中级银行从业每日一练-2026年5月4日

1.【单选题】行政处罚委员会办公室应当在行政处罚决定作出（）日内，依照《行政诉讼法》有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。
A.3
B.5
C.7
D.10
参考答案：C
解析：行政处罚委员会办公室应当在行政处罚决定作出7日内，依照《行政诉讼法》有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。

2.【单选题】合格投资者投资于单只固定收益类产品的金额不低于（）万元。
A.100
B.50
C.40
D.30
参考答案：D
解析：教材页码：P192-193 合格投资者投资于单只固定收益类产品的金额不低于30万元，投资于单只混合类产品的金额不低于40万元，投资于单只权益类产品、单只商品及金融衍生品类产品的金额不低于100万元。投资者不得使用贷款、发行债券等筹集的非自有资金投资资产管理产品。

3.【单选题】银行业金融机构董（理）事会应定期听取高级管理层关于银行业消费者权益保护工作开展情况的专题报告，并将相关工作作为（）的重要内容。
A.尽责履职
B.社会责任管理
C.组织建设
D.信息披露
参考答案：D
解析：银行业金融机构董(理)事会负责制定银行业消费者权益保护工作的战略、政策和目标，督促高管层有效执行和落实相关工作，定期听取高级管理层关于银行业消费者权益保护工作开展情况的专题报告，并将相关工作作为信息披露的重要内容。

4.【单选题】财务公司应明确划分各机构、部门和各岗位的任务、职责和权限，建立职责分离、横向纵向相互监督制约的机制，关键岗位的人员应实行（）。
A.定期轮岗制
B.定期晋升制
C.定期培训制
D.定期审核制
参考答案：A
解析：教材页码：P510-512 财务公司应明确划分各机构、部门和各岗位的任务、职责和权限，建立职责分离、横向纵向相互监督制约的机制，关键岗位的人员应实行定期轮岗制。

5.【单选题】A银行对所有客户的贷款定价均一视同仁，即无论客户信用等级高低均适用同样的贷款利率。为改进业务，A银行应采取的风险管理措施是（）。
A.风险规避
B.风险转移
C.风险对冲
D.风险补偿
参考答案：D
解析：对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。商业银行可以预先在金融资产定价中充分考虑各种风险因素，通过价格调整来获得合理的风险回报。例如，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，面且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的利率优惠；而对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。

6.【判断题】银行账簿是银行为交易目的或规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P395-396 交易账簿是指银行为交易目的或规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。银行账簿记录的是商业银行未划入交易账簿的相关表内外业务。

7.【单选题】（）是传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。
A.信息金融
B.互联网金融
C.创新金融
D.数字金融
参考答案：B
解析：教材页码：P546-550 互联网金融是传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。

8.【多选题】开发银行和政策性银行高级管理层由（）组成。
A.行长
B.董事会秘书
C.副行长
D.董事
E.监事
参考答案：ABC
解析：开发银行和政策性银行高级管理层由行长、副行长、董事会秘书及银保监会行政许可的其他高级管理人员组成，可根据实际需要设置首席财务官、首席风险官、首席审计官、首席信息官等高级管理人员职位。

9.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。
A.8%
B.2%
C.6%
D.5%
参考答案：D
解析：商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。

10.【判断题】根据信托财产运用方式的不同，信托业务可以分为资金信托和财产信托，财产信托包括动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托。（）
对
错
参考答案：错
解析：根据信托财产运用方式的不同，信托业务可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托，财产信托包括动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托。

1.【单选题】国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断（）以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。
A.1天
B.2～3天
C.1周
D.1～2周
参考答案：B
解析：国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断2至3天以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。

2.【多选题】近年来，我国商业银行正逐步淡化规模考评，形成了以（）等为核心的业绩价值考评体系。
A.经济资本
B.资本回报率
C.经济增加值
D.风险调整后利润
E.权益回报率
参考答案：AC
解析：近年来，我国商业银行正逐步淡化规模考评，形成了以经济资本、经济增加值等为核心的业绩价值考评体系。

3.【单选题】汽车金融公司始于1919年的( )通用汽车票据承兑公司。
A.美国
B.英国
C.德国
D.日本
参考答案：A
解析：汽车金融公司始于1919年的美国通用汽车票据承兑公司。

4.【单选题】下列关于银团贷款的说法，不正确的是（）。
A.银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为
B.针对大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资，鼓励商业银行采取银团贷款方式
C.代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定
D.银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化
参考答案：C
解析：教材页码：P149-152 C项错误，银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定。

5.【单选题】银行业消费者权益保护的基本要求不包括（ )。
A.依法合规经营
B.热情友好服务
C.公开透明信息
D.开展消费者教育
参考答案：C
解析：银行业消费者权益保护的基本要求： 1.依法合规经营，诚信对待消费者； 2.热情友好服务，营造和谐服务环境； 3.客观披露信息，保障消费者知情选择权； 4.保护客户信息，依法保障消费者信息安全； 5.维护经营秩序，依法保障存款安全； 6.忠实履行合约，保障消费者获得相应质量的服务； 7.完善投诉处理机制，确保消费者投诉妥善处理； 8.开展消费者教育，增强消费者的风险意识和风险防范能力。

6.【单选题】下列最能体现“管内控”的监管理念的是（）。
A.坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解
B.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度
C.建立与完善有效的内控机制
D.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险
参考答案：C
解析：所谓“管内控”，就是要求银行业金融机构本身要建立起有效的内部管控机制，在此基础上，监管者负责督促银行业金融机构不断完善内控制度，提高风险管控能力。

7.【单选题】落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度的行为不包括（）。
A.无保证金出具保函
B.保证金管理混乱
C.未进行专户管理
D.专款专用
参考答案：D
解析：落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度的表现：存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。

8.【判断题】高级管理层对股东大会负责，负责具体执行董事会的决策。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P232-233 高级管理层对董事会负责。

9.【单选题】下列关于资本补充的表述，错误的是（）。
A.补充一级资本较常用的方式有发行普通股或提高留存利润
B.如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准
C.发行股票补充一级资本的优点是数额大、成本低、用时短、效果明显
D.通过多计提拨备方式可以增加二级资本
参考答案：C
解析：C项，普通股是银行核心一级资本的主要内容，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用。

10.【单选题】（）是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。
A.信用贷款
B.担保贷款
C.表内贷款
D.表外业务
参考答案：B
解析：担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

