中级银行从业每日一练-2026年3月24日

1.【单选题】（）是银行增加一级资本最便捷的方式。
A.发行普通股
B.发行优先股
C.留存利润
D.次级债券
参考答案：C
解析：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

2.【单选题】下列经济增加值的计算公式中，表述正确的是（）。
A.经济增加值=风险调整后利润－经济资本占用
B.经济增加值=风险调整后利润＋经济资本占用
C.经济增加值=风险调整后利润＋经济资本占用×资本预期回报率
D.经济增加值=风险调整后利润－经济资本占用×资本预期回报率
参考答案：D
解析：经济增加值（EVA）衡量企业扣除资本成本后的真实盈利能力，核心是风险调整后利润减去资本成本。资本成本由经济资本占用与资本预期回报率乘积构成。选项D的结构符合EVA计算逻辑，即利润扣除资本成本。选项A、B未体现资本成本的乘数关系，选项C将资本成本错误地加回利润。《公司理财》及绩效管理相关教材均明确此公式。

3.【单选题】（）是公正原则的必然要求和必要保障。
A.公开原则
B.独立原则
C.制约原则
D.公平原则
参考答案：A
解析：公开原则是公正原则的必然要求和必要保障。

4.【单选题】（）不属于消费者信息管理应遵循的原则。
A.真实
B.完整
C.安全
D.封闭
参考答案：D
解析：消费者信息管理应遵循真实、准确、完整、有效和安全的原则，按规定管理消费者信息，包括消费者的个人账户信息以及与金融服务有关的其他信息。

5.【多选题】商业银行通常运用的风险管理策略有（）。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险规避
E.风险补偿
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P258-260 商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

6.【单选题】下列属于金融租赁公司业务与创新的是（）。
A.融资租赁业务
B.固定收益类证券投资
C.租赁资产证券化
D.接受承租人租赁保证金
参考答案：C
解析：教材页码：P519-521 金融租赁公司业务与创新包括租赁资产证券化、项目公司、租赁资产交易。

7.【多选题】商业银行建立的流动性风险管理的制度框架，制定了流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序，对（）等方面进行了详细规定。
A.现金流测算
B.限额管理
C.风险对冲
D.融资管理
E.压力测试
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P408-409 商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了董事会、高级管理层、负责流动性风险管理的部门、业务部门等的职权；制定了流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序，对现金流测算、限额管理、融资管理、日间流动性管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、重要币种的流动性风险管理等方面进行了详细规定。

8.【单选题】董事会作出决议，必须经商业银行全体董事的（）通过。
A.三分之一以上
B.过半数
C.三分之二以上
D.全数
参考答案：B
解析：董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。

9.【单选题】通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有（）。
A.有效性
B.针对性
C.高效性
D.准确性
参考答案：B
解析：教材页码：P76-78 通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。

10.【单选题】（）是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。
A.个人贷款
B.支付结算
C.代收代付
D.储蓄存款
参考答案：A
解析：教材页码：P573-575 A项，个人贷款是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。 B项，支付结算业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。 C项，代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。 D项，储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。

1.【判断题】各项监管强制措施实施的前提条件是银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人或其他客户合法权益。（）
对
错
参考答案：错
解析：《银行业监督管理法》第三十七条规定了实施各项监管强制措施的前提条件，主要分为以下两种情况：一是银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，经银行业监督管理机构责令限期改正后逾期未改正；二是银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，严重危及其稳健运行、损害存款人或其他客户合法权益。

2.【多选题】金融资产管理公司集团内部交易主要按照（）作为分类标准。
A.资产
B.资金
C.固定资产
D.流动资产
E.中间服务
参考答案：ABE
解析：教材页码：P482-485 金融资产管理公司集团内部交易主要按照资产、资金和中间服务作为分类标准。

3.【单选题】人民银行牵头于（）发布《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，明确指出商业银行应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，要采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质。
A.2005年7月
B.2006年7月
C.2007年6月
D.2008年6月
参考答案：C
解析：教材页码：P423-425 人民银行牵头于2007年6月发布《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，明确指出商业银行应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，要采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质。

4.【单选题】根据《流动性覆盖率披露标准》，2015年起，银行应定期在财务报告中或（）公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性信息。
A.银行网站
B.银行机构内
C.证监会指定网站
D.银监会指定网站
参考答案：A
解析：根据《流动性覆盖率披露标准》，2015年起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性信息。

5.【多选题】（）是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。
A.账面资本
B.经济资本
C.社会资本
D.监管资本
E.会计资本
参考答案：BD
解析：教材页码：P369 账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。

6.【单选题】随着市场竞争的加剧，目前各商业银行普遍加强了对薪酬的管理。下列选项中，哪项不是商业银行薪酬管理的基本内容？（）
A.薪酬管理体制
B.薪酬结构体系
C.绩效结构体系
D.绩效考评和薪酬管理
参考答案：C
解析：教材页码：P430-432 商业银行薪酬管理通常包括薪酬管理体制（A项）、薪酬结构体系（B项）、绩效考评和薪酬管理（D项）三个方面的基本内容。

7.【单选题】商业银行开展储蓄存款过程中面临的最主要风险是（）。
A.操作风险
B.市场风险
C.信用风险
D.集中度风险
参考答案：A
解析：储蓄存款业务的客户群体大，涉及面广，其所面临的操作风险较为明显。

8.【多选题】下列选项中，属于财政政策工具的有（）。
A.公共支出
B.税收
C.国债
D.政府投资
E.公开市场操作
参考答案：ABCD
解析：财政政策工具指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手段，主要包括税收、公共支出、政府投资和国债等。

9.【单选题】对于银行保函业务管理，下列说法错误的是（）。
A.未经有效授权，不得擅自对外出具保函
B.未获准经营人民币业务的外资银行在开立信用证及保函时，不得向客户收取人民币保证金
C.银行应建立包括银行保函业务等表内业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度
D.保函应纳入全行统一授信管理
参考答案：C
解析：教材页码：P189 银行应建立包括银行保函业务等表外业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度，未经有效授权，不得擅自对外出具保函。

