中级银行从业每日一练(2025年12月13日)

• 1.【单选题】合规培训与教育制度不包括（ ）。
• A.对经营管理部门管理层的教育与培训
• B.对经营管理部门工作人员的教育与培训
• C.对合规部门管理层的教育与培训
• D.对合规部门职员的教育与培训
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P340-341 合规培训与教育可以分为两个方面： （1）对经营管理部门管理层和工作人员的教育与培训。 （2）对合规部门职员的教育与培训。

• 2.【多选题】1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》。文件明确了内部控制的三大目标，包括（  ）。
• A.控制环境风险
• B.财务报告的可靠性
• C.发展的效果和效率
• D.财务报告的合规性
• E.相关法律法规的遵循
• 参考答案：BCE
• 解析：现代意义上的内部控制的演进，其中一个重要的标志性事件，是1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布的《内部控制——整体框架》。该文件明确了内部控制的三大目标，包括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循；并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。

• 3.【单选题】狭义的金融创新是指（  ）的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。
• A.微观金融主体
• B.宏观金融主体
• C.个别金融主体
• D.大型金融主体
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P540-541 狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。

• 4.【单选题】存款规模小于（ ）亿元人民币，且未在境内外上市和未跨区域经营的商业银行可以适当简化信息披露。
• A.3000
• B.3500
• C.2000
• D.2500
• 参考答案：C
• 解析：经银保监会同意，在满足信息披露总体要求的基础上，同时符合以下条件的商业银行可以适当简化信息披露的内容：①存款规模小于2000亿元人民币；②未在境内外上市；③未跨区域经营。

• 5.【判断题】目前，我国金融领域有三个重点风险：中小金融机构风险、地方债务风险、房地产金融风险。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P23-24 目前，我国金融领域有三个重点风险：中小金融机构风险、地方债务风险、房地产金融风险。

• 6.【单选题】以下关于现金流入的说法，不正确的是（ ）。
• A.资产流动性越高，现金收入越少
• B.正常到期的贷款属于契约性现金流入项目
• C.契约性现金流入项目的系数与对应资产的流动性相关
• D.按流动性由强到弱，契约性现金流入项目分别被赋予了不同的流入系数
• 参考答案：A
• 解析：A项说法错误，资产流动性越高，现金流入越多。

• 7.【多选题】债券投资风险管理的基本原则包括（  ）。
• A.统一授信的原则
• B.防范风险的原则
• C.期限匹配和结构管理相结合的原则
• D.保持流动性和效益性的平衡
• E.分级管理的原则
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P163-164 债券投资风险管理的基本原则： （1）统一授信的原则。 （2）防范风险的原则。 （3）期限匹配和结构管理相结合的原则。 （4）保持流动性和效益性的平衡。

• 8.【单选题】下列业务中，汽车金融公司可以办理的是（ ）。
• A.办理汽车售后回租业务
• B.收取购车贷款客户保证金
• C.吸收股东1个月以上的存款
• D.办理汽车经销商采购营运设备贷款
• 参考答案：D
• 解析：汽车金融公司主营业务包括与汽车消费相关的贷款和向汽车经销商发放汽车贷款，其中向汽车经销商发放汽车贷款是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等。

• 9.【单选题】（ ）强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。
• A.清廉金融产品
• B.清廉从业行为
• C.清廉从业理念
• D.清廉从业制度
• 参考答案：C
• 解析：清廉从业理念，强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。

• 10.【单选题】商业银行（ ）负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。
• A.股东大会
• B.董事会
• C.监事会
• D.风险管理部门
• 参考答案：B
• 解析：商业银行董事会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。

• 1.【多选题】目前，应用最广泛的信用评分模型有（ ）。
• A.线性概率模型
• B.Logit模型
• C.Probit模型
• D.线性辨别模型
• E.历史模型
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P84~85 目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。

• 2.【多选题】下列关于市场风险计量的说法正确的是（ ）。
• A. 久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
• B. 缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
• C. 久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法
• D. 敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响
• E. 缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法
• 参考答案：ADE
• 解析：B项，缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响；C项，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

• 3.【判断题】内部欺诈事件，指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，包括歧视及差别待遇事件。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P211~214 内部欺诈事件，指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

• 4.【单选题】下列哪项关于现场检查的表述不正确?（  ）
• A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查
• B.银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度
• C.现场检查对银行风险管理的重要作用之一是发现和识别风险
• D.现场检查对非现场监管有指导作用
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P455~456 D项，非现场监管对现场检查有指导作用。