11.【单选题】（）是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本发生情况。
A.业务及管理费
B.资产减值损失
C.盈利支出
D.利息支出
参考答案：D
解析：教材页码：P439-442 D项，利息支出是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本发生情况。 A项，业务及管理费支出包括支付给经营管理人员和职工的工资、奖金、养老金、退休金、医疗和健康服务开支等支出，还包括银行缴纳的失业保险费、社会保险费、医疗保险费等支出，房屋与设备的折旧费和房屋设备的租赁费用及相应税款开支等。 B项，资产减值损失是银行按规定提取的贷款损失和其他各项资产损失。教材没有C项这个概念。

1.【多选题】监管资本的预测需要对（）分别进行预测：
A.附属资本
B.核心一级资本
C.其他一级资本
D.二级资本
E.经济资本
参考答案：BCD
解析：资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子(监管资本)以及分母(风险加权资产)进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。

2.【多选题】资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对（　　）等的影响。
A. 监管资本
B. 风险加权资产
C. 会计损益
D. 风险管理
E. 资产价值
参考答案：ABCE
解析：资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。

3.【多选题】下列商业银行风险评估主要包括的内容有( )
A.对所有实质性风险进行全面评估
B.通过打分卡法对第二支柱各实质性风险程度和风险管理质量进行评估
C.对公司治理风险政策流程和限额以及信息系统评估
D.开展实质性风险评估主要采用内部评级法
E.对全面风险管理框架的评估
参考答案：ABCE
解析：风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估;另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量 (包括治理、政策、流程和内部控制等方面)进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。该种方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。

4.【单选题】某商业银行今年共发放了1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5％、3％、1％，则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是（）。
A.7．25％
B.9％
C.10．14％
D.8．77％
参考答案：D
解析：教材页码：P85~88 贷款存活率=(1-5％)×(1-3％)×(1-1％)=91．23％，累计死亡率=1-91．23％=8．77％。

5.【单选题】目前，我国商业银行的资本充足率是以（　　）为基础计算的。
A. 经济资本
B. 会计资本
C. 监管资本
D. 账面资本
参考答案：C
解析：以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。

6.【单选题】超限类型不包括（）。
A.主动超限
B.被动超限
C.实质性超限
D.非实质性超限
参考答案：C
解析：根据具体的超限原因，超限情况分为主动超限、被动超限和非实质性超限。

7.【判断题】风险中性定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。（）
对
错
参考答案：对
解析：风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不论是高风险资产、低风险资产或无风险资产，只要资产的期望收益是相等的，市场参与者对其的接受态度就是一致的，这样的市场环境被称为风险中性范式。

8.【单选题】下列属于流动性最差的资产的是（）。
A.现金
B.活期存款
C.无法出售的贷款
D.股票
参考答案：C
解析：教材页码：P305~306 根据巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低的分类，流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产,如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

9.【单选题】（）负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.高级管理层
参考答案：D
解析：D项，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策。负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动。识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。

10.【单选题】（）方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。
A.盯市
B.情景分析
C.模拟
D.盯模
参考答案：D
解析：教材页码：P168~169 盯模:按模型计值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。

1.【单选题】声誉风险通常与信用风险、市场风险、操作风险等风险( )。
A.相互排斥、互不共存
B.相互独立、互不影响
C.交叉存在、互相作用
D.没有关系
参考答案：C
解析：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

2.【单选题】商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少（）向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。
A.每年一次
B.每年两次
C.每年四次
D.每年五次
参考答案：A
解析：商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

3.【多选题】流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为（）。
A.资产流动性
B.资本流动性
C.负债流动性
D.表外流动性
E.表内流动性
参考答案：ACD
解析：教材页码：P271~272 流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。

4.【单选题】下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。
A.经济资本又称为风险资本
B.经济资本小于银行的账面资本
C.经济资本本质上是一个风险概念
D.经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本
参考答案：B
解析：教材页码：P409~410 经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

5.【判断题】中国人民银行主管反洗钱行政工作。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P265~266 我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。一部门主管是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作，多部门配合是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

6.【单选题】商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素是（）。
A.持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子)，面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)
B.持有资本的数量(资本充足率计算公式的分母)，面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分子)
C.持有资本的变化量(资本充足率计算公式的分子)，预期风险水平(资本充足率计算公式的分母)
D.预期风险水平(资本充足率计算公式的分子)，持有资本的变化量(资本充足率计算公式的分母)
参考答案：A
解析：商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素:持有资本的数量(资本充足率计算公式的分子)与面临的实际风险水平(资本充足率计算公式的分母)。

7.【单选题】某3年期债券久期为2.5年，债券当前市场价格为102元，市场利率为4%，假设市场利率突然下降100个基点，则该债券的价格（）。
A.降低2.452元
B.上升2.452元
C.下降2.942元
D.上升2.942元
参考答案：B
解析：基点BasisPoint（bp）用于金融方面，债券和票据利率改变量的度量单位。一个基点等于1个百分点的1%，即0.01%，因此，100个基点等于1%。根据久期计算公式可得，△P=-P×D×△y／(1+y)=-102×2.5×（-1%）／(1+4％)=2.452元。公式中P表示债券价格，△P表示债券价格的变化幅度，Y表示市场利率，△y表示市场利率的变化幅度，D表示麦考利久期。

8.【单选题】风险监管最为核心的步骤是（）。
A.了解机构
B.规划监管行动
C.风险评估
D.风险衡量
参考答案：C
解析：教材页码：P460~463 风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：首先要了解银行的业务和风险管理制度；其次要界定其主要业务领域；再次要用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量；最后形成风险评估报告。

9.【单选题】利率风险计量不包括以下（）方法
A.敞口分新
B.敏感性分析
C.久期分析
D.缺口分析
参考答案：A
解析：外汇敞口分析(ForeignCurrencyExposureAnalysis)是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。

10.【多选题】与单个金融机构风险或个体风险相批比，系统性金融风险的主要特征包括（）
A.交叉传染性
B.突发性
C.复杂性
D.波及范围广
E.负外部性强
参考答案：ABCDE
解析：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征: 一是复杂性，系统性金融风险初始积累的多样性和不确定性、传染渠道的多样性和关联性，以及金融体系结构的复杂性，使得系统性金融风险是一种复杂的风险类型。二是突发性，系统性金融风险的爆发通常会带来剧烈的短期风险，可能引发市场参与者恐慌性反应。三是交叉传染性快，波及范围广。四是负外部性强。负的外部性以及对整个实体经济的巨大溢出效应是系统性金融风险最重要的特征。

