中级银行从业每日一练(2026年3月10日)

• 1.【判断题】金融资产管理公司集团应当对附属法人机构的对外担保业务进行统一管理，制定审慎的审批程序，规范对外担保行为，严格控制对外担保产生的债务风险。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：根据《金融资产管理公司监管办法》第113条，集团应当对附属法人机构的对外担保业务进行统一管理，制定审慎的审批程序，规范对外担保行为，严格控制对外担保产生的债务风险。

• 2.【多选题】商业银行负债业务的基本特征包括（ ）。
• A.是由以往或目前已经完成的交易而形成的
• B.具有潜在效益性
• C.能用货币准确计量和估价
• D.具有清算优先权
• E.具有偿还性
• 参考答案：ABCDE
• 解析：负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下五方面基本特征：①负债是以往或目前已经完成的交易形成的当前债务；②负债具有偿还性:负债具有潜在效益性；④负债是能用货币准确计量和估价的；⑤负债具有清算优先权。

• 3.【判断题】汽车金融服务促进汽车制造、销售、售后服务与汽车金融的有机结合，延长企业价值链纵深发展，促进了我国汽车消费信贷市场竞争主体多元化发展。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P528-529 汽车金融服务促进汽车制造、销售、售后服务与汽车金融的有机结合，延长企业价值链纵深发展，促进了我国汽车消费信贷市场竞争主体多元化发展。

• 4.【多选题】商业银行对银行账簿利率风险管理应包括利率风险的（ ）等全过程。
• A.识别
• B.度量
• C.计量
• D.监测
• E.控制
• 参考答案：ACDE
• 解析：商业银行对银行账簿利率风险管理应包括利率风险的识别、计量、监测和控制等全过程。

• 5.【判断题】金融衍生产品是指其价值依赖于基础资产价值变动的合约。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P532-533 金融衍生产品是指其价值依赖于基础资产价值变动的合约。

• 6.【单选题】对向银行业消费者推荐的产品要充分履行揭示和告知的义务符合（ ）。
• A.买者有责原则
• B.卖者有责原则
• C.诚实守信原则
• D.公平公正原则
• 参考答案：B
• 解析：自觉遵守“卖者有责”的原则，对所推荐产品涉及的风险，充分履行揭示和告知的义务，明确区分其代理销售的产品和自行研发的产品。

• 7.【多选题】次贷危机爆发之后，美国监管部门对监管政策进行了调整，出台了一系列新的金融监管法案，并调整了监管架构，下列法案中同时发布的有（ ）。
• A.《多德-弗兰克法案》
• B.《金融稳定计划》
• C.《现代金融监管架构蓝图》
• D.《格拉斯-斯蒂格尔法案》
• E.《金融监管改革白皮书》
• 参考答案：BCE
• 解析：次贷危机之后，美国政府相继推出《现代金融监管架构蓝图》《金融稳定计划》《金融监管改革白皮书》，全面强化金融监管。

• 8.【单选题】银行业监督管理部门应将商业银行薪酬管理纳入公司治理监管的重要内容，至少每（ ）一次对商业银行薪酬管理机制的健全性和有效性作出评估。
• A.五年
• B.半年
• C.一年
• D.三个月
• 参考答案：C
• 解析：《商业银行稳健薪酬监管指引》第二十三条，银行业监督管理部门应将商业银行薪酬管理纳入公司治理监管的重要内容，至少每年一次对商业银行薪酬管理机制的健全性和有效性作出评估。

• 9.【单选题】从银行管理角度来说，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金是（ ）。
• A.经济资本
• B.账面资本
• C.监管资本
• D.核心资本
• 参考答案：A
• 解析：经济资本是指描述在一定的置信度水平下(如99%)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

• 10.【多选题】商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了（ ）等的职权。
• A.股东会
• B.董事会
• C.监事会
• D.高级管理层
• E.负责流动性风险管理的部门
• 参考答案：BDE
• 解析：商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了董事会、高级管理层、负责流动性风险管理的部门、业务部门等的职权。

• 1.【单选题】（ ）对股东大会负责，职权由公司章程根据法律法规、监管规定和公司情况明确规定。
• A.监事会
• B.党委
• C.纪委
• D.董事会
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P34 《银行保险机构公司治理准则》规定，监事会对股东大会负责，监事会职权由公司章程根据法律法规、监管规定和公司情况明确规定。在风险管理方面，对公司经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

