中级银行从业每日一练-2026年8月9日

1.【单选题】《巴塞尔协议Ⅱ》中的第（）支柱要求银行通过建立一套披露机制，通过市场力量驱动银行不断强化自身管理。
A.一
B.二
C.三
D.四
参考答案：C
解析：教材页码：P370-372 《巴塞尔协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架，其中，第三支柱（C项）要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量驱动银行不断强化自身管理。

2.【单选题】下列关于“逆周期因子”的说法，错误的是（）。
A.2018年1月，我国在跨境资本流动和外汇市场供求趋于平衡的背景下，将“逆周期因子”调整至中性
B.在中间价报价模型中引入“逆周期因子”，有助于增强外汇市场的顺周期波动
C.2018年8月，央行再次重启了“逆周期因子”，以应对外汇市场的顺周期波动
D.2017年5月，央行在人民币兑美元中间价报价模型中引入“逆周期因子”，形成“收盘价+一篮子货币汇率变化+逆周期因子”的中间价形成机制
参考答案：B
解析：中国人民银行在人民币汇率中间价报价机制中引入“逆周期因子”的主要目的是对冲市场顺周期波动，而非增强。根据公开信息，逆周期因子通过调整中间价报价模型中的参数，缓解外汇市场的非理性波动。选项B所述“增强顺周期波动”与政策目标相反。2017年5月央行正式宣布引入逆周期因子，相关表述可参考《2017年第一季度中国货币政策执行报告》。选项A、C、D均符合历史事实和政策调整时间节点。

3.【单选题】以下关于不良贷款管理的相关内容，说法正确的是（）。
A.不良贷款率、逾期贷款率和迁徙率是反映商业银行风险水平、风险迁徙的主要信用风险指标
B.不良贷款率与资产的风险程度呈负相关关系
C.逾期贷款率与资产的风险程度呈负相关关系
D.迁徙率分为正常贷款迁徙率、关注贷款迁徙率、次级贷款迁徙率，可疑贷款迁徙率与损失贷款迁徙率
参考答案：A
解析：教材页码：P262-273 B项错误，不良贷款率高说明收回贷款的风险大，反之说明收回贷款风险小。故两者呈正相关关系 C项错误，逾期贷款率越低，贷款回收本金的情况越好，资金的使用效率越好，资产的风险程度就越低，反之亦然。故两者呈正相关关系 D项错误，迁徙率是反映贷款风险分类变化情况的指标，分为正常贷款迁徙率、关注贷款迁徙率、次级贷款迁徙率与可疑贷款迁徙率。不包括“损失贷款迁徙率”

4.【判断题】商业银行应当在章程中规定，主要股东应当以书面形式向商业银行作出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一部分。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：《商业银行股权管理暂行办法》第二十四条明确，商业银行主要股东需作出书面资本补充承诺，并纳入资本规划。

5.【单选题】（）是指金融资产管理公司基于流动性管理目的而开展的标准化债权投资业务。
A.不良资产股权投资
B.财务性股权投资
C.其他财务性投资业务
D.流动性股权投资
参考答案：C
解析：教材页码：P473-475 金融资产管理公司的财务性投资业务主要包括财务性股权投资和其他财务性投资业务，其中，财务性股权投资是指金融资产管理公司为获取财务收益，不以控制为目的，运用自有资金对金融机构进行的股权类投资；其他财务性投资业务是指金融资产管理公司基于流动性管理目的而开展的标准化债权投资业务。

6.【单选题】定活两便储蓄存款存期超过一年（含）的，无论存期多长，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打（）折计息。
A.五
B.六
C.七
D.八
参考答案：B
解析：教材页码：P568-569 定活两便储蓄存款存期不限，存期不满三个月的，按支取日活期利率计息；存期三个月（含）以上、一年以内的，按支取日同档次整存整取利率打六折计息；存期超过一年（含）的，无论存期多长，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。

7.【单选题】根据《商业银行资本管理办法》，商业银行可以采用标准法或（）或简化标准法计量市场风险资本要求。
A.内部模型法
B.内部评级法
C.权重法
D.基本指标法
参考答案：A
解析：教材页码：P376-380 商业银行商业银行可以采用标准法、内部模型法（A项）或简化标准法计量市场风险资本要求。

8.【单选题】假如某商业银行对一家大型贸易类公司贷款1亿元，开立短期信用证2亿元，信用证适用的信用转换系数为50%，该公司为一般企业，适用风险权重为100%，则该企业的风险加权资产是（）。
A.3亿元
B.2亿元
C.1.4亿元
D.1亿元
参考答案：B
解析：教材页码：P376-380 信用风险加权资产为银行账户表内信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。计量各类表内资产的风险加权资产，应首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以风险权重；计量各类表外项目的风险加权资产，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。本题中，信用证折算的表内金额=2×50%=1(亿元)，因此，该公司的总风险暴露=1+1=2(亿元)。由于该公司适用风险权重为100%，故该企业占用的风险加权资产=2×100%=2(亿元)。

9.【单选题】（）反映的是银行管理的效率，该指标表示银行管理人员将资产转化为净收益的能力。
A.资本收益率
B.资产收益率
C.银行利润率
D.股权乘数
参考答案：B
解析：教材页码：P439-442 B项，资产收益率反映的是银行管理的效率，该指标表示银行管理人员将资产转化为净收益的能力。 A项，资本收益率反映的是股东回报率。 C项，银行的利润率主要反映银行成本控制情况。 D项，股权乘数主要反映银行的融资策略，主要是依赖债务融资还是股权融资。

10.【单选题】根据《银行业消费者权益保护工作指引》和《中华人民共和国消费者权益保护法》的规定，下列关于银行业金融机构行为准则的表述，错误的是（）。
A.银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的各项规定，披露收费项目和标准，分支机构可以以根据当地市场状况自主更改收费项目或调整收费标准
B.银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款
C.银行业金融机构应当在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消费者误导销售金融产品
D.银行业金融机构应当向银行业消费者提供经营地址、联系方式、服务的数量和质量、价款或者费用、履行期限和方式、安全注意事项和风险警示、售后服务、民事责任等信息
参考答案：A
解析：《银行业消费者权益保护工作指引》及《消费者权益保护法》明确要求银行业金融机构规范收费行为。《指引》第16条规定金融机构应统一收费项目和标准，不得擅自变更。《消费者权益保护法》第20条要求经营者明码标价，禁止随意调整。选项A中允许分支机构自主更改收费项目或标准，违反了上述统一性要求。选项B、C、D分别对应公平交易权、销售规范、信息披露义务，均符合相关规定。

1.【多选题】我国普惠金融重点服务对象有（）。
A.残疾人
B.城市白领
C.农民
D.老年人
E.个体工商户
参考答案：ACD

2.【单选题】融资租赁是实质上转移了资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，具有多重功能。下列哪项不是融资租赁的功能？（）
A.融资
B.融券
C.经营
D.资产管理
参考答案：B
解析：教材页码：P516-518 融资租赁兼具融资（A项）、经营（C项）和资产管理（D项）多重功能，可满足市场多样化的金融服务需求。

3.【单选题】为规范监管行为，检验监管工作成效，原银监会借鉴国际同业实践，同时提出了良好监管的标准，该监管标准不包括（）。
A.促进金融稳定和金融创新共同发展
B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力
C.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制
D.对各类监管不设限
参考答案：D
解析：教材页码：P42-45 银行业监管标准包括：促进金融稳定和金融创新共同发展（A项）；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力（B项）；对各类监管设限科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；鼓励公平竞争，反对无序竞争；对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制（C项）；高效、节约地使用一切监管资源。