11.【单选题】风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。
A.风险识别
B.风险监测
C.风险控制
D.风险加总
参考答案：D
解析：教材页码：P48~50 风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。

1.【多选题】银行保险机构包括（）。
A.银行机构
B.保险机构
C.信托公司
D.金融资产管理公司
E.消费金融公司
参考答案：ABCDE
解析：银行保险机构包括银行机构、保险机构和在中华人民共和国境内依法设立的信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司。

2.【单选题】下列财务指标中，（）不能直接反映项目的清偿能力。
A.资产负债率
B.贷款偿还期
C.利息备付率
D.总资产周转率
参考答案：D
解析：清偿能力的分析可以通过以下指标进行：1、资产负债率。2、贷款偿还期。3、利息备付率。4、偿债备付率。

3.【多选题】下列属于借款人主体资格及基本情况审查的内容有( )
A.对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查
B.财务因素审查
C.借款人主体资格及经营资格的合法性
D.借款人股东的实力及注册资金的到位情况
E.借款人的银行及商业信用记录
参考答案：CDE
解析：参考贷款审查事项的基本内容中借款人主体资格及基本情况审查。包括：①借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内；②借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全；③借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序；④借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录，可知CDE选项正确。AB选项，属于贷款审查事项的基本内容，但是不属于借款人主体资格及基本情况审查的内容，可知错误。

4.【多选题】下列属于行业风险分析内部统计指标的是( )。
A.行业不良率
B.行业成熟度
C.行业进入壁垒
D.行业不良贷款变化率
E.行业政策法规
参考答案：AD
解析：参考行业风险分析中内部因素分析。统计指标包括：行业不良率（及逾期率）、行业不良贷款变化率、行业不良贷款生成率、行业风险资产比例（关注类与不良合计/资产总额）、行业到期贷款现金回收率、行业不良贷款剪刀差等，可知AD选项正确。BCE选项内容均属于行业风险分析中外部因素分析的内容，可知错误。

5.【多选题】对借款人的贷后监控包括（）。
A.经营状况监控
B.管理状况监控
C.财务状况监控
D.其他外部评价监控
E.与银行往来情况监控
参考答案：ABCDE
解析：对借款人的贷后监控包括：（1）经营状况监控（2）管理状况监控（3）财务状况监控（4）与银行往来情况监控（5）其他外部评价监控。

6.【单选题】LGD模型开发是债项评级的（）。
A.重点内容
B.核心内容
C.基础内容
D.首要内容
参考答案：B
解析：LGD模型开发是债项评级的核心内容，而LGD模型开发一直是银行业风险计量的一项难题，主要原因是LGD本身具有高度不确定性，建模所需的数据收集难度较大，对LGD的可能影响因素比较复杂。

7.【单选题】银行未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起（）个月内要求保证人承担保证责任。
A.3
B.6
C.9
D.12
参考答案：B
解析：银行未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。

8.【单选题】风险预警程序不包括（）。
A.信用信息的收集和传递
B.后评价
C.风险处置
D.信用卡查询
参考答案：D
解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统。都应当逐级、依次完成信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价等。

9.【多选题】对于没有明确市场价格的质押品，应当从（）中选择较低者作为质押品的公允价值。
A.质押品的可变现净值
B.公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格
C.以公司最近的财务报告为基础．测算公司未来现金流入量的现值．所估算的质押品的价值
D.如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考
E.质押品所担保的债务的价值
参考答案：BCD
解析：对于没有明确市场价格的质押品，应当从最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格，应当从这三者中选择较低者作为质押品的公允价值。

10.【判断题】小微企业授信尽职免责工作（以下简称小微尽职免责），是指商业银行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分，行政处分、经济处罚等责任。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：小微企业授信尽职免责工作（以下简称小微尽职免责），是指商业银行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分，行政处分、经济处罚等责任。

1.【单选题】下列财务指标中，( )不是偿债能力指标。
A.总资产周转率
B.资产负债率
C.负债所有权益比
D.负债与有形净资率
参考答案：A
解析：偿债能力指标主要包括资产负债率、负债所有权益比、负债与有形净资率、利息保障倍数、流动速动比率等

2.【判断题】贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P225-230 贷款发放时，银行应审查有关的提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立，账户性质是否已经明确，避免出现贷款使用混乱或被挪作他用。

3.【判断题】无论何种情况，银行不能代客户填写借款凭证，一般情况下，应要求借款人填妥借款凭证送银行审核后办理放款转账。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：“无论何种情况，银行都不能代客户填写借款凭证”这句话过于绝对。一般情况下，应要求借款人填妥借款凭证送银行审核后办理放款转账。除非借款合同另有规定。

4.【多选题】在商业银行贷前调查中，贷款合规性调查主要包括（）。
A.认定借款人、担保人合法主体资格
B.对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩、能力和信誉的调查
C.对抵押物的价值评估情况进行认定
D.对抵质押物品或权利的合法性、有效性进行认定
E.对贷款使用是否合法合规进行认定
参考答案：ADE
解析：BC两项属于贷款安全性调查的内容。贷款的合规性调查应包括以下内容： 1.认定借款人、担保人合法主体资格。选A; 2.认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人的公章和签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件。 3.对需要董事会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。 4.对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性有效性进行认定。选D; 5.对贷款使用合法合规性进行认定。选E;

5.【多选题】贷款保证存在的主要风险因素包括（）。
A.虚假担保人
B.保证人不具备担保资格
C.保证人不具备担保能力
D.公司互保
E.监管缺失
参考答案：ABCD
解析：贷款保证存在的主要风险因素包括：①保证人不具备担保资格；②保证人不具备担保能力；③虚假担保人；④公司互保；⑤保证手续不完备，保证合同产生法律风险；⑥超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。

6.【多选题】对于流动资金贷款，商业银行应根据（），合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
A.贷款利率水平
B.借款人的行业特征
C.借款人的管理水平
D.借款人的经营规模
E.借款人的信用状况
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P212-214 对流动资金贷款，应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

