中级银行从业每日一练-2026年5月23日

1.【单选题】（）是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。
A.信用贷款
B.表外业务
C.表内贷款
D.担保贷款
参考答案：C
解析：表内贷款是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。

2.【单选题】以下不属于操作风险的特点的是（）。
A.风险来源广泛
B.是一种时间成本
C.损失大小难以确定
D.损失数据不易收集
参考答案：B
解析：教材页码：P286-294 操作风险的特点： ①操作风险来源广泛。任何岗位、流程、人员都可以是潜在操作风险的来源。 ②操作风险是一种管理成本。操作风险纯粹意味着损失，而非利润来源。 ③操作风险损失大小难以确定。 ④操作风险的控制和缓释往往必须通过管理来实现，而不能纯粹依靠计量的手段。 ⑤操作风险损失数据不易收集。

3.【单选题】根据《商业银行公司治理指引》，关于独立董事提名及选择，下列说法错误的是（）。
A.董事会提名委员会可以向董事会提出独立董事候选人
B.已经提名董事的股东可以再提名独立董事
C.独立董事的选聘应当主要遵循市场原则
D.被提名的独立董事候选人应当由董事会报名委员会进行资质审查，审查重点包括独立性、专业知识、经验和能力等
参考答案：B
解析：《商业银行公司治理指引》规定，独立董事提名需确保独立性。根据指引，提名委员会负责独立董事候选人提名及资质审查（选项A、D符合），选聘需遵循市场原则（选项C符合）。但同一股东若已提名董事，则不能再提名独立董事（选项B违反规定），以防止利益关联影响独立性。【参考《商业银行公司治理指引》第三十条、第三十一条】

4.【判断题】根据资本充足状况，银保监会将商业银行分为三类。（）
对
错
参考答案：错
解析：根据资本充足状况，银保监会将商业银行分为四类，分别是第一类商业银行、第二类商业银行、第三类商业银行和第四类商业银行。

5.【单选题】《流动资金贷款管理暂行办法》规定单笔超过（）万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。
A.500
B.750
C.900
D.1000
参考答案：D
解析：根据《流动资金贷款管理暂行办法》，单笔超过1000万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。

6.【单选题】商业银行的首要职责是（）。
A.保护存款人的利益
B.收益最大化
C.风险管理
D.服务政府
参考答案：C
解析：银行作为一个经营和管理风险的机构，客观上要求风险管理成为商业银行的首要职责和生命线。

7.【单选题】信托公司应合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过（）。
A.1：1
B.3：1
C.1：2
D.2：1
参考答案：A
解析：信托公司应合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过1：1，最高不超过2：1，不得变相放大劣后级受益人的杠杆比例。

8.【单选题】（）是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。
A.财务公司
B.证券公司
C.期货公司
D.保险公司
参考答案：A
解析：教材页码：P507-508 财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构，设立财务公司是20世纪80年代国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。

9.【单选题】银行汇票的主要风险点不包括（）。
A.受理银行汇票申请书不合规
B.银行汇票无效
C.持票人交来的银行汇票、解讫通知不合规
D.不真实，提示付款期限已过
参考答案：D
解析：银行汇票和商业汇票的主要风险点包括：（1）受理银行汇票申请书不合规；（2）银行汇票无效；（3）持票人交来的银行汇票、解讫通知不合规；（4）办理商业汇票承兑业务时，承兑手续上不合规，先承兑、后申请等逆程序操作；（5）商业汇票承兑无真实贸易背景；（6）银行承兑汇票以新抵旧，循环承兑；（7）银行内部员工与外部不法分子勾结，运用伪造、变造商业汇票进行贴现承兑。 “不真实，提示付款期限已过”是银行支票的主要风险点。

10.【判断题】货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。

1.【单选题】对第二类商业银行，银保监会可以采取的预警监管措施不包括（）。
A.要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划
B.要求商业银行控制风险资产增长
C.增加对商业银行资本充足的监督检查频率
D.与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈
参考答案：B
解析：对第一类商业银行，银保监会可以采取下列预警监管措施：要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测；要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划；要求商业银行提高风险控制能力。对第二类商业银行，除对第一类商业银行采取的监管措施外，银保监会还可以采取下列监管措施：与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈；下发监管意见书，监管意见书内容包括商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等；要求商业银行制订切实可行的资本补充计划和限期达标计划；增加对商业银行资本充足的监督检查频率；要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。

2.【多选题】根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化追究责任:（）。
A.主要股东应当对内部控制负最终责任
B.业务部门应当对未执行相关制度、流程、未适当履行检查职责、未及时落实整改承担直接责任
C.董事会应当对内部控制的有效性分级负责
D.高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
E.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任
参考答案：BCD
解析：商业银行应当建立内部控制问题整改机制，明确整改责任部门，规范整改工作流程，确保整改措施落实到位。同时应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究:①董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任；②内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任；③业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

3.【单选题】（）不属于信托公司的证券投资信托业务模式。
A.阳光私募证券投资信托产品
B.结构化证券投资信托产品
C.ETF基金
D.TOT产品
参考答案：C
解析：教材页码：P491-497 信托公司所开展的证券投资信托业务模式，目前主要有以下三种业务模式：一是阳光私募证券投资信托产品（A项）；二是结构化证券投资信托产品（B项）；三是TOT产品（D项）。

4.【单选题】（）是国家重要的核心竞争力。
A.金融
B.GDP
C.教育
D.文化
参考答案：A
解析：金融是国家重要的核心竞争力。

5.【单选题】（）是指认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益，依据《行政复议法》的规定以自己的名义向行政复议机关申请行政复议，要求变更或者撤销原行政行为的公民、法人或者其他组织。
A.行政复议申请人
B.行政复议被申请人
C.行政复议第三人
D.行政复议代理人
参考答案：A
解析：行政复议申请人，是指认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益，依据《行政复议法》的规定以自己的名义向行政复议机关申请行政复议，要求变更或者撤销原行政行为的公民、法人或者其他组织。

6.【单选题】商业银行利率定价的基本目标是（）。
A.发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比
B.健全公司治理结构，确立股东回报最大化为银行经营管理
C.在收益与成本匹配、收益与风险匹配的原则下争取最大的盈利
D.在给定的资本约束下，实现资本回报率最大化
参考答案：C
解析：教材页码：P390-392 商业银行利率定价的基本目标是，在收益与成本匹配、收益与风险匹配的原则下争取最大的盈利。

7.【单选题】货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于（）的美国。
A.20世纪60年代
B.20世纪70年代
C.20世纪90年代
D.20世纪80年代
参考答案：B
解析：教材页码：P527-528 货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。