10.【判断题】消费者自己的存单、存折、银行卡等如有遗失，只能到银行进行现场挂失。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在特殊情况下，消费者可以用口头或者函电形式申请挂失，但应在规定期限内补办书面申请挂失手续。

11.【单选题】商业银行财务管理主要是指商业银行对各职能部门、分支机构的成本费用和利润进行控制考核，其目的是（）。
A.高效管理银行财务
B.提高经济效益
C.提高整体经营成本
D.控制盈利稳定性
参考答案：B
解析：教材页码：P434-436 商业银行财务管理主要是指商业银行对各职能部门、分支机构的成本费用和利润进行控制考核，其目的是降低整体经营成本、提高经济效益。

1.【单选题】假设某商业银行存在负债敏感型缺口，则市场利率上升会导致银行的净利息收入（　　）。
A. 上升
B. 下降
C. 不变
D. 无法判断
参考答案：B
解析：当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。

2.【单选题】系统性风险主要通过（）来影响贷款组合的信用风险。
A.宏观经济因素的变动
B.借款人的生产经营状况
C.借款人所在行业状况
D.借款人竞争能力状况
参考答案：A
解析：教材页码：P81~82 系统性风险对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。因此，对借款人所在地的宏观经济因素进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风险识别和分析的重要内容。

3.【多选题】内部信息科技审计的责任包括（）。
A.制定、实施和调整审计计划
B.检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性
C.提出整改意见
D.检查整改意见是否得到落实
E.执行信息科技专项审计
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P250~257 内部信息科技审计的责任包括：制定、实施和调整审计计划，检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性；提出整改意见；检查整改意见是否得到落实；执行信息科技专项审计。

4.【多选题】由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。
A.分别制定标准，实施个体控制
B.掌握充分信息，避免过度授信
C.尽量多用保证，争取少用抵押
D.统一识别标准，实施总量控制
E.主办银行牵头，协调信贷业务
参考答案：BDE
解析：教材页码：P121 集团客户之间的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应注意：①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行牵头，协调信贷业务。

5.【多选题】风险报告是商业银行实施全面管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是（）。
A.重大风险事项描述
B.分类风险状况及变化原因分析
C.发展趋势及风险因素分析
D.已采取和拟采取的应对措施
E.风险应对策略及具体措施
参考答案：BE
解析：综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映以下主要内容：（1）辖内各类风险总体状况及变化趋势；（2）分类风险状况及变化原因分析；（3）风险应对策略及具体措施；（4）加强风险管理的建议。专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。专题报告应反映以下主要内容：（1）重大风险事项描述(事由、时间、状况等）; （2）发展趋势及风险因素分析；（3）已采取和拟采取的应对措施。

6.【多选题】根据敞口定义，外汇敞口可以分为（）。
A.单币种敞口头寸
B.双币种敞口头寸
C.多币种敞口头寸
D.总敞口头寸
E.多敞口头寸
参考答案：AD
解析：教材页码：P173~174 根据敞口定义，外汇敞口可以分为：单币种敞口头寸和总敞口头寸。

7.【单选题】（）是银行监管的首要环节。
A.资本监管
B.市场准入
C.监督检查
D.风险评级
参考答案：B
解析：市场准入是银行监管的首要环节。

8.【单选题】股票市场投资收益率上升，最可能会给银行造成（）风险。
A.信用
B.市场
C.声誉
D.流动性
参考答案：D
解析：教材页码：P273 股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。

9.【多选题】商业银行面临的国别风险存在于（）经营活动中。
A.设立境外机构
B.由境外服务提供商提供的外包服务
C.对“一带一路”国家的授信
D.代理行往来
E.国际资本市场业务
参考答案：ABCDE
解析：国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。

10.【多选题】下列方法中，计量交易对手信用风险的方法有（）。
A.标准法
B.历史模拟法
C.内部模型法
D.单一国别最大敞口法
E.现期风险暴露法
参考答案：ACE
解析：教材页码：P206~207 巴塞尔协议II提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。

1.【多选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，下列各项应列入交易账簿的有（）。
A.短期内有目的的持有以便转手出售的头寸
B.锁定套利的头寸
C.代客买卖的头寸
D.做市交易形成的头寸
E.自营业务而持有的头寸
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P163~164 交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。

2.【判断题】商业银行进行操作风险监测时，应当关注不同时期自身关键风险指标的变化，同时将自身关键风险指标的变化与同类金融机构进行横向比较。（）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行通过监测和分析不同时期自身关键风险指标的变化，并与同类金融机构进行横向比较，有助于深入理解操作风险状况的变化趋势，为操作风险管理提供早期预警。

3.【单选题】权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。
A.声誉风险
B.操作风险
C.信用风险
D.法律风险
参考答案：C
解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。

4.【单选题】下列关于商业银行风险管理信息系统的表述中，最不恰当的是( )。
A.对交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一
B.银行不同部门对风险数据的应用不同，因此允许不同业务部门采用的风险数据不一致
C.实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障
D.与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后的相关部门的需求
参考答案：B
解析：商业银行应建立一致的风险数据和财务数据模板，实现二者之间的有效对接和转换，保证信息的一致性。

5.【多选题】声誉风险的最佳实践操作包括（）。
A.推行全面风险管理理念，改善公司治理
B.预先做好防范危机的准备
C.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理
D.制定危机管理规划
E.尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致
参考答案：ABC
解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。 DE两项是声誉风险管理的具体做法。

6.【单选题】以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险?（）
A.交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异
B.部分营业场所系统故障造成客户损失
C.柜员错误收取外币汇款手续费
D.客户提前赎回理财产品造成银行收入降低
参考答案：D
解析：教材页码：P4 操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。A项属于内部流程；B项属于系统缺陷；C项属于人员因素。

