中级银行从业每日一练-2026年8月27日

1.【多选题】伴随着信息科技在银行业的广泛运用，其影响也越来越大。监管部门的信息科技风险监管具体目的包括（）。
A.信息安全
B.业务连续性
C.公众满意度
D.合法合规
E.高效管理
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P450-451 监管部门的信息科技风险监管具体目的包括：业务连续性（B项）、信息安全（A项）、公众满意度（C项）、合法合规（D项）。

2.【单选题】下列选项中，商业银行常用的存款定价方法不包括（）。
A.逆向倒推法
B.行业价格法
C.综合评价法
D.内部评级法
参考答案：D
解析：商业银行在存款定价时采用的方法涉及市场、成本及客户因素。内部评级法主要用于信用风险管理，评估违约概率和违约损失率，属于风险计量工具而非定价策略。根据《商业银行管理学》相关内容，存款定价方法通常不包括内部评级法。逆向倒推法基于目标收益逆向推算利率，行业价格法参照市场同业定价，综合评价法结合客户综合贡献度确定价格，均属常见定价方法。内部评级法与信用风险相关，不直接用于存款定价。

3.【单选题】银行信息科技发展呈现的特征不包括（）。
A.银行业务高度依赖信息科技
B.市场信息趋于全球化
C.系统环境日益复杂
D.业务与信息科技不断融合
参考答案：B
解析：教材页码：P447-449 银行信息科技发展呈现如下特征：（1）银行业务高度依赖信息科技。（2）系统环境日益复杂。（3）业务与信息科技不断融合。（4）信息科技的外部性特点显著。

4.【单选题】信托公司异地推介信托产品，应当提前（）日向属地银保监局和推介地银保监局同时报送“信托公司固有业务、信托项目事前报告表”。
A.5
B.10
C.15
D.20
参考答案：B
解析：教材页码：P504-505 信托公司异地推介信托产品，应当提前10日向属地银保监局和推介地银保监局同时报送“信托公司固有业务、信托项目事前报告表”。

5.【判断题】商业银行应当在章程中规定，主要股东应当以书面形式向商业银行作出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一部分。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：《商业银行股权管理暂行办法》第二十四条明确，商业银行主要股东需作出书面资本补充承诺，并纳入资本规划。

6.【多选题】商业银行常用的存款定价方法包括（）。
A.行业价格法
B.基准利率法
C.逆向倒推法
D.综合评价法
E.客户盈利分析法
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P390-392 银行贷款定价方法：成本加成法、基准利率加点法、客户盈利分析法。银行存款定价方法：行业价格法、基准利率法、逆向倒推法、综合评价法。

7.【单选题】下列选项中，（）不是我国目前资产证券化的主要类型。
A.银行业监督管理机构、人民银行主管的信贷资产证券化
B.中国证监会主管的企业资产证券化
C.银行间市场交易商协会主导的资产支持票据
D.银行业协会主管的证券资产证券化
参考答案：D
解析：教材页码：P491-497 我国目前的资产证券化主要有三种类型：银行业监督管理机构、人民银行主管的信贷资产证券化（A项），中国证监会主管的企业资产证券化（B项），银行间市场交易商协会主导的资产支持票据（C项）。

8.【单选题】下列选项中，（）是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本。
A.最低注册资本
B.会计资本
C.经济资本
D.监管资本
参考答案：C
解析：教材页码：P368-369 经济资本（C项）是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。

9.【单选题】目前，商业银行在非资本类金融债券募集发行后（）内，应向银行业监督管理机构或所在地省级派出机构报告。
A.5日
B.7日
C.10日
D.15日
参考答案：C
解析：教材页码：P124-127 目前，银行业监督管理机构已取消商业银行募集发行非资本类金融债券的行政许可，改为应在非资本类金融债券募集发行后10日内向银行业监督管理机构或所在地省级派出机构报告。故本题选C项

10.【多选题】下列金融债券属于按发行主体划分的有（）。
A.政策性银行金融债券
B.商业银行金融债券
C.财务公司金融债券
D.含权债券
E.普通债券
参考答案：ABC
解析：教材页码：P124-127 根据不同的分类标准，可以将金融债券划分为不同的种类。按发行主体划分，可以分为政策性银行金融债券、商业银行金融债券、财务公司金融债券以及其他金融机构发行的金融债券，目前，政策性银行金融债券占有较大的比重。按债券偿还期限划分，可以分为长期金融债券、中期金融债券和短期金融债券。按是否附有选择权划分，可以分为普通债券和含权债券，含权债券又分为发行人选择权债券和投资人选择权债券。

1.【单选题】下列选项中，（）不属于对银行业金融机构的强制措施。
A.限制资产转让
B.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设分支机构申请的审查批准
C.限制分配红利和其他收入
D.限制部分股东的权利
参考答案：D
解析：教材页码：P89-90 对银行业金融机构的强制措施包括：(1)责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设分支机构申请的审查批准；(2)限制资产转让；(3)限制分配红利和其他收入。D项属于对银行业金融机构股东的强制措施。

2.【多选题】下列关于发卡银行的义务，说法正确的有（）。
A.发卡银行应为借记卡提供支付密码等安全保障手段，为信用卡消费交易提供凭密码和凭签名两种安全保障手段，保护消费者支付安全
B.未经消费者授权，发卡银行不得将相关信息用于本机构银行卡业务以外的其他用途
C.发卡银行应按照与消费者约定的方式提供对账服务，并及时就即将到期的信用卡透支金额、还款日期等信息提醒消费者
D.银行卡章程或领用协议变更时，发卡银行有义务按照国家规定提前进行公告
E.对消费者未按期足额归还的透支款项，发卡银行应对消费者家属进行催收
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P571-573 E项，对消费者未按期足额归还的透支款项，发卡银行仅应对消费者本人及其担保人进行债务催收，不得对与债务无关的第三人进行催收，不得采用暴力、胁迫、恐吓、辱骂等方式进行催收。

3.【判断题】既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条规定，金融机构发现客户交易或行为同时涉及大额交易和可疑交易的，需同时提交两种报告。题干所述符合该条款要求，判断成立。选项A符合法规内容，选项B不符合。

4.【单选题】商业银行为加强统一授信管理，对于特定目的载体投资应按照（）原则对应至最终债务人。
A.一一对应
B.反映
C.穿透
D.审贷分离
参考答案：C
解析：教材页码：P130-139 商业银行应将贷款(含贸易融资)、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺，以及其他实质上由商业银行承担信用风险的业务纳入统一授信管理，其中，特定目的载体投资应按照穿透原则对应至最终债务人。故本题选C项

5.【多选题】2008年国际金融危机暴露出银行流动性风险管理存在的不足，包括（）。
A.压力测试情景设置过于宽松，应急计划和压力测试不够有效，优质流动性资产储备不足
B.银行流动性风险偏好过高
C.未能有效评估一些快速发展的复杂金融产品或业务所带来的流动性风险
D.董事会和高管层对流动性风险管理的重视程度不够、资源投入不足
E.未能有效评估表外或有负债或非契约性义务中潜在的流动性需求
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P401-402 2008年国际金融危机的爆发凸显了银行流动性风险管理存在的诸多缺陷，例如：董事会和高管层对流动性风险管理的重视程度不够、资源投入不足；银行流动性风险偏好过高；未能有效评估一些快速发展的复杂金融产品或业务所带来的流动性风险；未能有效评估表外或有负债或非契约性义务中潜在的流动性需求；认为市场流动性紧缺不会持续很长时间，未充分考虑关键性融资渠道失效的可能；压力测试情景设置过于宽松，应急计划和压力测试不够有效，优质流动性资产储备不足等。