8.【单选题】从银行管理角度来说，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金是（）。
A.经济资本
B.账面资本
C.监管资本
D.核心资本
参考答案：A
解析：经济资本是指描述在一定的置信度水平下(如99%)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

9.【单选题】我国经济政策体系中发展的主线是（）。
A.五大理念
B.供给侧结构性改革
C.五大政策支柱
D.稳中求进
参考答案：B
解析：我国经济政策体系包括：发展新理念——五大理念；发展的主线——供给侧结构性改革；宏观经济政策的总体思路——五大政策支柱；宏观经济工作的总基调——稳中求进。

10.【判断题】完善科技治理，落实生产保障，加强产品研发，确保风险控制，这是信息科技工作的整体考虑，包括管理、生产、开发、风控四个方面，需要统筹兼顾，不可偏废。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P447-449 完善科技治理，落实生产保障，加强产品研发，确保风险控制，这是信息科技工作的整体考虑，包括管理、生产、开发、风控四个方面，需要统筹兼顾，不可偏废。

11.【多选题】绩效考评是指银行为实现自身发展战略和落实监管要求，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的（）进行综合评价，并据此改进经营管理的过程。
A.职业道德
B.经营成果
C.投资收益
D.风险状况
E.内控管理
参考答案：BDE
解析：绩效考评即经营业绩的考核与评价，是指银行为实现自身发展战略和落实监管要求，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并据此改进经营管理的过程。

1.【单选题】在总体组合限额管理中，“资本分配”中的资本是( )，是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。
A.银行股本
B.银行的实收资本
C.上一年度的银行资本
D.预计的下一年度的银行资本(包括所有计划的资本注入)
参考答案：D
解析：组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。其中，总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的。设定组合限额的第一步，是按某组合维度确定资本分配权重。“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本(包括所有计划的资本注入)，是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。

2.【单选题】商业银行发展资产证券化业务的意义不包括（）。
A.将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构
B.以最小的成本增强流动性和提高资本充足率
C.将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险消除
D.增强盈利能力，改善商业银行收入结构
参考答案：C
解析：教材页码：P145~147 商业银行发展资产证券化业务，有助于: 1.通过证券化的真实出售和破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓解商业银行的流动性压力。2.通过对贷款进行证券化而非持有到期，可以改善资本状况，以最小的成本增强流动性和提高资本充足率，有利于商业银行资本管理。3.通过资产证券化将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。4.增强盈利能力，改善商业银行收入结构，如贷款银行在出售基础资产的同时可以获得手续费、管理费等收入。此外，还可以为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益。

3.【单选题】净稳定资金比例指标的观察区间为一个（），有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。
A.月度
B.季度
C.年度
D.半年度
参考答案：C
解析：教材页码：P291~292 净稳定资金比例指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。

4.【单选题】下列关于风险的说法，正确的是（）。
A.对大多数银行来说，存款是最主要的信用风险来源
B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
参考答案：D
解析：教材页码：P3 对大多数银行来说，贷款是最主要的信用风险来源；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中；对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视；投资组合不仅会因为交易对手(包括借款人、债券发行者和其他合约的交易对于)直接违约而造成损失，并且交易对于信用评级下降也可能给投资组合带来损失。

5.【单选题】操作风险资本计量下新标准法计算业务规模需要计算的部分不包括（）。
A.利息、租赁及股利部分
B.服务部分
C.金融部分
D.管理部分
参考答案：D
解析：教材页码：P238~240 业务规模(BI)由三个部分相加得到，包括利息、租赁及股利部分(ILDC)，服务部分(SC)，及金融部分(FC)

6.【单选题】下列关于行为风险的特征说法错误的是（）
A.把消费者利益放在了核心位置
B.产生行为风险的银行或银行从业者违背了职业上的行为操守和道德
C.产生行为风险的银行或银行从业者行为本身一定违法
D.涉及的风险问题主要集中于消费者保护、市场诚信和公平竞争等领域
参考答案：C
解析：教材页码：P374 行为风险的特征 1.行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了"以客户为核心"的风险理念。 2.行为风险涉及的风险问题主要集中于消费者保护、市场诚信和公平竞争等领域。 3.产生行为风险的银行或银行从业者，其行为本身可能并不一定违法，但违背了职业上的行为操守和道德。

7.【单选题】证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。
A.久期
B.到期期限
C.现值
D.终值
参考答案：A
解析：久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。

8.【多选题】下列方法中，计量交易对手信用风险的方法有（）。
A.标准法
B.历史模拟法
C.内部模型法
D.单一国别最大敞口法
E.现期风险暴露法
参考答案：ACE
解析：教材页码：P206~207 巴塞尔协议II提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。

9.【多选题】战略规划在实施方案中应当阐述的内容包括（）。
A.所涉及的风险因素
B.潜在收益
C.可以接受的风险水平
D.预期风险损失和财务分析
E.银行自身资本状况
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P355~356 战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。

10.【单选题】违约发生的主要原因不包括（）。
A.债务人自身因素
B.债务人所在行业或区域因素
C.宏观经济因素
D.微观经济因素
参考答案：D
解析：违约的发生主要基于以下原因：（1）债务人自身因素；（2）债务人所在行业或区域因素；（3）宏观经济因素。其中，行业或区域因素将同时影响同一行业或地区所有债务人违约的可能性，而宏观经济因素将导致不同行业之间的违约相关性。

1.【单选题】商业银行所面临的违约风险、结算风险属于（　　）类别。
A. 操作风险
B. 流动性风险
C. 信用风险
D. 市场风险
参考答案：C
解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

2.【多选题】经济资本对商业银行的管理有重要的意义，下列说法正确的有（）。
A.经济资本有助于商业银行提高风险管理水平
B.经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比
C.商业银行账面资本的数量应该不大于经济资本的数量
D.经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金
E.经济资本有助于商业银行制度科学的业绩评估体系
参考答案：ADE
解析：教材页码：P409~410 B项，经济资本与商业银行的整体风险水平成正比；C项，经济资本可能大于账面资本，也可能小于账面资本。

3.【单选题】下面不属于权重法下资产分类的是（）。
A.股权投资
B.对我国其他商业银行的债权
C.自用不动产
D.租赁资产余值
参考答案：C
解析：教材页码：P129~135 权重法下的资产大致可以分为: ①现金及现金等价物。 ②对我国中央政府和中央银行的债权。 ③对我国公共部门实体的债权。 ④对我国政策性银行的债权。 ⑤持有我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权。 ⑥对我国其他商业银行的债权。 ⑦对我国其他金融机构的债权。 ⑧对境外主权和金融机构债权 ⑨对多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织的债权。 ⑩对一般企业的债权。 ⑪对微型和小型企业的债权。 ⑫对个人的债权。 ⑬租赁资产余值。 ⑭股权投资。 ⑮非自用不动产。 ⑯其他资产等。