• 2.【单选题】根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时，（  ）的资本要求系数β最低。
• A.公司金融
• B.商业银行业务
• C.资产管理
• D.代理服务
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P238~241 公司金融、商业银行业务、资产管理、代理服务的资本要求系数β分别为18％、15％、12％、15％。

• 3.【单选题】市场约束参与方不包括（  ）。
• A.监管部门
• B.股东
• C.外部中介机构
• D.证券业协会
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P464~465 市场约束参与方包括：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构和其他参与方。

• 4.【单选题】下列关于正态分布的描述，正确的是（ ）。
• A.正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布
• B.正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布
• C.整个正态曲线下的面积为1
• D.正态曲线是递增的
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P18~22 正态分布是描述连续型随机变量的概率分布。如图1—1所示，正态分布曲线关于x=μ对称；在x=μ左侧递增，右侧递减。 <img src="/upload/paperimg/2024062815383568097031f-9f80e2764073/20240627174738a42d.png" style="width:100%;"/>

• 5.【单选题】下列属于流动性最差的资产的是（ ）。
• A.现金
• B.活期存款
• C.无法出售的贷款
• D.股票
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P305~306 根据巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低的分类，流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产,如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

• 6.【单选题】( ) 是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
• A.监事会
• B.董事会
• C.股东大会
• D.高级管理层
• 参考答案：B
• 解析：《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，董事会应承担全面风险管理的最终责任，负责建立风险文化，制定风险管理策略，设定风险偏好和确保风险限额的设立，审批重大风险管理政策和程序，监督高级管理层开展全面风险管理，审议全面风险管理报告，审批全面风险和各类重要风险的信息披露，聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理，同时还明确董事会可以授权其下设的风险管理委员会履行其全面风险管理的部分职责。

• 7.【多选题】洗钱的主要危害，包括（ ）。
• A.对政治的危害
• B.对社会的危害
• C.对居民的危害
• D.对经济的危害
• E.对金融的危害
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P260~262 洗钱的主要危害： 一是对政治的危害。损害国家形象，妨碍司法公正，危害政治稳定。 二是对社会的危害。滋生腐败，助长其他犯罪活动，危害社会安全，造成社会财富大量外流。 三是对经济的危害。造成经济扭曲和不稳定，形成不公平竞争、扰乱市场秩序，导致投资者损失。 四是对金融的危害。破坏金融市场秩序，引发金融市场动荡，影响一国货币政策的有效性，造成利率和汇率的剧烈波动，甚至引发金融危机。

• 8.【多选题】反洗钱工作的意义主要有（  ）。
• A.做好反洗钱工作是维护国家利益的客观需要
• B.反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的需要
• C.反洗钱工作是维护商业银行信誉及金融稳定的需要
• D.做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯罪的需要
• E.做好反洗钱工作是维护社会利益的客观需要
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P262~263 反洗钱工作的意义主要有以下方面： （1）做好反洗钱工作是维护国家利益和社会利益的客观需要。 （2）做好反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的需要。 （3）做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯罪的需要。 （4）做好反洗钱工作是维护商业银行信誉及金融稳定的需要。

• 9.【单选题】商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（　　）。
• A. 商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉
• B. 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
• C. 所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
• D. 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果
• 参考答案：B
• 解析：B项，历史模拟法是计量和检测市场风险的方法。截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。

• 10.【多选题】商业银行所面临的战略风险可以细分为（  ）。
• A.品牌风险
• B.行业风险
• C.客户风险
• D.竞争对手风险
• E.项目风险
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P350~351 外部变化同样可能引发商业银行的战略风险。这些外部风险包括:1.行业风险;2.竞争对手风险;3.品牌风险;4.技术风险;5.项目风险;6.其他外部风险。

• 1.【单选题】贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给（  ）。
• A.借款人指定的收款人
• B.符合合同约定用途的借款人交易对象
• C.保证人
• D.借款人
• 参考答案：B
• 解析：贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

• 2.【单选题】下列做法中，不符合信贷档案管理原则和要求的是（  ）。
• A.将一个信贷项目形成的文件材料根据信贷的执行状态划分为执行中的信贷档案和结清后的信贷档案两个阶段，由专门部门实行分段管理
• B.任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员
• C.业务人员将信贷执行过程产生的文件随时移交信贷档案员
• D.将信贷档案的检查结果列入档案工作综合管理考评中
• 参考答案：B
• 解析：根据信贷档案管理的专人负责原则，银行各级风险管理部门和业务经办部门设立的专职或兼职人员担任信贷档案员，负责本部门信贷文件的日常管理及结清后的立卷归档等工作。信贷档案员应相对稳定，且不得由直接经办信贷业务人员担任。