7.【单选题】商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（）。
A. 1％
B. 2.5％
C. 1.5％
D. 2％
参考答案：A
解析：银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的l％。银行可参照以下比例按季计提专项准备：对于关注类贷款，计提比例为2％；对于次级类贷款，计提比例为25％；对于可疑类贷款，计提比例为50％；对于损失类贷款，计提比例为100％。其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20％。

8.【单选题】（）指的是评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。
A.符合监管要求
B.保证一定的收益性
C.符合银行实际
D.保证一定的前瞻性
参考答案：C
解析：教材页码：P430~436 在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求、符合银行实际、保证一定的前瞻性。符合银行实际：评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。

9.【多选题】根据国务院银行业监督管理机构的监管规则，采取市场准入的主要目标有（）。
A.防止海外游资流入国内银行系统
B.维护国有商业银行的利益
C.保护存款者的利益
D.维护银行市场秩序
E.保证注册银行具有良好的品质，防止不稳定机构进入银行体系
参考答案：CDE
解析：教材页码：P454~455 市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是： ①保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系； ②维护银行市场秩序； ③保护存款者利益。

10.【单选题】在2008年国际金融危机爆发之前，（）被大多数银行决策者认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。
A.独立的压力情景
B.复杂的压力情景
C.简单的压力情景
D.极端的压力情景
参考答案：D
解析：教材页码：P392~393 在2008年国际金融危机爆发之前，极端的压力情景被大多数银行决策者认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。

11.【单选题】国别风险限额可依据的因素不包括（）。
A.国别风险
B.业务机会
C.国家重要性
D.外部风险
参考答案：D
解析：教材页码：P332~333 国别风险限额可依据国别风险、业务机会和国家(地区)重要性三个因素确定。

1.【单选题】提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还（），由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。
A.本息
B.全部贷款
C.全部或部分贷款
D.部分贷款
参考答案：C
解析：提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。

2.【单选题】以下资产不能用于抵偿债务的是（）
A.所有权、使用权不明确或有争议的
B.借款人的原材料
C.土地使用权
D.专利权
参考答案：A
解析：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权，并且具有较强变现能力的财产，主要包括以下几类：（1）动产：包括机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等。（2）不动产：包括土地使用权、建筑物及其他附着物等。（3）无形资产：包括专利权、著作权、期权等（4）有价证券：包括股票和债券等。(5)其他有效资产。下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：（1）抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的;（2）所有权、使用权不明确或有争议的;（3）资产已经先于银行抵押或质押给第三人的;（4）依法被查封、扣押、监管的资产;（5）债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施;（6）其他无法变现或短期难以变现的资产。

3.【多选题】在银行贷款决策中使用的财务指标包括（）。
A.流动比率
B.市场占有率
C.存货周转率
D.资产利润率
E.资产负债率
参考答案：ACDE
解析：借款人的偿债能力和其盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关，为了准确分析评价借款人的偿债能力，对贷款决策进行的财务分析应侧重对借款人上述能力的分析。市场占有率属于经营业绩分析中的指标。

4.【单选题】目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（）。
A.5Cs系统
B.5Ps分析系统
C.骆驼(CAMEL)分析系统
D.穆迪的RiskCalc
参考答案：A
解析：5Cs系统是定性分析方法中使用最为广泛的系统。考点评级因素及方法

5.【判断题】债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出口头异议。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议。

6.【判断题】对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确确定
A.对
B.错
参考答案：A
解析：参考贷款偿还的一般操作过程相关内容。

7.【单选题】下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是（）。
A.商业银行公司业务部门须在借款人的提款额满之后，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
B.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银行的预留印鉴
C.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、支付劳务费用等
D.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使用商务合同骗取不同银行贷款的现象
参考答案：A
解析：A项，公司业务部门在借款人的提款期满之前,将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

8.【多选题】下列情形中，银行可以对借款人采取终止提款措施的有（）。
A.贷款用于股市、期市投资
B.贷款用途违反国家法律规定
C.违反合同约定将贷款用于股本权益性投资
D.未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务
E.套取贷款相互借贷牟取非法收入
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P225-230 银行可以对借款人采取终止提款措施的情况包括挪用贷款的情况和其他违约情况。前者具体包括：①挪用贷款进行股本权益性投资（并购贷款除外）；②挪用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于其他不符合合同约定的用途。后者具体包括：①未按合同规定清偿贷款本息；②违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营。③贷款项目或借款人出现明显风险信号；④贷款资金使用故意规避受托支付；⑤其他重大违反合同约定的行为。

9.【多选题】下列关于保证合同的签订，说法正确的有（）。
A.保证合同可以以口头形式订立
B.保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同
C.书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款
D.最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确
E.从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致
参考答案：CDE
解析：A项错误，保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务；B项错误，保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同，后者大大简化了保证手续。

10.【单选题】（）为了对企业财务状况和业绩水平作出科学合理的评价，可以将企业当期财务指标与可比企业、行业平均或本企业往期指标进行比较，找出差异及其产生原因
A.趋势分析法
B.结构分析法
C.比较分析法
D.因素分析法
参考答案：C
解析：教材页码：P81-85 对企业财务状况的分析从来就不是孤立的，为了对企业财务状况和业绩水平作出科学合理的评价，可以将企业当期财务指标与可比企业、行业平均或本企业往期指标进行比较，找出差异及其产生原因，这种分析方法就是比较分析法。因此C符合题意。

1.【多选题】下列关于借款需求影响因素的说法，正确的有（）。
A.商业信用的减少及改变可能导致流动负债结构变化
B.流动资产周转率下降导致流动资产减少
C.债务重构不会导致流动负债结构变化
D.长期投资可能导致长期资产的减少
E.固定资产重置及扩张可能导致长期资产的增加
参考答案：AE
解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债结构变化;固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。从利润表来看，利润率的下降可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。

