款定价的说法中，错误的是（ ）
• A.价格领导模型是国际银行业广泛采用的一种贷款定价方法
• B.借款人的盈利能力会直接影响到贷款价格
• C.贷款供大于求时，应适当降低贷款价格
• D.在价格领导模型中，贷款利率通常由优惠利率、违约风险溢价和期限风险溢价三部分组成
• 参考答案：B
• 解析：价格领导模型是常见的贷款定价方法，常见于金融领域教材。A选项符合实际应用情况，正确。B选项中“盈利能力”与贷款价格的直接关联不成立，贷款定价更关注信用风险、资金成本等因素，借款人盈利能力并非直接影响要素，错误。C选项反映了市场供需对价格的基本影响，正确。D选项准确描述了价格领导模型的构成部分，正确。错误选项为B。参考资料：《商业银行管理》（第11版）蒂莫西·W·科克著。

• 6.【多选题】下列关于商业助学贷款担保方式的说法，正确的有（ ）。
• A.借款人和自然人保证人的工作单位及通讯方式发生变更或法人保证人的法律关系、性质、名称、地址等发生变更时，借款人应提前30天通知贷款银行
• B.抵押期间，抵押人未经贷款银行同意，不得转移、变卖或重复抵押已被抵押的财产
• C.贷款银行应鼓励同学之间互保，发扬互助精神
• D.质押期间对质押的有价证券，未经质权人同意，不得以任何理由挂失
• E.在贷款未偿清期间，保险单正本交贷款银行执管
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P143-148 保证人应具备品质良好、合法稳定的收入来源及与借款人同城户籍等条件，原则上不允许同学之间互保。

• 7.【多选题】房地产估价根据委托人目的不同，施行不同的估价方法，但总体上都应遵循以下（ ）原则。
• A.最高最佳使用
• B.替代
• C.合法
• D.估价时点
• E.公平
• 参考答案：ABCDE
• 解析：房地产估价的原则主要依据《房地产估价规范》及行业公认准则。最高最佳使用原则要求估价对象在法律允许范围内以最有效方式利用。替代原则认为同一市场中类似房地产价格相互影响制约。合法原则强调产权、用途等必须符合法律法规。估价时点原则明确价值对应特定时间点的市场状况。公平原则要求估价师独立、客观、公正。上述五项均为房地产估价的基本指导原则。

• 8.【判断题】固定利率是指存贷款利率在贷款合同存续期间或存单存期内，执行的固定不变的利率，不依市场利率的变化而调整。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P11-12 固定利率是指存贷款利率在贷款合同存续期间或存单存期内，执行的固定不变的利率，不依市场利率的变化而调整。

• 9.【多选题】根据《中华人民共和国民法典》的规定，下列可以担任保证人的有（ ）。
• A.南京市公立医院
• B.具有完全民事能力的李某
• C.上海市食品一厂
• D.经法人授权的企业分支机构
• E.公立幼儿园
• 参考答案：BCD
• 解析：《中华人民共和国民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人（经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外），以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。南京市公立医院、公立幼儿园属于非营利性公益机构，不得作为保证人。具有完全民事行为能力的自然人可以独立承担民事责任，能够作为保证人。企业法人分支机构经法人书面授权后，可在授权范围内提供保证。营利法人（如食品厂）未被法律禁止作为保证人。

• 10.【单选题】对于国家助学贷款的贷款偿还，表述错误的是（ ）。
• A.借款学生自取得毕业证书之日起，下年1日(含1日)开始归还贷款利息
• B.贷款银行应向借款学生发放“国家助学贷款毕业生资料确认书"，要求学生待毕业后一个月内填写完毕并寄回原贷款行
• C.借款学生毕业离校前，学校应组织借款学生与经办银行办理还款确认手续，制定还款计划
• D.借款学生可以选择在毕业后的60个月内的任何一个月开始偿还贷款本息
• 参考答案：A
• 解析：国家助学贷款相关政策规定，借款学生在毕业后开始承担贷款利息，通常为毕业当年的特定时间点。选项A中的“下年1日”与规定不符。根据相关文件，如财政部等部门通知，利息一般自毕业当年9月1日起算，而非次年。选项B、C、D所述流程符合贷款管理要求，包括资料确认、还款手续及宽限期安排。选项A的时间表述错误。

• 1.【单选题】以下说法中不正确的是（  ）。
• A.商业银行不得向关系人发放信用贷款
• B.商业银行不得向关系人发放担保贷款
• C.关系人包括商业银行的董事，监事及其近亲属
• D.关系人包括管理人员，信贷业务人员及其近亲属
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P287-288 1.商业银行不得向关系人发放信用贷款；（B表述错误，A正确） 2.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。 3.其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。（CD正确）