4.【单选题】下列选项中，不属于高风险债券的是（）。
A.信用评级在投资级别以下
B.债券结构复杂
C.发行人经营杠杆率过低
D.债券杠杆率较高
参考答案：C
解析：教材页码：P164-165 高风险债券包括但不限于：信用评级在投资级别以下；债券结构复杂或杠杆率较高；发行人经营杠杆率过高；有关发行人的经营状况和财务状况等信息披露不够充分、完整、及时。

5.【单选题】商业银行的负债分类较多，下列不属于按资金来源分类的是（）。
A.结算性负债
B.或有负债
C.借入负债
D.存款负债
参考答案：B
解析：教材页码：P104-105 商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。

6.【单选题】因标的资产价格出现与预期逆向的变动而导致金融衍生工具价格出现损失的可能性是（）。
A.市场风险
B.信用风险
C.操作风险
D.流动性风险
参考答案：A
解析：金融衍生工具价格受标的资产价格波动影响属于市场风险。市场风险指由市场价格（如利率、汇率、股票价格等）不利变动导致损失的可能性。信用风险涉及交易对手违约，操作风险源于内部流程或人为失误，流动性风险与资产变现能力相关。题干中描述的标的资产价格逆向变动直接关联市场价格变动，符合市场风险的定义。参考《金融风险管理》相关内容，市场风险的典型特征即金融工具价值随基础资产价格波动而变化。选项分析：A选项聚焦价格波动影响，B、C、D选项分别对应不同风险维度。

7.【多选题】商业银行应根据其（）等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。
A.财务实力
B.业务特点
C.经营战略
D.融资能力
E.总体风险偏好及市场影响力
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P410-413 商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。

8.【判断题】银行业经营发展中存在的很多问题，都可以在绩效考评上找到源头。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P428-430 银行业经营发展中存在的很多问题，都可以在绩效考评上找到源头。

9.【单选题】根据《商业银行稳健薪酬监管指引》，商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的（）倍以内确定。
A.8
B.3
C.4
D.5
参考答案：B
解析：《商业银行稳健薪酬监管指引》明确要求商业银行主要负责人的绩效薪酬与其基本薪酬挂钩。根据该指引，绩效薪酬的倍数限制设定为基本薪酬的3倍以内，对应选项B。选项A、C、D的数值均超出指引规定的额度。

10.【多选题】2000亿以上资产的商业银行流动性监管指标有哪些？（）
A.流动性覆盖率
B.净稳定资金比例
C.流动性比例
D.流动性匹配率
E.优质流动性资产充足率
参考答案：ABCD
解析：《商业银行流动性风险管理办法》（中国银保监会）规定，资产规模2000亿元以上的商业银行适用流动性监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率。流动性覆盖率（选项A）衡量压力情景下30天流动性；净稳定资金比例（选项B）评估长期稳定资金来源；流动性比例（选项C）为流动性资产与流动性负债比率；流动性匹配率（选项D）引导银行合理配置长期稳定负债。优质流动性资产充足率（选项E）适用于资产规模低于2000亿元的银行。

11.【单选题】金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的（）。
A.30％
B.50％
C.80％
D.100％
参考答案：D
解析：教材页码：P524-526 同业拆借比例是指金融租赁公司同业拆入资金余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的100％。

1.【单选题】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过( )来实现。
A.减少经济资本配置
B.降低风险暴露
C.风险转移
D.设定止损限额
参考答案：A
解析：教材页码：P13 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。

2.【单选题】根据我国监管规定，系统重要性银行在达到最低资本要求，储备资本和逆周期资本基础上，还应符合附加资本要求。其中，附加资本要求主要通过（）资本类型满足。
A.核心一级资本
B.总资本
C.二级资本
D.一级资本
参考答案：A
解析：教材页码：P423~424 根据监管规定，系统重要性银行的附加资本要求必须由核心一级资本来满足。

3.【单选题】在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比为核心负债期末余额与总负债期末余额之比，一般来说，大型银行的中值在( )左右。
A.20％
B.40％
C.60％
D.80％
参考答案：C
解析：教材页码：P292~293 由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60%左右，股份制银行的中值在50%左右。一般应对同类银行进行聚类分析，考察其在同类银行中负债的稳定可比程度。

4.【单选题】操作风险事件还没有发生时，在内含风险暴露基础上，通过对每个产品线的操作流程以及银行的人员、技术、外部环境进行分析，找出存在潜在风险的环节和部位。上述描述的是操作风险中的（）。
A.事后识别
B.事前识别
C.因果分析模型
D.关键风险指标
参考答案：B
解析：教材页码：P215~217 商业银行操作风险识别包括事前识别和事后识别。事前识别是操作风险事件还没有发生时，在内含风险暴露基础上进行的识别，主要通过对每个产品线的操作流程以及银行的人员、技术、外部环境进行分析，找出存在潜在风险的环节和部位。事后识别是在操作风险事件发生后，根据银行的操作风险定义和事件分类标准，确定风险事件是否为操作风险及其所属类别，并分析发生的原因和产生的影响。

5.【多选题】商业银行董事会掌握主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被（）。
A.识别
B.评估
C.计量
D.监测
E.控制
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P250~257 商业银行董事会掌握主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被识别、计量、监测和控制。

6.【单选题】巴塞尔委员会在( )中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。
A.巴塞尔协议Ⅰ
B.巴塞尔协议Ⅱ
C.巴塞尔协议Ⅲ
D.巴塞尔Ⅲ最终方案
参考答案：C
解析：教材页码：P424~425 2010年12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议Ⅲ中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。

7.【单选题】下列关于我国反洗钱监管体制的表述，不正确的是（）。
A.我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”
B.“多部门配合”是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责
C.金融稳定发展委员会是反洗钱工作部际联席会议牵头单位
D.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作
参考答案：C
解析：教材页码：P265~266 C项错误，中国人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位。反洗钱工作部际联席会议在党中央、国务院领导下，指导全国反洗钱工作，制定国家反洗钱的重要方针、政策，制定国家反洗钱国际合作的政策措施，协调各部门、动员全社会开展反洗钱工作。 A项正确，我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。 D项正确，“一部门主管"是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。 B项正确，“多部门配合"是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。故本题选C。

8.【单选题】系统失灵导致业务中断造成巨额损失，此种情景属于（）压力情景。
A.信用风险
B.流动性风险
C.操作风险
D.市场风险
参考答案：C
解析：教材页码：P390~391 针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等。信息系统事件应充分考虑业务中断系统失灵导致的直接和间接损失。

9.【多选题】为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到（）。
A.了解你的客户及所在国家（地区）风险
B.通过第三方担保来转移风险
C.严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务
D.增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑
E.以投资多样化方式分散风险
参考答案：ACD
解析：教材页码：P333 为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到: 第一，了解你的客户及所在国家(地区)风险。（A项正确）第二，严守集中度限额，减少对高风险和较高风险国家的业务。（C项正确）第三，通过投保国别风险保险转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构包括各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司，如投保中国出口信用保险公司的政治险和商业险。第四，增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。（D项正确）第五，以银团贷款方式分散风险或对贷款采取结构性的安排。如对于某些风险较高的国家设立离岸账户，规避转移风险。第六，吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。第七，合同中增加保护条款一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约须提前还款。第八，项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。第九，建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。故本题选ACD。

10.【单选题】当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，即出现( )。
A.资产敏感性缺口
B.资产缺口
C.负债缺口
D.负债敏感性缺口
参考答案：D
解析：教材页码：P171~172 当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。

