中级银行从业每日一练(2025年12月18日)

• 1.【多选题】根据《银行业金融机构全面风险管理指引》的规定，商业银行在信息科技运行维护运作方面应做到（ ）。
• A.采用信息化管理平台等措施提高运行与维护管理效率，完善运行与维护管理流程
• B.信息科技内部有岗位制约机制
• C.有容量规划，核心网络、重要信息系统、数据库性能和容量设置恰当，性能和容量变更机制合理
• D.重点关注重要信息系统服务可用率、重点核心业务系统交易成功率和重要信息系统监控覆盖率等定量指标
• E.有规范的信息科技运行及维护管理流程，并制定详尽的信息科技运行操作说明
• 参考答案：ABCD
• 解析：在信息科技运行维护运作方面，商业银行应做到： (1)采用信息化管理平台等措施提高运行与维护管理效率，完善运行与维护管理流程。 (2)信息科技内部有岗位制约机制。 (3)有容量规划，核心网络、重要信息系统、数据库性能和容量设置恰当，性能和容量变更机制合理。 (4)重点关注重要信息系统服务可用率、重点核心业务系统交易成功率和重要信息系统监控覆盖率等定量指标。 E项属于在信息科技运行及维护管理体系方面，商业银行应该做的内容。

• 2.【单选题】（ ）年以来，中国债券先后被纳入彭博巴克莱、摩根大通、富时罗素三大国际债券指数，充分反映全球机构投资者对于中国经济长期健康发展、金融持续扩大开放以及持有人民币资产的信心。
• A.2019
• B.2020
• C.2021
• D.2022
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P6-11 2019年以来，中国债券先后被纳入彭博巴克莱、摩根大通、富时罗素三大国际债券指数，充分反映全球机构投资者对于中国经济长期健康发展、金融持续扩大开放以及持有人民币资产的信心。

• 3.【单选题】行政机关处理涉及与自己有利害关系的事务或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度，不得在事先未通知和未听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为，上述要求都属于行政处罚公正原则中的（ ）。
• A.实体公正
• B.权资统一
• C.程序合法
• D.合理行政
• 参考答案：C
• 解析：程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时应实行回避制度；不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。

• 4.【单选题】金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购（  ）不良贷款，管理和处置因收购其不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。
• A.商业银行
• B.人民银行
• C.私有银行
• D.国有银行
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P469-470 金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。

• 5.【单选题】我国经济政策体系中发展的主线是（ ）。
• A.五大理念
• B.供给侧结构性改革
• C.五大政策支柱
• D.稳中求进
• 参考答案：B
• 解析：我国经济政策体系包括：发展新理念——五大理念；发展的主线——供给侧结构性改革；宏观经济政策的总体思路——五大政策支柱；宏观经济工作的总基调——稳中求进。

• 6.【多选题】下列金融资产应至少归为关注类的有（  ）。
• A.未经商业银行同意，擅自改变资金用途
• B.本金、利息或收益逾期10天
• C.债务人已进入破产清算程序
• D.同一非零售债务人在本行或其他银行的债务出现不良
• E.金融资产已发生信用减值
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P275-286 符合下列情况之一的金融资产应至少归为关注类： (1)本金、利息或收益逾期，操作性或技术性原因导致的短期逾期除外（7天内）。 (2)未经商业银行同意，擅自改变资金用途。 (3)通过借新还旧或通过其他债务融资方式偿还，债券、符合条件的小微企业续贷业务除外。 (4)同一非零售债务人在本行或其他银行的债务出现不良。

• 7.【单选题】（ ）强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。
• A.清廉金融产品
• B.清廉从业行为
• C.清廉从业理念
• D.清廉从业制度
• 参考答案：C
• 解析：清廉从业理念，强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。