2.【多选题】在对客户财务状况进行监控时，出现以下（）情况时，商业银行重点关注
A.短期负债异常增加
B.应收账款异常增加
C.流动资产占总资产比重大幅下降
D.企业盈利能力指标恶化
E.经营性净现金流量持续为负值
参考答案：ABCDE
解析：<img src="/upload/paperimg/2021102715572358918259a-465374eb12d4/0c4e8f7bd9f84de684c1535c315345dd.png" style="width:100%;"/>

3.【单选题】抵押物由于使用磨损和自然损耗造成的贬值称为( )。
A.经济性贬值
B.功能性贬值
C.科技性贬值
D.实体性贬值
参考答案：D
解析：参考贷款抵押额度的确定中抵押物的估价相关内容。抵押物价值变动趋势从三个方面分析：实体性贬值、功能性贬值、经济性贬值，其中实体性贬值是由于使用磨损和自然耗损造成的贬值，可知D选项正确。

4.【多选题】下列关于信贷授权形式的划分，正确的有（）。
A.按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等
B.按授信品种划分，可按风险高低进行授权
C.按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分布授予不同的权限
D.按客户风险评级授权，根据客户信用等级的高低，对不同信用等级的客户分别授予授权人不同的权限
E.按担保方式授权，根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限
参考答案：ABCE
解析：按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予授权人不同的权限，因此D选项错误。

5.【多选题】以下关于间接法从企业净利润计算经营活动产生现金流量净额，说法正确的有（）
A.应扣减未收到现金的应收账款增加
B.应加上未发生现金支付的折旧
C.应加上未销售出去的存货增加
D.应加上未进行现金支付的应付账款增加
E.应扣减未发生现金流出的应付税金
参考答案：ABD
解析：间接法又称为“自下而上”法，即以利润表中最末一项净利润为出发点，调整影响净利润但未影响经营活动现金流量的事项:加上没有现金流出的费用，减去没有现金流入的收入，扣除不属于经营活动的损益，调整经营性应收应付科目的变动值——减去（加上）应收（应付）科目增加值。

6.【单选题】以下关于现金类资产表述不正确的是（）。
A.速动资产扣除应收账款后的余额
B.只包括货币资金
C.最能反映客户直接偿付流动负债的能力
D.现金比率越高，表明客户直接支付能力越强
参考答案：B
解析：现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。

7.【判断题】流动比率是流动资产与流动负债的比率。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：流动比率是流动资产与流动负债的比率。

8.【单选题】授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的（）。
A.最高授信额度
B.平均授信额度
C.最低授信额度
D.授信总额
参考答案：D
解析：考察授信额度的定义。授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。

9.【多选题】债项评级需要考虑的因素包括（）。
A.债项因素
B.风险缓释因素
C.企业因素
D.行业因素
E.宏观经济周期因素
参考答案：ABCDE
解析：债项评级需要考虑的因素包括债项因素、风险缓释因素、企业因素、行业因素和宏观经济周期因素。

10.【单选题】现金流量中的现金不包括（）。
A.活期存款
B.长期证券投资
C.三个月以内的证券投资
D.库存现金
参考答案：B
解析：教材页码：P91-97 现金流量中的现金包括两部分:现金,即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

11.【单选题】一般来说，股东背景为外资背景的客户在经营、管理上所具有的特点为（）。
A.风险意识强，经营上精打细算
B.管理较多资金、技术力量较强，有可能通过关联交易转移利润
C.具有政策资源上的优势，行业竞争性强，管理效率低
D.管理较规范，有集团经营优势，关联方复杂，关联交易较多
参考答案：B
解析：客户股权有外资成分的客户，通常管理较多资金，技术力量较强，但可能通过关联交易转移利润。考点客户品质的基础分析

1.【多选题】公司财务分析包括偿债能力分析、资本结构分析、经营效率分析和盈利能力分析。下列关于财务分析指标计算的说法，正确的有（）。
A.利息保障倍数=息税前利润÷利息费用
B.应收账款周转率=赊销净额÷平均应收账款净额
C.存货周转率=销售收入÷平均存货
D.股东权益周转率=销售收入÷股东权益
E.股东权益收益率=税前净收益÷股东权益×100％
参考答案：ABCD
解析：股东权益收益率=税后净收益÷股东权益×100％，E项错误。

2.【多选题】健康保险主要业务种类包括（）。
A.医疗保险
B.失能收入损失保险
C.护理保险
D.年金保险
E.分红寿险
参考答案：ABC
解析：健康保险是指由保险公司对被保险人因健康原因或者医疗行为的发生给付保险金的保险。健康保险主要包括医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险、护理保险以及医疗意外保险等。

3.【多选题】选择房贷时，首先应考虑住房公积金贷款。公积金贷款的优点有（）。
A.利率较低
B.贷款额度通常也能够满足多数借款人的贷款需求
C.住房公积金贷款属于政策性贷款，利率比银行商业贷款利率低
D.在首套住房首付上，公积金贷款首付成数往往低于商业贷款的首付成数，公积金贷款有一定优势
E.利率较高
参考答案：ABCD
解析：住房公积金贷款优势较多，比如利率较低，且贷款额度通常也能够满足多数借款人的贷款需求。在首套住房首付上，公积金贷款首付成数往往低于商业贷款的首付成数，公积金贷款有一定优势。在贷款利率上，住房公积金贷款属于政策性贷款，利率比银行商业贷款利率低。

4.【判断题】根据《中华人民共和国社会保险法》，基本养老保险由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费，实行社会统筹与个人账户相结合的运营模式。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：根据《中华人民共和国社会保险法》，基本养老保险由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费，实行社会统筹与个人账户相结合的运营模式。用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费，记入基本养老保险统筹基金。职工应当按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险费，记入个人账户。

5.【单选题】詹森指数大于0，表明基金的业绩表现（）市场基准组合。
A.劣于
B.等于
C.优于
D.不确定
参考答案：C
解析：詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。