• 5.【单选题】净稳定资金比例定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于（  ）。
• A.90%
• B.100%
• C.95%
• D.110%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P291~292 净稳定资金比例定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。

• 6.【多选题】信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有（  ）。
• A.信用风险具有非系统性风险的特征
• B.与市场风险相比，信用风险的观察数据较多
• C.对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源
• D.传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险
• E.对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P3 信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

• 7.【多选题】下列关于《商业银行资本管理办法（试行）》中的最低资本要求说法正确的是（  ）。
• A.核心一级资本充足率为5%
• B.一级资本充足率为8%
• C.资本充足率为4%
• D.一级资本充足率为6%
• E.资本充足率为8%
• 参考答案：ADE
• 解析：教材页码：P416~418 银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%;；需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议Ⅲ的监管标准(4.5%)。

• 8.【单选题】关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的是( )。
• A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型
• B.流动性风险的预测期间一般以年为单位
• C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素
• D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为单位
• 参考答案：B
• 解析：对于信用风险而言，虽然不排除突发信用风险的可能，但大多数信用风险的发生、传导、产生实质影响以及实施应对调整措施，都有一段时间，通常达数月或几年，因此针对信用风险的压力情景一般以年为单位。对于市场风险和流动性风险而言，由于其可能在短期甚至即时发生较大变化，风险的传导速度快，相应的市场反应和相应效果短期内显现，因此以天或周为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。

• 9.【单选题】通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该（ ）承担未履行客户身份识别义务的责任。
• A.商业银行
• B.客户
• C.商业银行和客户
• D.中国银行业协会
• 参考答案：A
• 解析：通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任。

• 10.【单选题】下列关于资本充足率管理策略的说法错误的是（  ）。
• A.商业银行要提高资本充足率途径包括增加资本和降低总的风险加权资产
• B.增加资本是分子对策
• C.降低规模是分子对策
• D.增加一级资本和二级资本是分子对策
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P418~419 商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径:一是增加资本;二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。  1.分子对策 商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。 一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。 二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。  2.分母对策 商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施:一是降低规模;二是调整结构。

• 1.【判断题】抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：在抵押担保中,抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。

• 2.【单选题】银行未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起（ ）个月内要求保证人承担保证责任。
• A.3
• B.6
• C.9
• D.12
• 参考答案：B
• 解析：银行未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。

• 3.【判断题】授信品种应与客户风险状况相匹配，风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对较低的客户
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对“较高”的客户，可知本题表述错误。

• 4.【单选题】在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是（　　）。
• A.净资本
• B.留存收益
• C.增发股票
• D.增发债券
• 参考答案：B
• 解析：内部融资的资金来源主要是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。

• 5.【单选题】商业银行在贷款审查中，审查借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序，这属于（ ）审查。
• A.担保能力
• B.借款人主体资格及基本情况
• C.财务因素
• D.信贷资料完整性
• 参考答案：B
• 解析：借款人主体资格及基本情况审查: ①借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。 ②借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全. ③借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序 ④借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录.

• 6.【判断题】商业银行应根据不同押品的价值波动特性，合理确定价值重估频率，每年至少重估一次，价格波动小的押品可适当提高重估频率。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：参考完善押品管理体系中押品估值管理相关内容。价格波动“较大”的押品应适当提高重估频率，可在本题叙述错误。

• 7.【多选题】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括（ ）。
• A.利息保障倍数
• B.负债与所有者权益比率
• C.流动比率
• D.资产负债率
• E.负债与有形净资产比率
• 参考答案：ABDE
• 解析：所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。

• 8.【判断题】在商业银行信贷授权管理中，对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是商业银行对外合格授信的前提和基础。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：信贷授权是银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求，旨在健全内部控制体系，增强防范和控制风险的能力，并有利于优化流程、提高效率，以实现风险收益的最优化。对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。

• 9.【单选题】借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。此类贷款按贷款五级分类划分属于（ ）。
• A.关注
• B.可疑
• C.次级
• D.损失
• 参考答案：B
• 解析：商业银行应按照《贷款风险分类指引》,至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

• 10.【多选题】5Cs是信贷分析中使用最广泛的分析框架，5Cs分析包括的因素有(  )
• A.资本（Capital）
• B.授信条件（Condition）
• C.品德（Character）
• D.抵押（Collateral）
• E.还款能力（Capacity）
• 参考答案：ACDE
• 解析：参考客户信用评级方法中定性分析法相关内容。其中，5Cs分析系统包括：品德、资本、还款能力、抵押、经营环境，可知ACDE选项正确。