• 8.【单选题】在《内部控制——整体框架》中，内部控制的三大目标不包括（  ）。
• A.发展的效果和效率
• B.财务报告的可靠性
• C.相关法律法规的遵循
• D.平衡风险与收益
• 参考答案：D
• 解析：《内部控制——整体框架》，该文件明确了内部控制的三大目标，包括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循。

• 9.【单选题】《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从（ ）三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述，并对银行业金融机构履行企业社会责任的管理机制和制度提出了建议。
• A.经济责任、社会责任、环境责任
• B.法律责任、社会责任、环境责任
• C.经济责任、社会责任、道德责任
• D.经济责任、环境责任、文化建设责任
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P583-586 《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从经济责任、社会责任、环境责任三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述，并对银行业金融机构履行企业社会责任的管理机制和制度提出了建议。

• 10.【判断题】国务院银行业监督管理机构致力于简政放权、放管结合、优化服务改革要求，加快职能深刻转变步伐，推动银行业持续健康发展。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P45-48 国务院银行业监督管理机构致力于简政放权、放管结合、优化服务改革要求，加快职能深刻转变步伐，推动银行业持续健康发展。

• 1.【多选题】下列关于缺口分析的说法中不正确的是（  ）。
• A.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响
• B.是衡量利率变动对银行整体经济价值的影响的一种方法。
• C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感性缺口
• D.产生正缺口时，市场利率下降会导致银行的净利息收入上升
• E.产生负缺口时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降
• 参考答案：BD
• 解析：教材页码：P171~172 B选项：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。D选项：当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。

• 2.【单选题】核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的受偿顺序排在（ ）。
• A.所有其他融资工具之后
• B.存款人之后，一般债权人之前
• C.普通股股东之前，一般债权人之后
• D.优先股股东之前，一般债权人之后
• 参考答案：A
• 解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。故本题选A。

• 3.【多选题】内部评级法初级法下，合格净额结算包括（ ）。
• A.表内净额结算
• B.表外净额结算
• C.回购交易净额结算
• D.场外衍生工具净额结算
• E.交易账户信用衍生工具净额结算
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P95~100 内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。

• 4.【单选题】下列关于零售风险暴露特征的说法，不正确的是（ ）。
• A.债务人是一个法人或几个自然人
• B.债务人是一个或几个自然人
• C.笔数多，单笔金额小
• D.按照组合方式进行管理
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P88~89 零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：①债务人是一个或几个自然人；②笔数多，单笔金额小；③按照组合方式进行管理。

• 5.【单选题】巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有的关键特征不包括（ ）。
• A.董事会和监事会的积极监督
• B.适当的政策、程序和限额规定
• C.全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有适当的管理信息系统
• D.全面的内部控制
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P428~430 巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有以下关键特征： 一是董事会和高级管理层的积极监督。 二是适当的政策、程序和限额规定。 三是全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有适当的管理信息系统(MIS)。 四是全面的内部控制。

• 6.【单选题】商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是（　　）。
• A. 加强内部控制体系的建设
• B. 购买商业保险
• C. 设立应急预案和连续营业计划
• D. 业务外包
• 参考答案：A
• 解析：商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之问的关系。自我评估法是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从影响程度和发生概率两个角度来评估操作风险的重要程度。

• 7.【单选题】缺口分析作为市场风险的重要计量和分析方法，通常用来衡量商业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重点是分析（  ）。
• A.重新定价风险
• B.期权风险
• C.收益率曲线风险
• D.基准风险
• 参考答案：A
• 解析：缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险(即重新定价风险)，而未考虑当利率变化时，各类金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险(即基准风险)。同时，缺口分析也未考虑因利率环境改变而引起的支付时间的变化，例如忽略了具有期权性风险的头寸在收入方面的变化。

• 8.【多选题】下列关于资本作用的说法，正确的有（  ）。
• A.资本为商业银行提供融资
• B.吸收和消化损失
• C.支持商业银行过度业务扩张和承担风险
• D.维持市场信心
• E.增强银行系统的稳定性
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P407 商业银行资本发挥的作用主要体现在以下几个方面: 第一，为银行提供融资。 第二，吸收和消化损失。 第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。 第四，维持市场信心。