4.【多选题】商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，主要包括（）。
A.信用风险
B.银行账簿利率风险
C.集中度风险
D.市场风险
E.操作风险
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P430~436 资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账簿利率风险、流动性风险、集中度风险。

5.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（）。
A. 能够完全对冲以规避风险
B. 交易方面不受任何限制，可以随时平盘
C. 能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益
D. 能够进行积极的管理
参考答案：C
解析：交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。

6.【判断题】商业银行通常采用定期（每日或每周）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P354 商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。

7.【多选题】关于商业银行的气候风险管理措施，下列表述恰当的有（）
A.加大对“棕色”企业的信贷支持力度
B.将应对气候变化纳入公司战略
C.明确“三道防线”对气候风险的职责分工
D.降低气候风险信息的披露水平
E.运用气候风险压力测试评估极端损失
参考答案：BCE
解析：教材页码：P377~379 气候风险管理措施 1．将应对气候风险纳入公司战略 2．建立全面的气候风险管理体系 3．优化和调整信贷资产结构 4．加强情景分析和压力测试 5．加强气候风险信息披露

8.【多选题】下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（）。
A. 贷款转让可以实现信用风险转移
B. 限额管理是管理贷款集中度的重要手段
C. 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲
D. 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务
E. 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性
参考答案：ABDE
解析：C项，贷款定价是风险补偿的措施。

9.【单选题】下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。
A.程序外包
B.技术外包
C.后勤性事务外包
D.资金交易业务外包
参考答案：D
解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。商业银行业务外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。

10.【单选题】在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于对单一法人客户的非财务因素分析的是（）。
A.客户的企业管理者的人品
B.客户企业的效率比率分析
C.客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销售量及库存等
D.客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等
参考答案：B
解析：对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。 A项属于管理层风险分析； CD两项均属于生产与经营风险分析； B项属于对单一法人客户财务状况分析中的财务比率分析。故本题选B。

11.【单选题】（）是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。
A.情景分析
B.敏感性分析
C.压力测试
D.返回检验
参考答案：D
解析： D选项符合题意，返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。

1.【单选题】在商业银行的实务操作中，判断信贷申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。
A.信贷安全性
B.客户信用
C.信贷盈利性
D.维持客户
参考答案：A
解析：教材页码：P26-27 在实务操作中，信贷申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在信贷业务的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目须持谨慎态度。

2.【单选题】贷后债项评级工作主要是（）。
A.评级发起
B.评级认定
C.评级推翻
D.评级更新
参考答案：D
解析：贷后债项评级工作主要是评级更新,评级更新分为定期评级更新和不定期评级更新。

3.【多选题】贷前调查的方法主要包括（）。
A.现场调研
B.定性调查
C.搜寻调查
D.委托调查
E.通过行业协会了解情况
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P30-31 业务人员进行贷前调查的方法主要包括现场调研和非现场调查。非现场调查有： ①搜寻调查； ②委托调查； ③其他方法。例如，通过行业协会(商会)了解客户真实情况。

4.【单选题】下列情形中，可能导致长期资产增加的是（）。
A.季节性销售增长
B.长期销售增长
C.资产效率下降
D.固定资产扩张
参考答案：D
解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加。故A、B、C选项不符合题意。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。

5.【单选题】在企业集团授信额度中，复杂的企业组织结构之所以更容易产生潜在的风险，其原因不包括（）。
A.贷款资金有可能被转移到集团的其他公司
B.无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题也有可能影响到借款企业
C.易发生不公允的关联交易
D.集团客户实力更强大
参考答案：D
解析：复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险，原因如下；①贷款资金有可能被转移到集团其他公司；②易发生不公允的关联交易；③无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题都有可能影响到借款企业。

6.【单选题】银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷款本息总额为800万元，其中利息300万元，则该企业的抵押率为（）。
A.80％
B.95％
C.110％
D.125％
参考答案：A
解析：该企业的抵押率=担保债权本息总额／抵押物价值评估价值额×100％=800／1000×100％=80％。

7.【单选题】决定贷款能否偿还的主要因素是（　　）。[2014年11月真题]
A.借款人的还款能力
B.借款人的盈利情况
C.借款人的信用等级
D.担保人资金实力
参考答案：A
解析：贷款风险分类最核心的内容是贷款偿还的可能性，而决定贷款是否能够偿还，借款人的还款能力是主要因素，因此，银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力。

8.【单选题】以下有关借款人的权利义务的说法中错误的是（）。
A.借款人有权按合同约定提取和使用全部贷款
B.借款人有权拒绝合同以外的附加条件
C.借款人有权不经过银行同意向第三方转让债务
D.有危及银行债权安全的情况时，应当及时通知银行，同时采取保全措施
参考答案：C
解析：借款人在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。

9.【单选题】下列选项中不属于广义信贷期限的是（）。
A.宽限期
B.还款期
C.用款期
D.提款期
参考答案：C
解析：在广义的定义下，广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币,计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。

10.【判断题】商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定量分析系统是5Cs系统。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定性分析系统是5Cs系统。除5Cs系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼(CAMEL)分析系统。

1.【单选题】下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是（）。
A.企业资产结构与其资产转换周期相关
B.企业资产结构与其所在行业有关
C.资本密集型行业流动资产占比通常较高
D.劳动力密集型行业流动资产占比通常较高
参考答案：C
解析：教材页码：P87-88 资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重,来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低。

2.【单选题】贷款合同的贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与( )一致。
A.董事会决议
B.贷前调查报告
C.股东会决议
D.最终审批意见
参考答案：D
解析：参考贷款合同的签订中填写合同相关内容。贷款合同的贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等条款要与贷款最终审批意见一致，可知D选项正确。

3.【单选题】某人存款10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息（）元。
A.3000
B.300
C.30
D.3
参考答案：B
解析：按照我国传统计息方法，月息几厘用本金的千分比表示，每十毫为一厘，年利率÷12=月利率；月息二厘五毫即月利率为2.5‰，则10000元的年利息=10000×2.5‰×12=300(元)。

4.【判断题】在利润表结构分析中是以产品销售收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：参考利润表分析相关内容。