• 1.【多选题】在制作收入支出表时，通常以年度为单位，也可以用（  ）。
• A.月度
• B.季度
• C.日度
• D.年度
• E.半年度
• 参考答案：AB
• 解析：在制作收入支出表时，应注意以下事项：1.需有表头，如“XXX先生20XX年家庭收入支出结构表”；2.通常以年度为单位(也可以用季度、月度)；3.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比；4.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例；5.各类支出占比均为该类支出占总支出的比例；6.结余为总收入减去总支出；

• 2.【单选题】（ ）承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。
• A.产品责任保险
• B.职业责任保险
• C.商业信用保险
• D.公众责任保险
• 参考答案：B
• 解析：职业责任保险承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。

• 3.【多选题】下列关于保险利益的论述，正确的有（  ）。
• A.保险利益必须是合法的，在法律上是可以主张的利益
• B.保险利益是构成保险法律关系的一个要件
• C.保险利益必须是确定的
• D.精神创伤、政治打击等不构成保险利益
• E.保险利益必须是经济上的利益，其价值可以货币形式来衡量
• 参考答案：ABCDE
• 解析：保险利益是构成保险法律关系的一个要件。保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础上，具体构成需满足三个要件：①可保利益必须是合法利益；②可保利益必须是有经济价值的利益；③可保利益必须是可以确定的和能够实现的利益，这样保险人才能根据保险利益的大小来确定保费和履行赔偿给付义务。

• 4.【单选题】以下不属于教育投资规划原则的是（  ）。
• A.提前规划、从宽预计
• B.专项积累、专款专用
• C.合规管理、分散风险
• D.计划周详、稳健投资
• 参考答案：C
• 解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、专项积累、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。   （1）提前规划、从宽预计：提前规划是教育金筹备过程中的首要原则；   （2）专项积累、专款专用：专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。专项积累，专款专用，谨防教育金挪用；   （3）计划周详、稳健投资：选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键一步。理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划。

• 5.【多选题】理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观估计。一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括(  )。
• A.认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用
• B.未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本
• C.未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值
• D.认为儿女将来的收入可覆盖其生活费用
• E.认为退休养老是很久远的事
• 参考答案：ABCE
• 解析：一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括： （1）认为退休后的社会保障、养老金计划或个人储蓄投资能够保障退休生活； （2）认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用；（A项） （3）认为退休后生活开支会明显减少，未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本；（B项） （4）未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值，觉得拥有一笔看似不菲的养老金就能高枕无忧；（C项） （5）客户性格因素决定其更为关心当前生活，认为退休是很久远的事情，不愿意以影响当前生活的品质为代价规划未来。（E项） 故本题选ABCE。

• 6.【多选题】和传统销售模式相比，综合理财规划服务（  ）。
• A.更倾向于从专业角度评估客户的风险
• B.以理性和亲情相结合的方式
• C.用工作经验来证明保险的重要性
• D.以保证其人生不同阶段的生活品质
• E.帮助客户完善家庭财务保障
• 参考答案：ABDE
• 解析：和传统销售模式相比，综合理财规划服务更倾向于从专业角度评估客户的风险，用数据和事实来证明保险的重要性，以理性和亲情相结合的方式，帮助客户完善家庭财务保障，以保证其人生不同阶段的生活品质。

• 7.【单选题】某投资组合是有效的，其标准差为18％，市场组合的预期收益率为17％，标准差为20％，无风险收益率为5％。根据市场线方程，该投资组合的预期收益率为（ ）。
• A.18.33％
• B.12.93％
• C.15.8％
• D.19％
• 参考答案：C
• 解析：根据资本市场线方程<img src="/upload/paperimg/202110271130301473314f6-8a1b88daeb8f/1626383800.jpg" style="width:100%;"/>，可计算得到该投资组合的预期收益率为：5％＋（17％－5％）÷20％×18％＝15.8％。

• 8.【单选题】对普通家庭而言，资产负债率超过( )就属于偏高了。
• A.25％
• B.40％
• C.50％
• D.60％
• 参考答案：C
• 解析：通过负债比率（总负债/总资产），理财师可以观察到客户的总体负债是否太高， 一般来说，资产负债率超过50％，对普通家庭而言就属于偏高了。

• 9.【单选题】心理分析是指依据（ ）的理论，通过分析投资者心理，来判断市场走势。
• A.心理学
• B.行为学
• C.行为金融学
• D.金融学
• 参考答案：C
• 解析：心理分析是指依据行为金融学的理论，通过分析投资者心理，来判断市场走势。