• 9.【单选题】下列不属于银行监管法律框架的是（ ）。
• A.法律
• B.行政法规
• C.规章
• D.自律组织
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P452~454 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。

• 10.【单选题】区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是（ ）。
• A.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件
• B.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退
• C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控
• D.区域法律法规明显调整
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P112~113 B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。

• 1.【单选题】以下可以进行抵押的财产是（ ）。
• A.依法被查封、扣押、监管的财产
• B.土地所有权
• C.所有权、使用权不明或者有争议的财产
• D.抵押人依法有权处分的房屋
• 参考答案：D
• 解析：不得抵押的财产有： （1）土地所有权 （2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外； （3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施； （4）所有权、使用权不明或者有争议的财产； （5）依法被查封、扣押、监管的财产； （6）法律、行政法规不得抵押的其他财产。

• 2.【多选题】质押贷款业务的主要风险因素可能包括（ ）。
• A.虚假质押风险
• B.交易风险
• C.司法风险
• D.操作风险
• E.汇率风险
• 参考答案：ACDE
• 解析：目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险： ①虚假质押风险，这是贷款质押的最主要风险因素； ②司法风险，指银行让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上而带来的风险； ③汇率风险，当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况； ④操作风险，对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制度不健全也容易出问题；

• 3.【多选题】根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务时，重点应从（ ）等方面评估项目风险。
• A.财务可行性
• B.项目技术可行性
• C.还款来源可靠性
• D.股东支持项目的意愿及能力
• E.项目资金来源
• 参考答案：ABC
• 解析：根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，要充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

• 4.【单选题】下列选项中，应计入企业现金流量表的是（ ）。
• A.递延资产摊销
• B.所得税
• C.固定资产折旧
• D.无形资产摊销
• 参考答案：B
• 解析：在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。

• 5.【多选题】借款人的权利包括（ ）
• A.可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款
• B.有权按合同约定提取和使用全部贷款
• C.有权拒绝借款合同以外的附加条件
• D.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况
• E.应当按借款合同的约定及时清偿贷款本息
• 参考答案：ABCD
• 解析：借款人的权利: 一、可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款; 二、有权按合同约定提取和使用部贷款; 三、有权拒绝借款合同以外的附加条件; 四、有权向贷款人的上级和中国人民银行反映、举报有关情况; 五、在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务

• 6.【单选题】根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产（ ）以上关联交易的情况。
• A.5％
• B.8％
• C.10％
• D.15％
• 参考答案：C
• 解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十七条规定，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产10％以上关联交易的情况。

• 7.【单选题】广义的信贷期限不包括（ ）。
• A.提款期
• B.宽限期
• C.还款期
• D.展期
• 参考答案：D
• 解析：狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。

• 8.【判断题】受托支付是实贷实付的外部执行依据。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：协议承诺是实贷实付的外部执行依据。

• 9.【单选题】从业务运作实质来看，福费廷属于（ ）。
• A.即期票据贴现
• B.商业汇票承兑
• C.即期票据承兑
• D.远期票据贴现
• 参考答案：D
• 解析：福费廷也称为包买票据或买断票据,是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。从业务运作的实质来看,福费廷就是远期票据贴现。

• 10.【单选题】企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入（ ）。[2015年5月真题]
• A.利润表
• B.财务状况说明书
• C.现金流量表
• D.资产负债表
• 参考答案：A
• 解析：利润表又称损益表，它是指通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。

• 1.【多选题】家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类，其中专项结余包括（ ）。
• A.基金定投
• B.生活结余
• C.理财结余
• D.储蓄型保险保费
• E.还贷本金
• 参考答案：ADE
• 解析：家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余，其中，专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)，储蓄型保险保费、还贷本金等。专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度。