• 3.【多选题】以下属于依法可以质押的权利有（ ）。
• A.国家机关的财产
• B.合同债权和应收账款
• C.不动产受益权和租赁权
• D.项目特许经营权
• E.侵权损害赔偿和保险赔偿金的受益转让权
• 参考答案：BCDE
• 解析：商业银行不得接受国家机关的财产作为质押财产，选项A不符合题意。

• 4.【判断题】固定资产使用率可以精确地反映固定资产的折旧程度。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：参考资产变化引起的需求中固定资产的重置相关内容。固定资产使用率粗略地反映了固定资产的折旧程度，也存在着多方面不足，可知本题表述错误。

• 5.【多选题】下列关于担保的补充机制中，说法正确的是（ ）。
• A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品
• B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为
• C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品
• D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任
• E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人
• 参考答案：ABCD
• 解析：倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化；或由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大或由于贷款逾期，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度；或抵(质)押物出现不利变化；银行应要求“借款人”追加新的保证人。

• 6.【单选题】依照《国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知》(国发[2015]51号)的规定，最低资本金可以在规定最低资本金比例基础上适当降低的项目不包括（ ）。
• A.城市停车场项目
• B.经国务院批准的核电站
• C.保障性住房项目
• D.城市地下综合管廊项目
• 参考答案：C
• 解析：城市地下综合管廊、城市停车场项目，以及经国务院批准的核电站等重大建设项目,可以在规定最低资本金比例基础上适当降低。

• 7.【单选题】通常来说，企业销售收入呈（ ）增长模式，固定资产增长模式呈（ ）发展，这一点对于区分长期销售收入增长引起的借款需求和固定资产扩张引起的借款需求很重要
• A.线性，阶梯形
• B.线性，几何形
• C.非线性，线性
• D.非线性，几何形
• 参考答案：A
• 解析：通常来说，企业销售收入呈线性增长模式。与销售收人线性增长模式不同，固定资产增长模式通常呈阶梯形发展，每隔几年才需要一次较大的资本支出。

• 8.【判断题】无论何种情况，银行不能代客户填写借款凭证，一般情况下，应要求借款人填妥借款凭证送银行审核后办理放款转账。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：“无论何种情况，银行都不能代客户填写借款凭证”这句话过于绝对。一般情况下，应要求借款人填妥借款凭证送银行审核后办理放款转账。除非借款合同另有规定。

• 9.【多选题】客户品质基础分析中，在对客户经营范围进行分析时，信贷人员要特别引起警觉的情况是（  ）。
• A.客户是基于人力资源动机成立的
• B.超范围经营的
• C.频繁改变主营业务的
• D.经营行业分散、主营业务不突出的
• E.频繁改变名称的
• 参考答案：BCDE
• 解析：在对客户经营范围进行分析时，信贷人员对超范围经营的、频繁改变主营业务的、经营行业分散、主营业务不突出的客户要格外警觉，因为有这些行为的客户经营异于常态，可能隐含巨大的风险，如法律风险、诚信风险等。客户的名称往往使用时间越久知名度越高，一般不会轻易变更。客户名称也可以从一个侧面看出客户的发展过程。信贷人员对于客户在其发展过程中改变名称，一定要究其原因，尤其是对于频繁改变名称的客户，更要引起警觉。

• 10.【单选题】根据《商业银行资本管理办法》（试行）相关规定，下列不属于客户评级主标尺需要满足的要求的是(  )。
• A.信用风险暴露应在不同债务人级别和债项级别之间合理分配，不能过于集中
• B.能够与国际公认的评级机构的级别相对应，以便于同行进行比较和资产管理
• C.商业银行债务人评级应最少具备10个非违约级别和3个违约级别
• D.若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%，商业银行应有经验数据向国务院银行业监督管理机构证明该级别违约概率区间合理并且较窄
• 参考答案：C
• 解析：参考客户评级主标尺中主标尺的设立要求。本题ABD选项内容均属于客户评级主标尺需要满足的要求。C选项，客户评级主标尺需要满足的要求之一是“商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险”，可知此项叙述错误。

• 1.【多选题】代位继承又称间接继承，在代位继承中，被代位人的（ ）可作为代位人。
• A.兄弟姐妹
• B.子女
• C.孙子女
• D.外曾孙子女
• E.祖父母
• 参考答案：BCD
• 解析：根据《民法典》第一千一百二十八条的规定，被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的直系晚辈血亲代位继承。A、E两项不属于晚辈直系血亲。