• 10.【单选题】对中小企业的界定中，定性的指标不包括（  ）
• A.企业的组织形式
• B.企业的融资方式
• C.所处行业的地位
• D.雇员的人数
• 参考答案：D
• 解析：多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中，定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等；定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。

• 1.【单选题】二手房交易中，个人所得税一般按个人转让住房收入减去房屋原值和转让住房过程中缴纳的税金及有关合理费用后差额的（　　）计征。
• A.1％
• B.2％
• C.10％
• D.20％
• 参考答案：D
• 解析：个人所得税是指在二手房交易中，税务部门向卖方征收交易所产生的差价获得的收入。个人所得税按个人转让住房收入减去房屋原值和转让住房过程中缴纳的税金及有关合理费用后差额的20％计征；不能提供合法扣除凭证的，普通住房按销售额的1％计征，非普通住房按销售额的2％计征。

• 2.【判断题】农户贷款仅可用于生产经营用途。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：农户贷款是指银行业金融机构向符合条件的农户发放的用于【生产经营、生活消费等用途】的贷款。

• 3.【单选题】对前一年普惠金融贷款余额占比达到（ ），或者增量达到的商业银行（ ），存款准备金率可以下调1.5个百分点。
• A.5%；5%
• B.5%；10%
• C.10%；10%
• D.10%；5%
• 参考答案：C
• 解析：根据普惠金融定向降准政策，对前一年普惠金融贷款余额或增量占比达到10%的商业银行，其存款准备金率可下调1.5个百分点。该政策旨在鼓励商业银行加大对小微企业、个体工商户等普惠金融领域的信贷支持力度，通过降低存款准备金率释放更多资金用于普惠金融服务。

• 4.【单选题】数字化业务的特征包括（ ）。 ①电子虚拟服务②运行环境开放 ③模糊的业务时空界限④业务实时处理 ⑤减少操作人员投入⑥严密的安全系统
• A.①②③④
• B.②③④⑤⑥
• C.④⑤⑥
• D.①②③④⑤⑥
• 参考答案：D
• 解析：数字化业务的特征：1.电子虚拟服务，2.运行环境开放，3.模糊的业务时空界限，4.业务实时处理，5.减少操作人员投入，6.严密的安全系统。

• 5.【单选题】个人汽车贷款的贷后检查信息获取途径不包括（ ）。
• A.客户提供
• B.访谈
• C.派私家侦探调查
• D.行内资源查询
• 参考答案：C
• 解析：个人汽车贷款的贷后检查是以借款人、抵（质）押物、保证人等为对象，通过客户提供、访谈、实地检查和行内资源查询等途径获取信息，对影响个人汽车贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程。

• 6.【多选题】房地产估价根据委托人目的不同，实行不同的估价方法，但总体上都应遵循以下（ ）原则。
• A.最高最佳使用
• B.替代
• C.合法性
• D.估价时点
• E.诚信
• 参考答案：ABCD
• 解析：房地产估价需遵循多项基本原则。《房地产估价规范》明确指出，最高最佳使用原则要求在合法且实际可能的条件下，估价对象应以能产生最高价值的用途进行测算；替代原则强调参照市场可比实例进行价格评估；合法性原则要求估价对象的权益、用途等符合法律规定；估价时点原则确保估价结果对应于特定时间点的市场状况。选项A、B、C、D分别对应这些原则，而E属于职业道德范畴，不属估价原则本身。

• 7.【单选题】1985年，（ ）率先开办了土地开发和商品房贷款，成为国内最早开办住房贷款业务的国有商业银行。
• A.中国农业银行
• B.中国银行
• C.中国建设银行
• D.招商银行
• 参考答案：C
• 解析：1985年，中国建设银行率先开办了土地开发和商品房贷款，成为国内最早开办住房贷款业务的国有商业银行。

• 8.【多选题】个人汽车贷款对借款人进行贷后检查的主要内容包括（ ）。
• A.借款人是否按期足额归还贷款
• B.借款人工作单位、收入水平是否发生变化
• C.借款人的住所、联系电话有无变动
• D.有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件
• E.对于经营类车辆应监测其车辆经营收入的实际情况
• 参考答案：ABCDE
• 解析：在个人汽车贷款中，对借款人进行贷后检查的主要内容包括：①借款人是否按期足额归还贷款；②借款人工作单位、收入水平是否发生变化；③借款人的住所、联系电话有无变动；④有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件，如卷入重大经济纠纷、诉讼或仲裁程序，借款人身体状况恶化或突然死亡等；⑤对于经营类车辆还应监测借款人经营的实际情况。