7.【单选题】在银行信贷保证金质押实务中要重点关注的内容不包括（）。
A.签订保证金质押合同或者在主合同中单独表述保证金质押条款
B.开立独立的保证金账户，或在银行账户下设立保证金分户，银行实际控制该账户
C.债务清偿后，债权人享有财产权利的所有权
D.账户内资金用途具体化，与其他账户区分，不用于其他日常支付结算
参考答案：C
解析：在银行信贷保证金质押实务中要重点关注以下内容： (1)签订保证金质押合同或者在主合同中单独表述保证金质押条款； (2)开立独立的保证金账户，或在银行账户下设立保证金分户，银行实际控制该账户； (3)账户内资金用途具体化，与其他账户区分，不用于其他日常支付结算。

8.【单选题】财务内部收益率可通过财务现金流量表现值计算，用试差法求得。一般来说，试算用的两个相邻折现率之差最好不要超过（），最大不要超过（）。。
A.2％，5％
B.2％，10％
C.2％，2％
D.5％，2％
参考答案：A
解析：教材页码：P164-167 财务内部收益率可通过财务现金流量表现值计算，用试差法求得。一般来说，试算用的两个相邻折现率之差最好不要超过2％，最大不要超过5％。

9.【单选题】下列做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是（）。
A.按照项目完成工程量的多少付款
B.借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项
C.按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容提供相应贷款
D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位
参考答案：C
解析：计划、比例放款原则是指银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，及时准确地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金应先于贷款或与贷款同比例支用。A、B选项属于进度放款原则，D选项属于资本金足额原则。

10.【多选题】贷放分控的现实意义包括（）。
A.有利于统一管理
B.有利于企业贷款
C.有利于加强与贷款企业的联系
D.有利于加强内部控制，防范操作风险
E.有利于建设流程银行，提高专业化操作
参考答案：DE
解析：推行贷放分控，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险；另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。

11.【单选题】在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是（　　）。
A.净资本
B.留存收益
C.增发股票
D.增发债券
参考答案：B
解析：内部融资的资金来源主要是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。

1.【单选题】房地产开发企业以优惠价格出售其开发的商店给购买者个人，购买者个人在一定期限内将购买的商店无偿提供给房地产开发企业对外出租使用，则对购买者个人少支出的购房价款的征税规定为（）。
A.不征收个人所得税
B.按照“财产租赁所得”应税项目征收个人所得税
C.按照“财产转让所得”应税项目征收个人所得税
D.按照“偶然所得”应税项目征收个人所得税
参考答案：B
解析：房地产开发企业与商店购买者个人签订协议，以优惠价格出售其开发的商店给购买者个人，购买者个人在一定期限内必须将购买的商店无偿提供给房地产开发企业对外出租使用。该行为实质上是购买者个人以所购商店交由房地产开发企业出租而取得的房屋租赁收入支付了部分购房价款。对购买者个人少支出的购房价款，应视同个人财产租赁所得，按照“财产租赁所得”项目征收个人所得税。

2.【单选题】下列关于客户消费观念的变化过程，说法正确的是（）。
A.客户消费观念由理性消费过渡到感性消费再发展到感情消费
B.客户消费观念由感性消费过渡到理性消费再发展到感情消费
C.客户消费观念由感情消费过渡到理性消费再发展到感性消费
D.客户消费观念由感情消费过渡到感性消费再发展到理性消费
参考答案：A
解析：与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念也经历理性消费、感性消费和感情消费三个不同阶段。

3.【判断题】财富传承的工具选择关系到财富传承的安全、成本和效率。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：财富传承的工具选择关系到财富传承的安全、成本和效率。

4.【单选题】在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过制作专业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为（）。
A.收入支出表和资产负债表
B.现金流量表和收入支出表
C.收入支出表和报税表
D.资产负债表和损益表
参考答案：A
解析：在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过制作专业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。

5.【多选题】办理2021年度汇算清激过程中，将产生或者可能产生退税的情形有（）。
A.没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的。
B.预缴税款时，末申报享受或者来足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等
C.2021年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的
D.纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣预缴率高于全年综合所得年适用税率的。
E.2021年度有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除的
参考答案：ABCDE
解析：ABCDE选项所述皆为将产生或者可能产生退税的情形。

6.【单选题】李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38岁）是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。由于工作原因，李先生经常要乘坐飞机去联系业务，则其可能面临的（）风险很高。
A.投资
B.健康
C.意外
D.资金
参考答案：C
解析：教材页码：P26-27 选项A错误：投资风险是指投资收益率的不确定性。选项B错误：人身风险主要包括生命风险和健康风险，家庭主要收入者万一不幸身故，将导致家庭未来收入的丧失，这就是生命风险;健康状况不佳同样可以造成收入丧失和额外费用(住院费、手术费、药费、护理费等)的增加，影响家庭的收入能力及支出水平，从而影响家庭既定理财目标的实现。选项C正确、D错误：由于工作原因，李先生经常要乘坐飞机去联系业务，则其可能面临的意外风险很高。故本题选C。

7.【多选题】退休规划是通过提供（）等一系列专业化服务，为个人名户实现退休安排，维护自尊自立、保持水准的退休生活。
A.债务规划
B.财务规划
C.财务分析
D.投资管理
E.教育金规划
参考答案：BCD
解析：所谓退休规划，即通过提供财务分析、财务规划、投资管理等一系列专业化服务，为个人客户实现退休无忧安排，维持自尊、自立、保持水准的退休生活。

8.【单选题】中小企业基本财务比率分析的内容不包括（）。
A.偿债能力分析
B.资产运营能力分析
C.获利能力分析
D.融资能力分析
参考答案：D
解析：中小企业基本财务比率分析主要包括偿债能力分析、资产运营能力分析和获利能力分析等三方面。

9.【判断题】不可配置投资性资产包括了一些流动性较差、一时无法变现的投资性资产（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：不可配置投资性资产包括了一些流动性较差、一时无法变现的投资性资产

10.【多选题】下列选项中，能体现退休养老规划重要性的有（）
A.目前社会养老体系尚不完善
B.环境污染严重，人们罹患疾病的概率增加
C.人口老龄化趋势，加大了社会养老负担
D.生活、卫生条件改善，人均寿命逐渐增长
E.退休者希望退休后维持独立自主、有品质的生活
参考答案：ACDE
解析：退休养老规划重要性主要体现在以下几个方面：一、社会老龄化趋势；二、医疗和健康费用持续增加；三、通货膨胀影响；四、生活品质提高和额外支出增加；五、养老保障制度尚不完善。