5.【多选题】贷前调查的方法主要包括（）。
A.现场调研
B.定性调查
C.搜寻调查
D.委托调查
E.通过行业协会了解情况
参考答案：ACDE
解析：业务人员进行贷前调查的方法主要包括现场调研和非现场调查。非现场调查有： ①搜寻调查； ②委托调查； ③其他方法。例如，通过行业协会(商会)了解客户真实情况。

6.【单选题】企业甲的银行未偿还贷款本金余额为1000万元，利息总计为201.16万元，企业乙为担保人，企业乙的信用风险额度为3000万元，乙对银行的负债为500万元，其中或有负债为100万元，则保证率为（）。
A.38.46％
B.40％
C.48.05％
D.46.20％
参考答案：C
解析：保证人保证限额，是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债（包括或有负债）得出的数值；保证人保证限额=3000万元-500万元=2500万元；保证率=申请保证贷款本息/可接受保证限额×100%=[（1000+201.16）/2500]×100%=48.05%。

7.【单选题】在贷款项目环境条件分析中，银行对项目环境保护的治理方案进行审查的内容不包括（）。
A.对投入物、燃料和原材料的使用是否安排了处理措施，是否采取了治理措施
B.经治理的各种污染物的排放量是否低于国家环境部门规定的标准
C.在总投资中是否包括了环保工程的相关投资，是否单独列项，来源有无保证
D.设计任务书中的治理技术是否合理可靠
参考答案：C
解析：银行对项目环境保护的治理方案进行审查的内容包括：审查对投入物、燃料和原材料的使用是否安排了处理措施，是否采取了治理措施；审查设计任务书中的治理技术是否合理可靠，经治理的各种污染物的排放量是否低于国家生态环境部门规定的排放量。C项属于审查建设总投资与总设计环节应包括的内容。

8.【多选题】为准确评价借款人的偿债能力，信贷人员对借款人财务分析应侧重借款人的（）。
A.盈利能力
B.营运能力
C.资本结构
D.净现金流量
E.损益情况
参考答案：ABCD
解析：借款人的偿债能力与借款人的盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关。因此为了准确计算和评价借款人的偿债能力，对贷款决策进行的财务分析应侧重这些内容。

9.【单选题】对于季节性经营特征比较明显的借款人，银行贷款的还款来源主要是季节性（）所释放的现金。
A.负债减少
B.资产增加
C.负债增加
D.资产减少
参考答案：D
解析：具有季节性销售特点的公司，其银行贷款的还款来源主要是季节性资产减少所释放出的现金。

10.【单选题】关于信贷人员对借款人信誉状况的分析，下列说法错误的是（）。
A.可通过“中国人民银行企业征信系统”查询借款人的不良记录
B.可根据借款人在经营中有无偷漏税，有无采用虚假报表、隐瞒事实等不正当手段骗取银行贷款，有无在购销过程中使用欺骗手段骗取顾客信任来考察客户的对外资信
C.分析借款人的股东，尤其是大股东的素质、财产情况、持股情况等
D.分析企业关联方
参考答案：D
解析：一般借款人信誉主要受借款人的高管层、股东(尤其是大股东)的素质和有关情况影响，与企业关联方关系不大。

11.【多选题】下列关于主要工程设计方案的分析，正确的有（）。[2009年6月真题]
A.主要工程设计方案是指土建工程设计方案
B.土建工程主要指地基、一般土建、工业管道、电气及照明等工程
C.建筑工程方案分析主要对建筑物的平面布置和楼层高度是否适应工艺和设备的需要、建筑结构选择是否经济实用进行评估
D.施工组织设计分析主要对施工方案、进度、顺序、产品原材料供应进行分析
E.对工程量的分析应采用相应的行业标准
参考答案：ABC
解析：D项，施工组织设计分析主要对施工方案、进度、顺序、建设材料供应计划等进行分析，产品原材料的供应分析属于项目生产条件分析的内容；E项，在施工方案分析中，对工程量的分析应以相应的额定标准为依据来进行。

1.【多选题】薪酬构成各国不尽一致，在不同类型的企业（机关、事业单位）也不尽相同，这是由于（）等原因所致。
A.生产力水平
B.专业能力
C.学历
D.生活水平
E.国家和企业政策
参考答案：ADE
解析：薪酬构成各国不尽一致，在不同类型的企业（机关、事业单位）也不尽相同。这是由于生产力水平、生活水平、历史习惯、国家和企业政策、经济体制等原因所致。

2.【单选题】在评估了客户自己预期的理财目标是否可行后，理财规划书就进入了（）的部分。
A.调整和明确客户目标
B.评估和分析客户目标
C.明确人生不同阶段的理财目标
D.综合理财规划建议
参考答案：A
解析：在评估了客户自己预期的理财目标是否可行后，理财规划书就进入了调整和明确客户目标的部分。

3.【单选题】理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是（）。
A.了解分析客户家庭财务状况
B.评估、选择、确定理财目标
C.制定合理的理财规划方案
D.理财规划方案的执行
参考答案：A
解析：理财规划服务的基础流程中，首要任务是全面掌握客户的财务信息。这一步骤属于理财规划的核心环节，只有准确了解客户的资产负债、收支情况等，才能为后续目标设定、方案制定提供数据支持。选项B、C、D均建立在客户财务信息分析完成之后，属于后续环节。该知识点在理财规划职业资格认证教材（如CFP/ChFP）的"客户信息收集与分析"章节有明确阐述。

4.【单选题】下列哪一项不是合格的投保人必需满足的条件?（）
A.投保人必须具有相应的权利能力和行为能力
B.投保人对保险标的必须具有保险利益
C.投保人需符合保险合同规定的健康标准
D.投保人应承担支付保险费的义务
参考答案：C
解析：投保人又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人应当具备以下三个条件：第一，投保人必须具有相应的权利能力和行为能力，否则所订立的保险合同不发生法律效力；第二，投保人对保险标的必须具有保险利益，即对保险标的具有法律上承认的利益，否则投保人不能与保险人订立保险合同，若保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的投保人签订了保险合同，该保险合同无效；第三，投保人应承担支付保险费的义务，不论投保人为自己利益还是为他人利益订立保险合同，均应承担支付保险费的义务

5.【多选题】客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中的（）等项目的信息
A.家庭收入
B.支出
C.结余
D.资产
E.负债
参考答案：ABCDE
解析：客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中的家庭收入、支出、结余、资产、负债、净资产等项目的信息

6.【单选题】下列说法不正确的是（）。
A.在教育投资规划的原则中，专款专用是教育金筹备过程中的首要原则
B.教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大
C.理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划
D.设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况
参考答案：A
解析： A项，提前规划是教育金筹备过程中的首要原则； B项，教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大。； C项，理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划； D项，设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况。