• 2.【单选题】风险简单来说是损失发生的不确定性。不确定性是风险的（ ）条件。
• A.充分
• B.充要
• C.必要而非充分
• D.不必要
• 参考答案：C
• 解析：风险是指损失发生的不确定性。风险是一种不确定性，然而并不是所有的不确定性都是风险。不确定性是风险的必要而非充分条件。

• 3.【多选题】税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如（ ）。
• A.征税对象
• B.纳税人
• C.税率
• D.纳税地点
• E.纳税期限
• 参考答案：ABCE
• 解析：税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如征税对象、纳税人、税率、纳税环节、纳税期限、违章处理等。

• 4.【单选题】企业的财务分析需要掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析的是（ ）。
• A.流动比率
• B.应收账款周转次数
• C.净资产利润率
• D.存货周转次数
• 参考答案：A
• 解析：偿债能力分析是指公司偿还到期债务的能力。通过偿债能力分析指标，一方面可以看出企业偿还长、短期债务的能力和存在的风险，另一方面也能看出企业运用现金、借款的能力。常用的分析指标有：①流动比率；②速动比率；③现金比率；④资产负债率；⑤产权比率；⑥已获利息倍数；⑦有形资本负债率。BD两项属于资产运营能力分析指标；C项属于获利能力分析指标。

• 5.【多选题】中小企业主的财富目标主要集中在（  ）。
• A.高品质的生活
• B.财富传承
• C.保障财富的安全
• D.投资
• E.退休养老
• 参考答案：ABC
• 解析：大部分中小企业主是白手起家，作为群体来看，企业经营往往占据了他们生活的主要方面，因此家庭特征带有浓厚的企业特征。一般而言，在企业建立初期他们往往是一家人共同打拼。随着企业步入正轨后，企业经营和家庭生活的两个中心会在家庭成员中有所分工。随着财富的逐渐积累，他们的财富目标主要集中在高品质的生活、保障财富的安全和财富传承几个方面。尤其是随着资产的增加，年龄也逐渐变大，他们更关注财富的传承。

• 6.【多选题】留学国家的排名不应该是唯一的选择因素，要多考虑与学习相关的信息，包括（  ）。
• A.专业
• B.住宿情况
• C.入学条件
• D.费用
• E.中国学生占比
• 参考答案：ABCDE
• 解析： 留学国家的排名不应该是唯一的选择因素，要多考虑与学习相关的信息，包括专业、入学条件、费用、所在城市、录取率、中国学生占比、住宿情况等。

• 7.【单选题】（  ）是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。
• A.客户家庭基本信息
• B.客户财务状况分析
• C.理财目标的评估和分析
• D.综合理财规划建议
• 参考答案：B
• 解析：家庭财务状况的分析是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。

• 8.【多选题】下列属于教育规划原则的有（ ）。
• A.追求获取短期高额回报
• B.专项积累、专款专用
• C.提前规划、从宽预计
• D.分散风险、安全稳健
• E.优先考虑保障功能
• 参考答案：BC
• 解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、从宽预计；专项积累、专款专用；计划周详、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。

• 9.【单选题】人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，卧在湿地上等待救助，结果由于感冒引发肺炎并最终因肺炎致死。在此事件中，被保险人死亡的近因是（ ）。
• A.爬山发生意外
• B.着凉
• C.感冒
• D.肺炎
• 参考答案：A
• 解析：对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。由此可知，本题中的近因为爬山发生意外。

• 10.【单选题】（  ）是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。
• A.大数法则
• B.风险分散原则
• C.风险选择原则
• D.风险确定原则
• 参考答案：C
• 解析：风险选择原则是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。

• 1.【单选题】首批住房体制改革的试点城市是_________和_________。（ ）
• A.青岛；合肥
• B.北京；上海
• C.烟台；蚌埠
• D.广州；深圳
• 参考答案：C
• 解析：首批住房体制改革的试点城市是烟台和蚌埠。