• 2.【单选题】风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障。下列选项中，（ ）不适宜作为风险管理的目标。
• A.减少损失
• B.降低事故发生概率
• C.彻底消灭风险发生
• D.实现企业财务的稳定
• 参考答案：C
• 解析：风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障，可以分为损前目标和损后目标。前者是指通过风险管理降低和消除风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境；后者是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施以使灾害产生的损失程度降到最低，使受损企业的生产得以迅速恢复，或使受损家园得以迅速重建。人们可以通过风险管理降低和消除风险发生的可能性，但绝对不可能彻底消灭风险，C项说法不正确。

• 3.【判断题】商业信用保险主要承保海外投资等国际经济活动的风险。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：商业信用保险主要承保国内经济活动的风险，出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动的风险。

• 4.【多选题】最大诚信原则的内容包括（ ）。
• A.告知
• B.保证
• C.弃权
• D.禁止反言
• E.信用
• 参考答案：ABCD
• 解析：最大诚信原则的内容包括：①告知；②保证；③弃权与禁止反言。

• 5.【多选题】下列属于家庭其他支出的有（  ）。
• A.罚款支出
• B.投资理财咨询支出
• C.礼金支出
• D.捐款
• E.信用卡还款
• 参考答案：ACD
• 解析：家庭其他支出,其他支出是指如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。

• 6.【多选题】下列属于风险的组成因素的有（ ）。
• A.风险条件
• B.损失
• C.风险因素
• D.收益
• E.风险事故
• 参考答案：BCE
• 解析：一般认为，风险是由风险因素、风险事故和损失三个因素组成的。

• 7.【多选题】企业年金缴纳中，合理的企业年金的缴费水平应当考虑的因素是（ ）。
• A.考虑公司的规模和发展
• B.必须符合企业的经济承受能力
• C.企业年金的缴费水平应当为职工起到补充养老险的作用
• D.企业年金的缴纳应当合规合法
• E.企业年金缴费应兼顾公平和效率
• 参考答案：BCE
• 解析：合理的企业年金的缴费水平应当考虑以下几个因素： 1．必须符合企业的经济承受能力。 2．企业年金的缴费水平应当为职工起到补充养老险的作用，这是企业年金存在的根本价值。 3．企业年金缴费应兼顾公平和效率。

• 8.【单选题】中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析指标的是（  ）。
• A.资产负债率
• B.应收账款周转次数
• C.基本获利率
• D.净资产利润率
• 参考答案：A
• 解析：偿债能力是指企业偿还到期债务的能力。通过偿债能力分析指标，一方面可以看出企业偿还长、短期债务的能力和存在的风险，另一方面也能看出企业运用现金、借款的能力。偿债能力分析指标主要有以下几项：①流动比率；②速动比率；③现金比率；④资产负债率；⑤有形资本负债率；⑥产权比率；⑦已获利息倍数。B项属于资产运营能力指标；CD两项属于获利能力指标。

• 9.【多选题】下列符合子女教育规划原则的有( )。
• A.追求获取短期高额回报
• B.专项积累、专款专用
• C.提前规划、从宽预计
• D.计划周详、稳健投资
• E.按时规划、准确预计
• 参考答案：BCD
• 解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则： (一)提前规划、从宽预计 (二)专项积累、专款专用 (三)计划周详、稳健投资

• 10.【多选题】日常生活支出预算项目包括（  ）的支出预算。
• A.家政服务
• B.衣、食、住、行
• C.子女教育
• D.本息还贷
• E.旅游支出
• 参考答案：AB
• 解析：日常生活支出预算项目包括在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算。CDE三项属于专项支出预算。

• 1.【多选题】在个人住房贷款中，借款人的信用风险主要表现为( )。
• A.政策风险
• B.还款意愿风险
• C.担保风险
• D.还款能力风险
• E.诉讼时效风险
• 参考答案：BD
• 解析：借款人的还款能力与还款意愿对银行个人住房贷款的安全有着至关重要的作用。借款人的信用风险主要表现为还款能力风险和还款意愿风险两个方面。

• 2.【单选题】下列能做质押担保权利质物的是（  ）。
• A.纪念币和邮票
• B.债券
• C.名人字画
• D.发票
• 参考答案：B
• 解析：权利质押是指以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单、依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权利等《担保法》规定的可以质押的，或贷款银行许可的质押物作为担保，借款人不履行还款义务时，贷款银行有权依法以权利凭证折价或以拍卖、变卖该权利凭证的价款优先受偿。