6.【多选题】最大诚信原则是保险的基本原则之一，规定最大诚信原则主要是由于（）。
A.保险经营中信息的不对称性
B.保险合同的附合性
C.保险经营中的风险性
D.保险合同的射幸性
E.保险合同的双务性
参考答案：ABD
解析：在保险活动中，之所以规定最大诚信原则，主要归因于保险信息的不对称性和保险合同的特殊性。 (1)保险经营中信息的不对称性。 (2)保险合同的附合性与射幸性。

7.【单选题】（）是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。
A.责任保险
B.财产保险
C.人身保险
D.健康保险
参考答案：A
解析：责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。主要业务种类包括公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险等。

8.【多选题】忠诚客户包含（）的特点。
A.非常满意
B.重复购买
C.介绍别人
D.评价较高
E.追求情感上的满足
参考答案：ABC
解析：忠诚客户包含（1）非常满意（2）重复购买（3）介绍别人的特点。

9.【多选题】技术分析主要用于股票投资分析，它的假设条件包括（）。
A.市场行为反映一切信息
B.价格沿趋势移动
C.历史会重演
D.影响证券市场的因素不可能完全体现在股票价格的变动上
E.即使供求关系不发生改变，证券价格的走势也可能发生反转
参考答案：ABC
解析：技术分析的假设条件是：①市场行为反映一切信息；②价格沿趋势移动：③历史会重演。市场行为反映一切信息这一假设是进行技术分析的基础，即任何一个影响证券市场的因素，最终都必然体现在股票价格的变动上。所以，D项错误。证券价格沿趋势变动这一假设下，只要供求关系不发生根本改变，证券价格的走势就不会发生反转。因此，E项错误。

10.【单选题】小崔，某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为( )。 a 房屋火险；b 意外险；c 大病保险；d 家具盗抢险。
A.abed
B.badc
C.bcad
D.cbad
参考答案：C
解析：在新婚期阶段，首先应防范的风险是收入中断，例如，因意外残疾而收入减少、因疾病而收入减少等。其次，可以考虑财产损失的风险。

1.【单选题】退休规划的原则包括谨慎性原则、平衡原则和（）。
A.适当性原则
B.尽早性原则
C.合规性原则
D.全面性原则
参考答案：B
解析：退休规划的原则：（一）尽早性原则（二）谨慎性原则（三）平衡原则

2.【单选题】杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。依照法律规定，死者的遗产由（）继承。
A.杨甲和杨乙
B.杨甲、杨乙和杨丙
C.杨甲、杨乙、陈某
D.杨甲、杨乙、杨丙及陈某
参考答案：A
解析：养子女是指因收养关系的成立而与养父母形成父母子女关系的子女。养子女与亲生子女享有同等的继承权。收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除。本题中杨丙被送给陈某做养子，其与生父母之间的关系即告解除，无权继承生父母的财产。

3.【单选题】在理财规划实际工作中，资产配置主要的步骤不包括（）。
A.了解客户的风险属性
B.选择风险资产类别
C.在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差
D.在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合
参考答案：A
解析：在理财规划实际工作中，资产配置主要包括以下几个步骤：第一，选择风险资产类别；第二，根据所选择的资产类别的长期预期报酬率、标准差和相互之间的相关系数，在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差；第三，选择无风险资产及其无风险利率，结合客户的风险系数，在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合；第四，对应客户现阶段的预期报酬率，和最优资产组合进行比较；并确定相应的资产配置比例，及其标准差。

4.【多选题】下列属于非系统风险的是（）。
A.经营风险
B.市场风险
C.信用风险
D.偶然事件风险
E.财务风险
参考答案：ACDE
解析：非系统性风险是一种与特定公司或行业相关的风险。通过分散投资，非系统性风险能被降低，而且，如果分散是充分有效的，这种风险还能被消除，因此，又称为可分散风险。非系统性风险具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。

5.【多选题】投资性资产包括（）。
A.股票
B.基金投资
C.投资性房产
D.债券
E.艺术品收藏
参考答案：ABCD
解析：投资性资产包括：股票、基金投资、投资性房产、债券等。

6.【单选题】一般来说，客户的风险偏好不包括（）。
A.中度进取型
B.保守型
C.进取型
D.均衡型
参考答案：A
解析：不同的投资者，具有不同的风险偏好和风险承受能力。不同风险承受能力下的五类投资者类型包括保守型、轻度保守型、均衡型、轻度进取型和进取型。

7.【多选题】一名专业的理财师可以帮助客户制定退休规划，而一份退休规划能够告诉客户：他和家人在退休后能享受什么样的生活品质，其中应该包括（）。
A.对子女的支持程度如何
B.他和家人能够支付的每年的固定支出预算是多少
C.每年的家庭休闲旅游方面的预算可以是多少
D.每年可以支付的赡养费用是多少
E.评估客户的其他理财目标对退休后的生活品质的影响
参考答案：ABCDE
解析：一份退休规划不只是告诉客户他退休时需要多少钱、现在应该做些什么投资准备，而是能够告诉该客户：他和家人在退休后能享受什么样的生活品质；其中应该包括根据客户现在已经拥有的资源（投资性资产）和未来的资源（未来来自社会福利、延迟权益、商业保险等方面的收入），他和家人能够支付的每年的固定支出预算是多少，每年的家庭休闲旅游方面的预算可以是多少，可以支付的赡养费用是多少，对子女的支持程度如何等方面的具体内容，并且还要评估客户的其他理财目标对退休后的生活品质的影响，比如客户希望退休后能去环球旅行，那么这项目标对其他的财务支出计划（比如准备为女儿操办一次奢华婚礼）的影响如何。

8.【多选题】信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。下列属于信用保险业务种类的有( )。
A.投资保险
B.忠诚保证保险
C.合同保证保险
D.农业保险
E.出口信用保险
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P26-27 信用保险是以各种信用行为为保险标的的保险。主要业务种类包括商业信用保险、出口信用保险、合同保证保险、产品保证保险、忠诚保证保险、投资保险等。农业保险属于财产损失保险，D项不选。