• 2.【判断题】实践中，我国境内商业银行可以向外籍自然人发放个人住房贷款。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：个人住房贷款的对象是具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。

• 3.【单选题】目前，个人征信系统数据的直接使用者不包括（  ）。
• A.司法部门
• B.金融监督管理机构
• C.数据主体本人
• D.个人所在公司
• 参考答案：D
• 解析：本题考查个人征信系统数据的直接使用者，包括商业银行、数据主体本人、金融监督管理机构以及司法部门等其他政府机构。

• 4.【判断题】如果个人的信用报告漏记了个人的信用交易信息，个人可以通过当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理，中国人民银行征信管理部门或中国人民银行征信中心会要求商业银行等机构将遗漏的信用交易信息补上。在提交异议申请时，不需提供有关交易的详细情况。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：如果个人信用报告漏记了个人的信用交易信息，个人可以通过当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理，中国人民银行征信管理部门或中国人民银行征信中心会要求商业银行等机构将遗漏的信用交易信息补上。在提交异议申请时，需提供有关交易的详细情况。

• 5.【多选题】办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质有（ ）。
• A.注册资金应达到一定规模
• B.原则上应从事担保业务一定期限，信用评级达到一定的标准
• C.具备符合担保业务要求的人员配置、业务流程和系统支持
• D.具有良好的信用资质，公司及其主要经营者无重大不良信用记录，无违法涉案行为等
• E.具有一定的信贷担保经验
• 参考答案：ABCDE
• 解析：办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质除ABCDE五项之外还包括：①具有监管认可的融资担保业务经营许可证；②此类担保公司，原则上要求其与贷款银行进行独家合作，如与多家银行合作，应对其担保总额进行有效监控。

• 6.【多选题】个人住房贷款的特点包括（  ）。
• A.贷款期限长
• B.大多以抵押为前提建立借贷关系
• C.风险具有系统性特点
• D.风险具有非系统性特点
• E.贷款期限短
• 参考答案：ABC
• 解析：个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有以下特点：（一）贷款期限长（二）大多以抵押为前提建立借贷关系（三）风险具有系统性特点

• 7.【单选题】准确把握个人贷款业务操作流程，可有效规避贷款风险。下列环节不属于贷款操作流程的是（ ）。
• A.审查与审批
• B.支付管理与贷后管理
• C.受理与调查
• D.产品开发与设计
• 参考答案：D
• 解析：个人贷款业务操作流程包括受理与调查、审查与审批、签约与发放、支付管理和贷后管理五个环节。

• 8.【单选题】个人商用房贷款审查与审批环节的主要风险点不包括（ ）。
• A.业务不合规，业务风险与效益不匹配
• B.未按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放
• C.审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款
• D.合同凭证预签无效
• 参考答案：D
• 解析：个人商用房贷款审查与审批环节的主要风险点包括：①业务不合规，业务风险与效益不匹配；②未按权限审批贷款，使得贷款超越授权发放；③审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款，如向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人。合同凭证预签无效是贷款签约与发放中的风险。

• 9.【单选题】个人经营贷款的风险管理与汽车消费贷款相比（ ），与小微企业相比（ ）
• A.差异较大类似
• B.差异较大差异较大
• C.类似类似
• D.类似差异较大
• 参考答案：A
• 解析：个人经营贷款的风险管理与汽车消费贷款相比差异较大，与小微企业相比类似

• 10.【单选题】[2021年真题]（  ）直接向银行支付国家助学贷款的贴息和风险补偿金
• A.全国学生资助管理中心
• B.中国银行保险监督管理委员会
• C.财政部
• D.中国人民银行
• 参考答案：A
• 解析：全国学生资助管理中心在收到各贷款银行总行提交的"风险补偿金申请书“”中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表“”中央部门所属高校国家助学贷款风险补偿金确认书"后 20 个工作日内将对应的风险补偿金支付给贷款银行总行。

