中级银行从业每日一练(2026年11月6日)

• 1.【单选题】下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（ ）。
• A.成本收入比率
• B.资产利润率
• C.税后净收入/总收入
• D.资本利润率
• 参考答案：D
• 解析：商业银行财务管理中，资本利润率反映银行所有者投入资本获取利润的能力，衡量股东权益的收益水平。该指标计算为净利润与所有者权益的比值。资产利润率（净利润/总资产）衡量资产使用效率，成本收入比率（业务及管理费/营业收入）反映成本控制能力，税后净收入/总收入体现收入转化为利润的水平。资本利润率直接对应所有者权益的获利能力，符合题干要求。资本利润率属于商业银行绩效评价的核心指标之一，相关概念在《商业银行管理学》等教材中均有明确阐述。

• 2.【单选题】（ ）是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。
• A.金融控股公司模式
• B.国有控股公司模式
• C.银行母公司模式
• D.全能银行模式
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P542-543 D项，全能银行模式是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。 A项，金融控股公司模式是指以控股公司的形式在同一机构框架内通过相互独立的子公司来从事其他金融业务。 C项，银行母公司模式是以银行作为母公司，下设证券、保险等子公司，进而涉足多个金融领域。 教材中没有B项这个概念。

• 3.【单选题】根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，银行业金融机构由于信息科技外包可能产生科技能力丧失、业务中断、信息泄露、服务水平下降的问题，会导致银行业金融机构的（ ）。
• A.战略风险、声誉风险、合规风险
• B.信用风险、战略风险、流动性风险
• C.法律风险、信用风险、市场风险
• D.市场风险、操作风险、国别风险
• 参考答案：A
• 解析：信息科技外包可能产生科技能力丧失、业务中断、信息泄露、服务水平下降的问题，并导致银行业金融机构的战略、声誉、合规风险。

• 4.【单选题】相较于其他的贷款业务，固定资产贷款应重点关注的风险是（ ）。
• A.政策性风险及合法性风险
• B.过度融资风险和规模贷款受托支付风险
• C.信用风险和流动性风险
• D.信用风险和集中度风险
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P143-146 固定资产贷款应重点关注政策性风险及合法性风险，如固定资产项目是否符合国家的产业政策，是否按照国家规定进行了审批、核准或备案，是否符合国家规定的最低资本金比例和环保要求。

• 5.【多选题】根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网金融监管应遵循的原则包括（ ）。
• A.协同监管
• B.依法监管
• C.分类监管
• D.创新监管
• E.适度监管
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P552-555 互联网金融的监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管”的原则，科学合理界定各业态的业务边界及准入条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法和违规行为。

• 6.【多选题】《关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》(银保监办发(2018)48号)明确，商业银行不得采取以下哪些方式违规吸收和虚假增加存款？（ ）
• A.以贷开票吸存
• B.通过第三方中介吸存
• C.以贷转存吸存
• D.通过理财产品倒存
• E.设定存款利率上限
• 参考答案：ABCD
• 解析：《关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》(银保监办发〔2018〕48号)明确指出，商业银行不得通过特定手段违规吸收或虚增存款。该文件列举的违规方式包括：以贷开票吸存（A），即通过贷款名义变相吸收存款；通过第三方中介吸存（B），如支付高额手续费、奖励等非正常方式；以贷转存吸存（C），强制设定条款使贷款转为存款；通过理财产品倒存（D），人为调节理财产品资金形成存款虚增。选项E“设定存款利率上限”属于市场利率定价自律机制范畴，与存款偏离度管理无直接关联，故不属于违规手段。文件原文第三、四条对违规情形有详细规定。

• 7.【单选题】普惠金融是指立足（ ），以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。
• A.机会平等要求和商业可持续原则
• B.信息披露要求和审慎经营原则
• C.经济发展要求和市场经济原则
• D.发展方式转变要求和可持续发展原则
• 参考答案：A
• 解析：普惠金融的核心在于通过机会平等保障金融服务的广泛覆盖，同时确保金融机构自身运营的可持续性。该定义源自国务院《推进普惠金融发展规划（2016—2020年）》中"立足机会平等与商业可持续"的表述。选项B聚焦金融监管要求，与普惠金融的服务对象导向不符；选项C混淆了宏观经济目标与具体金融原则；选项D侧重发展模式转型，偏离了普惠金融对平等与可持续的平衡定位。选项A直接对应规划原文对普惠金融基本原则的界定。