1.【单选题】高级计量法中较为推荐的几种类型不包括（）。
A.打分卡法
B.损失分布法
C.内部衡量法
D.外部衡量法
参考答案：D
解析：教材页码：P246 高级计量法体系中含有损失分布法(LDA)、内部衡量法(IMA)和打分卡法(SCA)三种计量模型其中，损失分布法是商业银行的主流选择。故本题选D。

2.【单选题】具体披露的内容和要求,可按（）三个方面确定。
A.安全性、及时性和效益性
B.及时性、流动性和效益性
C.安全性、流动性和效益性
D.安全性、流动性和及时性
参考答案：C
解析：教材页码：P465~469 具体披露的内容和要求,可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。

3.【单选题】主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。
A.操作风险
B.市场风险
C.声誉风险
D.战略风险
参考答案：B
解析：教材页码：P390~391 针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。

4.【单选题】商业银行审计委员会通常设置在董事会而非高级管理层，体现了内部审计的（）属性。
A.有效性
B.权威性
C.独立性
D.客观性
参考答案：C
解析：教材页码：P63~65 独立性是指内部审计活动独立于其所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。独立性是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。

5.【单选题】关于外部审计与信息披露的表述，最不恰当的是
A.信息披露有利于降低外部审计的风险
B.外部审计有利于提高信息披露的时效性
C.信息披露有利于提高外部审计的效率
D.外部审计有利于提高信息披露的质量
参考答案：B
解析：教材页码：P469~471 外部审计与信息披露的关系：外部审计有利于提高信息披露质量，信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。

6.【单选题】某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75％，表外风险转换系数是20％。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是( )亿元。
A.40
B.90
C.30
D.67．5
参考答案：D
解析：教材页码：P129~135 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50×75％+200×20％×75％=67．5(亿元)。

7.【多选题】商业银行贷款重组中的贷款结构主要包括( )。
A.贷款担保
B.贷款期限
C.贷款费用
D.贷款人信用等级
E.贷款金额
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P156~157 贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

8.【单选题】10、假设违约损失率(LGD)为14%，商业银行估计预期损失率最大值(BEEL)为10%，违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为（）亿元。
A.10
B.14.5
C.18.5
D.20
参考答案：A
解析：教材页码：P138~140 资本要求K＝Max[0，（LGD－BEEL）] ＝Max[0，（14%－10%）] =4% 风险加权资产（RWA）＝K×12.5×EAD ＝4%×12.5×EAD ＝4%×12.5×20＝10（亿元） BEEL是指考虑经济环境、法律地位等条件下对已违约风险暴露的预期损失率的最大估计值。

9.【单选题】下列不属于商业银行代理业务操作风险的是（）
A.通过代理收付款业务进行洗钱活动
B.内外勾结编造代理业务合同骗取手续费收入
C.未获得客户允许代理扣划资金或进行交易
D.代客理财产品由于市场利率变动而造成损失
参考答案：D
解析：教材页码：P406~407 <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/202603181032075d77.png" style="width:100%;"/><img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/20260318103207a863.png" style="width:100%;"/>

10.【单选题】下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是（）
A.信息披露
B.风险评估
C.压力测试
D.资本规划
参考答案：A
解析：教材页码：P436~439 内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

11.【单选题】已知某商业银行的业务规模(BI)为9亿欧元,业务规模(BI)为260亿欧元。BI范围边际系数如下表所示： <img src="/upload/paperimg/202603181042006633234cb-041642858841/202603181027463a5b.png" style="width:100%;"/>这家银行根据2017年《巴塞尔最终方案》采用操作风险新标准法计算的业务规模参数(BIC)分别是（）亿欧元,
A.35；39
B.1.08；39
C.1.08；38.7
D.35；38.7
参考答案：C
解析：教材页码：P238~240 BIC=9*12%=1.08 BIC=10*12%+(260-10)*15%=1.2+37.5=38.7

1.【单选题】关于信贷档案的管理要求，下列说法错误的是（）。
A.一级信贷档案是信贷的重要物权凭证
B.信贷档案存档后，不允许借阅
C.押品以客户为单位保管，并由押品保管员填写押品登录卡
D.借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续
参考答案：B
解析：教材页码：P256-257 一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借阅一级信贷档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后，方可办理借阅手续。二级信贷档案内保存的法律文件、资料，除审计部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下，不办理借阅手续。故B项错误。

2.【单选题】在一定置信水平上，为弥补银行非预计损失所需的资本是（）。
A.附属资本
B.经济资本
C.债务资本
D.实收资本
参考答案：B
解析：教材页码：P61-62 经济资本是指在一定置信度水平上，银行经营某项资产，为弥补该项资产为银行带来的非预计损失所需的资本。

3.【单选题】对中小企业，需准确考核企业实际控制人情况，不包括（）
A.客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资
B.客户业主或主要股东家庭成员情况
C.客户业主或主要股东的兴趣爱好
D.企业和个人征信信息
参考答案：C
解析：教材页码：P240-241 对中小企业，需准确考核企业实际控制人情况，包括:客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资、资产负债及或有负债情况;客户业主或主要股东家庭成员情况、家庭居住情况，婚姻状况，家庭大致日常收人、生活开支情况;客户业主或主要股东个人资信情况，企业和个人征信信息;客户在市场监督、税务、海关等部门的信用记录等。ABD符合，C不属于考核企业实际控制人情况的内容。

4.【单选题】应收账款和存货周转率的变化（）。
A.只导致短期融资需求变化
B.只导致长期融资需求变化
C.既可能导致短期融资需求，又可能导致长期融资需求变化
D.既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求变化
参考答案：C
解析：教材页码：P39-49 公司资产使用效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降可能导致长期融资和短期融资需求的借款原因，银行在发放贷款时必须有效识别借款需求的本质，从而保证贷款期限与公司借款需求相互匹配。

5.【多选题】下列关于评级推翻的描述中，错误的有（）。
A.商业银行应监控评级专家推翻内部评级体系所输出的评级结果的流程
B.商业银行应明确评级人员推翻评级结果的程序、有权推翻人和推翻程度
C.商业银行应明确要求评级推翻人提供评级推翻的充分依据
D.基于计量模型的内部评级体系，不能依据评级专家的经验来决定是否对评级进行推翻
E.商业银行风险管理相关系统中应强制要求提供评级推翻的依据，该依据应全面考虑评级模型中的所有因素
参考答案：DE
解析：教材页码：P116-118 D项，无论是基于计量模型还是基于专家判断的内部评级体系，一般都会依据评级专家的经验来决定是否对评级进行推翻；E项，商业银行风险管理相关系统中应强制要求提供评级推翻的依据，该依据不应重复考虑评级模型中已有的因素。

6.【单选题】关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是（）。
A.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记
B.抵押合同期限自动顺延
C.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物
D.银行可以不核查抵押物的价值
参考答案：A
解析：教材页码：P244-246 对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，应该做到：①作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定的标准内；②如果借款人的贷款余额与抵押财产的账面净值或重置价值之比超过一定限度，即抵押价值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合同；③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力；④切实履行对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，监督企业对抵押物的占管，防止抵押物的变卖、转移和重复抵押。

7.【单选题】按照《国务院关于投资体制改革的决定》，固定资产投资项目，应履行相应项目报批程序。根据使用资金不同，区分为以下（）方式。
A.审批制、备案制
B.审批制、核准制
C.核准制、备案制
D.审批制、核准制和备案制
参考答案：D
解析：教材页码：P129-141 按照《国务院关于投资体制改革的决定》，固定资产投资项目，应履行相应项目报批程序。根据使用资金不同，区分为以下方式：审批制，核准制，备案制。