7.【单选题】下列转继承和代位继承的说法，下列说法有误的是（）。
A.转继承发生于继承开始后，遗产分割前
B.代位继承是一次继承，转继承是两次继承
C.代位继承既可以发生于法定继承中，也可以发生在遗嘱继承中；转继承只可以适用于法定继承
D.代位继承只有被继承人的子女先于被继承人死亡的，才会发生
参考答案：C
解析：教材页码：P221-226 选项C错误：代位继承只能发生在法定继承中，不适用于遗嘱继承。转继承则可以适用于法定继承和遗嘱继承。选项A正确：转继承只能发生于继承开始后，遗产分割前，且任何一个法定继承人都可以成为被转继承人。选项B正确：继承是连续发生两次继承，代位继承是一次继承。选项D正确：代位继承只能是在享有继承权的被代位继承人于继承开始前死亡的情形下发生。并且只有被继承人的子女先于被继承人死亡的，才会发生。

8.【单选题】下列不属于财富传承需求产生原因的是（）。
A.个人财富逐步积累
B.财富分配范围广、形式多
C.遗产分配纠纷频发
D.资本市场波动剧烈
参考答案：D
解析：财富传承需求产生的原因有：①个人财富逐步积累；②富裕人群步入中老年；③遗产分配纠纷频发；④财富分配范围广、形式多。

9.【多选题】下列属于团体保险的特征的是（）。
A.用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择
B.手续简化
C.保险费率优惠
D.可以免除体检
E.使用团体保单
参考答案：ABCDE
解析：团体保险的投保人是单位团体，保单使用团体保单，保费统一缴纳。因此，保险人给予团体保险一定的灵活性。具体特征包括：①用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择，这是团体保险最主要的特征；②手续简化，一张保单就可以承保数百人、数千人甚至数万人；③保险费率优惠，团体保险能减少逆向选择的消极因素，降低保险公司内部的管理费用，所以相对于个险，其费率相对较低；④可以免除体检，由于团体中的绝大部分人体质健康，即使有老、弱、病、残，有些也已经退休或离职，所以团体保险基本上可以消除个人的逆向选择倾向，可以免除体检。

10.【多选题】下列属于个人所得税应税所得项目的是（）。
A.经营所得
B.股票红利所得
C.员工全年一次性奖金
D.财产转让所得
E.个人由于担任本公司董事职务所取得的董事费收入
参考答案：ABCDE
解析：个人所得税应税所得项目包括：①工资、薪金所得。个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，都是工资、薪金所得项目的课税对象。②劳务报酬所得。③稿酬所得。④特许权使用费所得。⑤经营所得。⑥利息、股息、红利所得。⑦财产租赁所得。⑧财产转让所得。⑨偶然所得。

1.【单选题】投资组合理论表明，资产间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低( )。
A.系统风险
B.利率风险
C.非系统风险
D.市场风险
参考答案：C
解析：非系统性风险是一种与特定公司或行业相关的风险。通过分散投资，非系统性风险能被降低；而且，如果分散是充分有效的，这种风险还能被消除，因此，又称为可分散风险。

2.【多选题】下列关于企业投融资中的税收筹划的说法，正确的是（）。
A.不同的投资方式所面对的税收法规也不同
B.股利支付不作为费用支出，而要在税后利润中支付
C.计算应纳税所得额时不得扣除利息支出
D.税收筹划遵循时效性原则
E.企业投资股票所得股利无须缴纳所得税
参考答案：ABD
解析：C项，利息支出是作为费用支出，在计算应纳税所得额时予以扣除；E项，企业投资股票所得股利须缴纳所得税，但企业购买国库券的利息收入则可免征所得税。

3.【多选题】中小企业融资需求一般具有（）的特点。
A.偿还时间快
B.周期短
C.频率高
D.信用级别高
E.额度小
参考答案：BCE
解析：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小”的特点。

4.【多选题】精明生意人一般具有哪些特点?（）
A.通常有多年的资本运作经验，对银行的依赖性低
B.以30～50岁为主
C.以服务业、零售业为主
D.风险承受能力较高，以财富增值为主要理财目标
E.不喜欢通过移动终端获取信息
参考答案：ACD
解析：B项，精明生意人的人口特征为以40～50岁为主；E项，精明生意人一般喜欢电话下单以及通过移动终端获取信息。

5.【单选题】在企业经营过程中，中小企业主往往采用（）形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。
A.无限责任
B.有限责任
C.个人独资
D.合伙
参考答案：D
解析：在企业经营过程中，中小企业主往往采用合伙形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。此外，企业的组织形式也会给中小企业主带来风险。如果企业采用无限责任公司的形式，那么中小企业主将会对企业的债务承担连带责任。如果采用有限责任公司的形式，注册资金不实、利用公司的设立、变更逃避债务、财产混同、业务混同也会造成对公司债务承担连带责任（有限变无限）。

6.【单选题】以下不属于狭义的薪酬的是（）。
A.奖金
B.非货币形式的满足
C.津贴
D.福利
参考答案：B
解析：狭义的薪酬指货币和可以转化为货币的报酬，一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利等。

7.【单选题】李刚想购买人寿保险，由于他事业刚起步，收入暂时有限，针对这种情况，王先生应选择（）。
A.意外伤害保险
B.人身保险
C.人寿保险
D.定期寿险
参考答案：D
解析：定期寿险是指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为固定年限的人寿保险。由于定期寿险提供的仅是固定期限内单纯的风险保障，因此在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低。特别适合缴费能力不高，而又有较高保险保障需求的人士购买。如一些初入社会的职场新人就会选择购买定期寿险作为自己人生的第一份商业保险。

8.【单选题】（）是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。
A.直接损失
B.间接损失
C.有形损失
D.无形损失
参考答案：B
解析：间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。

9.【单选题】下列各项贷款中，贷款条件最苛刻的是（）。
A.一般商业性助学贷款
B.住房贷款
C.汽车信贷
D.出国留学贷款
参考答案：D
解析：出国留学贷款是指商业银行向出国留学人员本人、配偶或其直系亲属发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。一般来说，出国留学贷款的额度不超过国外留学学校录取通知书或其他有效入学证明上载明的报名费、一年内的学费、生活费及其他必需费用的等值人民币总和，最高不超过50万元人民币。但是，留学贷款相比国内住房信贷、汽车信贷条件要苛刻得多，手续也比较复杂。