• 8.【单选题】商业银行资产负债管理的基本管理原则是（ ）。
• A.实现“安全性、流动性、盈利性”的三性协调
• B.追求资本回报
• C.提升银行盈利能力
• D.提升银行的市值
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P386-387 安全性、流动性、盈利性“三性”"协调是资产负债管理的基本管理原则。

• 9.【单选题】监管评级应当遵循的原则不包括（ ）。
• A.全面性原则
• B.及时性原则
• C.系统性原则
• D.相互匹配性原则
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P78-81 监管评级应当遵循以下原则： （1）全面性原则。 （2）及时性原则。 （3）系统性原则。 （4）审慎性原则。

• 10.【单选题】下列属于理财产品投资范围的是（ ）。
• A.本行公司类客户发行的信用类债券
• B.他行发行的理财产品
• C.本行信贷产品
• D.本行发行的理财产品
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P195-199 商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及银行业监督管理机构认可的其他资产。商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。故BCD项说法错误

• 1.【单选题】已知某商业银行的业务规模(BI)为9亿欧元,业务规模(BI)为260亿欧元。BI范围边际系数如下表所示： <img src="/upload/paperimg/202603181042006633234cb-041642858841/202603181027463a5b.png" style="width:100%;"/>这家银行根据2017年《巴塞尔最终方案》采用操作风险新标准法计算的业务规模参数(BIC)分别是（ ）亿欧元,
• A.35；39
• B.1.08；39
• C.1.08；38.7
• D.35；38.7
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P238~240 BIC=9*12%=1.08 BIC=10*12%+(260-10)*15%=1.2+37.5=38.7

• 2.【单选题】根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150％调整为_________，贷款拨备率监管要求由2．5％调整为_________。（  ）
• A.120％～150％；2％～2．5％
• B.120％～150％；1．5％～2．5％
• C.130％～150％；1．5％～2．5％
• D.130％～150％；2％～2．5％
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P153~155 监管部门会根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和盈利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调整。根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150％调整为120％～150％，贷款拨备率监管要求由2．5％调整为1．5％～2．5％。

• 3.【单选题】商业银行采用（ ）计量信用风险加权资产时，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。
• A.内部模型法
• B.权重法
• C.高级计量法
• D.内部评级法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P138~140 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。

• 4.【单选题】假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是(  )。
• A.购买票面利率为3％的国债，当期资金成本为2％，则该交易不存在利率风险
• B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险
• C.以3个月1IBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0
• D.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P202~203 A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3个月1IBOR，可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。

• 5.【单选题】在我国，负责接收、分析全国大额和可疑交易报告向有关部门移交可疑交易线索的金融情报机构是（ ）
• A.反洗钱工作部际联席会议制度
• B.中国反洗钱检测分析中心
• C.中国银行保险监管管理委员会
• D.中国人民银行反洗钱局
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P265~266 中国反洗钱监测分析中心。中国反洗钱监测分析中心是2004年成立的中国金融情报机构，主要负责接收、分析全国大额和可疑交易报告并向有关部门移交可疑交易线索。中国反洗钱监测分析中心在上海和深圳设立分中心，作为派出机构开展工作。

• 6.【单选题】商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于(  )。
• A.增加收益
• B.提高经济资本配置效率
• C.降低客户违约风险
• D.实现资产多元化配置
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P156~157 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

• 7.【单选题】下列商业商业银行面临的风险事件中，属于转型风险的是（ ）
• A.洪水导致借款人的抵押品损毁
• B.碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降
• C.极端天气事件降低企业生产频率、企业销售收入减少
• D.气候变化导致银行资产价值出现波动
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P309~311 转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。 转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为: (1)"棕色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。"棕色"是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。 (2)银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。 (3)债务人违约银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。 (4)气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升。

• 8.【单选题】下列对于久期公式的理解，不正确的是（ ）。
• A.久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量
• B.市场利率与价格反向变动
• C.价格变动的程度与久期的长短有关
• D.久期越长价值的变动幅度越小
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P168~171 D选项：资产债的久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，利率风险也就越高。

• 9.【单选题】权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为（ ）。
• A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元
• B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元
• C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元
• D.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P88~89 权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。故本题选C。

• 10.【单选题】关于气候风险特征的描述，最不恰当的是（ ）
• A.全局性和系统性
• B.更长的时间跨度和长期影响
• C.高度不确定性
• D.呈线性影响
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P377~379 气候风险具有以下特征：高度不确定性、更长的时间跨度和长期影响、非线性、全局性和系统性。