1.【多选题】下列情况中的（）会导致遗嘱无效或部分无效。
A.口头遗嘱
B.伪造的遗嘱
C.被篡改的遗嘱
D.受胁迫、欺诈所立的遗嘱
E.无民事行为能力人所立的遗嘱
参考答案：BCDE
解析：A项，口头遗嘱是遗嘱的法定形式之一。《民法典》第一千一百四十三条规定，无民事行为能力人或者限制民事行为能力人所立的遗嘱无效。遗嘱必须表示遗嘱人的真实意思，受欺诈、胁迫所立的遗嘱无效。伪造的遗嘱无效。遗嘱被篡改的，篡改的内容无效。

2.【单选题】资产配置中，战略性资产配置主要是指以（）为基础，构造一定风险水平上的资产比例，并长期保持不变。
A.市场的短期变化
B.风险特征
C.风险和收益特征
D.不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求
参考答案：D
解析：战略性资产配置策略以不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求为基础，构造一定风险水平上的资产比例，并长期保持不变。战术性资产配置则是在战略资产配置的基础上根据市场的短期变化，对具体的资产比例进行微调。

3.【单选题】（）通常是指家庭的财产性收入。
A.工作收入
B.投资收入
C.其他收入
D.家庭收入
参考答案：B
解析：投资收入通常是指家庭的财产性收入，其中包括特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。在一些情况下，家庭经营所得也可以列入投资收入。

4.【单选题】家庭收支管理以（）作为管理对象。
A.资产负债
B.流动负债
C.现金流
D.自有结余
参考答案：C
解析：家庭收支管理是以现金流作为管理对象。

5.【单选题】以下不能体现教育投资规划的重要性的是（）。
A.教育投资在消费的时间、金钱等方面的不确定因素较大
B.教育程度对职业生涯和人生发展的影响
C.教育成本的不断升高
D.中国家庭对子女教育的重视
参考答案：A
解析：教育投资的重要性体现在三个方面：1.教育程度对职业生涯和人生发展的影响2.教育成本的不断升高3.中国家庭对子女教育的重视

6.【多选题】[2021年真题]一般而言，下列家庭支出弹性较小的有(）
A.保费支出
B.购车支出
C.教育支出
D.医疗支出
E.旅游支出
参考答案：ACD
解析：(1)子女教育规划：这个部分的内容相对比较刚性，调整空间并不是很大；但如果希望子女留学，需要考虑学费加上生活费用和往来探亲的费用，以及医疗保障方面的费用等。 (2)子女财务支持规划：如果子女年纪还小，很多客户通常会在理财规划中忘记这部分的费用。事实上，中国大部分父母都会对成年子女有一定的财务支持，比如支付一部分婚礼费用，为子女负担购房首付，为子女创业提供支持等。这部分的支出弹性高，通常理财师建议客户量力而行，不应该以牺牲自己的生活品质为代价来成全子女的索取。 (3)赡养支出规划：这项支出也相对比较刚性，最需要注意的是在赡养进入最后阶段(老人超过80岁)后，相应的家政服务的支出和医疗保健的支出会有较大的增幅，同时还要考虑丧葬费用。 (4)休闲旅游支出规划：这部分的支出弹性较大，每年的休闲旅游支出预算可高可低，也可以在具体的计划预算中灵活安排。 (5)家庭自住房支出规划：这是理财规划中比较重要的部分，房产支出往往是家庭中重大的支出项目，而且包含的内容比较多，包括：购房总价多少？首付多少？贷款以及还贷额度是多少？购房时的各类税杂费用是多少？还有一项支出是很多客户自己经常疏忽的，那就是装修费用，不仅是购房当年的装修费用，还有未来需要装修的费用。这些支出项都可能进行调整或敏感性分析，并给予客户比较明确的预算额度。 (6)私家车支出规划：因为私家车的价格范围较大，换车的时间长短也在客户掌控当中，所以这项支出的弹性也较大，是主要的调整内容。私家车的换车费用一定要考虑进去，如果客户没有关注到，理财师应该提醒客户。 (7)医疗保健支出规划：这项支出相对比较刚性，为未来多准备一点医疗保健支出预算是比较稳妥的做法。如果客户的预算较低，则需要提醒客户。 (8)家政服务支出规划：这部分的支出主要是家政服务人员的薪酬和保险费用(作为雇主，应该考虑到家政服务人员的责任保险，通常应为其购买一份意外伤害险)。其中基本薪酬及其增长率需要和市场接轨，调整空间不是很大，但可以考虑钟点工的形式。 (9)家庭基本支出规划：这部分的支出主要是以当前的基本支出为基数，以后每年以一定的增长率(以前的理财教育课程通常用通货膨胀率的概念)递增，调整的空间不大。 (10)保费支出规划：这部分的支出调整弹性较低。如果没有家庭财务保障规划，一旦风险事故发生如收入中断或大笔意外支出，家庭生活水准将受到影响以及其他目标将可能无法实现。在完成家庭财务保障规划后，把保费支出输入到全生涯模拟仿真电子表格，可以看到内部报酬率(即要实现所有理财目标所需要的投资报酬率)会相应提高，只要这个预期报酬率在风险可控范围内或者说低于风险测评得出的预期报酬率，那么理财师就可以告诉客户：我们是把不确定的人身风险转化成了可控的投资风险，这样，客户对保险的接受度会更高些.