9.【多选题】理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观估计。一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括( )。
A.认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用
B.未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本
C.未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值
D.认为儿女将来的收入可覆盖其生活费用
E.认为退休养老是很久远的事
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P102-104 一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括：（1）认为退休后的社会保障、养老金计划或个人储蓄投资能够保障退休生活；（2）认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用；（A项）（3）认为退休后生活开支会明显减少，未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本；（B项）（4）未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值，觉得拥有一笔看似不菲的养老金就能高枕无忧；（C项）（5）客户性格因素决定其更为关心当前生活，认为退休是很久远的事情，不愿意以影响当前生活的品质为代价规划未来。（E项）故本题选ABCE。

10.【判断题】行业所处的生命周期的位置制约或决定着企业的生存和发展。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：行业所处的生命周期的位置制约或决定着企业的生存和发展。

11.【判断题】在附录中，包括持续理财规划服务中的“定期投资市场分析报告样本”、“定期解读市场事件的快报”等。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在附录中，包括持续理财规划服务中的“定期投资市场分析报告样本”、“不定期解读市场事件的快报”等。

1.【单选题】根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》的规定，商业银行应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在__________，月所有债务支出与收入比控制在__________。（）
A.60％以下(含60％)；65％以下(含65％)
B.55％以下(含55％)；55％以下(含55％)
C.50％以下(含50％)；55％以下(含55％)
D.45％以下(含45％)；50％以下(含50％)
参考答案：C
解析：教材页码：P98-99 根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》第三十六条，商业银行应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在50％以下(含50％)，月所有债务支出与收入比控制在55％以下(含55％)。

2.【单选题】房地产开发企业应按照核定的资质等级，承担相应的房地产项目。下列表述不正确的是( )。
A.各资质等级企业应在规定的业务范国内从事房地产开发经营业务，不得越级承担任务
B.三级资质及三级资质以下的房地产开发企业仅可承担建筑面积15万平方米以下的开发建设项目
C.二级资质的房地开发企业仅可承担建筑面积25万平方米以下的开发建设项目
D.一级资质的房地产开发企业可在全国范国承揽房地产开发项目
参考答案：B
解析：一级资质的房地产开发企业承担房地产项目的建设规模不受限制，可以在全国范围内承揽房地产开发项目。二级资质及二级资质以下的房地产开发企业可以承担建筑面积 25 万平方米以下的开发建设项目，承担业务的具体范围由省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门确定。各资质等级企业应当在规定的业务范围内从事房地产开发经营业务，不得越级承担任务。

3.【单选题】向个人发放的创业担保贷款期限最长不超过（）年
A.3
B.4
C.5
D.6
参考答案：A
解析：向个人发放的创业担保贷款期限最长不超过3年。

4.【单选题】（）是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。
A.贷后分控
B.协议承诺
C.贷后管理
D.实贷实付
参考答案：C
解析：【贷后管理】是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。

5.【判断题】个人信用信息基础数据库由中国银保监会组织建立。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：个人征信系统(个人信用信息基础数据库)是在国务院领导下，由中国人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。

6.【单选题】在进行个人住房贷款申请时，应提交的申请材料不包括（）。
A.有效身份证件
B.借款人还款能力证明材料
C.购房首付款证明材料
D.历史购房记录
参考答案：D
解析：个人住房贷款的申请材料清单如下: (1)合法有效的身份证件，包括居民身份证、户口本、军官证、警官证、文职干部证、港澳台居民还乡证居留证件或其他有效身份证件及婚姻状况证明; (2)借款人还款能力证明材料，包括收入证明材料和有关资产证明等; (3)合法有效的购房合同; (4)涉及抵押担保的，需提供抵押物的权属证明文件以及有处分权人同意抵押的书面证明，一般操作模式下，财产共有人在借款(抵押)合同上直接签字，可无书面声明; (5)涉及保证担保的，需保证人出具同意提供担保的书面承诺，并提供能证明保证人保证能力的证明材料; (6)购房首付款证明材料，包括借款人首付款交款单据(如发票、收据、银行进账单、现金交款单等) ，首付款尚未支付或者首付款未达到规定比例的，要提供用于购买住房的自筹资金的有关证明; (7)银行规定的其他文件和资料。

7.【多选题】个人住房贷款业务操作流程包括的主要环节有（）。
A.审查和审批
B.开发企业的评估与授信
C.支付管理及贷后管理
D.受理和调查
E.签约和发放
参考答案：ACDE
解析：个人住房贷款业务操作流程包括贷款的受理和调查、审查和审批、签约和发放以及支付管理和贷后管理等环节。

8.【单选题】个人汽车贷款实行（）的原则。
A.先收息、后收本，全部到期、利随本清
B.设定担保，分类管理，特定用途
C.财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还
D.部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还
参考答案：B
解析：个人汽车贷款的原则是设定担保，分类管理，特定用途。

9.【单选题】采用市场法进行房地产估价的难点在于（）。
A.不同时期房地产的价格构成极其复杂
B.不同地区房地产的价格构成极其复杂
C.保证可比实例成交价格的客观合理性
D.保证可比实例成交价格的稳定性
参考答案：C
解析：房地产估价方法主要有市场法、成本法、收益法、假设开发法、长期趋势法、基准地价修正法等。其中，市场法的难点在于如何保证可比实例成交价格的客观合理性，以及如何对其各种因素进行修正或调整；成本法的难点在于不同时期、不同地区、不同类型房地产的价格构成极其复杂，且折旧包含物质上、功能上和经济上的价值减损，求取的难度较大。

10.【单选题】下列关于《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》的说法，错误的是（）。
A.明确个人信用数据库是中国人民银行组织商业银行建立的全国统一的个人信用信息共享平台
B.规定了个人信用信息保密原则
C.规定了个人信用数据库采集个人信用信息的范围和方式
D.规定商业银行和征信服务中心在采集信息时应结合自身的主观判断
参考答案：D
解析：教材页码：P242-244 D项，《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》规定了个人信用信息的客观性原则，即个人信用数据库采集的信息是个人信用交易的原始记录，商业银行和征信服务中心不得增加任何主观判断。

1.【单选题】国家助学贷款风险补偿专项资金由财政部承担（）。
A.40％
B.50％
C.60％
D.70％
参考答案：B
解析：国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50%.