10.【单选题】证券市场线与资本市场线都是描述资产与资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线，其中资本市场线(CML)表示（）。
A.有效组合的期望收益和方差之间的一种简单的线性关系
B.有效组合的期望收益和风险报酬之间的一种简单的线性关系
C.有效组合的期望收益和标准差之间的一种简单的线性关系
D.有效组合的期望收益和β之间的一种简单的线性关系
参考答案：C
解析：证券市场线与资本市场线，都是描述资产或资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线。资本市场线的横轴是标准差，既包括系统性风险又包括非系统性风险，它所反映的是这些资产组合的期望收益与其全部风险间的依赖关系。

11.【多选题】下列哪些选项属于保险的基本原理?( )
A.大数法则
B.风险分散原则
C.风险转移原则
D.风险选择原则
E.风险规避原则
参考答案：ABD
解析：保险的基本原理有：①大数法则，指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率；②风险分散原则，即不要把鸡蛋放在同一个篮子里；③风险选择原则，指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并作出承保或拒保或者有条件承保的选择。

1.【单选题】个人商用房贷款审查与审批环节的主要风险点不包括（）。
A.业务不合规，业务风险与效益不匹配
B.未按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放
C.审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款
D.合同凭证预签无效
参考答案：D
解析：个人商用房贷款审查与审批环节的主要风险点包括：①业务不合规，业务风险与效益不匹配；②未按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放；③审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款，如向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人。合同凭证预签无效是贷款签约与发放中的风险。

2.【单选题】由于互联网个人贷款的全流程均通过互联网实现，放贷机构缺少与客户面对面核实身份的机会，面临着客户身份真实、信息真实确认的风险。这种风险是指（）。
A.技术风险
B.操作风险
C.行业风险
D.信用风险
参考答案：D
解析：网络小额贷款存在的问题与主要风险：一是信用风险方面。主要包括客户身份真实性风险、系统信用评价模型准确性风险、贷款用途合规性风险、风险缓释手段不足风险、不良客户通过网络信贷进行洗钱和恐怖融资风险等。二是政策与行业风险方面。目前，《网络小额贷款业务管理暂行办法》己在征求意见，后续正式推出后，在进一步规范小贷公司经营行为、降低行业风险的同时，也会给网络小额贷款盈利模式、经营策略等带来全局性的影响。贷款投向的行业发展趋势不明朗或整体环境趋于恶化也会导致贷款风险。三是技术性风险。主要是指支持网络小额贷款业务的五联网平台或服务器存在系统漏洞、缺陷或者受到黑客攻击等导致系统无法正常运营及客户信息泄露的风险。四是资本金风险，主要是指部分小额贷款公司自身资本金不足，又存在较大的业务扩张冲动，甚至会不顾资本约束开展业务，造成整体抗风险能力薄弱，难以应对意外风险事件。

3.【单选题】采用市场法进行房地产估价的难点在于（）。
A.不同时期房地产的价格构成极其复杂
B.不同地区房地产的价格构成极其复杂
C.保证可比实例成交价格的客观合理性
D.保证可比实例成交价格的稳定性
参考答案：C
解析：教材页码：P91-93 房地产估价方法主要有市场法、成本法、收益法、假设开发法等。其中，市场法的难点在于如何保证可比实例成交价格的客观合理性，以及如何对其各种因素进行修正或调整；成本法的难点在于不同时期、不同地区、不同类型房地产的价格构成极其复杂，且折旧包含物质上、功能上和经济上的价值减损，求取的难度较大。

4.【单选题】贷款发放要遵循审贷与放贷（）的原则。
A.同步
B.独立
C.互补
D.分离
参考答案：D
解析：贷款发放要遵循审贷与放贷分离的原则。

5.【单选题】学生申请国家助学贷款时不需要提交（）。
A.借款人有效身份证件原件和复印件
B.借款人学生证或入学通知书的原件和复印件
C.担保人的资信证明
D.经本人填写并签字确认的家庭经济困难学生认定申请表
参考答案：C
解析：学生(申请人)在规定的时间内向所在学校国家助学贷款经办机构(以下简称学校机构)提出申请，领取国家助学贷款申请审批表等材料，如实完整填写，并准备好有关证明材料一并交回学校机构。申请人须提供以下材料: 1.借款人有效身份证件的原件和复印件; 2. 借款人学生证或入学通知书的原件和复印件; 3. 经本人填写并签字确认的家庭经济困难学生认定申请表; 4. 未成年人须提供法定监护人的有效身份证明及书面同意申请贷款的声明; 5. 贷款银行要求的其他材料。学生申请国家助学贷款时不需要提交担保人的资信证明。

6.【单选题】银行在办理个人汽车贷款业务时，可采取的信用风险防控措施不包括（）。
A.严格审查客户信息资料的真实性
B.详细调查客户的还款能力
C.将贷前调查工作全权委托给保险公司和汽车经销商进行
D.科学合理地确定客户还款方式
参考答案：C
解析：为了防控信用风险，银行应做到以下几点：1.严格审查客户信息资料的真实性2.详细调查客户的还款能力3.科学合理地确定客户还款方式4.切实做好押品管理。C项不属于可采取的信用风险防控措施。

7.【单选题】一般来说，贷款期限在1年以内(含)的个人贷款利率实行（）。
A.分段计息
B.浮动利率
C.法定利率
D.合同利率
参考答案：D
解析：一般来说，贷款期限在1年以内(含)的个人贷款利率实行合同利率。

8.【多选题】押品的日常管理与监控包括哪些内容?（　　）
A.日常监控
B.台账制度
C.权证核对
D.岗位制约
E.随机抽查
参考答案：ABCD
解析：押品的日常管理与监控包括：①岗位制约；②台账制度；③权证核对；④定期检查；⑤日常监控。

9.【单选题】贷款人应按照借款合同约定，通过（）或（）的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
A.贷款人受托支付；担保人自主支付
B.贷款人受托支付；借款人自主支付
C.借款人受托支付；贷款人自主支付
D.担保人受托支付；借款人自主支付
参考答案：B
解析：贷款人应按照借款合同约定，通过【贷款人受托支付】或【借款人自主支付】的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

10.【单选题】以下各项中．不属于认为贷款或信用卡的逾期记录与实际不符的异议类型的是（）。
A.他人冒用或盗用个人身份获取信贷或信用卡
B.贷款按约定由单位或担保公司或其他机构代偿．但他们没有及时到银行还款造成逾期
C.个人办理的信用卡从来没有使用过因欠年费而造成逾期
D.个人不清楚银行确认逾期的规则
参考答案：A
解析：根据规定，B、C、D三项均为认为贷款或信用卡的逾期记录与实际不符而发生的情形。A项属于认为某一笔贷款或信用卡本人根本就没申请过的情况。