8.【单选题】（）不属于借款需求的主要影响因素。
A.长期销售增长
B.利润率下降
C.资产效率增长
D.固定资产重置及扩张
参考答案：C
解析：教材页码：P39 总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产运营效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降等。

9.【多选题】下列情况中，可能给企业带来经营风险的有（）。
A.客户需求为便携性PC，企业仍生产台式机
B.持有一笔占公司年订单量60％的订单，能按时保质完成
C.企业只生产台式机
D.以前产品的产、供、销都由本企业自行提供，最近企业转型，只负责产品的生产
E.只依赖于一家供应商
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P238-240 对于银行信贷来说，企业的经营风险部分体现在：不能适应市场变化或客户需求的变化；持有一笔大额订单却不能较好地履行合约；产品结构单一；对存货、生产和销售的控制力下降；对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失等方面。A选项，企业生产不能适应客户需求变化；C选项，企业的产品结构过于单一；D选项，企业对存货、销售的控制力下降；E选项，企业对供应商过分依赖，这些都可能为企业带来经营风险。B选项，企业持有一笔大订单，而且能较好地履行合约，因而不会为企业带来经营风险。

10.【判断题】银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P97-111 资产负债率是体现借款人资本结构的主要指标。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。

1.【单选题】资产负债率和利息保障倍数均属于（）。
A.盈利比率
B.资产比率
C.杠杆比率
D.负债比率
参考答案：C
解析：教材页码：P99-104 杠杆比率通过比较借入资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能力。杠杆比率一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

2.【单选题】在商业银行的实务操作中，判断信贷申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。
A.信贷安全性
B.客户信用
C.信贷盈利性
D.维持客户
参考答案：A
解析：教材页码：P26-27 在实务操作中，信贷申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在信贷业务的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目须持谨慎态度。

3.【单选题】下列选项中，（）是指公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。
A.环比增长率
B.平均增长率
C.自然增长率
D.可持续增长率
参考答案：D
解析：教材页码：P39-49 可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆的情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。

4.【单选题】下列各项中，不能作为抵债资产的是（）。
A.机器设备
B.著作权
C.交通运输工具
D.资产已先于银行抵押给第三人的
参考答案：D
解析：教材页码：P275-280 下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：①抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；②所有权、使用权不明确或有争议的；③资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；④依法被查封、扣押、监管的资产；⑤债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；⑥其他无法变现或短期难以变现的资产。

5.【单选题】下列选项中不属于广义信贷期限的是（）。
A.宽限期
B.还款期
C.用款期
D.提款期
参考答案：C
解析：教材页码：P2-3 信贷期限有广义和狭义两种： 1.广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间； 2.狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。

6.【判断题】银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司流动资产与上净固定资产所得的比率与同行业相关数据进行比较，能获得很多有价值的信息。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P49-52 银行在分析借款企业因固定资产扩张导致的借款需求时，将公司销售收入与净固定资产所得的比率同行业相关数据进行比较，可获得很多有价值的信息。

7.【多选题】下列情形中，银行可以对借款人采取终止提款措施的有（）。
A.贷款用于股市、期市投资
B.贷款用途违反国家法律规定
C.违反合同约定将贷款用于股本权益性投资
D.未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务
E.套取贷款相互借贷牟取非法收入
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P225-230 银行可以对借款人采取终止提款措施的情况包括挪用贷款的情况和其他违约情况。前者具体包括：①挪用贷款进行股本权益性投资（并购贷款除外）；②挪用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于其他不符合合同约定的用途。后者具体包括：①未按合同规定清偿贷款本息；②违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营。③贷款项目或借款人出现明显风险信号；④贷款资金使用故意规避受托支付；⑤其他重大违反合同约定的行为。

8.【单选题】下列关于项目的不确定性分析，说法错误的是（）。
A.盈亏平衡点都是越高越好
B.项目对某种因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化
C.项目对某种因素的敏感程度可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某个因素变化的最大极限
D.在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本(含销售税金)相等
参考答案：A
解析：教材页码：P169-171 一般情况下，无论以何种形式表示，盈亏平衡点越低越好,因为盈亏平衡点越低表明项目抗风险能力越强。

9.【单选题】在评级认定的过程中，评级认定的岗位设置应满足独立性要求，评级认定人员不能从贷款发放中直接获益，不应受相关利益部门的影响，不能由（）兼任。
A.评级发起人员
B.评级监测人员
C.评级推翻人
D.评级确认人
参考答案：A
解析：教材页码：P116-118 评级认定是指评级认定人员对评级发起人员评级建议最终审核认定的过程。商业银行应设置评级认定岗位或部门，审核评级建议，认定最终信用等级。评级认定的岗位设置应满足独立性要求，评级认定人员不能从贷款发放中直接获益，不应受相关利益部门的影响，不能由评级发起人员兼任。

10.【单选题】下列数值中，不符合利息保障倍数稳健性原则的是（）。
A.0．8
B.1．1
C.1．5
D.2．3
参考答案：A
解析：教材页码：P99-104 根据稳健性原则，应以利息保障倍数较低的年度为评价依据，但是利息保障倍数在任何情况下都不能低于1。

11.【单选题】下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。
A.自主支付是受托支付的补充
B.自主支付应遵守实贷实付原则
C.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制
D.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求
参考答案：C
解析：教材页码：P234-235 C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。

1.【单选题】自由结余占（）的比率过高，往往体现出较低的理财积极性。
A.理财支出
B.总结余
C.总收入
D.总支出
参考答案：B
解析：教材页码：P2-3 家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度。自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性。（B项正确）专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)，储蓄型保险保费，还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。故本题选B。

2.【单选题】客户关系管理的首要环节是（）。
A.制定产品与服务策略
B.制定和实施营销策略
C.明确客户策略
D.加强客户维护与管理
参考答案：C
解析：教材页码：P278-281 银行客户关系管理主要包括四个方面的内容：明确客户策略，制定产品与服务策略，制定和实施营销策略，加强客户关系的维护与管理。其中，明确客户策略是银行实施客户关系营销的基础，是客户关系管理的首要环节。综上，该题选C。

3.【单选题】应用范围最广、最有效的风险管理手段是（）。
A.自留风险
B.回避风险
C.预防风险
D.转移风险
参考答案：D
解析：风险管理手段中，转移风险通过保险、合同等方式将风险后果转嫁第三方，减少自身承担损失。这一方法在商业、金融、项目管理等领域普遍使用，平衡风险与收益。《风险管理与保险原理》等教材指出转移风险能有效分散潜在损失，降低不确定性。自留风险需自身承受损失，回避可能限制发展机会，预防虽降低发生概率但无法消除风险。相比之下，转移更具灵活性和实用性。

4.【单选题】下列转继承和代位继承的说法，下列说法有误的是（）。
A.转继承发生于继承开始后，遗产分割前
B.代位继承是一次继承，转继承是两次继承
C.代位继承既可以发生于法定继承中，也可以发生在遗嘱继承中；转继承只可以适用于法定继承
D.代位继承只有被继承人的子女先于被继承人死亡的，才会发生
参考答案：C
解析：教材页码：P221-226 选项C错误：代位继承只能发生在法定继承中，不适用于遗嘱继承。转继承则可以适用于法定继承和遗嘱继承。选项A正确：转继承只能发生于继承开始后，遗产分割前，且任何一个法定继承人都可以成为被转继承人。选项B正确：继承是连续发生两次继承，代位继承是一次继承。选项D正确：代位继承只能是在享有继承权的被代位继承人于继承开始前死亡的情形下发生。并且只有被继承人的子女先于被继承人死亡的，才会发生。