2.【单选题】二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过（）年。
A.1
B.3
C.5
D.6
参考答案：B
解析：二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。

3.【单选题】下列不属于个人汽车贷款中可能面临的信用风险的是（）。
A.借款人恶意欺诈
B.借款人还款能力降低
C.借款人还款意愿发生变化
D.外部欺诈
参考答案：D
解析：个人汽车贷款信用风险的内容包括以下几项：①借款人的还款能力风险；②借款人的还款意愿的风险；③借款人的欺诈风险；④抵押物风险。D项属于巴塞尔委员会规定的操作风险之一。

4.【判断题】贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。（）
A.错
B.对
参考答案：B
解析：贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

5.【单选题】对个人经营贷款借款人的生产经营收入，应重点调查的内容不包括（）。
A.经营收入的合法性
B.经营收入的稳定性
C.未来收入预期的合理性
D.经营成本的稳定性
参考答案：D
解析：对借款人的生产经营收入，应重点调查其经营收入的稳定性、合法性和未来收入预期的合理性。

6.【单选题】借款人的（）是个人汽车贷款资金安全的根本保证。
A.还款意愿
B.还款能力
C.抵押品价值
D.担保人资历
参考答案：B
解析：借款人的还款能力是个人汽车贷款资金安全的根本保证。

7.【单选题】下列不属于个人贷款定价一般原则的是（）。
A.成本收益原则
B.风险定价原则
C.参照法定价格原则
D.组合定价原则
参考答案：C
解析：个人贷款定价的一般原则包括【成本收益原则、风险定价原则、参照市场价格原则、组合定价原则和与宏观经济政策一致原则】。

8.【判断题】个人汽车贷款中，汽车经销商用“甲贷乙用”的欺诈行为套取银行信贷资金。所谓“甲贷乙用”指的是名义借款人取得实际用款人的支持，以实际用款人身份套取购车贷款。( )
A.对
B.错
参考答案：B
解析：“甲贷乙用”是指实际用款人取得名义借款人的支持．以名义借款人的身份套取购车贷款。情节较轻的，实际用款人基本能以名义借款人的身份还本付息：情节严重的．名义借款人失踪，实际用款人悬空贷款。

9.【判断题】抵御、防范信用风险的核心是要正确评估衡量信用风险。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：抵御、防范信用风险的核心是要正确评估衡量信用风险。

10.【单选题】房地产估价中，（）要求估价结果不得明显偏离类似房地产在同等条件下的正常价格。
A.替代原则
B.公平原则
C.合法原则
D.最高最佳使用原则
参考答案：A
解析：【替代原则】要求估价结果不得明显偏离类似房地产在同等条件下的正常价格。类似房地产是指在用途、规模、档次、建筑结构、权利性质等方面与估价对象处在同一供求方位内的房地产。

11.【单选题】下列不能体现个人征信系统的经济功能的是（）。
A.维护金融稳定
B.扩大信用交易
C.提高经济运行效率
D.提高社会诚信水平
参考答案：D
解析：经济功能主要体现在：帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信用交易，提高经济运行效率，促进经济可持续发展。

1.【单选题】借助货币资金的流动和配置，影响某区域的经济结构和布局，体现了货币的（）功能。
A.货币融通功能
B.风险分散与风险管理功能
C.经济调节功能
D.货币资金融通功能
参考答案：C
解析：货币在经济活动中的作用包括多个方面，题干提到通过资金流动和配置影响区域经济结构和布局。这一描述指向货币在宏观层面对经济活动的引导和调整作用。根据《货币银行学》相关理论，经济调节功能主要指货币通过信贷政策、利率调整等手段实现资源优化配置，促进经济协调发展。选项C明确对应这一功能，其他选项如A、D涉及资金流通，B涉及风险管理，均不直接关联题干所述的经济结构调控。

2.【单选题】宏观经济分析是以__________作为考察对象，研究各个有关的__________及其变动。（）
A.整个国民经济活动；总量
B.国民生产总值；经济指标
C.物价指数；分量
D.国内生产总值；经济指标
参考答案：A
解析：宏观经济分析是以整个国民经济活动作为考察对象，研究各个有关的总量及其变动，特别是研究国民总收入的变动及其与社会就业、经济周期波动、通货膨胀、经济增长等之间的关系。

3.【判断题】按照发行对象不同，商业银行发行的信用卡可分为个人卡和单位卡。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：1.按照发行对象不同，商业银行发行的信用卡可分为个人卡和单位卡。 2.按照是否交存备用金，信用卡分为贷记卡和准贷记卡。

4.【判断题】商业银行的代客理财资金不得用于本行自营业务。
对
错
参考答案：对
解析：根据《中国银监会关于完善银行理财业务组织管理体系有关事项的通知》要求自营业务与代客业务相分离，即代客理财资金不得用于本行自营业务。

5.【单选题】主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于（）。
A.20％
B.30％
C.40％
D.50％
参考答案：D
解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40％以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50％。故本题选D。

6.【单选题】对中国人民银行作出的具体行政行为不服的，可以向（）申请复议。
A.国务院银行业监督管理机构
B.国务院
C.中国人民银行
D.最高人民法院
参考答案：C
解析：国务院银行业监督管理机构、中国人民银行都是垂直领导的中央行政机关，对国务院银行业监督管理机构、中国人民银行作出的具体行政行为不服的，向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行申请复议。对行政复议决定不服的，可以向人民法院提起行政诉讼；也可以向国务院申请裁决，国务院依法作出最终裁决。