7.【单选题】在保险实务中，下列不属于间接损失的是( )。
A.财产本身损失
B.额外费用损失
C.收入损失
D.责任损失
参考答案：A
解析：损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失。间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态而导致的损失。

8.【多选题】家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类，其中专项结余包括（）。
A.基金定投
B.生活结余
C.理财结余
D.储蓄型保险保费
E.还贷本金
参考答案：ADE
解析：家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余，其中，专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)，储蓄型保险保费、还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。

9.【判断题】个人养老金缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的金融产品，实行部分积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：目前，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。

10.【多选题】在综合理财规划时，理财师根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置。其中资产配置的资产通常包括（）。
A.股票
B.债券
C.房产
D.现金
E.股票型基金
参考答案：ABCDE
解析：资产配置由不同类别的资产所组成，主要包括：股票、房产、债券和现金等（也可以是上述资产类别的基金产品）。

11.【单选题】以下关于城市维护建设税及教育费附加税率的说法错误的是（）
A.纳税人所在地区为市区的：7%
B.纳税人所在地为县城、镇的：5%
C.纳税人所在地为县城、镇的：7%
D.纳税人所在在不在市区、县城或者镇的：1%
参考答案：C
解析：纳税人所在地为县城、镇的：5%

1.【多选题】下列属于催收评分应用的模型有（）。
A.违约概率模型
B.风险预警模型
C.损失程度模型
D.催收响应模型
E.客户盈利分析模型
参考答案：ACD
解析：催收评分应用的模型有违约概率模型、损失程度模型和催收响应模型。E项属于个人贷款定价模型。

2.【判断题】银行对不良个人住房贷款应采取电话催收、信函催收、上门催收、法律手段催收等方式。（）
对
错
参考答案：对
解析：对不同拖欠期限的不良个人贷款的催收，可采取不同的方式如电话催收、信函催收、上门催收、通过中介机构催收，以及采取法律手段，如律师函、司法催收等方式督促借款人按期偿还贷款本息，以最大限度降低贷款损失，有担保人的要向担保人通知催收。

3.【单选题】下列不属于公积金个人住房贷款业务操作模式的是（）。
A.“公积金管理中心受理、审核和审批，银行操作”模式
B.“银行受理，公积金管理中心审核审批，银行操作”模式
C.“公积金管理中心和承办银行联动”模式
D.“银行受理、审核审批，公积金管理中心操作”模式
参考答案：D
解析：公积金个人住房贷款业务操作模式有：①“银行受理，公积金管理中心审核审批，银行操作”模式：银行受托受理职工公积金借款申请，公积金管理中心负责审批，银行负责审核审批、办理合同签约和贷款发放等具体贷款手续；②“公积金管理中心受理、审核和审批，银行操作”模式：公积金管理中心受理职工公积金借款申请，审核审批后，由银行办理合同签约、贷款发放等具体贷款手续；③“公积金管理中心和承办银行联动”模式：银行受理职工公积金借款申请，通过网络实时将资料、审查结果和审查信息传达给公积金管理中心，公积金管理中心进行联机审核审批后，将审批意见通过网络发送给银行，银行根据审批意见办理具体贷款手续，将相关账务信息通过网络传送给公积金管理中心，与公积金管理中心联机记账和对账。

4.【单选题】银行核查贷款支付是否符合约定用途的方法不包括（）。
A.账户分析
B.秘密调查
C.凭证查验
D.现场调查
参考答案：B
解析：银行要通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。

5.【多选题】商业助学贷款的特点包括（）。
A.各金融机构均可办理
B.贷款用于学费、生活费和住宿费的支出
C.不需要任何担保
D.商业银行向境内困难学生自主发放的商业贷款
E.财政不贴息
参考答案：BE
解析：商业助学贷款是指银行按商业原则自主向自然人发放的用于支持境内高等院校学生学费、住宿费和就读期间基本生活费的商业贷款。商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。与国家助学贷款相比，商业助学贷款财政不贴息，各商业银行、城市信用社和农村信用社等金融机构均可开办。

6.【单选题】下列关于不良个人汽车贷款管理的说法，错误的是（）。
A.银行首先要按照贷款风险五级分类法对不良个人汽车贷款进行认定
B.适时对不良贷款进行分析，建立个人汽车贷款的不良贷款台账
C.落实不良贷款清收责任人，实时监测不良贷款回收情况
D.对未按期还款的借款人，可以采用公告催收的方式督促借款人按期偿还贷款本息
参考答案：D
解析：催收方式不包括公告催收。

7.【判断题】汽车价格，对新车是指汽车实际成交价格(扣除政府补贴，且不含各类附加税、费及保费等)与汽车生产商公布的价格的较高者。（）
对
错
参考答案：错
解析：汽车价格，对新车是指汽车实际成交价格(扣除政府补贴，且不含各类附加税、费及保费等)与汽车生产商公布的价格的较低者，对二手车是指汽车实际成交价格(扣除政府补贴，且不含各类附加税、费及保费等)与贷款人评估价格的较低者。

8.【多选题】下列关于催收公积金个人住房不良贷款的说法，正确的有（）
A.承办银行应及时向公积金管理中心报告情况
B.借款人超过90天不履行还款义务的，贷款行有权向借款人发出《提前还款通知书》，要求其提前偿还全部借款
C.逾期180天以内的贷款，催款方一般选择短信、电话或信函的方式催收
D.贷款逾期180天以上的，对拒不还款的售款人提起诉讼，对抵押物进行处置
E.承办银行可协助公积金管理中心对不良贷款进行催收
参考答案：ABDE
解析：承办银行应根据公积金管理中心的委托要求，协助公积金管理中心对贷款进行催收，及时向公积金管理中心报告情况。如果借款人违反了借款合同的约定而没有及时、足额地偿还贷款本息，贷款银行一般采取的催收措施为: (1)逾期 90 天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收。 (2) 如果借款人超过 90 天不履行还款义务，会给借款人发出提前还款通知书，有权要求借款人提前偿还全部借款，并支付逾期期间的罚息。 (3) 如果在提前还款通知书确定的还款期限届满时，仍未履行还款义务，就抵押物的处置与借款人达成协议。 (4) 逾期 180 天以上，将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置;处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金及本金。

9.【多选题】下列属于个人住房贷款贷后管理风险的有（）。
A.房屋他项权证办理不及时
B.按照规定保管借款合同，担保合同等重要贷款档案资料
C.逾期贷款催收不及时，不良贷款处置不力，造成贷款损失
D.未建立贷后监控检查制度，未对重点贷款使用情况进行跟踪检查
E.只关注借款人按月还款情况，在正常还款的情况下，未对其经营情况及抵押物价值、用途等变动情况跟踪检测
参考答案：ACDE
解析：B项应该是“未”按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料，造成合同损毁，他项权利证书未按规定进行保管，造成他项权证遗失，他项权利灭失。

10.【单选题】下列属于个人教育贷款借款人还款意愿风险的是（）。
A.借款人读书期间出现违法行为被学校开除
B.借款人毕业后工作不理想，收入不足以偿还贷款
C.借款人伪造入学通知书，骗取教育贷款
D.借款人毕业后利用出国读书的机会，不再与银行联系，拖欠还款
参考答案：D
解析：A项属于借款人的行为风险；B项属于借款人的还款能力风险；C项属于借款人的欺诈风险。