• 3.【多选题】在国家助学贷款中，贷款审批人应对以下内容进行审查( )。
• A.对贷款申请审批表和贫困证明等内容进行核对
• B.审查每个申请学生每学年贷款金额是否超过限额
• C.学生的性别
• D.学生的成绩
• E.学生平常的消费记录
• 参考答案：AB
• 解析：贷款审批人应对以下内容进行审查: (1)对贷款申请审批表和贫困证明等内容进行核对; (2) 审查每个申请学生每学年贷款金额是否超过限额，具体金额根据学校的学费、住宿费标准以及学生的困难程度确定; (3) 其他需要审查的事项。

• 4.【单选题】根据现行的对贷款额度的规定，个人住房贷款最低首付款比例为（ ）。
• A.20％
• B.25％
• C.30％
• D.35％
• 参考答案：A
• 解析：根据现行规定，个人住房贷款最低首付款比例为20％。其中，在不实施“限购”措施的城市，居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款，原则上最低首付款比例为25％，各地可向下浮动5个百分点；对于实施“限购”措施的城市，贷款购买首套普通自住房的家庭，个人住房贷款最低首付款比例为30％。

• 5.【单选题】根据监管规定，商业银行个人信用卡可能用于生产经营的是（ ）
• A.任何个人信用卡都不可以
• B.有良好还款记录的信用卡
• C.服务“三农“的惠农信用卡
• D.有担保的信用卡
• 参考答案：C
• 解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定个人信用卡原则上不得用于生产经营、投资等非消费领域。但针对特定群体或用途设计的信用卡存在例外情形。选项C对应的惠农信用卡属于监管允许用于“三农”领域生产经营活动的专项产品，符合政策导向；其余选项中，服务对象和使用范围均不符合监管对生产经营用途的例外许可条款。第八十八条明确禁止性规定的同时，保留了特殊产品的例外空间。

• 6.【单选题】经贷款人同意，个人贷款可以展期。1年以内(含)的个人贷款，展期期限累计不得超过（  ）
• A.该贷款品种规定的是长贷款期限
• B.原贷款期限
• C.半年
• D.1年
• 参考答案：B
• 解析：经贷款人同意，个人贷款可以展期。1年以内(含)的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限。

• 7.【判断题】个人汽车贷款借款人可以口头提出借款申请，并按银行要求提交能证明其符合贷款条件的相关申请材料。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：贷款受理人应要求借款申请人以书面形式提出个人汽车贷款借款申请，并按银行要求提交能证明其符合贷款条件的相关申请材料。

• 8.【多选题】应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行（  ）。
• A.经营状况严重恶化
• B.转移财产、抽逃资金
• C.丧失商业信誉
• D.以不合理低价转让财产
• E.有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形
• 参考答案：ABCE
• 解析：不安抗辩权:应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行: ①经营状况严重恶化; ②转移财产、抽逃资金，以逃避债务; ③丧失商业信誉; ④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。

• 9.【判断题】对国家助学贷款而言，学费和住宿费贷款，银行应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象（借款人所在学校）支付，按学年（期）发放，直接划入借款人所在学校在贷款银行开立的账户上。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：对国家助学贷款而言，学费和住宿费贷款，银行应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象（借款人所在学校）支付，按学年（期）发放，直接划入借款人所在学校在贷款银行开立的账户上。

• 10.【判断题】商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制以及自考的本专科生、研究生和第二学士学位学生。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科生、研究生和第二学士学位学生。

• 1.【单选题】下列关于买断式债券回购业务的说法，错误的是（ ）。
• A.债券所有权发生了实质性转移
• B.业务到期后交易双方可协商展期
• C.融出资金方可以在回购协议期内自由处置债券
• D.交易期限最长不得超过91天
• 参考答案：B
• 解析：《全国银行间债券市场债券买断式回购业务管理规定》（中国人民银行令〔2004〕第1号）明确，买断式回购期间资金融出方可对回购债券进行处置，回购到期应按照约定进行资金与债券的反向交割。买断式回购期限由交易双方确定，最长不超过91天，且不得展期。选项B中关于展期的表述与规定中的“不得展期”要求相悖。选项A、C、D均符合制度对所有权转移、债券处置权及期限上限的要求。

• 2.【判断题】从广义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：法律风险是一种特殊类型的操作风险。从狭义上讲，法律风险主要关注银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力；从广义上讲，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险。