7.【多选题】商业银行在受理借款人贷款申请后，应该对借款人进行贷款调查的内容包括（）。
A.核实抵押物、质物情况
B.信用情况
C.核实保证人情况
D.借款的合法性、安全性
E.测定贷款的风险度
参考答案：ABCDE
解析：贷款人的调查人员应当对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查；核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险。贷款人应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。

8.【多选题】商业银行的承诺业务可以分为（）。
A.项目贷款承诺
B.票据发行便利
C.银行保函业务
D.信贷证明
E.客户授信额度
参考答案：ABDE
解析：贷款承诺业务可以分为：（1）项目贷款承诺；（2）客户授信额度；（3）票据发行便利及信贷证明。故本题选ABDE。

9.【单选题】银行柜面工作人员在接待一位顾客时。发现该顾客提出的要求明显不合理，这时他应（）。
A.按规定向上级主管报告
B.拒绝办理
C.耐心说明情况，取得理解和谅解
D.不理会其要求
参考答案：C
解析：银行从业人员在接洽业务过程中应礼貌周到。对客户提出的合理要求尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理要求应耐心说明情况，取得理解和谅解。故本题选C。

10.【单选题】下列关于违约概率（PD）的说法，正确的是（）。
A.某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例
B.借款人完成贷款协议规定的所有义务（本金、利息和费用）所需要的最长剩余时间
C.债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额
D.在未来一段时间内债务人发生违约的可能性
参考答案：D
解析：违约概率（PD）是债务人在未来一段时间内（一般是一年）发生违约的可能性。ABC三项分别是违约损失率（LGD）、有效期限（M）、违约风险暴露（EAD）的含义。

1.【单选题】银行某业务单元的税后净利润为16亿元，其经济资本规模为40亿元，银行对资本的成本要求不低于10%，计提拨备3亿元，则该业务单元的经济增加值(EVA)为（）
A.15.7亿元
B.12亿元
C.9亿元
D.13亿元
参考答案：B
解析：经济增加值的计算公式为：EVA = 税后净利润 - 经济资本 × 资本成本率。题目中税后净利润16亿元，经济资本40亿元，资本成本率10%。代入公式得：16 - 40 × 10% = 12亿元。计提拨备3亿元可能已包含在税后净利润中，不影响最终计算。选项B数值与计算结果一致。参考《银行经济资本管理实务》。选项分析：A、C、D均不符合计算结果，B正确。

2.【判断题】经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。

3.【多选题】下列关于中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》的表述，正确的有（）。
A.将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求等不同层次
B.我国大型银行的资本充足率监管要求为11.5%
C.要求我国商业银行一级资本充足率不低于10.5%
D.要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于8%
E.对系统重要性银行附加资本要求为1%
参考答案：AE
解析：参考第三版巴塞尔资本协议的规定，将资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定(为4.5％)。第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。储备资本要求为2.5％，逆周期资本要求为0～2.5％，均由核心一级资本来满足。第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1％，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。根据《资本办法》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5％和10.5％。

4.【单选题】被接管的商业银行应由（）行使该银行的经营管理权力。
A.人民法院
B.接管组织
C.中国人民银行
D.该商业银行除直接责任人员以外的管理层
参考答案：B
解析：自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力，但被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。

5.【多选题】当出现下列哪些情形时，信托无效。（）
A.信托财产不能确定
B.受益人或者受益人范围不能确定
C.专以诉讼或者讨债为目的设立信托
D.信托目的损害社会公共利益
E.委托人以非法财产设立信托
参考答案：ABCDE
解析：有下列情形之一的，信托无效： (1)信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共； (3)委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财产设立信托； (4)专以诉讼或者讨债为目的设立信托； (5)受益人或者受益人范围不能确定； (6)法律、行政法规规定的其他情形。

6.【判断题】银行承兑汇票的承兑银行负有对承兑汇票到期无条件付款的义务。
对
错
参考答案：对
解析：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

7.【判断题】城市商业银行都不是股份制的商业银行。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：经过多年的发展，城市商业银行已经逐渐发展成熟，已经基本完成了股份制改革，转变经营模式，在当地占有相当大的市场份额。

8.【多选题】风险文化以企业文化为背景，通过由（）所构成的整个风险管理体系，把风险管理责任扩散到每个业务部门和每个业务环节。
A.理念
B.行为
C.知识
D.制度
E.精神层面
参考答案：CDE
解析：风险文化以企业文化为背景，通过由知识、制度和精神层面所构成的整个风险管理体系，把风险管理责任扩散到每个业务部门和每个业务环节，并内化为员工的职业态度和工作习惯，最大限度地发挥员工在风险管理方面的主动性、积极性和创造性，从而把风险控制在可承受的范围内。

9.【多选题】对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大。下列选项中，（）属于银行风险权重较低的资产。
A.住房按揭
B.个人贷款
C.信用卡
D.评级低的资本消耗型资产贷款
E.风险高的资本消耗型资产贷款
参考答案：ABC
解析：教材页码：P223-224 对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大：（1）对住房按揭、个人贷款、信用卡等业务，平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零售贷款；（2）对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品，且要保证抵质押品足值等。故本题选ABC。

10.【单选题】以下哪项纠纷可以仲裁。（）
A.公民之间的合同纠纷
B.婚姻纠纷
C.收养纠纷
D.继承纠纷
参考答案：A
解析：A正确：在我国，平等主体的公民、法人和其他组织之间发生的合同纠纷和其他财产权益纠纷，可以仲裁。 BCD错误：下列纠纷不能仲裁： ①婚姻、收养、监护、扶养、继承纠纷； ②依法应当由行政机关处理的行政争议。

11.【判断题】在重整期间，债务人的出资人可以请求投资收益分配。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。

中级银行从业每日一练(2026年3月24日)

中级银行2科VIP题库套餐【个人理财+法规综合】