• 1.【判断题】贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-230 贷款发放时，银行应审查有关的提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立，账户性质是否已经明确，避免出现贷款使用混乱或被挪作他用。

• 2.【单选题】下列选项中，银行不应该提供长期融资的是（ ）。
• A.固定资产重置或扩张
• B.季节性销售增长
• C.长期投资
• D.发展迅速的公司经营周期发生长期性变化
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P39-49 季节性融资一般是短期的。

• 3.【单选题】目前商业银行的贷款重组方式不包括（ ）。
• A.变更担保条件
• B.企业兼并
• C.借款企业变更
• D.调整还款期限
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P275-280 目前商业银行的贷款重组方式主要有变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。

• 4.【单选题】贷款分类应达到的目标不包括（ ）。
• A.揭示贷款的实际价值和风险程度
• B.真实、全面、动态地反映贷款数量
• C.及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题
• D.商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P258-259 商业银行贷款分类的目的，不仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题，采取相应措施，化解贷款风险。贷款分类结果还是商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据。

• 5.【单选题】目前各家银行规定，只有（ ）的存单才可用于在本行作质押贷款。
• A.五大商业银行
• B.城市商业银行
• C.国内商业银行
• D.本银行系统
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P194-195 目前各家银行规定，只有本银行系统的存单才可用于在本行作质押贷款。

• 6.【多选题】贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件包括（  ）。
• A.借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记
• B.借款人信用状况良好，无重大不良记录
• C.借款用途及还款来源明确、合法
• D.借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源
• E.项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P21-22 除ABCE四项外，贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件还包括：①借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；②国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；③符合国家有关投资项目资本金制度的规定；④贷款人要求的其他条件。D项是流动资金贷款申请应具备的条件。

• 7.【单选题】在贷款审查审批过程中，应遵循的原则不包括（ ）。
• A.了解你的客户
• B.了解你客户的业务
• C.了解你客户的需求
• D.了解你客户的风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P211-212 在贷款审查审批过程中，应根据“了解你的客户”“了解你客户的业务”“了解你客户的风险”原则把握审查事项的基本内容。

• 8.【单选题】对于流动资金贷款，贷款人判断是否需要对客户资金回笼情况进行更进一步的监控的依据不包括（ ）。
• A.信用状况
• B.总体融资规模
• C.贷款应用状况
• D.还款来源的现金流入特点
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P237-238 对于流动资金贷款，根据借款人的信用状况、生产经营情况、总体融资规模和本机构融资占比、还款来源的现金流入特点等因素，贷款人应判断是否需要对客户资金回笼情况进行更进一步的监控。对需要更进一步监控的，应与借款人协商签订账户管理协议，明确对账户回笼资金进出的管理。

• 9.【多选题】考核年度抵债资产的变现成果可以用的指标包括（ ）。
• A.抵债资产年处置率
• B.抵债资产完好率
• C.抵债资产增值率
• D.抵债资产损失率
• E.抵债资产变现率
• 参考答案：AE
• 解析：教材页码：P275-280 建立抵债资产处理考核制度，考核年度抵债资产的变现成果可以用抵债资产年处置率和抵债资产变现率两个指标进行考核。

• 10.【判断题】行业壁垒是指新企业在进入该行业时所遇到的有利因素。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P63-70 行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。

• 1.【单选题】（ ）通常是指家庭的财产性收入。
• A.工作收入
• B.投资收入
• C.其他收入
• D.家庭收入
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P1-2 投资收入通常是指家庭的财产性收入，其中包括特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。在一些情况下，家庭经营所得也可以列入投资收入。

• 2.【单选题】如果发现（  ），则可以判定客户的理财积极性不高。
• A.生活结余占总结余的比例较低
• B.理财结余占总结余的比例较低
• C.专项结余占总结余的比例较低
• D.自由结余占总结余的比例较低
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P2-3 选项B正确：理财结余占总结余比例较低直接反映客户的理财积极性不高。理财结余低意味着客户在理财活动中的收入和支出都较少，因此可以判定客户的理财积极性不高。 选项A错误：生活结余是指工作收入减去家庭生活支出后的盈余部分。这个比例较低意味着家庭生活支出较高，但并不能直接反映客户的理财积极性。 选项C错误：专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)、储蓄型保险保费、还贷本金等。这个比例较低可能意味着客户在这些特定的理财项目上的投入较少，但并不全面反映整体的理财积极性。 选项D错误：自由结余是总结余减去专项结余总额，这部分资金通常是未支配的。这个比例较低可能意味着客户已经将大部分结余用于专项结余项目，但这并不直接反映客户的理财积极性。