1.【判断题】个人商用房贷款的银行在业务合作中不应过分依赖合作机构。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：合作机构风险的防控措施主要包括以下几项：①加强对开发商及合作项目审查；②加强对估值机构、地产经纪和律师事务所等合作机构的准入管理；③业务合作中不过分依赖合作机构。

2.【多选题】发卡银行应当按照（）的原则，依法妥善处理风险事件及客户投诉。
A.属地管理
B.分级负责
C.及时就地解决
D.业务发展趋势
E.机构经营规模
参考答案：ABC
解析：发卡银行应当按照属地管理、分级负责、及时就地解决的原则，依法妥善处理风险事件及客户投诉。

3.【单选题】“5W”因素分析法不包括（）。
A.借款人
B.借款用途
C.还款期限
D.借款地点
参考答案：D
解析：“5W”因素分析法，即借款人、借款用途、还款期限、担保物及如何还款。

4.【多选题】单笔贷款流程中的贷后管理具体包括（）。
A.贷后档案管理
B.贷后检查
C.贷款的回收
D.不良贷款管理
E.合同变更
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P97-101 单笔贷款流程中的贷后管理包括贷款的回收、合同变更、贷后检查、不良贷款管理以及贷后档案管理五个部分。

5.【多选题】下列关于农户贷款的表述，正确的有（）。
A.鼓励采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象进行支付
B.农村金融机构应当建立借款人合理的收入偿债比例控制机制
C.农户贷款还款方式不可以采用分期还本付息、分期还息到期还本等方式
D.一年期以上贷款一般采用到期利随本清方式
E.农村金融机构应当根据贷款项目生产周期、销售周期和综合还款能力等因素合理确定贷款期限
参考答案：ABE
解析：农户贷款还款方式可以采用分期还本付息、分期还息到期还本等方式。D项，原则上一年期以上贷款不得采用到期利随本清方式。

6.【单选题】审贷分离是将（）与（）相分离，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。
A.贷款调查；贷款发放
B.贷款审查审批；贷款发放
C.贷款支付；贷款审查审批
D.贷款申请；贷款审查审批
参考答案：B
解析：审贷分离是指银行业金融机构将【贷款审查审批环节】与【贷款调查、贷款发放环节】相分离，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

7.【单选题】在商用房贷款的受理环节，银行所面临的操作风险不包括（　　）。
A.借款人不具备规定的主体资格
B.借款申请人所提交的材料不真实
C.借款申请人的担保措施不足额
D.贷款人未按规定保管借款合同，造成合同损毁
参考答案：D
解析：商用房贷款受理环节的风险点主要在以下几方面：①借款申请人的主体资格是否符合银行商用房贷款管理办法的相关规定；②借款申请人所提交的材料是否真实、合法；③借款申请人的担保措施是否足额、有效；④未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度；⑤授意借款人虚构情节获得贷款。对银行来说，银行(贷款人)未按规定保管借款合同，造成合同损毁为其带来的风险属于贷后管理中的风险。

8.【单选题】国家助学贷款风险补偿专项资金由财政部承担（）。
A.40％
B.50％
C.60％
D.70％
参考答案：B
解析：国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50%.

9.【单选题】关于直客式个人贷款，说法正确的是（）。
A.客户仍然通过开发商或者中介公司间接地办理业务
B.直客式个人贷款可以免去中间诸多收费环节，让客户买得放心、贷得明白
C.直客式个人贷款不足之处在于不能就近选择办理网点，受地理区域限制
D.“直客式”营销模式不利于银行全面了解客户需求
参考答案：B
解析：“直客式”个人贷款，是利用银行网点和理财中心作为销售和服务的主渠道，银行客户经理按照“了解你的客户，服务熟悉客户”的原则，直接营销客户，受理客户贷款需求。直接接触银行，而不是通过开发商或者中介公司间接地办理业务，免去了中间诸多收费环节，让客户买得放心、贷得明白。它的特点在于各类费用减免优惠，担保方式更灵活，就近选择办理网点，不受地理区域限制。“直客式”营销模式有利于银行全面了解客户需求，服务熟悉的客户，从而有效防止“假按揭”，提高风险防范能力，还方便培育和发展稳定的优质客户群，有利于开展全方位、立体式的业务拓展。

10.【单选题】下列能做质押担保权利质物的是（）。
A.纪念币和邮票
B.债券
C.名人字画
D.发票
参考答案：B
解析：权利质押是指以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单、依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权利等《担保法》规定的可以质押的，或贷款银行许可的质押物作为担保，借款人不履行还款义务时，贷款银行有权依法以权利凭证折价或以拍卖、变卖该权利凭证的价款优先受偿。

11.【多选题】个人征信系统的功能主要体现在（）。
A.有助于金融机构控制市场风险
B.有助于维护金融稳定
C.有助于提高全社会的诚信水平
D.有助于扩大信贷范围
E.有助于提高经济运行效率，促进经济可持续发展
参考答案：BCDE
解析：个人征信系统的功能分为社会功能和经济功能社会功能主要体现在:随着该系统的建设和完善通过对公民个人重要经济活动的影响和规范，逐步形成诚实守信、遵纪守法、重合同讲信用的社会风气，推动社会信用体系建设，提高社会诚信水平，促进和谐社会建设。经济功能主要体现在:帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信用交易，提高经济运行效率，促进经济可持续发展。

1.【单选题】（）用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1％时，导致资产负债净值变动的百分比。
A.远期
B.久期
C.收益率曲线
D.负债
参考答案：B
解析：久期用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1％时，导致资产负债净值变动的百分比。

2.【单选题】按利息支付方式，债券不包括（）。
A.公司债券
B.普通债券
C.附息债券
D.零息债券
参考答案：A
解析：债券按利息支付方式分类可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。

3.【单选题】专项检查是指对金融机构的一项或几项业务进行的重点检查，具有较强的（）。
A.独立性和及时性
B.针对性和目的性
C.独立性和目的性
D.针对性和及时性
参考答案：B
解析：专项检查是指对金融机构的一项或几项业务进行的重点检查，具有较强的针对性和目的性。故本题选B。

4.【单选题】票据市场是以票据作为工具，通过（）进行融资活动的货币市场。
A.托收承付和汇兑
B.信用卡和银行本票
C.汇兑和贴现
D.汇票、本票和支票的发行、担保、承兑和贴现
参考答案：D
解析：传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。