• 1.【单选题】根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》的有关要求，金融债券发行人应在发行前5个工作日，将有关文件报（ ）。
• A.国家发展改革委员会
• B.财政部
• C.中国证券业监督管理委员会
• D.中国人民银行
• 参考答案：D
• 解析：《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》第十四条规定，金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行发行人（不包括政策性银行）应在每期金融债券发行前5个工作日将募集说明书、发行公告或发行章程、发行人关于本期债券偿债计划及保障措施的专项报告、信用评级机构出具的金融债券信用评级报告及有关持续跟踪评级安排的说明等文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。

• 2.【单选题】假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0.5元，则该股票的市盈率为（  ）。
• A.A:6
• B.B:12
• C.C:2.5
• D.D:24
• 参考答案：D
• 解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)=12／0.5=24。

• 3.【多选题】下列选项中，属于银行人员职务犯罪的有（ ）。
• A.违法发放贷款罪
• B.吸收客户资金不入账罪
• C.违规出具金融票证罪
• D.对违法票据承兑、付款、保证罪
• E.伪造、变造金融票证罪
• 参考答案：ABCD
• 解析：伪造、变造金融票证罪。伪造、变造金融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、支票，伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪造信用卡的行为。本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

• 4.【单选题】金融机构接到行政机关依法作出划拨存款、汇款的决定后，应当（ ）。
• A.立即划拨
• B.在1个工作日内划拨
• C.在3个工作日内划拨
• D.在7个工作日内划拨
• 参考答案：A
• 解析：金融机构接到行政机关依法作出划拨存款、汇款的决定后，应当立即划拨。（故本题选A）

• 5.【单选题】尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（ ）。
• A.关注类贷款
• B.可疑类贷款
• C.次级类贷款
• D.损失类贷款
• 参考答案：A
• 解析：关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。

• 6.【单选题】（ ）是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。
• A.单位活期存款
• B.单位定期存款
• C.单位通知存款
• D.单位协定存款
• 参考答案：C
• 解析：C选项：单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。 A选项：单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。 B选项：单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。 D选项：单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

• 7.【单选题】下列关于行政诉讼当事人的说法，错误的是（  ）。
• A.有权提起诉讼的公民死亡，其近亲属可以提起诉讼；有权提起诉讼的法人或者其他组织终止，承受其权利的法人或者其他组织可以提起诉讼
• B.由法律、法规授权的组织所作的具体行政行为，该组织是被告；由行政机关委托的组织所作的具体行政行为，受委托的组织是被告
• C.行政机关被撤销的，继续行使其职权的行政机关是被告
• D.行政诉讼的被告对作出的具体行政行为负有举证责任，应当提供作出该具体行政行为的证据和所依据的规范性文件
• 参考答案：B
• 解析：B项，根据《行政诉讼法》的规定，由法律、法规授权的组织所作的具体行政行为，该组织是被告；由行政机关委托的组织所作的具体行政行为，委托的行政机关是被告。

• 8.【判断题】教育储蓄存款属于零存整取定期储蓄存款。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息。教育储蓄存款属于零存整取定期储蓄存款。存期分为一年、三年和六年。提前支取时必须全额支取。

• 9.【判断题】国务院银行业监督管理机构及其派出机构遵循公平、公开、公正和效率的原则对银行业实施监督管理。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：国务院银行业监督管理机构及其派出机构遵循依法、公开、公正和效率的原则对银行业实施监督管理。

• 10.【单选题】（ ）标志着银行监管制度的正式确立。
• A.法律制度
• B.监管模式
• C.监管目标
• D.监管原则
• 参考答案：A
• 解析：1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了《国民银行法》，联邦政府开始依法对商业银行实施监管，从立法上确定了政府对银行业的监管和干预权威，赋予其维护金融体系稳定的职能，标志着银行监管制度的正式确立。由此可推断是法律制度标志着银行监管制度的正式确立。故本题选A。