6.【单选题】金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的（）。
A.30％
B.50％
C.80％
D.100％
参考答案：D
解析：教材页码：P524-526 同业拆借比例是指金融租赁公司同业拆入资金余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的100％。

7.【判断题】汽车金融公司的自用固定资产比例不得超过资本净额的50％。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P537-539 汽车金融公司的自用固定资产比例不得超过资本净额的40％。

8.【单选题】（）是银行风险的主要承担者，应当有权利和义务对银行经营进行监督，防止银行不审慎经营而损害其的利益。
A.银行股东
B.存款人
C.政府
D.银行员工
参考答案：B
解析：教材页码：P42-45 存款人作为银行风险的主要承担者，应当有权利和义务对银行经营进行监督，防止银行不审慎经营而损害存款人的利益。故本题选B项

9.【单选题】金融机构通过宣传教育向投资者传递“卖者尽责，买者自负”的理念，打破刚性兑付主要是防范（）。
A.市场风险
B.声誉风险
C.流动性风险
D.操作风险
参考答案：B
解析：金融机构打破刚性兑付旨在防范因无法履行兑付承诺导致的负面舆论和信任危机，属于风险管理中的声誉风险范畴。《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》明确要求金融机构不得承诺保本保收益，此举避免投资者误判风险，减少因兑付问题引发的舆论压力及信誉损失。市场风险涉及资产价格波动，流动性风险关乎资金周转能力，操作风险源于内部失误，与题干中传递理念、打破刚兑的直接关联较弱。

10.【多选题】银行卡用户使用管理中的风险主要包括（）。
A.信用卡失窃的风险
B.持卡人的资信能力变化风险
C.真实持卡人的国别风险
D.持卡人的恶意透支风险
E.信用卡的伪造及涂改风险
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P183-184 银行卡用户使用管理中主要包括以下风险点： (1)持卡人的资信能力变化风险。 (2)持卡人的恶意透支风险。 (3)信用卡失窃的风险。 (4)信用卡的伪造及涂改风险。 (5)真实持卡人的欺诈风险。 (6)信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。 (7)刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。 (8)银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。 (9)银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。

11.【单选题】融资租赁业务中，承租人和供货人为同一人的融资租赁方式为（）。
A.联合租赁
B.售后回租
C.转租赁
D.直接租赁
参考答案：B
解析：融资租赁的主要类型包括直接租赁、售后回租等。售后回租模式下，承租人将自有资产出售给出租人后，再租回使用，此时承租人兼具供货人身份。直接租赁的供货人通常是第三方，与承租人不重合。转租赁涉及二次租赁行为，供货人与承租人不一定一致。联合租赁则是多方共同参与租赁，供货人与承租人亦不同。选项B符合承租人与供货人同一的特征。（参考《企业会计准则第21号——租赁》及相关融资租赁实务规范）

1.【多选题】某商业银行风险管理人员为了开展压力测试工作，准备建立不良贷款率和宏观因素之间的回归模型，以下做法正确的有（）
A.对风险因素两两进行多重共线性判定
B.假定不良贷款率与风险因素之间不存在非线性关系
C.在其他指标相当的情况下，选择R的平方高的模型
D.在其他指标相当的情况下，选择均方误差(MSE)高的模型
E.假定宏观风险库中的20个风险因素均不相关
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P81~82 均方误差（MSE）越小越好，D错误；其余选项均正确。

2.【多选题】根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》，下列商业银行不良资产中，不得进行批量转让的有（）。
A.合同中有限制转让条款的资产
B.债务人或担保人为国家机关的资产
C.经批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资
D.已核销的账销案存资产
E.信用卡透支
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P157~159 下列不良资产不得进行批量转让: 1．债务人或担保人为国家机关的资产; 2．经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产; 3．国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产; 4．个人贷款(包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款); 5．在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产; 6．国家法律法规限制转让的其他资产。

3.【单选题】商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。
A.员工的必要知识不足
B.业务流程无效
C.一般配套设备不完善
D.外部欺诈
参考答案：C
解析：教材页码：P3-6 商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善

4.【单选题】商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率(PD)为2%，贷款违约损失率(LGD)为50%，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。
A.0.2亿元
B.0.5亿元
C.1亿元
D.0.1亿元
参考答案：D
解析：教材页码：P88~100 预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。本题中，预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露＝2％×50％×10＝0.1（亿元）。

5.【单选题】主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。
A.操作风险
B.市场风险
C.声誉风险
D.战略风险
参考答案：B
解析：教材页码：P390~391 针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。

6.【单选题】下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是( )。
A.利率风险
B.操作风险
C.汇率风险
D.商品风险
参考答案：B
解析：教材页码：P12 风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。而操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险一般通过购买保险等缓释风险，而不能采用风险对冲策略进行管理。

7.【单选题】下列不属于商业银行代理业务操作风险的是（）
A.通过代理收付款业务进行洗钱活动
B.内外勾结编造代理业务合同骗取手续费收入
C.未获得客户允许代理扣划资金或进行交易
D.代理理财产品由于市场利率变动而造成损失
参考答案：D
解析：教材页码：P115~119 <img src="/upload/paperimg/202603181042006633234cb-041642858841/20260318102746ca5f.png" style="width:100%;"/>

8.【单选题】资本是银行从事经营活动必须注入的资金，（）本质上是一个风险概念，通过对该类资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。
A.账面资本
B.经济资本
C.监管资本
D.核心资本
参考答案：B
解析：教材页码：P409~410 经济资本本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

9.【单选题】（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差—协方差、相关系数等。
A.历史模拟法
B.方差—协方差法
C.压力测试法
D.蒙特卡罗模拟法
参考答案：B
解析：教材页码：P171~177 方差—协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差—协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素间的相关系数通过矩阵运算求得。

10.【单选题】国际金融危机后，为了强化金融消费者权益保护，二十国集团发布的有关政策文件是（）。
A.《金融消费者保护的良好经验》
B.《金融消费者保护高级原则》
C.《金融机构董事会和高管人员公平交易职责指引》
D.《多德-弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》
参考答案：B
解析：教材页码：P374~375 2008年国际金融危机后，针对行为风险和消费者权益保护，国际消费者联盟、二十国集团(G20)、金融稳定理事会、世界银行、国际货币基金组织等国际组织发布了加强金融消费者保护的指引，如二十国集团的《金融消费者保护高级原则》、世界银行的《金融消费者保护的良好经验》等。

1.【单选题】系统失灵导致业务中断造成巨额损失，此种情景属于（）压力情景。
A.信用风险
B.流动性风险
C.操作风险
D.市场风险
参考答案：C
解析：教材页码：P390~391 针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等。信息系统事件应充分考虑业务中断系统失灵导致的直接和间接损失。

2.【单选题】商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于( )。
A.增加收益
B.提高经济资本配置效率
C.降低客户违约风险
D.实现资产多元化配置
参考答案：C
解析：教材页码：P156~157 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

3.【多选题】采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可以体现为( )。
A.违约概率下降
B.风险损失降低
C.违约损失率下降
D.违约风险暴露下降
E.组合限额降低
参考答案：ACD
解析：教材页码：P95~100 信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。

4.【多选题】国际金融危机以来，为完善银行审慎监管指标体系，巴塞尔协议Ⅲ引入杠杆率指标，与资本充足率指标相比，杠杆率指标主要优点包括（）。
A.避免资本套利
B.反映资产风险水平
C.避免监管套利
D.逆周期调节作用
E.计量相对简单明晰
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P426~427 作为简单、透明、不具有风险敏感性的监管工具，杠杆率兼具宏观审慎和微观审慎功效。首先，杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展。其次，杠杆率避免了资本套利和监管套利。最后，杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。