1.【多选题】下列关于个人留学贷款的说法，正确的有（）。
A.需要提供一定的担保措施
B.贷款对象为拟留学人员或其直系亲属、配偶、法定监护人
C.贷款期限一般为1～6年
D.贷款到期日时借款人的实际年龄不得超过60周岁
E.贷款的偿还遵循“贷人民币还人民币”和“贷外汇还外汇”的原则
参考答案：ABCE
解析：借款人在贷款到期日时的实际年龄不得超过55岁。D项错误。

2.【单选题】“合同签订的风险”属于下列（）环节出现的操作风险。
A.贷款受理和调查中的风险
B.贷款审查和审批中的风险
C.贷款签约和发放中的风险
D.贷后与档案管理中的风险
参考答案：C
解析：“合同签订的风险”属于贷款签约和发放中的风险环节出现的操作风险。

3.【单选题】个人贷款与公司贷款相区别的重要特征是（）。
A.个人贷款规模相比公司贷款规模较小
B.借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人
C.贷款用途不同
D.贷款方式与还款方式不同
参考答案：B
解析：个人贷款是以主体特征为标准对贷款分类的一种结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人，这是与公司贷款相区别的重要特征。

4.【判断题】完善的催收管理系统是防范信用风险的关键。( )
A.对
B.错
参考答案：B
解析：科学的风险预警机制是防范信用风险的关键。

5.【单选题】20世纪90年代末，个人消费信贷业务得到快速发展，逐步形成了以（）为主，其他个人综合消费贷款等几十个品种共同发展的、较为完善的个人贷款产品系列。
A.个人耐用品消费贷款和个人住房贷款
B.个人耐用品消费贷款和个人汽车消费贷款
C.个人住房贷款和个人教育贷款
D.个人住房贷款和个人汽车消费贷款
参考答案：D
解析：教材页码：P3-P5 20世纪90年代末，个人消费信贷业务得到快速发展，逐步形成了以个人住房贷款和个人汽车消费贷款为主，其他个人综合消费贷款、个人经营类贷款和个人教育贷款等几十个品种共同发展的、较为完善的个人贷款产品系列。

6.【多选题】[2021年真题]发卡银行的下列业务中，不能外包给发卡业务服务机构的有（）
A.授信审批
B.资金结算
C.发卡营销
D.交易监测
E.领用合同签约
参考答案：ABCDE
解析：发卡银行不得将信用卡发卡营销、领用合同(协议)签约、授信审批、交易授权、交易监测、资金结算等核心业务外包给发卡业务服务机构。

7.【多选题】对于金融机构来说，个人贷款业务具有（）的重要意义。
A.开展个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源
B.个人贷款业务可以帮助银行分散风险
C.商业银行从个人贷款业务中除了获得正常的利息收入外，通常还会得到相当的服务费收入
D.无论是单个贷款客户的集中还是贷款客户在行业内或地域内的集中，个人贷款不同于企业贷款，因而可以成为商业银行分散风险的资金运用方式
E.个人贷款业务的发展，为实现城乡居民的有效消费需求，极大地满足广大消费者的购买欲望起到了融资的作用
参考答案：ABCD
解析：选项E属于开展个人贷款的宏观经济意义，并非相对于金融机构而言。

8.【单选题】下列担保方式中，不属于物的担保的是（）。
A.抵押
B.质押
C.留置
D.保证
参考答案：D
解析：教材页码：P275-295 物的担保方式主要有抵押权和质押权以及留置权。D项是人的担保。

9.【单选题】下列不能体现个人征信系统的经济功能的是（）。
A.维护金融稳定
B.扩大信用交易
C.促进经济可持续发展
D.提高社会诚信水平
参考答案：D
解析：经济功能主要体现在:帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信用交易，提高经济运行效率，促进经济可持续发展。

10.【判断题】如果调查人发现抵押物交易价格明显高于当地平均市场价格，可要求经银行认可的评估机构重新评估。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：对抵押物交易价格或评估价格明显高于当地平均市场价格或明显高于当地同类物价格的，调查人可要求经银行认可的评估机构重新评估。

11.【单选题】二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限（）进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。
A.之前
B.半年之前
C.一年之前
D.两年之前
参考答案：C
解析：二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限一年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。

1.【判断题】代理商业银行业务中，最具典型性的是代理银行汇票业务，可分为代理签发银行汇票、代理承兑银行汇票和代理兑付银行汇票业务。（）
对
错
参考答案：错
解析：代理商业银行业务包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。其中主要是代理结算业务，具体包括代理银行汇票业务和汇兑、委托收款、托收承付业务等其他结算业务。代理银行汇票业务最具典型性，其又可分为代理签发银行汇票和代理兑付银行汇票业务。

2.【多选题】银行对项目授信的分类管理，根据借款项目对环境的影响可分为（）。
A.严重改变环境原状且产生的不良环境和社会后果不易消除的项目
B.产生不良环境和社会后果，但较易通过缓释措施加以消除的项目
C.不会产生明显不良环境和社会后果的项目
D.投资前景良好的项目
E.投资于环境治理的项目
参考答案：ABC
解析：加强项目授信的分类管理，有条件的银行可以根据借款项目对环境的影响程度将其分为三类: A类：严重改变环境原状且产生的不良环境和社会后果不易消除的项目; B类：产生不良环境和社会后果，但较易通过缓释措施加以消除的项目; C类：不会产生明显不良环境和社会后果的项目。

3.【单选题】下列机构中，（）是我国证券市场的自律性组织。
A.中国证券业协会
B.中国证券登记结算公司
C.中国证券监督管理委员会
D.中国证券经营机构
参考答案：A
解析：教材页码：P53-54 金融行业自律组织：（1）中国银行业协会（2）中国证券业协会（3）中国期货业协会（4）中国证券投资基金业协会（5）中国保险行业协会（6）中国银行间市场交易商协会（7）中国信托业协会（8）中国互联网金融协会故本题选A。

4.【单选题】下列属于理财产品投资范围的是（）
A.本行公司类客户发行的信用类债券
B.他行发行的理财产品
C.本行信贷产品
D.本行发行的理财产品
参考答案：A
解析：商业银行理财产品可以投资于：国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及银行业监督管理机构认可的其他资产。故本题选A。