• 3.【单选题】在购买人身保险前要如实告知健康情况，这是因为保险的哪一项基本原则?（  ）。
• A.最大诚信原则
• B.保险利益原则
• C.补偿原则
• D.派生原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P27-33 选项A正确：最大诚信原则：要求投保人在购买保险时必须如实告知与保险标的有关的重要事实，包括健康状况、职业等。这是保险合同成立的基础。 选项B错误：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。 选项C错误：补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。 选项D错误：补偿原则的派生原则包括代位追偿原则、重复保险分摊原则。

• 4.【多选题】中国财富传承的需求及现状包括（  ）。
• A.个人财富逐步积累
• B.富裕人群步入中老年
• C.遗产分配纠纷频发
• D.财富分配范围广、形式多
• E.缺乏职业经理人制度
• 参考答案：ABCD
• 解析：本题涉及财富管理领域。根据中国银行业协会《私人银行与财富管理》相关内容，个人财富积累（A）是基础，中老年富裕群体（B）催生传承需求。最高人民法院工作报告指出遗产纠纷数量攀升（C）。《中国家族信托行业发展报告》提到资产类型多样化、跨境配置普遍（D）。职业经理人制度（E）属于企业管理范畴，与财富传承无直接关联。选项A-D均直接反映财富传承领域现状特征。

• 5.【多选题】一般而言，下列符合教育支出特点的有（ ）。
• A.费用弹性较大
• B.费用逐年增长
• C.投资周期长、金额大
• D.支出时间相对刚性
• E.费用相对刚性
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P67-69 教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划，包括明确教育需求、计算教育成本、选择理财产品和储蓄、投资方案等内容。 教育支出具有以下特点： ①教育投资周期长、金额大； ②教育支出时间及费用相对刚性； ③教育费用逐年增长； ④不确定因素多。 故本题选BCDE。

• 6.【多选题】退休规划是通过提供（  ）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休安排，维护自尊、自立、合理水准的退休生活。
• A.债务规划
• B.财务规划
• C.财务分析
• D.投资管理
• E.教育金规划
• 参考答案：BCD
• 解析：教材页码：P90-91 所谓退休规划，即通过提供财务分析（C）、财务规划（B）、投资管理（D）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休财务安排，维持自尊、自立、合理水准的退休生活。 综上，该题选BCD。

• 7.【多选题】以下关于基金的表述，正确的有（  ）。
• A.基金管理人与基金托管人之间是经营与监管的关系
• B.基金管理人可以将自有财产混同于基金财产从事证券投资
• C.基金持有人与基金管理人之间是所有者与经营者的关系
• D.基金管理人与基金托管人之间是委托与受托的关系
• E.基金持有人与基金管理人之间是持有与托管的关系
• 参考答案：CD
• 解析：选项C正确，选项E错误：基金持有人与基金管理人之间是所有者与经营者的关系，基金持有人是基金的所有者，拥有基金的份额；基金管理人则是基金的经营者，负责基金的投资管理和运作。 选项D正确，选项A错误：基金管理人委托基金托管人保管基金资产，基金托管人接受委托并履行保管职责。这是一种典型的委托与受托关系。 选项B错误：基金管理人的自有财产和基金财产必须严格分开，不得混同。这是为了保护基金持有人的利益，避免利益冲突。 综上，该题选CD。

• 8.【多选题】保险具有保障、资金融通、社会管理的功能，其中社会管理作用主要体现在(  )方面。
• A.提供多层次保障需求，完善社会保障制度
• B.减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结
• C.调节资金配置，降低金融机构的运营风险
• D.加强信用管理，保证经济活动的顺利进行
• E.财产保险的补偿和人身保险的给付
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P35-37 商业保险作为社会保障体系的重要补充，其社会管理功能主要体现在以下几个方面： ①提供多层次保障需求，完善社会保障制度；（A项） ②减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结；（B项） ③调节资金配置，降低金融机构的运营风险；（C项） ④加强信用管理，保证经济活动的顺利进行。（D项） E项，财产保险的补偿和人身保险的给付属于保险的保障功能。 故本题选ABCD。