5.【单选题】下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是( )。
A.久期缺口与利率风险没有必然联系
B.久期缺口绝对值越小，利率风险越高
C.久期缺口绝对值越大，利率风险越高
D.久期缺口与资产负债比率没有必然联系
参考答案：C
解析：教材页码：P169~171 银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表示总负债，则：久期缺口=资产的加权平均久期一(总负债／总资产)×负债的加权平均久期<img src="/upload/paperimg/2026031814434222478744a-7316f80650a8/2026031814164765fe.png" style="width:100%;"/>资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。

6.【单选题】在商业银行风险管理流程中，（）承担风险管理的最终责任。
A.内部审计部门
B.各级风险管理委员会
C.风险管理部门
D.董事会
参考答案：D
解析：教材页码：P32~34 在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

7.【多选题】银行业金融机构应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括（）。
A.帮助识别高风险和可疑交易客户及其交易
B.支持国别风险评估和风险评级
C.监测国别风险限额执行情况
D.准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息
E.支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P329 银行业金融机构应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括：帮助识别高风险和可疑交易客户及其交易; 支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量; 支持国别风险评估和风险评级; 监测国别风险限额执行情况; 为压力测试提供有效支持; 准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。故本题选ABCDE。

8.【单选题】下列关于银行资产计价的说法，不正确的是( )。
A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价
B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
C.存贷款业务归入银行账簿
D.国内商业银行的存贷款业务，通常采用摊余成本法计价
参考答案：A
解析：教材页码：P164~165 A项，交易账簿中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

9.【单选题】关于气候风险特征的描述，最不恰当的是（）
A.全局性和系统性
B.更长的时间跨度和长期影响
C.高度不确定性
D.呈线性影响
参考答案：D
解析：教材页码：P377~379 气候风险具有以下特征：高度不确定性、更长的时间跨度和长期影响、非线性、全局性和系统性。

10.【单选题】下列商业商业银行面临的风险事件中，属于转型风险的是（）
A.洪水导致借款人的抵押品损毁
B.碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降
C.极端天气事件降低企业生产频率、企业销售收入减少
D.气候变化导致银行资产价值出现波动
参考答案：B
解析：教材页码：P309~311 转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为: (1)"棕色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。"棕色"是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。 (2)银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。 (3)债务人违约银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。 (4)气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升。

11.【单选题】下列应当进行声誉风险评估的情形，不包括（）。
A.关闭部分支行营业场所
B.实施重大金融创新
C.参加监管部门组织的新闻发布会
D.重大战略调整
参考答案：C
解析：教材页码：P339~340 《管理办法》要求，银行保险机构应建立声誉风险事前评估机制，在进行重大战略调整、参与重大项目、实施重大金融创新及展业、重大营销活动及媒体推广、披露重要信息、涉及重大法律诉讼或行政处罚、面临群体性事件、遇到行业规则或外部环境发生重大变化等容易产生声誉风险的情形时，应进行声誉风险评估，根据评估结果制定应对预案。

1.【单选题】金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（）个工作日内，向同级财政部门和中国银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。
A.15
B.45
C.30
D.60
参考答案：C
解析：教材页码：P284-285 金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（即金融企业向受让资产管理公司完成档案移交）30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果，其中中央管理的金融企业报告财政部和银监会，地方管理的金融企业报告同级财政部门和属地银监局。同一报价日发生的批量转让行为作为一个批次。

2.【多选题】贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件包括（）。
A.借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记
B.借款人信用状况良好，无重大不良记录
C.借款用途及还款来源明确、合法
D.借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源
E.项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P21-22 除ABCE四项外，贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件还包括：①借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；②国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；③符合国家有关投资项目资本金制度的规定；④贷款人要求的其他条件。D项是流动资金贷款申请应具备的条件。

3.【判断题】在信贷的收益与安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重信贷本身的安全性。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P26-27 作为风险防范的第一道关口，在信贷的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

4.【单选题】下列关于启动阶段行业的说法，错误的是（）。
A.现金流为正值
B.销售量低而成本相对很高
C.企业管理者一般都缺乏行业经验
D.由于价格比较高，导致销售量很小
参考答案：A
解析：教材页码：P62-63 启动阶段行业的销售、利润和现金流的特点有：①销售：由于价格比较高，销售量很小；②利润：因为销售量低而成本相对很高，利润为负值；③现金流：低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。

5.【多选题】以下关于间接法从企业净利润计算经营活动产生现金流量净额，说法正确的有（）。
A.应扣减未收到现金的应收账款增加
B.应加上未发生现金支付的折旧
C.应加上未销售出去的存货增加
D.应加上未进行现金支付的应付账款增加
E.应扣减未发生现金流出的应付税金
参考答案：ABD
解析：教材页码：P91-97 间接法，即以利润表中最末一项净利润为出发点，加上没有现金流出的费用，减去没有现金流入的收入，扣除不属于经营活动的损益，调整经营性应收应付科目的变动值——减去（加上）应收（应付）科目增加值。

6.【多选题】贷前调查方法中的搜寻调查可以通过（）开展调查。
A.在互联网搜索资料
B.查看官方记录
C.阅读有关杂志
D.从其他银行处购买客户信息
E.搜索行业相关期刊登载的文章
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P30-31 搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料展开调查。这些媒介物包括有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。从其他银行处购买客户信息违反了银行业从业人员职业操守。故本题选ABCE。

7.【单选题】（）中必备的条款包括贷款种类、贷款利率、还款方式、还款期限等。
A.保证合同
B.质押合同
C.借款合同
D.抵押合同
参考答案：C
解析：教材页码：P225-230 借款合同中的必备条款有：①贷款种类；②贷款用途；③贷款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦支付方式；⑧违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

8.【单选题】投资估算与资金筹措安排情况不包括（）。
A.申请固定资产贷款金额
B.投资进度
C.项目资本金的落实情况
D.借款人同银行的关系
参考答案：D
解析：教材页码：P33-36 投资估算与资金筹措安排情况主要包括银行对项目总投资、投资构成及来源的评估结果;项目资本金是否符合规定的比例，资本金的来源和落实情况、股东出资能力;申请固定资产贷款金额、币别、用途、期限、利率;申请其他银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限、利率;流动资金落实情况;投资进度;银行贷款的用款计划等内容。

9.【单选题】下列不属于抵债资产的保管方式的是（）。
A.上收保管
B.就地保管
C.委托保管
D.亲自保管
参考答案：D
解析：教材页码：P275-280 银行在办理抵债资产接收后，应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

10.【单选题】勘察设计费属于项目总投资中的（）。
A.预备费
B.工程费用
C.工程建设其他费用
D.流动资金
参考答案：C
解析：教材页码：P148-152 工程建设其他费用，是指根据有关规定应列入固定资产投资工程投资费用以外的一切费用，包括建设用地费、专利购置费、勘察设计费、工程保险费、工程监理费、建设单位管理费、职工培训费用等。

1.【多选题】商业银行对贷款进行分类，应主要考虑( )。
A.贷款项目的盈利能力
B.贷款的担保
C.借款人的还款能力
D.借款人的还款记录
E.借款人的还款意愿
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P260-264 除ABCDE五项外，商业银行对贷款进行分类，还应考虑以下因素：①贷款偿还的法律责任；②银行的信贷管理状况。

2.【单选题】下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是（）。
A.企业资产结构与其资产转换周期相关
B.企业资产结构与其所在行业有关
C.资本密集型行业流动资产占比通常较高
D.劳动力密集型行业流动资产占比通常较高
参考答案：C
解析：教材页码：P87-88 资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重,来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低。

3.【单选题】现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。其计算公式为（）。
A.现金循环周期=存货周转天数-应收账款周转天数-应付账款周转天数
B.现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数+应付账款周转天数
C.现金循环周期=存货周转天数-应收账款周转天数+应付账款周转天数
D.现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数
参考答案：D
解析：教材页码：P104-108 现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。现金循环周期越短，表明企业经营效率越高，现金转换速度越快，对企业盈利能力及偿债能力均有促进作用。现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数。