5.【多选题】银行业金融机构经济责任的主要内容包括（）。
A.在法律规定下积极提高经营效益
B.重视消费者的权益保障，有效提示风险
C.积极支持政府经济政策
D.主动承担信用体系建设的责任
E.关心社会发展
参考答案：ABC
解析：DE错误：DE属于银行业金融机构社会责任包含的内容。

6.【多选题】合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款内容（）
A.违约责任
B.解决争议的方法
C.履行期限、地点和方式
D.标的、数量、质量、价款或者报酬
E.当事人的姓名或者名称和住所
参考答案：ABCDE
解析：合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款: （1）当事人的姓名或者名称和住所；（2）标的；（3）数量；（4）质量；（5）价款或者报酬；（6）履行期限、地点和方式；（7）违约责任；（8）解决争议的方法。当事人可以参照各类合同的示范文本订立合同故本题选ABCDE。

7.【多选题】风险偏好是统一全行（）的认知标准。
A.经营管理
B.业务管理
C.财务管理
D.风险管理
E.日常管理
参考答案：AD
解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。

8.【判断题】到期收益率是相当于投资者按照票面价格购买并一直持有到满期时可以获得的收益率。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率。

9.【判断题】在委托贷款中，贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。（）
对
错
参考答案：对
解析：根据《贷款通则》的定义，委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。

10.【单选题】骆驼评级体系的第六个评估内容——市场风险敏感度，其主要考察的内容不包括（）。
A.有问题放贷与基础资本的比率
B.利率、汇率的变化
C.商品价格、股票价格的变化
D.对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度
参考答案：A
解析：从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。故本题选A。

1.【判断题】财政部在出现严重的财政赤字时，可以直接调用人民币发行基金来弥补财政赤字。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库。分支库调拨人民币发行基金，应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定，动用发行基金。

2.【单选题】商业银行开展理财业务应遵循的原则，不包括（）。
A.成本可算
B.风险可控
C.知识产权保护
D.信息充分披露
参考答案：C
解析：教材页码：P153 商业银行开展理财业务，应当诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益；应当遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，严格遵守投资者适当性管理要求，保护金融消费者合法权益。

3.【单选题】( )用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1%时，导致资产负债净值变动的百分比。
A.远期
B.久期
C.收益率曲线
D.负债
参考答案：B
解析：利率风险管理的核心指标中，久期衡量资产或负债市场价值对利率变动的敏感程度。这一概念由麦考利提出，通常用于固定收益证券分析。题目描述的“利率变动1%导致净值变动百分比”直接对应久期定义。选项A涉及衍生品合约，C描述收益率与期限关系，D为资产负债表项目，均不涉及敏感度测量。选项B符合题干定义，来源于金融风险管理基础理论。

4.【单选题】信用风险控制手段中，（）是指银行在对存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的。
A.信贷退出
B.风险缓释
C.限额管理
D.风险定价
参考答案：A
解析：A项，信贷退出是指银行在对存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的。 B项，信用风险缓释是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。 C项，限额是指银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险。 D项，信用风险是银行面临的一种成本，银行需要通过风险定价加以覆盖，并计提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。

5.【多选题】资本规划的制定要统筹考虑银行的资本需求与供给情况，在资本供给方面，应考虑（）。
A.资产质量
B.利润增长
C.资本市场的波动性
D.各种资本补充来源的长期可持续性
E.不同压力条件下的资本需求和资本可获得性
参考答案：DE
解析：资本规划的制定要统筹考虑银行的资本需求与供给情况。在资本供给方面，应考虑各种资本补充来源的长期可持续性，优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量；此外，还需要通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制订资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化。ABC三项属于资本需求方面应考虑的内容。

6.【单选题】下列关于仲裁的说法，不正确的是（）。
A.没有仲裁协议，一方申请仲裁的，仲裁委员会不予受理
B.当事人达成仲裁协议，一方向人民法院起诉的，人民法院不予受理，但仲裁协议无效的除外
C.实践中，仲裁协议有两种形式，两种形式的仲裁协议法律效力不同
D.仲裁实行的是一裁终局制度
参考答案：C
解析：实践中，仲裁协议有两种形式：①在争议发生之前订立的，它通常作为合同中的一项仲裁条款出现；②在争议之后订立的，它是把已经发生的争议提交给仲裁的协议。这两种形式的仲裁协议，其法律效力相同。

7.【多选题】汇款的方式主要有（）。
A.电汇
B.票汇
C.信汇
D.信用证
E.电子汇兑
参考答案：ABC
解析：ABC正确：按汇款支付授权受的投递方式划分，汇款业务分为电汇、信汇、票汇三种。 D选项：信用证是国际结算方式之一。国际结算方式分为：汇款、托收、信用证。 E选项：电子汇兑是商业银行代理证券资金清算业务使用的结算手段。

8.【多选题】金融市场的功能有（）。
A.货币资金融通功能
B.优化资源配置功能
C.风险管理功能
D.经济调节功能
E.反映经济运行的功能
参考答案：ABCDE
解析：金融市场的功能有： ①货币资金融通功能； ②优化资源配置功能； ③风险分散与风险管理功能； ④经济调节功能； ⑤交易及定价功能； ⑥反映经济运行的功能。故本题选ABCDE。

9.【单选题】下列属于犯罪中止的是（）。
A.已经着手实行犯罪但犯罪未发生
B.在犯罪过程中，自动有效地防止犯罪结果发生
C.在犯罪过程中，由于行为人意志以外的原因犯罪结果未发生
D.行为人为实施犯罪而准备了工具，但没有着手实施犯罪
参考答案：B
解析：《刑法》第二十四条规定：在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止。 A、C属于犯罪未遂，B项属于犯罪中止（符合题意），D项属于犯罪预备。

10.【单选题】在我国，仲裁实行的是（）制度。
A.可裁可审
B.先我后审
C.一裁终局
D.两裁终局
参考答案：C
解析：仲裁实行的是一裁终局制度。裁决作出后，当事人就同一纠纷再申请仲裁或者向人民法院起诉的，仲裁委员会或者人民法院不予受理。

11.【多选题】下列金融工具中，属于短期金融工具的有（）。
A.商业票据
B.股票
C.企业债券
D.长期国债
E.银行承兑汇票
参考答案：AE
解析：短期金融工具的期限一般在一年以下(含一年)，如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等。

中级银行从业每日一练(2026年5月4日)

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