• 9.【单选题】（ ）是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。
• A.个人住房装修贷款
• B.个人耐用消费品贷款
• C.个人信用贷款
• D.个人旅游消费贷款
• 参考答案：C
• 解析：个人信用贷款是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。

• 10.【多选题】个人住房贷款按照贷款利率的确定方式可划分为（  ）。
• A.自营性个人住房贷款
• B.固定利率贷款
• C.个人住房组合贷款
• D.浮动利率贷款
• E.个人再交易住房贷款
• 参考答案：BD
• 解析：按照【贷款利率的确定方式】划分，个人住房贷款可分为【固定利率贷款和浮动利率贷款】。

• 1.【多选题】可变更、可撤销合同的类型包括（ ）。
• A.因重大误解订立的合同
• B.显失公平的合同
• C.因欺诈而订立的合同
• D.乘人之危的合同
• E.虚假合同
• 参考答案：ABCD
• 解析：可变更、可撤销合同的类型： (1)因重大误解订立的合同。 (2)显失公平的合同。 (3)因欺诈而订立的合同。 (4)因胁迫而订立的合同。 (5)乘人之危的合同。

• 2.【单选题】当一国货币贬值时，该国对本国货币的需求量会（ ）。
• A.增加
• B.减少
• C.不变
• D.不确定
• 参考答案：B
• 解析：当本币汇率下降即本国货币贬值时，对外币需求增加，对本国货币需求就减少。反之，当本国货币升值时，对外币需求减少，对本国货币需求就增加。

• 3.【多选题】单位资本项目外汇账户包括（ ）。
• A.还贷专户
• B.发行外币股票专户
• C.B股交易专户
• D.项目专户
• E.资本专户
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P76 单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。

• 4.【多选题】与一般企业相比，商业银行的突出特点有（ ）。
• A.高负债经营
• B.融资杠杆率高
• C.资本所占比重较高
• D.承担风险较大
• E.资本流动性强
• 参考答案：ABD
• 解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。

• 5.【判断题】收购兼并顾问是商业银行为客户收购、出售、分立、合并和资产置换等提供建议方案，并参与整个过程的策划和操作，以协助客户实现经营策略的调整。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：收购兼并顾问是商业银行为客户收购、出售、分立、合并和资产置换等提供建议方案，并参与整个过程的策划和操作，以协助客户实现经营策略的调整。

• 6.【单选题】下列关于同业拆借的表述中，正确的是（ ）。
• A.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行
• B.对信用等级相同的金融机构来说，同业拆借利率一般高于债券回购利率
• C.同业拆借市场是指由各类金融机构相互间进行有担保的短期资金借贷活动而形成的市场
• D.借入资金称为拆出，贷出资金称为拆入
• 参考答案：B
• 解析：同业拆借是金融机构间基于信用进行的短期资金融通，由于不涉及抵押担保，相较于有抵押的债券回购，其风险相对更高，因此在信用等级相同的情况下，同业拆借利率通常高于债券回购利率。

• 7.【多选题】汇率变动会对（ ）造成影响。
• A.国际经济
• B.通货膨胀
• C.资本流动
• D.金融关系
• E.国际债务
• 参考答案：ABCDE
• 解析：汇率变动对经济的影响： （1）汇率变动对贸易和国际收支的影响、 （2）汇率变动对资本流动的影响、 （3）汇率变动对国际储备的影响、 （4）汇率变动对通货膨胀的影响、 （5）汇率变动对国际债务的影响、 （6）汇率变动对国际经济、金融关系产生的影响。 此外，汇率变动还会对旅游、侨汇、国内经济增长与就业及国内利率水平产生一定的影响。 故本题选ABCDE。

• 8.【单选题】在同一标的物之上不能同时存在两个以上内容不相容的物权属于物权的（  ）法律特征。
• A.追及效力
• B.优先效力
• C.妨害排除效力
• D.排他效力
• 参考答案：D
• 解析：物权具有排他性。物权的排他性一方面是指物权具有不容他人侵犯的性质，另一方面是指同一物上不得同时成立两个内容不相容的物权。

• 9.【单选题】（  ）是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。
• A.信用证
• B.出口押汇
• C.保理融资
• D.福费廷
• 参考答案：D
• 解析：D选项：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。 A选项：信用证是指由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。 B选项：出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。C选项：保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任,简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。

• 10.【单选题】（  ）交易是指债券交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。
• A.债券远期
• B.债券期货
• C.债券互换
• D.债券期权
• 参考答案：A
• 解析：债券远期交易是指债券交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。