4.【单选题】下列属于借款人挪用贷款情况的是（）。
A.用流动资金贷款购买辅助材料
B.用贷款进行股本权益性投资
C.用流动资金贷款支付货款
D.用中长期贷款购买机器设备
参考答案：B
解析：教材页码：P225-230 挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于其他不符合合同约定的用途。故本题选B。

5.【单选题】下列不属于规定的担保范围的是（）。
A.主债权
B.损害赔偿金
C.无形资产
D.质物保管费用
参考答案：C
解析：教材页码：P173 担保范围分为法定范围和约定范围。《民法典》规定的法定范围为: (1)主债权，即由借款合同、银行承兑协议、出具保函协议书等各种信贷主合同所确定的独立存在的债权。 (2)利息，由主债权所派生的利息。 (3)违约金，指由法律规定或合同约定的债务人不履行或不完全履行债务时，应付给银行的金额。 (4)损害赔偿金，是指债务人因不履行或不完全履行债务给银行造成损失时，应向银行支付的补偿费。 (5)实现担保物权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现担保物权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。 (6)质物保管费用，是指在质押期间，因保管质物所发生的费用。

6.【多选题】贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件包括（）。
A.借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记
B.借款人信用状况良好，无重大不良记录
C.借款用途及还款来源明确、合法
D.借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源
E.项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P21-22 除ABCE四项外，贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件还包括：①借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；②国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；③符合国家有关投资项目资本金制度的规定；④贷款人要求的其他条件。D项是流动资金贷款申请应具备的条件。

7.【单选题】期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过（）。
A.原贷款期限
B.原贷款期限的一半
C.1年
D.2年
参考答案：A
解析：教材页码：P244-246 期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；期限超过一年的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。

8.【单选题】下列各项中，不能作为抵债资产的是（）。
A.机器设备
B.著作权
C.交通运输工具
D.资产已先于银行抵押给第三人的
参考答案：D
解析：教材页码：P275-280 下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：①抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；②所有权、使用权不明确或有争议的；③资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；④依法被查封、扣押、监管的资产；⑤债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；⑥其他无法变现或短期难以变现的资产。

9.【单选题】下列有关质物特点的说法中，错误的是（）。
A.价值稳定性好
B.银行可控性强
C.易于直接变现处理用于抵债
D.处理质押物手续复杂
参考答案：D
解析：教材页码：P194-195 质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简单。

10.【单选题】下列属于杠杆比率的是（）。
A.成本费用利润率
B.销售利润率
C.资产负债率
D.总资产周转率
参考答案：C
解析：教材页码：P97-111 杠杆比率主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

11.【单选题】下列不属于收款条件的是（）。
A.现货交易
B.赊账销售
C.预收货款
D.远期交易
参考答案：D
解析：教材页码：P77-81 收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

1.【单选题】钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为( )个月。
A.45
B.50
C.85
D.90
参考答案：B
解析：教材页码：P297-306 紧急准备金月数=流动性资产÷平均月支出=(100000+200000)÷(4000+2000)=50(月)。

2.【多选题】货币市场基金的特点为（）。
A.低风险，低收益
B.低风险，高收益
C.高风险，低收益
D.高风险，高收益
E.低风险，流动性高
参考答案：AE
解析：货币市场基金是一种投资于短期（通常是一年内）的、高信用等级的货币市场工具的基金。这些工具包括短期国库券、商业票据、银行定期存单等。具有低风险、低收益和流动性高的特点。综上，该题选AE。

3.【单选题】今年陈先生和公司另一名同事携一项课题研究成果参加科研比赛，获得了二等奖。获奖金共计10000元。每人平均5000元。陈先生这5000元应按照( )项目申报个人所得税。
A.特许权使用费所得
B.偶然所得
C.劳务报酬所得
D.稿酬所得
参考答案：B
解析：教材页码：P178-188 偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得(含奖金、实物和有价证券)。因此，陈先生这5000元属于偶然所得，答案为B。

4.【单选题】（）的公式为：净利润/资产总额。
A.销售净利润率
B.资产收益率
C.实收资本利润率
D.基本获利率
参考答案：B
解析：教材页码：P256-262 选项A错误：销售净利润率=净利润/销售收入净额。销售净利润越高，表明企业从销售收入中获取净利润的能力越强。选项B正确：资产收益率=净利润/资产总额。资产收益率反映了企业总资产的利用效率，指标越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。选项C错误：实收资本利润率=净利润/实收资本。实收资本利润率越高，说明企业实际投入资本的获利能力越强。该指标是股东关注的重点之一。选项D错误：基本获利率=息税前利润/总资产平均余额。该指标反映企业的整体获利水平，比率越高，说明企业创造价值的能力越强。故本题选B。

5.【多选题】理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握哪些基本原则?（）
A.风险分散原则
B.风险转嫁原则
C.量入为出原则
D.量力而行原则
E.成本最小原则
参考答案：BD
解析：教材页码：P52-53 理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握两个基本原则： ①风险转嫁的原则，根据客户的保险需求，选择合适的保险产品，将风险转嫁出去； ②量力而行的原则，一般而言，家庭投保的险种越多，保障范围越大，保险金额越高，保险期限越长，保费需求越高。故本题选BD。

6.【单选题】公司年末会计报表上部分数据为：流动负债60万元，流动比率为2，速动比率1.2，销售成本为100万元，年初存货为52万元，则本年度存货周转次数为（）。
A.2次
B.1.65次
C.1.45次
D.2.3次
参考答案：A
解析：教材页码：P256-262 根据：流动比率=流动资产/流动负债。流动资产=60×2=120(万元)；根据：速动比率=(流动资产-期末存货)÷流动负债期末存货=120-1.2×60=48(万元) 因此，存货周转次数=销售成本÷存货平均余额=100÷[(52+48)÷2]=2(次)。故本题选A。

7.【单选题】根据个人所得税法律制度的规定，下列所得中，应缴纳个人所得税的是( )。
A.加班工资
B.独生子女补贴
C.差旅费津贴
D.国债利息收入
参考答案：A
解析：教材页码：P178-188 工资、薪金所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。A项，应缴纳个人所得税。不属于工资、薪金性质的补贴、津贴，不征收个人所得税的包括：①独生子女补贴；②执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食补贴；③托儿补助费；④差旅费津贴、误餐补助。B、C两项，不缴纳个人所得税。D项，国债利息收入属于免税项目。

8.【单选题】根据《企业年金办法》，职工可以领取企业年金的年龄( )。
A.按照国家规定为50岁
B.按照国家规定为65岁
C.参照国家统一规定的法定退休年龄
D.由企业自主决定
参考答案：C
解析：教材页码：P109-111 根据《企业年金办法》，职工领取企业年金的条件是：在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金，也可以将本人企业年金个人账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇并享受相应的继承权；出国（境）定居人员的企业年金个人账户资金，可以根据本人要求一次性支付给本人；职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。未达到上述企业年金领取条件之一的，不得从企业年金个人账户中提前提取资金。

9.【单选题】财务自由度分析是家庭收支状况分析的一项重点分析内容。财务自由度主要是通过( )表现出来。
A.工作收入／生活支出
B.理财收入／生活支出
C.理财收入／理财支出
D.工作收入／理财支出
参考答案：B
解析：教材页码：P9-10 财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度表现出来的。财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。