5.【多选题】由海关部门征收或代征的税种包括（）。
A.进口货物增值税
B.车辆购置税
C.关税
D.进口货物的消费税
E.车船税
参考答案：ACD
解析：教材页码：P170-171 目前，我国现行税制中一共有18个税种，包括增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税、环境保护税。16个税种由税务部门负责征收；关税（C）和船舶吨税由海关部门征收，另外，进口货物的增值税（A）、消费税（D）也由海关部门代征。综上，该题选ACD。

6.【单选题】如果客户可用于购买保险的资金不多，一般是保障优先，下列选项中，最符合此原则的是优先购买（）。
A.万能险
B.定期寿险
C.投连险
D.分红险
参考答案：B
解析：教材页码：P311-315 应以"保障优先"的原则来制订家庭财富保障规划，优先配置保障型险种（B符合）。同时要综合考虑客户的财务状况或预算开支能力再考虑储蓄分红或投资连结的险种。对于普通家庭，保险的主要功能是财富保障，而非资产增值(资产增值手段有多种其他选择)。综上，该题选B。

7.【多选题】人身保险有（）。
A.责任保险
B.年金保险
C.健康保险
D.意外伤害
E.人寿保险
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P26-27 选项BCDE正确：人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，包括人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务。选项A错误：财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。

8.【多选题】一般而言，企业职工养老保险制度的资金筹集来源包括（）。
A.基金运营收入
B.企业股权分红
C.财政支付
D.企业缴费
E.个人薪酬扣除
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P105-109 选项ACDE正确：企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业缴费（D）、个人薪酬扣除（E）、财政支付（C）、基金运营收入（A）和其他补贴。其中，企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源。

9.【单选题】小彬今年8岁，他不能实施( )行为。
A.接受遗嘱
B.行使继承权
C.订立遗嘱
D.以上三项
参考答案：C
解析：教材页码：P226-228 C项正确，依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十八条，遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力。无民事行为能力人或者限制民事行为能力人所立的遗嘱，即使其本人后来具有完全民事行为能力，仍属无效遗嘱。

10.【多选题】在进行教育规划时应遵循的原则是（）。
A.从宽预计
B.综合积累
C.稳健投资
D.专项积累
E.同步规划
参考答案：ACD
解析：教材页码：P79-80 进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划（E错误）、从宽预计（A正确），专项积累（B错误，D正确）、专款专用，计划周详、稳健投资（C正确），以保障教育金筹备的有效与安全。综上，该题选ACD。

1.【单选题】如果A基金的詹森指数为0.5，B基金的詹森指数为0.8，C基金的詹森指数为-0.5，以下判断正确的是( )。
A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同
B.C基金的业绩表现比预期的差
C.A基金和C基金的业绩表现都比预期的好
D.C基金的收益与大盘走势是负相关关系
参考答案：B
解析：教材页码：P159-161 詹森指数=证券组合收益率-[无风险利率+证券组合的β值×(市场组合的收益率-无风险利率)]，是指在给出投资组合的β及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则詹森指数值大于0，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则詹森指数值小于0，表明该组合的绩效不好。

2.【多选题】与社会养老保险相比，商业养老保险的特征有( )。
A.品种较多
B.缴费水平较高
C.流动性水平较高
D.风险收益水平较低
E.退保成本较高
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P98-102 商业养老保险是社会养老保险的有益补充，与社会养老保险相比具有以下特征：品种较多（选项A正确）、缴费水平比社会养老保险高（选项B正确），相应保障水平也高。风险收益水平较低（选项D正确）、流动性一般（选项C错误）、退保成本较高（选项E正确）。故本题选ABDE。

3.【单选题】人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，60岁以上的人口占总人口的比例超过（），或65岁以上的人口占总人口的比例超过（），即可看作达到了人口老龄化。
A.8%；10%
B.7%；5%
C.10%；7%
D.12%；4%
参考答案：C
解析：教材页码：P85-86 人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，60岁以上的人口占总人口的比例超过10%，或65岁以上的人口占总人口的比例超过7%，即可看作达到了人口老龄化。

4.【单选题】理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是（）。
A.了解分析客户家庭财务状况
B.评估、选择、确定理财目标
C.制定合理的理财规划方案
D.理财规划方案的执行
参考答案：A
解析：理财规划服务的基础流程中，首要任务是全面掌握客户的财务信息。这一步骤属于理财规划的核心环节，只有准确了解客户的资产负债、收支情况等，才能为后续目标设定、方案制定提供数据支持。选项B、C、D均建立在客户财务信息分析完成之后，属于后续环节。该知识点在理财规划职业资格认证教材（如CFP/ChFP）的"客户信息收集与分析"章节有明确阐述。

5.【单选题】下列( )不属于投资收入。
A.企事业单位的承包经营所得
B.资产增值
C.财产转让所得
D.特许权使用费所得
参考答案：A
解析：教材页码：P1-2 投资收入包括特许权使用费所得、利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。

6.【单选题】李先生家里有现金20万，另有60万存款是在李先生名下，李先生还买了一份保险，受益人为其夫人，保险总额50万，李先生突然身故，其遗产为（）。
A.40
B.80
C.110
D.65
参考答案：A
解析：李先生家里有现金20万。李先生名下有60万存款。因此，现金和存款总计为80万。保险金40万：如果指定了受益人，保险事故发生时（即被保险人身故），保险金将直接支付给受益人，而不被视为被保险人的遗产。夫妻共同财产总额=80万元。分割时，需先将共同财产的一半分给配偶（李夫人），剩余一半属于被继承人（李先生）的遗产。因此，80万÷2=40万元属于李先生的遗产。综上，该题选A。

7.【单选题】下列属于中小企业融资特点的是（）。
A.频率低
B.周期长
C.成本低
D.额度小
参考答案：D
解析：中小企业因经营规模较小，资金需求多集中于短期流动资金周转，整体资金需求量相对不大，因此融资额度通常较小。这与大型企业大规模、长期投资性质的融资需求形成对比，额度小是中小企业融资的典型特征之一。

8.【单选题】在大连商品交易所玉米合约期货开仓和持仓保证金比率为5%。某投资者于8月5日以1200元/吨的价格买入10张玉米合约（每张10吨），在该投资者买入的第二天即8月6日，玉米结算价下跌至1150元/吨，那么8月6日该客户的持仓保证金应为（）元，客户必须在规定时间内追加的保证金至少为（）元。（答案取近似数值）
A.5700；5000
B.5750；4750
C.6000；5000
D.6000；4750
参考答案：B
解析：持仓保证金根据当日结算价计算：1150元/吨 × 10吨/张 × 10张 × 5% = 5750元。初始保证金为1200元/吨 × 100吨 × 5% = 6000元。8月6日亏损（1200-1150）×100吨=5000元，账户权益剩余6000-5000=1000元。需补足至持仓保证金水平：5750-1000=4750元。选项B符合计算结果。

9.【多选题】退休规划是通过提供（）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休安排，维护自尊、自立、合理水准的退休生活。
A.债务规划
B.财务规划
C.财务分析
D.投资管理
E.教育金规划
参考答案：BCD
解析：教材页码：P90-91 所谓退休规划，即通过提供财务分析（C）、财务规划（B）、投资管理（D）等一系列专业化服务，为个人客户实现退休财务安排，维持自尊、自立、合理水准的退休生活。综上，该题选BCD。

10.【多选题】遗产的分配原则中，对有些继承人应当予以照顾，其中不包括（）。
A.生活有特殊困难且缺乏劳动能力的继承人
B.生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人
C.生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力的继承人
D.继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故
E.继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P226-228 应予以照顾的继承人须同时具备两个条件：①生活有特殊困难；②缺乏劳动能力，而不是劳动能力不强。继承人虽生活有特殊困难(如发生天灾、意外事故等)但有劳动能力，或者虽因年老、病残等原因缺乏劳动能力但生活并无特殊困难，都不在照顾之列。