• 3.【单选题】（ ）是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程。
• A.银行自我监管
• B.外部监管
• C.行业自律
• D.市场约束
• 参考答案：D
• 解析：D选项：市场约束也被称为市场纪律，就是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构，如律师事务所、会计师事务所、审计师事务所和信用评估机构等的帮助，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程。 A选项：商业银行自我监管通过内部治理、内部控制与内部审计实现。 B选项：银行业外部监管是监管的最高层次，是由国务院授权成立的中国银行业监督管理委员会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。 C选项：银行同业组织的行业自律即是银行同业自我管理与约束的过程。

• 4.【多选题】如果没有发现交易可疑的，免予大额交易报告的金融交易有（  ）。
• A.金融机构内部调拨资金
• B.单笔现金支取20万元
• C.金融机构在黄金交易所进行的黄金交易
• D.金融机构之间同业拆借
• E.个人银行账户与单位银行账户之间单笔转账60万元
• 参考答案：ACD
• 解析：如未发现交易可疑的，免予大额交易报告的九类交易为：①同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转；②自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换；③交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队的（不含其下属的各类企事业单位）；④金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易；⑤金融机构在黄金交易所进行的黄金交易；⑥金融机构内部调拨资金；⑦国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易；⑧国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易；⑨商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储蓄机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。

• 5.【多选题】风险文化以企业文化为背景，通过由（ ）所构成的整个风险管理体系，把风险管理责任扩散到每个业务部门和每个业务环节。
• A.理念
• B.行为
• C.知识
• D.制度
• E.精神层面
• 参考答案：CDE
• 解析：风险文化以企业文化为背景，通过由知识、制度和精神层面所构成的整个风险管理体系，把风险管理责任扩散到每个业务部门和每个业务环节，并内化为员工的职业态度和工作习惯，最大限度地发挥员工在风险管理方面的主动性、积极性和创造性，从而把风险控制在可承受的范围内。

• 6.【多选题】外汇需要具备的前提条件包括（  ）。
• A.以外币表示的外国金融资产
• B.能自由地兑换成其他支付手段
• C.是在国外能得到偿付的货币债权
• D.以黄金储备为基础
• E.与特别提款权相关联
• 参考答案：ABC
• 解析：外汇一般常指自由外汇，作为自由外汇必须同时具备以下特征：以外币表示的外国金融资产；在国外能够得到偿付的货币债权；可以兑换成其他支付手段的外币资产。

• 7.【多选题】下列关于福费廷业务的特点的表述，正确的有（  ）。
• A.银行（包买人）买断票据，可能承担票据拒付的风险
• B.福费廷业务属于衍生产品业务
• C.银行（包买人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质
• D.出口商卖断票据，但保有对出售票据的部分权益
• E.银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现
• 参考答案：ACE
• 解析：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。福费廷是英文forfaiting的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；二是银行(包买入)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。B项，福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断），是国际贸易融资的一种方式。D项，在福费廷业务中，放弃包括两方面：①出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；②银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

• 8.【单选题】我国《公司法》中关于非货币出资不得高估作价的规定，关于非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东责任的规定，体现了我国公司资本制度的（  ）特点。
• A.资本法定
• B.强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持
• C.强调公司资产不得任意变更
• D.强调公司资本不得任意变更
• 参考答案：B
• 解析：我国公司资本制度的特点之一：强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。我国《公司法》中： （1）关于非货币出资不得高估作价的规定， （2）关于非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东责任的规定， （3）关于股票发行价格不得低于票面金额的规定，均体现了这一精神。 故本题选B。

• 9.【单选题】根据巴塞尔协议Ⅲ，核心一级资本充足率的最低要求为 （ ）
• A.4.5%
• B.2%
• C.5%
• D.6%
• 参考答案：A
• 解析：巴塞尔协议Ⅲ是国际银行业监管的重要框架，旨在增强银行体系的稳定性。协议规定，核心一级资本（主要包括普通股和公开储备）占风险加权资产的最低比例需达到4.5%。这一数据直接来源于巴塞尔委员会发布的《Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems》文件。选项A符合协议中明确的最低要求，其他选项（如2%、5%、6%）分别对应巴塞尔协议Ⅱ的核心一级资本要求、总资本充足率或额外缓冲资本的不同标准。

• 10.【单选题】行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，其内容不包括（  ）。
• A.市场结构
• B.市场行为
• C.市场供给
• D.市场绩效
• 参考答案：C
• 解析：行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，包括市场结构、市场行为、市场绩效三个方面内容。