10.【多选题】下列关于我国中小企业划型标准的说法，正确的是( )。
A.农、林、牧、渔业营业收入20000万元以下的为中小微型企业
B.批发业从业人员250人以下或营业收入50000万元以下的为中小微型企业
C.零售业从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业
D.仓储业的划分依据是从业人员的数量
E.邮政业从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业
参考答案：ACE
解析：教材页码：P244-249 批发业从业人员200人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业，B项说法不正确；仓储业的划分依据为从业人员数量或营业收入，从业人员200人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业，D项不正确。

1.【多选题】作为未来银行最具发展潜力和专业化服务代表的理财业务，其发展、成熟更加离不开客户关系管理。客户关系管理对理财业务发展的意义有（）。
A.为理财师提供客户服务的方法和工具
B.有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系
C.有助于拉拢客户，使客户始终如一的选择自己的产品
D.防止客户流失，降低客户开发成本
E.将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P276-278 作为未来银行最具发展潜力和专业化服务代表的理财业务，其发展、成熟更加离不开客户关系管理。客户关系管理对理财业务发展的意义主要有以下几方面：一是为理财师提供客户服务的方法和工具；二是有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系；三是防止客户流失，降低客户开发成本；四是将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级。故本题选ABDE。

2.【单选题】应用范围最广、最有效的风险管理手段是（）。
A.自留风险
B.回避风险
C.预防风险
D.转移风险
参考答案：D
解析：教材页码：P19-21 选项D正确：转移风险是指通过某种安排，把自己面临的风险全部或部分转移给另一方。通过转移风险而得到保障，是应用范围最广、最有效的风险管理手段，保险就是其中之一。选项A错误：自留风险是指自己非理性或理性地主动承担风险。自留风险一般适用于应对发生概率小，且损失程度低的风险。选项B错误：回避风险是指主动避开损失发生的可能性。如考虑到游泳有溺水的危险，就不去游泳。虽然回避风险能从根本上消除隐患，但这种方法明显具有很大的局限性，因为并不是所有的风险都可以回避或应该进行回避。选项C错误：预防风险是指采取预防措施，以减小损失发生的可能性及损失程度。若潜在损失远大于采取预防措施所支出的成本，就应采用预防风险手段。

3.【单选题】投资者倾向于把已经盈利的股票卖出，同时倾向持有已经亏损的股票时间更长，就是因为（）。
A.反应过度或反应不足
B.损失厌恶
C.处置效应
D.过度自信
参考答案：C
解析：教材页码：P132-135 选项C正确：处置效应由谢夫林和斯塔特曼提出，认为盈利证券给投资者呈现的是盈利前景，投资者更倾向于接受确定性的结果，而亏损证券呈现给投资者的是损失前景，投资者更倾向于冒险赌博，期待翻盘，于是投资者持有亏损证券时间更长而迅速卖出盈利证券，实现确定性收益。选项A错误：反应过度描述的是投资者对信息理解和反应上会出现非理性偏差，从而产生对信息权衡过重，行为过激的现象。反应不足是人们对信息反应不准确的另一种形式，也可称为保守主义。它主要是指人们思想一般存在惰性，不愿意改变个人原有信念，因此当有新的消息到来时，人们对原有信念的修正往往不足。选项B错误：在生活中我们也可以明显地感觉到，在决策过程中，内心对利害的权衡是不均衡的。赋予"避害"因素的考虑权重远大于"趋利"因素的权重，也就是表现出所谓的损失厌恶。选项D错误：过度自信源于人们的乐观主义，大多数人对自己的能力知识和对未来的预期能力表现出过分的乐观自信。

4.【单选题】下列人员可以作为遗嘱见证人的是（）。
A.甲是被继承人的弟弟，不参与继承
B.乙是被继承人的女儿，不是遗嘱受益人
C.丙是继承人的好友，曾一起合伙经营企业
D.丁是被继承人的邻居，曾受刑事处罚
参考答案：D
解析：教材页码：P226-228 《民法典》第一千一百四十条规定，下列人员不能作为遗嘱见证人： (1)无民事行为能力人、限制民事行为能力人以及其他不具有见证能力的人； (2)继承人、受遗赠人； (3)与继承人、受遗赠人有利害关系的人。这里“其他不具有见证能力的人”，是指因见证人精神状态等影响其法律效力的因素，如醉酒状态的人，不能作为遗嘱见证人。需要与“有利害关系的人”相区分。 ABC三项均属于利害关系人；D项，丁受过刑事处罚不是见证人的限制条件。

5.【多选题】激发客户寻找理财师服务的动因主要包括（）。
A.整体经济下行，资产将要贬值
B.重要资产的购买
C.重要资产的出售
D.接受馈赠或遗产
E.离职或临近退休
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P318-319 从长期实践经验来看，激发客户寻找理财师服务的动因往往是客户自身的情况变化，如资产状况发生改变，由于证券市场的低迷，导致个人投资资产的严重缩水，重要资产的购买或出售、接受馈赠或遗产等；或者是因为家庭状况发生改变，如结婚、离婚、丧偶、迁居移民等；或是事业上的变化，如失业、创业、离职或临近退休等。

6.【单选题】下列( )不属于投资收入。
A.企事业单位的承包经营所得
B.资产增值
C.财产转让所得
D.特许权使用费所得
参考答案：A
解析：教材页码：P1-2 投资收入包括特许权使用费所得、利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。

7.【单选题】变动率在一定程度上反映了通货膨胀和紧缩的程度的是（），即居民消费价格指数。
A.GDP
B.GNP
C.CPI
D.PMI
参考答案：C
解析：教材页码：P138-149 CPI即居民消费价格指数，它同人民群众的生活密切相关，同时在整个国民经济价格体系中也具有重要的地位。其变动率在一定程度上反映了通货膨胀或紧缩的程度。

8.【多选题】理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握哪些基本原则?（）
A.风险分散原则
B.风险转嫁原则
C.量入为出原则
D.量力而行原则
E.成本最小原则
参考答案：BD
解析：教材页码：P52-53 理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握两个基本原则： ①风险转嫁的原则，根据客户的保险需求，选择合适的保险产品，将风险转嫁出去； ②量力而行的原则，一般而言，家庭投保的险种越多，保障范围越大，保险金额越高，保险期限越长，保费需求越高。故本题选BD。

9.【多选题】债券投资的风险主要包括（）。
A.利率风险
B.信用风险
C.通货膨胀风险
D.汇率风险
E.流动性风险
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P153-159 一般来说，债券投资的风险主要包括下面几类：利率风险、信用风险、汇率风险、再投资风险、赎回和提前支付风险、流动性风险、通货膨胀风险等。

10.【单选题】对理财规划方案的执行和跟踪服务，说法不正确的是（）。
A.理财师的服务是“持续”的
B.与客户接触、沟通的形式包括面对面、电话和电邮等
C.通常理财规划服务的内容不应包括其他金融机构组织的讲座、联谊活动
D.通常理财规划服务的内容包括节日、生日问候
参考答案：C
解析：教材页码：P318-319 理财师的服务是“持续”的，定期或不定期沟通的内容是多方面的；与客户接触、沟通的形式除了面对面，常用工具或形式也包括电话和电邮等。通常理财规划服务还包括以下内容： ①定期的投资市场分析报告；②定期投资、理财刊物、文章； ③不定期解读市场事件的快报；④年度或半年度理财规划会议； ⑤其他金融机构组织的讲座、联谊活动； ⑥节日、生日问候。