5.【单选题】下列关于金融犯罪的表述，错误的是（）
A.金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序
B.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位
C.金融犯罪的对象可以是人，也可以是工具
D.金融犯罪的主观方面只要求是故意
参考答案：D
解析：金融犯罪的主观方面包括故意和过失情形。《刑法》第186条（违法发放贷款罪）、第188条（违规出具金融票证罪）规定相关行为可能因过失构成犯罪。A选项正确，金融管理秩序是金融犯罪侵犯的客体；B选项符合《刑法》关于犯罪主体的规定；C选项正确，对象包括人和金融工具；D选项错误，部分金融犯罪可由过失构成。

6.【单选题】投资者可以通过在深、沪证券交易所各地证券登记机构开设的“证券账户”或“基金账户”进行上市国债的转让交易。则该市场为（）。
A.发行市场
B.货币市场
C.无形市场
D.流通市场
参考答案：D
解析：流通市场也称为二级市场，是对已上市的金融工具(如债券、股票等)进行买卖转让的市场。

7.【多选题】下列属于行政强制当事人法定权利的有（）
A.有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼
B.无权向行政强制设定机关和实施机关提出意见和建议
C.因人民法院在强制执行中有违法行为或者扩大强制执行范围受到损害的，有权依法要求赔偿
D.因行政机关违法实施行政强制受到损害的，有权依法要求赔偿
E.陈述权和申辩权
参考答案：ACDE
解析：公民、法人或者其他组织对行政机关实施行政强制，享有： ①陈述权、申辩权，还享有向行政强制的设定机关和实施机关提出意见和建议的权利；（E选项、B错误） ②有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼；（A选项） ③因行政机关违法实施行政强制受到损害的，有权依法要求赔偿；（D选项） ④因人民法院在强制执行中有违法行为或者扩大强制执行范围受到损害的，有权依法要求赔偿。（C选项）故本题选ACDE。

8.【单选题】下列选项中，属于商业银行托管业务范围的是（）。
A.代保管业务
B.代理证券业务
C.个人理财业务
D.票据发行便利
参考答案：A
解析：A正确：托管业务包括资产托管业务和代保管业务。

9.【判断题】具备主体资格的人同一个未达到刑事责任年龄、不具备主体资格的人“共同犯罪”的，其刑事责任由二人共同承担。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：具备主体资格的人同一个未达到刑事责任年龄、不具备主体资格的人“共同犯罪”的，不认为是共同犯罪，其刑事责任由具备主体资格的人承担。

10.【单选题】下列不属于市场风险计量方法的是（）。
A.外汇敞口分析
B.敏感性分析
C.压力测试
D.最小二乘法
参考答案：D
解析：市场风险的计量方法有： 1.缺口分析； 2.久期分析； 3.外汇敞口分析； 4.风险价值法； 5.敏感性分析与情景分析； 6.压力测试。故本题选D。

1.【多选题】影响货币供给的主要因素有（）。
A.社会公众持有现金的愿望
B.社会各部门的现金需求
C.货币流通速度
D.社会的信贷资金需求
E.财政收支
参考答案：ABDE
解析：货币供给量在很大程度上能够被中央银行政策所调控。社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会的信贷资金需求、财政收支等因素，都会影响货币供给总量。C项，货币流通速度影响的是货币需求。

2.【判断题】国家开发银行的主要业务包括:规划业务、信贷业务、资金业务、营运业务、综合金融业务等。
对
错
参考答案：对
解析：国家开发银行的主要业务包括:规划业务、信贷业务、资金业务、营运业务、综合金融业务等。

3.【多选题】下列有关票据权利的表述，正确的有（）。
A.票据权利的取得方式包括原始取得和继受取得
B.票据权利包括付款请求权和追索权
C.持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年内不行使而消灭
D.持票人对支票出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭
E.追索权是第一顺序请求权
参考答案：ABCD
解析：E项错误：付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求权。

4.【单选题】关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。
A.公司债的管理机构为财政部
B.公司债的信用风险一般高于企业债
C.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司
D.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司
参考答案：A
解析：A项错误：公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会。企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国家发展和改革委员会监督管理的债券。

5.【判断题】我国货币政策的最终目标和国民经济发展的总目标是相同的。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：国民经济发展的总体目标包括：经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目标。作为国家宏观经济政策重要组成部分的货币政策，其最终目标也是这四大目标。

6.【单选题】我国的中央银行是（）。
A.中国银行
B.国家开发银行
C.中国人民银行
D.中国工商银行
参考答案：C
解析：中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。

7.【多选题】下列关于缺口管理的说法，正确的有（）。
A.当预期利率会上升时，减小缺口
B.当预期利率会上升时，增加缺口
C.缺口是指固动利率资产和负债之间的差额
D.缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额
E.当资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，不需要进行缺口管理
参考答案：BD
解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。具体是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。简而言之，当预期利率会上升时，增加缺口；反之亦然。这里所指的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额，但是当上述资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，同样也需要进行缺口管理。

8.【多选题】下列属于巴塞尔委员会的成员的是（）。
A.阿根廷
B.韩国
C.日本
D.荷兰
E.中国台湾
参考答案：ABCD
解析：E项，中国台湾不属于巴塞尔委员会的成员，中国香港是巴塞尔委员会的成员。

9.【多选题】下列选项中，哪些属于中国人民银行可以从事的业务和工作。（）
A.代理国务院财政部门向各金融机构组织发行、兑付国债和其他政府债券
B.为银行业金融机构开立账户
C.为银行业金融机构提供担保
D.协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务，并制定具体办法
E.直接认购、包销国债和其他政府债券
参考答案：ABD
解析：中国人民银行不得从事以下业务和工作： ①对银行业金融机构的账户透支； ②不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券；（E选项） ③不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外； ④不得向任何单位和个人提供担保。（C选项）故本题选ABD。

10.【单选题】关于银行远期外汇交易的说法中，正确的是（）。
A.不需要事先约定交易的币种、金额和汇率
B.不可以用来进行套期保值或投机
C.到期才进行实际交割的外汇交易
D.远期外汇交易具有能够对冲利率风险的优点
参考答案：C
解析：远期外汇交易又称为期汇交易，是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的，其最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机。

11.【单选题】下列选项中，违反银行业从业人员职业操守关于“信息保密”规定的是（）。
A.依法向有权机构提供客户账户信息
B.向反洗钱主管机构提供反洗钱需要的材料
C.与本行专家讨论某股票的走势
D.出于好奇向其他同事打听客户个人信息
参考答案：D
解析：从业人员的下述行为明显违反了“信息保密”的规定：①向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息；②出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息；③不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令等，使得无关人员有机会接触到客户的个人信息；④将客户信息用于未经客户许可的其他目的。

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