11.【单选题】人寿保险可以简单划分为普通型人寿保险和新型人寿保险，其中按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险的是( )。
A.新型人寿保险
B.万能保险
C.分红保险
D.普通型人寿保险
参考答案：D
解析：教材页码：P37-42 人寿保险可以简单划分为普通型人寿保险和新型人寿保险。其中，普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险。新型人寿保险是人寿保险在提供基本保险保障的情况下，为了更好地满足保险消费者多方面的需求，增加产品的灵活性、投资性等因素，而形成的几种新的寿险产品。目前市场上常见的新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险。

1.【多选题】对于个人贷款合作机构风险的防范措施，下列说法正确的有（）。
A.应进一步完善个人住房贷款风险保证金制度
B.对承担担保责任的合作机构，银行一般要求留存担保保证金
C.在发现“假个贷”情况后，要积极向司法机关报案，注意收集相关证据，使犯罪分子受到法律制裁
D.一线经办人员必须严格执行贷款准入条件，从源头上降低“假个贷”风险
E.个贷业务合作中不过分依赖合作机构
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P104-107 “假个贷”的防控措施：加强一线人员建设，严把贷款准入关。在具体的操作上，要注意检查借款人身份的真实性、借款人信用情况、各类证件的真实性、申报价格的合理性四个方面的内容；进一步完善个人住房贷款风险保证金制度；要积极利用法律手段，追究当事人刑事责任，加大“假个贷”的实施成本。其他合作机构风险的防控措施：深入调查，选择讲信用、重诚信的合作机构；业务合作中不过分依赖合作机构；严格执行准入退出制度；有效利用保证金制度；严格执行回访制度。

2.【多选题】个人经营贷款发放后，贷款人要按照（）的原则要求进行贷后检查。
A.主动
B.动态
C.持续
D.静态
E.被动
参考答案：ABC
解析：教材页码：P163-165 个人经营贷款发放后，贷款人要按照主动、动态、持续的原则要求进行贷后检查，通过实地现场检查和非现场监测方式，对借款人有关情况真实性、收入变化情况，以及其他影响个人经营贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施。

3.【多选题】某银行为客户设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，有“安儿保"、“置业理想按揭"、“全方位投资"、“业主万用钱"、"积福之选"、"幸运星"、“期权宝"等系列金融品种，这反映了（）。
A.这种营销策略能够在成本领先基础上增加大额交易的客户
B.这种营销策略能够针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，针对性强
C.该银行的产品设计注入了人性化的营销理念
D.这种营销策略不局限于满足客户的一次性需求，而是根据客户的生命周期设计产品
E.这种营销策略属于情感营销策略
参考答案：CDE
解析：该题目涉及银行针对客户生命周期不同阶段设计金融产品的营销策略。根据题干描述，产品覆盖了从婴儿到老年的各个阶段，如“安儿保”对应婴幼儿阶段，“积福之选”对应养老阶段。选项中，C强调人性化理念贴合客户不同阶段需求；D反映了银行基于客户全生命周期的持续服务理念；E结合产品名称（如“幸运星”“积福之选”）隐含情感联结，符合情感营销特征。A未提及成本领先优势，B强调个体定制而非群体细分，故排除。答案符合生命周期营销、情感营销及人性化设计的理论框架。

4.【判断题】某地收入房价比远低于全国平均水平，银行间个人贷款业务同业竞争十分激烈。有位个人VIP客户向某银行提出可购买适量基金和保险产品套房贷款利率优惠至基准利率，银行客户经理可根据组合定价原则，同意受理。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：《商业银行法》规定商业银行不得从事不正当竞争，存贷款业务与其他金融服务应严格分离。《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》明确禁止存贷挂钩行为。题目中客户购买基金、保险产品作为利率优惠条件属于违规捆绑销售，即使使用组合定价原则亦不允许。

5.【单选题】贷款期限为9个月的个人住房贷款实行合同利率，遇法定利率调整（）计息。
A.不分段
B.按年调整
C.按月调整
D.按季调整
参考答案：A
解析：教材页码：P11-12 个人住房贷款的计息、结息方式，由借贷双方协商确定。一般来说，贷款期限在1年以内的，实行合同利率，遇法定利率调整，不分段计息。

6.【单选题】下列说法正确的是（）
A.申请经营性贷款的个人，由其本人及家庭资产偿还贷款。
B.申请经营性贷款的个体户，有其家庭资产偿还贷款。
C.申请经营性贷款的个人，由其个人偿还贷款。
D.申请经营性贷款的个体户，由其个人偿还贷款，家庭资产不偿还。
参考答案：C
解析：经营性贷款偿还责任涉及个人与家庭资产的法律区分。根据《个人贷款管理暂行办法》第十七条，贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度，核实借款人真实情况。选项A将家庭资产纳入个人贷款偿还范围，扩大了责任主体。选项B混淆了个体户与家庭资产的法律关系，个体户经营可能涉及家庭财产，但题目明确限定为“个人”。选项D错误排除家庭资产责任，不符合个体户经营可能存在的连带责任情形。选项C符合“个人”申请贷款时责任限于自身财产的核心要件。

7.【单选题】公积金个人住房贷款业务中，下列不是承办银行可委托代理职责的（）。
A.贷前咨询受理
B.调查审核
C.贷后审核
D.负责信贷审核
参考答案：D
解析：教材页码：P119-120 公积金个人住房贷款业务中，承办银行的基本职责是：公积金借款合同签约、发放、职工贷款账户设立和计结息以及金融手续操作；可委托代理职责是：贷前咨询受理、调查审核、信息录入，贷后审核、催收、查询对账。

8.【判断题】个人贷款业务，可以帮助金融机构增加收入、分散贷款过于集中的风险，也可以满足居民的消费需求。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P1-P2 开展个人贷款业务，不但有利于金融机构增加收入和分散风险，而且有助于满足城乡居民的消费需求、繁荣金融行业、促进国民经济的健康发展。

9.【判断题】在我国目前的情况下，通过验证借款人缴纳个人所得税税单的数额来判定其真实收入水平是最简单、最实际有效的方法。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：在我国，个人所得税税单仅反映纳税人申报的部分合法收入，可能存在未申报收入或隐性收入。实际收入认定需结合银行流水、社保缴纳等其他证明材料综合评估。根据《个人所得税法》及银行信贷审查实务，单一税单无法全面反映真实收入水平。选项分析：题干描述的方法不够全面，存在明显局限性，无法作为唯一判定依据。

10.【单选题】个人汽车贷款发放前，应落实的条件不包括（）。
A.对采取委托扣划还款方式的借款人，要确认其已在银行开立还本付息账户用于归还贷款
B.需办理保险、公证等手续的，有关手续已经办理完毕
C.经销商已开出汽车销售发票
D.对采取抵（质）押的贷款，要落实贷款抵（质）押手续
参考答案：C
解析：教材页码：P27 个人汽车贷款发放前，应落实的贷款发放条件除ABD三项外，还包括：对自然人作为保证人的，应明确并落实履行保证责任的具体操作程序；对保证人有保证金要求的，应要求保证人在银行存入一定期限的还本付息额的保证金。

1.【多选题】关于贷款审查与审批，下列说法正确的有（）。
A.贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系
B.为维持审批政策的稳定性，加强相关贷款的管理，在任何情况下，贷款人不应对审批政策进行调整
C.贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程
D.贷款审查中，应重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等
E.贷款人应明确贷款审批权限，实行审贷分离，贷款审批人员分团队合作审批贷款
参考答案：ACD
解析：教材页码：P22-24 贷款审查应对调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等；贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。贷款审批，贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款；贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时并有针对性地调整审批政策。