11.【单选题】行业生命周期中，成长期行业的特点是（）。
A.行业利润率较低，市场增长率较高
B.市场增长率不高，行业进入壁垒很高
C.行业生产能力接近饱和
D.需求高速增长，技术渐趋定型
参考答案：D
解析：教材页码：P138-149 选项D正确：成长期。这一时期的市场增长率很高，需求高速增长，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点己比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。选项A错误：幼稚期。这一时期的产品设计尚未成熟，行业利润率较低，市场增长率较高，需求增长较快，技术变动较大。选项BC错误：成熟期。这一时期的市场增长率不高，需求增长率不高，技术上已经成熟，行业特点、行业竞争状况及用户特点非常清楚和稳定，买方市场形成，行业盈利能力下降，新产品和产品的新用途开发更为困难，行业进入壁垒很高。这个时期的主要特征可以概括如下：具有成熟型产品是成熟期的标志；行业生产能力接近饱和，市场也趋于饱和，买方市场出现，行业增长速度降到一个适度水平；市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润；市场风险较低；对投资的需求不大；投资成熟期行业常常获得高额的回报。

1.【单选题】下列权利凭证中，（）不能作为个人住房贷款质押的质物。
A.1999年以后财政部发行的凭证式国债
B.个人定期储蓄存款存单
C.个人活期储蓄存折
D.国家重点建设债券
参考答案：C
解析：《个人住房贷款管理办法》规定，质押的质物需具备稳定的价值和可转让性。活期储蓄存折因资金流动性强、金额不固定，无法满足质押物价值确定的要求。凭证式国债、定期储蓄存单及国家重点建设债券均属于明确可质押的权利凭证。选项C的特性不符合质押物标准。

2.【单选题】某银行发行的一款信用卡，记账日为每月9日，到期还款日为每月29日。如持该卡于某月6日刷则该笔消费可享受最长卡消费(该月30天)，（）天的免息还款期。
A.23
B.20
C.53
D.50
参考答案：A
解析：记账日为每月9日，到期还款日为当月29日。消费发生在6日，计入当月9日的账单周期，还款日为当月29日。免息期从消费日（6日）至还款日（29日）共23天。信用卡免息还款期计算规则参考《商业银行信用卡业务监督管理办法》相关规定。选项A对应23天的计算结果。

3.【单选题】个性化分期还款协议的最长期限不得超过（）年
A.2
B.3
C.5
D.10
参考答案：C
解析：个性化分期还款协议的最长期限规定来源于《商业银行信用卡业务监督管理办法》第七十条。该条款明确要求商业银行与持卡人协商的个性化分期还款协议期限最长不超过5年。选项C对应5年，符合条款内容；选项A、B期限过短，选项D超过法定上限。

4.【单选题】个人商用房贷款的借款人向贷款银行申请借款期限调整的条件中不包括（）。
A.无拖欠利息、本金
B.本期本金已偿还
C.贷款未到期
D.银行计收违约金
参考答案：D
解析：教材页码：P28-37 借款人需要调整借款期限的，应向银行提交期限调整申请书，并必须具备以下条件：①贷款未到期；②无拖欠利息；③无拖欠本金，本期本金已偿还。

5.【单选题】目前我国个人住房贷款中的（）制度，使借款人承担了一定的利率风险，导致了借款人在利率上升周期中出现违约的可能性加大
A.固定利率
B.市场利率
C.浮动利率
D.法定利率
参考答案：C
解析：我国个人住房贷款中，浮动利率与市场基准利率挂钩，当基准利率上调时，借款人还款金额随之增加。这种利率调整机制使借款人在利率上升周期面临更大的还款压力，可能导致违约风险上升。当前国内房贷普遍采用LPR（贷款市场报价利率）为基础的浮动利率模式，利率变动直接影响借款人月供。选项A固定利率的还款额不变，利率风险由银行承担；选项B、D分别涉及利率形成机制和政策层面，与贷款合同约定的利率类型无关。

6.【单选题】银行对小微贷款的设计、申报、审批、发放、风控等业务按照"流水线"作业方式进行批量操作的模式为（）
A.IPC
B.信贷工厂模式
C.大数据模式
D.投资类模式
参考答案：B
解析：信贷工厂模式是银行针对小微贷款业务，将设计、申报、审批、发放、风控等环节按照“流水线”方式批量处理的标准化作业模式。该模式具备流程化、批量化、专业化等特点，能有效提高小微信贷业务处理效率，由新加坡淡马锡研发并推广，已被国内多家银行采用。

7.【单选题】下列关于个人贷款合作机构营销的说法，错误的是（）。
A.在挑选经销商作为合作单位时，银行应对其注册资本、经营业绩、行业排名、资产负债和信誉状况等指标进行分析评价
B.商业银行与经销商合作的典型做法是与其签署合作协议，由经销商向银行提供客户信息或推荐客户
C.对于二手个人购房贷款而言，商业银行最主要的合作单位是房地产经纪公司
D.对于一手个人购房贷款而言，在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，由银行提供阶段性或全程担保
参考答案：D
解析：一手个人购房贷款中，在房屋未办妥抵押登记前，通常由开发商提供阶段性担保，以降低银行信贷风险，而非银行提供阶段性或全程担保。银行主要基于开发商信用及项目情况开展业务，通过开发商阶段性担保机制控制风险敞口，这是行业普遍操作模式。

8.【判断题】公积金个人住房贷款资金一般不得由借款人提取现金。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：《住房公积金管理条例》第二十四条规定，职工在购买、建造、翻建、大修自住住房等情形下可申请提取公积金。公积金个人住房贷款资金虽然主要专项用于支付房款，但符合特定条件时，借款人可按规定流程提取现金用于上述用途。题干所述与条例允许的提取情形不符。

9.【单选题】国家助学贷款实行的原则不包括（）
A.信用发放
B.风险补偿
C.部分自筹
D.财政贴息
参考答案：C
解析：国家助学贷款政策相关规定指出，其原则主要有财政贴息、信用发放、风险补偿。部分自筹未作为助学贷款的原则，而是其他教育资助政策中的要求。选项分析中，信用发放（A）体现无需担保，风险补偿（B）涉及银行风险分担机制，财政贴息（D）指利息补贴由财政承担，这三项均为助学贷款原则。部分自筹（C）不在此列。参考文件：《国务院关于建立健全普通本科高校高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系的意见》（国发〔2007〕13号）。

10.【单选题】下列关于个人汽车贷款发放的说法，不正确的是（）。
A.贷款发放时，按照合同要求借款人需要到场的，应通知借款人持本人身份证件到场协助办理相关手续
B.借款人与贷款银行签约时，要明确告知在放款时遇LPR利率调整时，应执行具体放款日当日利率
C.当开户放款完成后，业务部门应将放款通知书、个人贷款信息卡等一并交借款人作回单
D.贷款银行须与借款人以合同或协议的形式对资金的使用与提取等内容作口头约定，保证贷款使用符合合同要求
参考答案：D
解析：教材页码：P133-134 贷款银行须与借款人以合同或协议的形式对资金的使用与提取等内容作书面约定，保证贷款使用符合合同要求.