• 9.【单选题】根据经验法则，当债务负担率超过（  ）时，可能会对家庭生活品质产生影响。
• A.20%
• B.25%
• C.30%
• D.40%
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P10-11 选项D正确：债务负担率(统计年度的本息支出／税后工作收入)体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40％，对生活品质可能会产生影响。

• 10.【单选题】如果发现（  ），则可以判定客户的理财积极性不高。
• A.生活结余占总结余的比例较低
• B.理财结余占总结余的比例较低
• C.专项结余占总结余的比例较低
• D.自由结余占总结余的比例较低
• 参考答案：B
• 解析：理财结余是客户收入中用于投资理财的部分，比例低意味着客户更倾向于将资金用于消费而非理财。理财结余占比通常被视为衡量理财积极性的核心指标，答案参考自理财规划基础知识中的财务比率分析。选项B中的理财结余占总结余比例较低直接反映客户对理财的投入不足，其他选项虽涉及不同用途的结余，但未直接关联理财行为本身。

• 1.【多选题】各商业银行的同一个人贷款产品可以有不同的还款方式供借款人选择。比如：（ ）。
• A.等额本息还款法
• B.到期一次还本付息法
• C.组合还款法
• D.等比累进还款法
• E.等额本金还款法
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P13-P15 各商业银行的同一个人贷款产品可以有不同的还款方式供借款人选择。如到期一次还本付息法，等额本息还款法，等额本金还款法，等比累进还款法，等额累进还款法，组合还款法及按月还息、到期一次性还本的还款方式等多种方法。

• 2.【单选题】合同变更属于个人住房贷款流程中的（ ）环节。
• A.贷后与档案管理
• B.贷款的签约和发放
• C.贷款的受理和调查
• D.贷款的审查和审批
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P31-33 个人贷款业务贷款流程包括贷款的受理与调查、审查与审批、签约与发放、支付管理和贷后管理五个环节。其中，贷后与档案管理是指贷款发放后到合同终止期间对有关事宜的管理，包括贷后检查、合同变更、本息回收、贷款的风险分类与不良贷款管理以及贷款档案管理等工作。

• 3.【单选题】发卡银行的下列哪些业务可以外包给发卡业务服务机构（ ）。
• A.交易监测
• B.发卡营销
• C.授信审批
• D.卡面制作
• 参考答案：D
• 解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》指出，发卡银行的关键业务环节如营销、审批、交易监测等需自行管理，制卡等非核心环节允许外包。交易监测涉及风险控制，不可外包；发卡营销因涉及客户信息需银行直接管理；授信审批属于核心风控职能，必须银行自主完成；卡面制作属物理制作环节，无核心风险，可外包。

• 4.【单选题】个人商用房贷款期限最长不得超过（ ）年
• A.30
• B.20
• C.10
• D.50
• 参考答案：C
• 解析：个人商用房贷款的最长期限设定通常与房屋用途、还款能力及风险控制相关。根据《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知》，商用房贷款因涉及商业经营风险较高，期限较住房贷款更短。选项A（30年）一般对应个人住房贷款上限，B（20年）不符合商用房贷款规定，D（50年）远超常规贷款期限。选项C（10年）符合关于商用房贷款期限的常见政策限制。

• 5.【单选题】根据选项回答下题， 某城市为非限购城市，某开发商开发了“阳光花园"综合体项目，总建筑面积100万平方米，其中住房40万平方米，销售均价1.8万元/平方米，商铺40万平方米，销售均价2.4万元/平方米，公寓(商住两用房)20万平方米，销售均价1.2万元/平方米。开发商拟将该项目全部出售，在取得项目商品房预售许可证之后，开发商向某商业银行提出按揭合作申请，银行通过楼盘准入流程，对楼盘进行了准入。 借款人韩先生向该银行申请个人住房贷款。用于购买该楼盘一套单价2万元/平方米、总面积150平方米的住房，该楼盘物业费为每月2元/平方米。目前，韩先生名下还有一套个人住房贷款尚未结清，月供为2000元。该银行首套房贷款最低执行利率为贷款市场报价利率(LPR)-60BP，(5年以上LPR为5.6%) 按照上题每月还款额，韩先生的利息总额为（ ）元（四舍五入，保留整数）
• A.1235280
• B.1488960
• C.1741920
• D.865440
• 参考答案：B
• 解析：本题考察个人住房贷款利息总额计算，涉及等额本息还款方式的应用。根据题干，韩先生购买住房总价300万元，假设首付比例为30%（即贷款70%，210万元），贷款期限30年，执行利率为LPR-60BP=5.0%。 采用等额本息计算公式： 每月还款额= [贷款本金×月利率×(1+月利率)^还款月数]/[(1+月利率)^还款月数-1]。代入数据（贷款210万，月利率0.41667%，360期），计算得每月还款额约8272元。 利息总额=总还款额-贷款本金=8272×360-2100000≈1488960元。选项B与此结果一致。 [A]误差源于期限或利率假设不同；[C]、[D]则偏离计算逻辑。