2.【单选题】（）是指银行业金融机构将贷款审查审批环节与贷款调查、贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业险的目的。
A.审贷分离原则
B.诚信申贷原则
C.协议承诺原则
D.重视贷后管理原则
参考答案：A
解析：审贷分离原则是银行业信贷风险管理的重要措施，强调将贷款审查审批与调查、发放环节分离，形成内部制衡机制，减少操作风险和道德风险。《商业银行授信工作尽职指引》等文件明确了该制度要求。选项A直接对应题干中“两个独立业务环节”的管理模式，其他选项分别涉及借款人诚信义务、合同履行及贷后监控，与分环节控制无关。

3.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（）。
A.购买商铺
B.翻建自住房
C.购买自住房
D.大修自住房
参考答案：A
解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。

4.【单选题】在我国，个人征信系统数据的直接使用者包括（）
A.数据主体本人, 金融监督管理机构, 商业银行, 司法部门
B.数据主体本人, 金融监督管理机构, 商业银行, 担保机构
C.数据主体本人, 金融监督管理机构, 担保机构, 司法部门
D.担保机构, 金融监督管理机构, 商业银行, 司法部门
参考答案：A
解析：《征信业管理条例》规定，个人信用信息的使用需严格遵循合法、正当原则。数据主体本人依法享有查询权；商业银行在业务办理中经授权可查询；金融监督管理机构为履行法定职责有权依法查询；司法部门依据法律规定可调取信用信息作为办案依据。担保机构未被条例明确列为直接使用者，其查询通常需取得数据主体授权。正确选项应包含数据主体、商业银行、金融监管部门及司法部门。

5.【单选题】关于我国现有个人贷款业务的特征，下列说法不正确的是（）。
A.个人贷款业务的办理较为便利
B.客户可在网上银行、手机银行以及第三方合作平台等渠道办理个人贷款业务
C.可采取灵活多样的还款方式，但还款方式一经确定中途不可变更
D.还款方式有等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法
参考答案：C
解析：教材页码：P2-P3 C项，客户可以根据自己的需求和还款能力的变化情况，与贷款银行协商后改变还款方式。

6.【多选题】房地产估价根据委托人目的不同，实行不同的估价方法，但总体上都应遵循以下（）原则。
A.最高最佳使用
B.替代
C.合法性
D.估价时点
E.诚信
参考答案：ABCD
解析：房地产估价需遵循多项基本原则。《房地产估价规范》明确指出，最高最佳使用原则要求在合法且实际可能的条件下，估价对象应以能产生最高价值的用途进行测算；替代原则强调参照市场可比实例进行价格评估；合法性原则要求估价对象的权益、用途等符合法律规定；估价时点原则确保估价结果对应于特定时间点的市场状况。选项A、B、C、D分别对应这些原则，而E属于职业道德范畴，不属估价原则本身。

7.【单选题】按照中国银行保险监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定，（）三类贷款称为不良贷款。
A.次级类、关注类和损失类
B.关注类、可疑类和损失类
C.次级类、可疑类和损失类
D.关注类、可疑类和次级类
参考答案：C
解析：中国银行保险监督管理委员会《贷款风险分类指引》明确将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。其中次级类、可疑类和损失类贷款被视为不良贷款。[A]关注类不属于不良贷款；[B]包含关注类错误；[D]同样错误包含关注类。该指引规定次级、可疑、损失三类需归为不良。

8.【单选题】下列担保方式中，不属于物的担保的是（）。
A.抵押
B.质押
C.留置
D.保证
参考答案：D
解析：教材页码：P275-295 物的担保方式主要有抵押权和质押权以及留置权。D项是人的担保。

9.【单选题】个人汽车贷款的借款人向贷款银行申请借款期限调整的条件中不包括（）。
A.贷款未到期
B.银行计收违约金
C.本期本金已偿还
D.无拖欠利息、本金
参考答案：B
解析：个人汽车贷款中，借款人需要调整借款期限的，应向银行提交期限调整申请书，并必须具备以下条件：①贷款未到期；②无欠息；③无拖欠本金；④本期本金已偿还。

10.【单选题】银行向大学生发放的国家助学贷款，用于（）的部分，应当采用贷款人受托支付方式向借款人所在学校支付，按学年(期)发放，直接划入借款人所在学校在贷款银行开立的账户上。
A.生活费
B.住宿费和生活费
C.学费和住宿费
D.学费和生活费
参考答案：C
解析：国家助学贷款管理办法规定，贷款资金用于学费和住宿费的，必须采取受托支付方式直接划转至学校指定账户。学费和住宿费属于学生在校期间必须缴纳的刚性支出，金额固定且支付对象明确，故采用直接划转方式以确保专款专用。生活费因涉及日常开支，直接发放至学生个人账户。该规定见于《关于完善国家助学贷款政策的若干意见》（教财〔2015〕7号）第三条第三款。选项A、B、D均包含生活费，与文件要求的支付范围不符。

11.【单选题】国家助学贷款可分为（）。
A.商业助学贷款和个人留学贷款
B.生源地国家助学贷款和校园地国家助学贷款
C.商业助学贷款和贫困学生生活补助
D.商业助学贷款和生源地信用助学贷款
参考答案：B
解析：教材页码：P143-148 国家助学贷款有生源地国家助学贷款和校园地国家助学贷款两种。

1.【单选题】银行某业务单元的税后净利润为16亿元，其经济资本规模为40亿元，银行对资本的成本要求不低于10%，计提拨备3亿元，则该业务单元的经济增加值(EVA)为（）
A.15.7亿元
B.12亿元
C.9亿元
D.13亿元
参考答案：B
解析：经济增加值的计算公式为：EVA = 税后净利润 - 经济资本 × 资本成本率。题目中税后净利润16亿元，经济资本40亿元，资本成本率10%。代入公式得：16 - 40 × 10% = 12亿元。计提拨备3亿元可能已包含在税后净利润中，不影响最终计算。选项B数值与计算结果一致。参考《银行经济资本管理实务》。选项分析：A、C、D均不符合计算结果，B正确。

2.【单选题】下列属于中国农业发展银行主要任务的是（）。
A.国家重点建设项目融资
B.支持进出口贸易
C.农业政策性贷款
D.支持国家开发项目融资
参考答案：C
解析：教材页码：P58-59 C正确：中国农业发展银行的主要任务：按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

3.【单选题】存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立（）。
A.保险金
B.风险准备金
C.存款保险准备金
D.存款保证金
参考答案：C
解析：教材页码：P65-66 存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金。

4.【单选题】以下关于我国货币当局的说法，错误的是( )。
A.中国人民银行是中华人民共和国的中央银行
B.地方政府可以指导中国人民银行执行货币政策
C.中国人民银行制定和执行货币政策、宏观审慎政策
D.我国货币当局包括中国人民银行、国家外汇管理局
参考答案：B
解析：中国人民银行是国务院组成部门，在国务院领导下依法独立执行货币政策。《中国人民银行法》明确规定，中国人民银行不受地方政府、各级政府部门干涉。选项B中地方政府"指导"表述违反法律规定。国家外汇管理局由中国人民银行管理，两者共同构成我国货币当局。选项C中货币政策、宏观审慎政策"双支柱"系十九大后确立的央行职能。