1.【多选题】下列关于成本加成定价模型说法正确的有（）
A.资金成本：筹集可贷资金的成本
B.风险补偿费:对贷款可能发生风险的补偿
C.目标利润：银行经营的根本目的
D.适合居于领头地位或信贷市场需求旺盛的商业银行采用
E.贷款费用：围绕贷款活动所发生的成本
参考答案：ABCDE
解析：成本加成定价模型主要用于贷款定价，由资金成本、贷款费用、风险补偿费、目标利润构成。该模型出自商业银行信贷管理理论，参考《商业银行管理》等教材。A选项资金成本指银行为筹集资金支付的利息和费用。B选项风险补偿费反映贷款违约风险溢价。C选项目标利润是银行经营的核心诉求。D选项因该模型需较强议价能力，适用于市场地位主导或需求旺盛的银行。E选项贷款费用涵盖贷前调查、贷后管理等环节产生的运营成本。ABCDE均符合模型要素。

2.【单选题】下列各项中，不属于借款人权利的是（）。
A.在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务
B.有权按合同约定提取和使用全部贷款
C.可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款
D.按借款合同约定及时清偿贷款本息
参考答案：D
解析：教材页码：P316-326 D项是借款人的义务。

3.【单选题】在互联网金融的背景下，征信系统需要针对互联网金融进一步提升的内容，不包括（）。
A.互联网金融的扩展性
B.互联网金融的灵活性
C.互联网金融的高效性
D.互联网金融的前瞻性
参考答案：C
解析：在互联网金融的背景下，征信系统现有的应用架构、数据架构、技术架构等方面的设计已开始难以满足现实要求，需要针对互联网金融进一步提升其扩展性、灵活性和前瞻性，以适应未来的发展需要。

4.【单选题】个人汽车贷款的借款人向贷款银行申请借款期限调整的条件中不包括（）。
A.贷款未到期
B.银行计收违约金
C.本期本金已偿还
D.无拖欠利息、本金
参考答案：B
解析：个人汽车贷款中，借款人需要调整借款期限的，应向银行提交期限调整申请书，并必须具备以下条件：①贷款未到期；②无欠息；③无拖欠本金；④本期本金已偿还。

5.【单选题】下列关于个人汽车贷款发放的说法，不正确的是（）。
A.贷款发放时，按照合同要求借款人需要到场的，应通知借款人持本人身份证件到场协助办理相关手续
B.借款人与贷款银行签约时，要明确告知在放款时遇LPR利率调整时，应执行具体放款日当日利率
C.当开户放款完成后，业务部门应将放款通知书、个人贷款信息卡等一并交借款人作回单
D.贷款银行须与借款人以合同或协议的形式对资金的使用与提取等内容作口头约定，保证贷款使用符合合同要求
参考答案：D
解析：教材页码：P133-134 贷款银行须与借款人以合同或协议的形式对资金的使用与提取等内容作书面约定，保证贷款使用符合合同要求.

6.【单选题】对于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等，适宜采用的房地产估价方法是（）。
A.市场法
B.成本法
C.收益法
D.假设开发法
参考答案：D
解析：教材页码：P88-93 房地产估价方法中，市场法适用的对象是交易活跃的房地产；成本法特别适用于那些既无收益又很少发生交易，以及有独特设计需要的房地产的估价；收益法适用的对象是有收益或有潜在收益的房地产；假设开发法适用于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等。D选项正确。

7.【单选题】经济下行，居民失业，房贷违约率提高，这个风险是（）。
A.信用风险
B.市场风险
C.流动性风险
D.操作风险
参考答案：A
解析：信用风险指交易对手未能履行契约义务造成经济损失的风险。在本题情境中，房贷违约直接关联借款人未能按约偿还债务，属于典型的信用风险范畴。国际清算银行《巴塞尔协议》将信用风险定义为借款人违约导致的损失风险。市场风险通常由价格波动引起（如利率、汇率），流动性风险涉及资金周转困难，操作风险侧重内部流程或系统失效。本题中经济下行导致失业，进而引发还款能力不足，直接指向信用风险。

8.【多选题】目前，个人信用报告内容包括（）。
A.个人基本信息
B.信贷概要
C.信贷交易信息明细和非信贷信息明细
D.公共信息明细
E.本人声明、异议标注、机构说明、征信中心说明和查询记录
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P238-239 目前，个人信用报告内容包括个人基本信息、信贷概要、信贷交易信息明细、非信贷信息明细、公共信息明细、本人声明、异议标注、机构说明、征信中心说明和查询记录。

9.【单选题】商业银行在办理个人住房贷款业务时，应区别判断抵押物状况，抵押物价值的确定以该房产（）为准。
A.最新的评估价
B.该次买卖交易中的成交价或评估价的较高者
C.该次买卖交易中的成交价
D.该次买卖交易中的成交价或评估价的较低者
参考答案：D
解析：教材页码：P342-346 根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》第三十八条，商业银行应区别判断抵押物状况。抵押物价值的确定以该房产在该次买卖交易中的成交价或评估价的较低者为准。

10.【单选题】下列不属于个人住房贷款操作风险的是（）。
A.贷款前、中、后台没有进行严格的责任区分
B.贷款行放松对借款人的审批条件
C.贷款行自行降低借款人首付比例
D.贷款行所在地区抵押登记制度不健全
参考答案：D
解析：教材页码：P110-118 从操作风险的角度看，由于缺乏必要相关法律约束，再加上各大商业银行之间激烈的竞争，银行的业务部门有时为了扩大其业务范围，放松对借款人的审批条件。在操作过程中，没有严格的抵押住房登记制度，贷款的前台、中台与后台没有进行责任上的严格区分，对客户的资信情况没有进行严格把关。操作风险是一种非系统性风险，D项中贷款行所在地区的抵押登记制度不健全属系统性风险。

11.【判断题】贷款审批人对个人住房贷款业务的审批意见类型为“完全同意”“保留意见”“否决”三种。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P22-24 贷款审批人对个贷业务的审批意见类型为“同意”“否决”两种。

1.【多选题】下列属于银行间同业拆借市场特征的有（）。
A.手续简便
B.通常无抵押或担保
C.金额大
D.期限长
E.期限短
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P120 我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点。故本题选ABCE。D表述错误。

2.【多选题】我国商业银行的理财投资顾问服务是指商业银行向客户提供（）等。
A.现金管理服务
B.资产管理
C.财务分析与规划
D.投资建议
E.个人投资产品推介
参考答案：CDE
解析：教材页码：P139-140 CDE正确：在理财投资顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。 A项：属于常规的存款业务； B项：属于资产管理顾问业务。

3.【多选题】声誉风险管理的基本原则有（）
A.匹配性原则
B.前瞻性原则
C.全覆盖原则
D.有效性原则
E.独立性原则
参考答案：ABCD
解析：声誉风险管理基本原则依据《商业银行声誉风险管理指引》（银监发〔2009〕82号），商业银行应建立声誉风险管理体系，遵循匹配性、前瞻性、全覆盖、有效性四大原则。匹配性原则强调风险管理策略与业务特性、规模及复杂程度协调；前瞻性原则要求主动识别潜在风险，提前预警；全覆盖原则涉及机构所有层级、业务线和人员；有效性原则确保机制能及时识别、评估和处置风险。独立性原则通常针对内部审计或风险管理职能的独立运作，未列为声誉风险管理核心原则。选项ABCD对应上述指引内容。

4.【单选题】下列变量中，属于货币政策操作目标的是( )。
A.经济增长
B.基础货币
C.再贴现
D.货币供应量
参考答案：B
解析：教材页码：P25-26 货币政策目标包括操作目标、中介目标和最终目标，其中通常被采用的操作目标主要有基础货币、存款准备金。A项属于最终目标；C项是中央银行的货币政策工具；D项属于中介目标。

5.【多选题】刑法是规定犯罪、刑事责任和刑罚的法律，我国刑法规定的基本原则包括（）。
A.罪刑法定原则
B.刑法面前人人平等原则
C.以事实为根据，以法律为准绳原则
D.罪责刑相适应原则
E.强制原则
参考答案：ABD
解析：罪刑法定原则、刑法面前人人平等原则、罪责刑相适应原则是我国刑法典明文规定的基本原则。《中华人民共和国刑法》第三条、第四条、第五条分别对此作出规定。选项C属于诉讼法领域的审判原则，选项E未在刑法典中体现。

6.【多选题】全国性商业银行包括（）
A.国有控股商业银行
B.全国股份制商业银行
C.城市商业银行
D.村镇银行
E.农村信用社
参考答案：AB
解析：全国性商业银行主要指覆盖全国范围、由国家批准设立的大型银行机构。国有控股商业银行（如工、农、中、建、交等）由中央直接管理，业务网络遍布全国。全国股份制商业银行（如招商、浦发、中信等）虽股权结构多元，但经国务院或金融监管部门批准在全国展业。城市商业银行、村镇银行、农村信用社主要服务于特定区域或地方经济，属于地方性金融机构。参考《中国银行业监督管理委员会关于调整银行市场准入政策的若干意见》及《银行业金融机构法人名单》的分类标准。