• 6.【单选题】下列有关不良贷款拨备覆盖率的说法错误的是(  )。
• A.借贷损失准备金占不良贷款余额的比例
• B.反映了商业银行对贷款损失的弥补能力
• C.指借贷损失准备金占贷款余额的比例
• D.反映了商业银行对贷款风险的防范能力
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P59-60 不良贷款拨备覆盖率是准备金占不良贷款余额的比例，反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力。

• 7.【单选题】中国银行(香港)有限公司根据人的生命周期设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，有“安儿保”“置业理想按揭”“全方位投资”“业主万用钱”“积富之选”“幸运星”“期权宝”等系列金融品种，这属于（ ）策略。
• A.情感营销策略
• B.分层营销策略
• C.差异化策略
• D.专业化策略
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P38-39 情感营销是在单一营销的基础上注入人性化的营销理念，它不局限于满足客户的一次性需要，而是用情感打动客户的心，成为一家银行的忠实客户。如某银行根据人的生命周期设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，使客户从小到大自觉接受银行的营销理念，主动选择适合自己的金融产品。

• 8.【单选题】个人汽车贷款发放前，应落实的条件不包括（ ）。
• A.对采取委托扣划还款方式的借款人，要确认其已在银行开立还本付息账户用于归还贷款
• B.需办理保险、公证等手续的，有关手续已经办理完毕
• C.经销商已开出汽车销售发票
• D.对采取抵（质）押的贷款，要落实贷款抵（质）押手续
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P27 个人汽车贷款发放前，应落实的贷款发放条件除ABD三项外，还包括：对自然人作为保证人的，应明确并落实履行保证责任的具体操作程序；对保证人有保证金要求的，应要求保证人在银行存入一定期限的还本付息额的保证金。

• 9.【单选题】在贷款审查环节，个人商用房贷款的贷款人全面分析借款人的（ ）。
• A.抵押物审查和评价体系
• B.还款意愿和审查体系
• C.信用状况和还款能力
• D.贷后审查和风险预警体系
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P22 贷款人应建立和完善风险评价机制，落实风险评价的责任部门和岗位。贷款风险评价应全面分析借款人的信用状况和还款能力，关注其收入与支出情况、偿债情况等，用于生产经营的还应对借款人经营情况和风险情况进行分析，采取定量和定性分析方法，全面、动态、审慎地进行贷款风险评价。

• 10.【单选题】按照业务载体的不同，个人贷款可分为信用卡个人贷款和（ ）。
• A.传统个人贷款
• B.传统线下个人贷款
• C.互联网个人贷款
• D.个人信用贷款
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P10 按照业务载体的不同，个人贷款可分为信用卡个人贷款和传统个人贷款。

• 1.【判断题】银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P186-188 银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。

• 2.【多选题】商业银行组织架构的形式从内部管理模式划分，可分为（ ）。
• A.以区域管理为主的总分行型组织架构
• B.以业务线管理为主的事业部制组织架构
• C.矩阵型组织架构
• D.以成本为中心的组织架构
• E.发展型组织架构
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P169 从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为： ①以区域管理为主的总分行型组织架构； ②以业务线管理为主的事业部制组织架构； ③矩阵型组织架构。 故本题选ABC。

• 3.【单选题】有信用额度的是（ ）
• A.一类账户
• B.信用卡
• C.借记卡
• D.二类账户
• 参考答案：B
• 解析：信用卡是银行向持卡人授予特定信用额度、允许先消费后还款的支付工具。根据中国人民银行《银行卡业务管理办法》第二章第七条，信用卡具备透支功能。借记卡（选项C）不可透支，资金直接来源于持卡人账户存款；一类账户（选项A）和二类账户（选项D）为银行账户分类管理中的概念，与信用额度无关。