• 2.【多选题】下列属于无效合同的是（ ）。
• A.虚假合同
• B.恶意串通，损害他人合法权益的合同
• C.因重大误解订立的合同
• D.违背公序良俗的合同
• E.违反法律、行政法规的强制性规定的合同
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P323-324 根据《民法典》关于民事法律行为的规定，导致合同无效的原因包括： (1)虚假合同; (2)恶意串通，损害他人合法权益; (3)违背公序良俗; (4)违反法律、行政法规的强制性规定。 C项是可变更、可撤销的合同。

• 3.【单选题】商业汇票的合法持票人将所持具有真实交易背景的并由商业银行认可的未到期的汇票转让给商业银行，商业银行按票面金额扣除贴现利息后，将剩余资金付给持票人的融资行为称为（ ）。
• A.贴现
• B.再贴现
• C.保理
• D.福费廷
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P91 A选项：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。 B选项：再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的行为。 C选项：保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。 D选项：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。

• 4.【单选题】中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构，我国的中央银行是（ ）
• A.中国银行
• B.国家开发银行
• C.中国人民银行
• D.中国工商银行
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P57 中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。故本题选C。

• 5.【单选题】金融犯罪侵犯的客体是（ ）。
• A.贷款管理制度
• B.银行管理制度
• C.金融管理秩序
• D.货币管理制度
• 参考答案：C
• 解析：金融犯罪属于破坏社会主义市场经济秩序罪中的一类，其侵害的客体是金融管理秩序。《中华人民共和国刑法》第三章第四节明确规定了破坏金融管理秩序罪的各类情形。选项C涵盖金融活动的整体秩序，而其余选项仅指向具体领域的管理制度。例如，选项A、B、D分别涉及贷款、银行、货币等具体管理制度，但均无法完整概括金融犯罪所侵犯的客体范围。

• 6.【单选题】下列关于同时履行抗辩权行使条件的表述中，错误的是（ ）
• A.对方当事人未履行债务或未按约定履行债务
• B.对方当事人的对待给付是可能履行的
• C.当事人双方因同一双务合同互负债务
• D.双方互负的债务没有先后履行顺序且其中一方的债务已届清偿期
• 参考答案：D
• 解析：同时履行抗辩权的成立需满足三个条件：当事人因同一双务合同互负债务、双方债务均届清偿期且无先后履行顺序、对方未履行或履行不符合约定。《民法典》第五百二十五条规定，当事人互负债务且无先后履行顺序的，应当同时履行。一方在对方履行之前有权拒绝其履行请求。选项D错误，因同时履行抗辩权要求双方债务均已届清偿期，而非仅其中一方。若一方债务未到期，另一方无权主张抗辩。

• 7.【多选题】由国家金融监督管理总局监管的是（ ）。
• A.商业银行
• B.保险公司
• C.信托公司
• D.基金公司
• E.金融租赁公司
• 参考答案：ABCE
• 解析：依据《党和国家机构改革方案》，国家金融监督管理总局负责除证券业之外的金融业监管。商业银行、保险公司、信托公司、金融租赁公司均在其监管范围内。基金公司主要由证监会监管。

• 8.【单选题】衡量短期资产负债效率的核心指标是（ ）。
• A.净现金流量
• B.净资产利息
• C.资产收益率
• D.净利息收益率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P208-209 衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。

• 9.【多选题】以下属于债权人会议职权的有（  ）。
• A.核查债权
• B.监督管理人
• C.通过重整计划
• D.通过债务人财产的管理方案
• E.通过和解协议
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P363-364 债权人会议行使下列职权： (1)核查债权； (2)申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬； (3)监督管理人； (4)选任和更换债权人委员会成员； (5)决定继续或者停止债务人的营业； (6)通过重整计划； (7)通过和解协议； (8)通过债务人财产的管理方案； (9)通过破产财产的变价方案； (10)通过破产财产的分配方案； (11)人民法院认为应当由债权人会议行使的其他职权。 故本题选ABCDE。

• 10.【单选题】中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券、吞吐基础货币的政策措施属于货币政策工具中的（ ）。
• A.法定存款准备金政策
• B.再贷款
• C.利率政策
• D.公开市场业务
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P27-28 D正确：公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。 A选项：法定存款准备金政策是指中央银行在法律所赋予的权力范围内，通过规定和调整法定存款准备金率，控制商业银行信用创造能力，间接控制社会货币供应量的措施。 B选项：再贷款是中央银行贷款的简称。是指中央银行对金融机构的贷款。 C选项：利率政策是一国在一定时期内依据客观经济条件和经济政策目标制订的关于利率方面的各种制度、法令和条例的总称。