7.【单选题】个人汽车贷款中，商用传统动力汽车和二手车贷款最高发放比例分别是（）。
A.70%；50%
B.70%；70%
C.50%；70%
D.70%；80%
参考答案：B
解析：教材页码：P81 根据《中国人民银行国家金融监督管理总局关于调整汽车贷款有关政策的通知》： ①自用传统动力汽车、自用新能源汽车贷款最高发放比例由金融机构自主确定; ②商用传统动力汽车贷款最高发放比例为70%； ③商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%； ④二手车贷款最高发放比例为70%。故本题选B。

8.【判断题】银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行。维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P418-419 该说法正确。银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。具体来讲，我国的银行监管目标，目前主要有以下方面：①保护存款人和广大金融消费者的利益；②增强市场信心；③增进公众对现代金融的了解；④减少金融犯罪；⑤支持实体经济发展，防范金融风险。

9.【多选题】根据用途，固定资产贷款一般包括（）
A.流动资金贷款
B.个人住房贷款
C.基本建设贷款
D.技术改造贷款
E.单位协定贷款
参考答案：CD
解析：教材页码：P84-85 根据用途，固定资产贷款一般包括基本建设贷款、技术改造贷款。故本题选CD。

10.【多选题】下列选项中，哪些是根据票据取得的主观状态来划分的类型？（）
A.善意取得
B.恶意取得
C.原始取得
D.继受取得
E.公司合并而取得
参考答案：AB
解析：教材页码：P359-360 ①从票据取得的主观状态看，分为善意取得和恶意取得。 ②从票据权利的取得方式看，分为原始取得和继受取得。故本题选AB。

1.【单选题】下列银行业从业人员的行为中，不符合“严守秘密”准则要求的是（）。
A.将客户资料存放在保险柜
B.在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息
C.离职后将原工作单位客户信息向新工作单位领导汇报
D.妥善保管客户交易信息档案
参考答案：C
解析：教材页码：P431-432 银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，违规泄露任何客户资料和交易信息。故本题选C。

2.【多选题】下列属于银行间同业拆借市场特征的有（）。
A.手续简便
B.通常无抵押或担保
C.金额大
D.期限长
E.期限短
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P120 我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点。故本题选ABCE。D表述错误。

3.【多选题】根据《刑法》及金融监管法规，金融犯罪的主体可以是（）。
A.自然人
B.单位
C.仅企业法人
D.金融机构工作人员
E.虚拟货币交易平台
参考答案：AB
解析：金融犯罪主体涵盖自然人与单位两类。自然人是普遍存在的犯罪实施个体，既包含普通个人，也包含具有特定身份的金融机构工作人员等特殊主体。单位作为另一类主体，同样能够成为金融犯罪实施者，既包括一般企业等单位，也包含银行等具有特殊性质的金融机构。此两类主体符合《刑法》及金融监管法规对金融犯罪主体的界定。

4.【多选题】与一般企业相比，商业银行的突出特点有（）。
A.高负债经营
B.融资杠杆率高
C.资本所占比重较高
D.承担风险大
E.资本流动性强
参考答案：ABD
解析：教材页码：P217-218 与一般企业相比，商业银行的突出特点是： ①高负债经营（选项A正确） ②融资杠杆率很高（选项B正确） ③资本所占比重较低（选项C错误） ④承担风险较大（选项D正确）因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。故本题选ABD。选项E：不是商业银行与一般企业的区别。

5.【单选题】不附有商业发票、运输单据等商业单据的金融单据托收方式称为( )。
A.无票托收
B.直接托收
C.跟单托收
D.光票托收
参考答案：D
解析：金融单据托收分为光票托收和跟单托收。根据《托收统一规则》（URC 522），光票托收仅涉及金融单据如汇票、本票等，不附带商业发票、运输单据等商业单据。选项D符合这一特征，其他选项中，跟单托收需附带商业单据，无票托收和直接托收并非标准分类。

6.【多选题】影响货币需求的因素有（）
A.收入水平
B.货币流通速度
C.汇率
D.人口密集程度
E.交通通信等技术状况
参考答案：ABCDE
解析：货币需求的影响因素在经济学理论中有不同角度的分析。收入水平直接影响交易和预防性需求，货币流通速度与货币需求量呈反向关系。汇率变化通过国际贸易和资本流动间接作用于货币持有量。人口密集程度可能提升区域内交易频率，增加货币需求。交通通信技术改进可能改变支付习惯和流通效率，进而影响货币需求量。相关理论可见凯恩斯流动性偏好理论、费雪方程式及开放经济宏观经济学分析。

7.【单选题】以下全部是商业银行的是( )
A.中国工商银行中国农业银行中国银行中国建设银行中国邮政储蓄银行交通银行
B.中国工商银行中国农业银行中国银行中国进出口银行中国邮政储蓄银行交通银行
C.中国工商银行中国农业银行中国农业发展银行中国建设银行中国邮政储蓄银行交通银行
D.中国工商银行中国农业银行企业集团财务公司中国建设银行中国邮政储蓄银行交通银行
参考答案：A
解析：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行均属于国有大型商业银行，中国邮政储蓄银行于2016年正式纳入国有商业银行行列。中国进出口银行、中国农业发展银行为政策性银行，不以营利为目的，服务于国家战略。企业集团财务公司主要服务于特定企业集团内部资金管理，不属于商业银行范畴。选项A中的银行均符合商业银行定义。

8.【单选题】银行业从业人员应当秉持（）的理念，以服务国家战略、服务实体经济、服务客户为天职，借助科技赋能，竭诚为客户和社会提供规范、快捷、高效的金融服务
A.以人为本
B.服务为本
C.以风险为本
D.以战略为本
参考答案：B
解析：教材页码：P427-428 银行业从业人员应当秉持服务为本的理念，以服务国家战略、服务实体经济、服务客户为天职，借助科技赋能，竭诚为客户和社会提供规范、快捷、高效的金融服务。

9.【单选题】某人明知是伪造的支票，还持该票据进行商业交易，该行为涉嫌构成（）。
A.盗窃罪
B.金融凭证诈骗罪
C.正常经济行为
D.票据诈骗罪
参考答案：D
解析：教材页码：P381-386 D选项：票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。本罪客观方面表现之一为明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用。【故本题选D】 A选项：盗窃罪是指以非法占有为目的，盗窃公私财物数额较大或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃公私财物的行为。 B选项：金融凭证诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。 C选项：明显错误。

10.【单选题】商业银行对信用等级较低的客户，其贷款利率可在基准利率基础上适当上浮，这种风险管理策略属于（）
A.风险转移
B.风险补偿
C.风险对冲
D.风险分散
参考答案：B
解析：教材页码：P236-238 A选项：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。 B选项：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。例如，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率；而对于那些信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。 C选项：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。 D选项：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。

11.【单选题】关于市盈率，在股票价格一定的时候，每股收益越高，（）
A.市盈率越低，股票风险越高
B.市盈率越低，股票风险越低
C.市盈率越高，股票风险越高
D.市盈率越高，股票风险越低
参考答案：B
解析：市盈率计算公式为股票价格除以每股收益。当股票价格不变，每股收益上升时，市盈率下降。一般情况下，较低的市盈率反映市场对股票的估值相对保守，可能存在较低的预期风险。选项B对应这一逻辑关系，即市盈率降低时风险随之降低。《证券分析》等经典投资理论常将低市盈率与较低风险相关联。选项A、C、D的结论与题干条件及市盈率特性不符。

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