5.【单选题】下列选项中，（）是债券市场的主体，这一市场参与者是各类机构投资者。
A.场外市场
B.银行间市场
C.交易所市场
D.商业银行柜台市场
参考答案：B
解析：教材页码：P113-114 银行间市场是债券市场的主体，这一市场参与者是各类机构投资者，属于大宗交易市场(批发市场)，实行双边谈判成交，典型的结算方式是逐笔结算。故本题选B。

6.【多选题】根据用途，固定资产贷款一般包括（）
A.流动资金贷款
B.个人住房贷款
C.基本建设贷款
D.技术改造贷款
E.单位协定贷款
参考答案：CD
解析：教材页码：P84-85 根据用途，固定资产贷款一般包括基本建设贷款、技术改造贷款。故本题选CD。

7.【单选题】关于无权代理及其后果，下列说法正确的是（）。
A.第三人主观为故意，这是无权代理的构成要件
B.无权代理行为人的行为是违法的
C.在任何情况之下，无权代理人的代理行为后果由代理人承担
D.无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与代理相同的法律后果
参考答案：D
解析：教材页码：P302-306 无权代理的构成要件为：（1）行为人既没有代理权，也没有令人相信其有代理权的事实或理由；（2）行为人以本人的名义与他人所为的民事行为；（3）第三人须为善意且无过失；（4）行为人的行为不违法；（4）行为人与第三人具有相应的民事行为能力。《民法典》第一百七十一条第一款规定：“行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍然实施代理行为，未经被代理人追认的，对被代理人不发生效力。”也就是说，无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果。故本题选D。

8.【单选题】按照保险实施范围不同，可以分为普通保险和（）
A.自愿保险
B.强制保险
C.社会保险
D.人身保险
参考答案：C
解析：保险分类中，实施范围指不同保障机制的覆盖方式。普通保险通常指商业保险，基于自愿原则；社会保险由政府主导，强制实施，面向全体公民。《保险学原理》（第三版）明确将社会保险与商业保险列为按实施范围划分的两大类别。选项C对应社会保险，符合题干分类标准，其他选项属于不同分类依据。

9.【多选题】《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是指（）。
A.监督检查
B.最低资本要求
C.内部控制
D.市场约束
E.股权分置
参考答案：ABD
解析：教材页码：P218-211 第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。（1）第一支柱：最低资本要求。（2）第二支柱：监督检查。（3）第三支柱：市场纪律。第三支柱又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。

10.【单选题】下列不属于伪造、变造金融票证的是( )
A.汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致
B.伪造汇票、支票、本票
C.伪造信用卡
D.伪造、变造信用证
参考答案：A
解析：伪造、变造金融票证罪规定于《刑法》第177条，涉及伪造、变造汇票、本票、支票、信用证、信用卡等金融票证。选项B、C、D均属于直接伪造或变造票证的行为。选项A中“汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致”可能涉及凭证使用中的问题，但未直接伪造或变造票证本身。《刑法》条文未将单纯印鉴不符归入该罪。

1.【单选题】下列关于商业银行合规风险管理的说法，错误的是（）。
A.合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险
B.董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任
C.商业银行合规风险管理的基本制度包括合规绩效考核制度，公平竞争制度和诚信举报制度
D.商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求
参考答案：C
解析：教材页码：P202-203 C错误：合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。

2.【单选题】商业银行发放并购贷款，并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于（）。
A.50%
B.60%
C.30%
D.40%
参考答案：B
解析：并购贷款比例上限由《商业银行并购贷款风险管理指引》明确。该文件规定，并购贷款占交易价款比例不超过60%。选项B对应这一比例，其余选项不符合监管要求。

3.【单选题】存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立（）。
A.保险金
B.风险准备金
C.存款保险准备金
D.存款保证金
参考答案：C
解析：教材页码：P65-66 存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金。

4.【单选题】下列银行中，不属于全国性股份制商业银行的是( )
A.渤海银行
B.中国邮政储蓄银行
C.恒丰银行
D.浙商银行
参考答案：B
解析：全国性股份制商业银行主要指由国有资本、其他法人资本及社会资本共同发起设立的全国性商业银行。中国邮政储蓄银行于2007年成立，最初定位为服务“三农”、城乡居民和中小企业，2016年在香港联交所主板上市，2019年完成A股上市，其股权结构显示控股股东为中国邮政集团，实际控制人为国务院，属于国有大型商业银行范畴。渤海银行、恒丰银行、浙商银行均属于12家全国性股份制商业银行名单。

5.【单选题】按（）划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。
A.资金融资方式
B.金融工具发行和流通的阶段
C.金融工具的期限
D.金融工具的交割时间
参考答案：C
解析：教材页码：P43-44 金融市场按金融工具的期限划分可分为货币市场和资本市场。

6.【单选题】为满足监管要求，促进商业银行审慎经营，维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本是（）。
A.经济资本
B.会计资本
C.核心资本
D.监管资本
参考答案：D
解析：教材页码：P216-217 监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。

7.【单选题】单位存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是（）。
A.专用存款账户
B.一般存款账户
C.临时存款账户
D.基本存款账户
参考答案：D
解析：教材页码：P72-73 D选项：单位存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是基本存款账户。（故本题选D） A选项：专用存款账户：是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 B选项：一般存款账户：存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 C选项：临时存款账户：是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

8.【单选题】借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款是（）。
A.正常类贷款
B.关注类贷款
C.次级类贷款
D.可疑类贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P245-254 贷款五级分类的核心定义，如下图： <img src="/upload/paperimg/202603181443415210408aa-a070c6a08dd8/2026031813353929fa.png" style="width:100%;"/>

9.【单选题】以下措施不属于刑事诉讼强制措施的是（）。
A.拘传
B.取保候审
C.逮捕
D.扣押财物
参考答案：D
解析：我国《刑事诉讼法》第六章明确规定了强制措施种类，包括拘传、取保候审、监视居住、拘留、逮捕。扣押财物属于《刑事诉讼法》第二编第二章规定的侦查行为中的“查封、扣押物证、书证”，属于侦查措施而非强制措施。选项A、B、C均为法定的刑事强制措施类型，D项属于侦查阶段对涉案财物的处理措施。

10.【多选题】贸易逆差时，下列说法正确的是（）
A.外汇汇率变高
B.外汇汇率变低
C.本币贬值
D.外汇的需求量大于外汇供给
E.外汇收入大于外汇支出
参考答案：ACD
解析：贸易逆差指一国进口额超过出口额。此时，进口商需购买更多外汇支付进口商品，外汇需求量超过供给量（D），导致外汇汇率上升（A），对应本币贬值（C）。外汇收入来源主要为出口，逆差时出口收入低于进口支出，故外汇收入不高于支出（E错误）。外汇汇率上升对应本币贬值，而非汇率降低（B错误）。国际收支理论中，贸易逆差引起外汇市场供需变化，直接影响汇率水平。克鲁格曼《国际经济学》指出，贸易赤字导致本币面临贬值压力。

11.【单选题】下列关于买断式债券回购业务的说法，错误的是（）。
A.债券所有权发生了实质性转移
B.业务到期后交易双方可协商展期
C.融出资金方可以在回购协议期内自由处置债券
D.交易期限最长不得超过91天
参考答案：B
解析：《全国银行间债券市场债券买断式回购业务管理规定》（中国人民银行令〔2004〕第1号）明确，买断式回购期间资金融出方可对回购债券进行处置，回购到期应按照约定进行资金与债券的反向交割。买断式回购期限由交易双方确定，最长不超过91天，且不得展期。选项B中关于展期的表述与规定中的“不得展期”要求相悖。选项A、C、D均符合制度对所有权转移、债券处置权及期限上限的要求。

中级银行从业每日一练(2026年8月9日)

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