• 4.【多选题】公司终止的情形有（ ）。
• A.因公司被依法撤销而解散
• B.公司章程规定的营业期限届满解散
• C.股东会决议解散
• D.公司破产
• E.因被吊销营业执照而解散
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P340-341 公司终止主要有两种情形: 1．公司破产。根据《公司法》的规定，不能清偿到期债务是公司破产的原因(或破产界限)。这里的不能是指持续的不能。 2．公司解散。《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散: (1)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时; (2)股东会或股东大会决议解散; (3)因公司合并或者分立需要解散的; (4)依法被吊销营业执照、责令关闭或被撤销; (5)人民法院依法予以解散的。 故本题选ABCDE。

• 5.【多选题】商业银行向中央银行申请的贷款到期归还时，下列会计分录中正确的有（ ）。
• A.贷:向中央银行借款
• B.贷:存放中央银行款项
• C.借:向中央银行借款金融机构往来支出
• D.借:向中央银行借款
• E.借:存放中央银行款项
• 参考答案：BD
• 解析：商业银行向中央银行归还贷款时，负债减少记借方，资产减少记贷方。根据会计处理原则，“向中央银行借款”作为负债类科目，归还时借记该科目；“存放中央银行款项”作为资产类科目，减少时贷记。选项D正确反映负债减少，选项B正确反映资产减少。其他选项中，A错误因负债不应增加，C错误因混淆科目，E错误因资产减少应贷记。《金融企业会计》中规定负债偿还时借记负债，贷记相应资产。选项B、D符合分录规则。

• 6.【多选题】刑法是规定犯罪、刑事责任和刑罚的法律，我国刑法规定的基本原则包括（ ）。
• A.罪刑法定原则
• B.刑法面前人人平等原则
• C.以事实为根据，以法律为准绳原则
• D.罪责刑相适应原则
• E.强制原则
• 参考答案：ABD
• 解析：罪刑法定原则、刑法面前人人平等原则、罪责刑相适应原则是我国刑法典明文规定的基本原则。《中华人民共和国刑法》第三条、第四条、第五条分别对此作出规定。选项C属于诉讼法领域的审判原则，选项E未在刑法典中体现。

• 7.【多选题】我国的政策性银行包括（ ）。
• A.交通银行
• B.国家开发银行
• C.中国进出口银行
• D.中国人民银行
• E.中国农业发展银行
• 参考答案：CE
• 解析：教材页码：P52 我国开发性金融机构是国家开发银行，政策性银行包括中国进出口银行、中国农业发展银行，均直属国务院领导。故本题选CE。

• 8.【单选题】下列关于银行缺口管理的说法，错误的是（ ）
• A.当预期利率会上升时，要增加缺口(指浮动利率资产和负债之间的差额)
• B.缺口管理是利率风险管理的重要工具
• C.缺口管理仅针对浮动利率资产和负债，对固定利率的资产和负债不需要进行缺口管理
• D.缺口管理具体是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口
• 参考答案：C
• 解析：缺口管理属于利率风险管理范畴，涉及调整浮动利率资产与负债的差额以应对利率波动带来的风险。该知识点常见于商业银行管理与金融风险管理教材。选项C错误，缺口管理虽主要针对浮动利率资产与负债，但固定利率的资产或负债若存在重新定价的可能（如到期后续作），仍需纳入缺口分析。选项C忽略了这一情形，故不正确。选项A、B、D均符合缺口管理的基本原则。

• 9.【判断题】作为银行的银行，中央银行更加易于通过组织其他银行给那些处于困难之中的银行提供协调贷款等方式给予流动性支持。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P64-65 作为银行的银行，中央银行更加易于通过组织其他银行给那些处于困难之中的银行提供协调贷款等方式给予流动性支持。

• 10.【单选题】下列银行中，不属于全国性股份制商业银行的是( )
• A.渤海银行
• B.中国邮政储蓄银行
• C.恒丰银行
• D.浙商银行
• 参考答案：B
• 解析：全国性股份制商业银行主要指由国有资本、其他法人资本及社会资本共同发起设立的全国性商业银行。中国邮政储蓄银行于2007年成立，最初定位为服务“三农”、城乡居民和中小企业，2016年在香港联交所主板上市，2019年完成A股上市，其股权结构显示控股股东为中国邮政集团，实际控制人为国务院，属于国有大型商业银行范畴。渤海银行、恒丰银行、浙商银行均属于12家全国性股份制商业银行名单。