中级银行从业每日一练(2026年1月26日)

• 1.【多选题】商业银行的监事会由（ ）组成。
• A.职工代表出任的监事
• B.股东大会选举的外部监事
• C.财务负责人
• D.商业银行总行行长
• E.股东监事
• 参考答案：ABE
• 解析：监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和股东监事组成。CD两项属于高级管理层的人员。

• 2.【单选题】创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、（ ）、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。
• A.新的客户发掘
• B.新的市场开辟
• C.新的市场占领
• D.新的销售组织形式实行
• 参考答案：B
• 解析：创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。

• 3.【单选题】银行对消费者的主要义务中，银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示属于（ ）义务。
• A.遵守相关法律
• B.交易信息公开
• C.交易有凭有据
• D.妥善处理客户交易请求
• 参考答案：B
• 解析：交易信息公开义务是指银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。

• 4.【单选题】买入时债券成本价100元，卖出时价格110元，持有期利息10元，投资期收益率是（ ）。
• A.10%
• B.5%
• C.3%
• D.20%
• 参考答案：D
• 解析：投资期收益率计算涉及持有期间总收益与初始投资成本的比例。总收益包括卖出价格与买入价格的差额以及持有期利息。公式为：收益率=[(卖出价格−买入价格)+利息收入]/买入价格×100%。代入数据：[（110−100）+10]/100×100%=20%。《证券投资分析》中持有期收益率的计算方法明确此公式。选项D对应计算结果。

• 5.【单选题】下列有关行政诉讼程序的说法，错误的是（ ）。
• A.行政诉讼的一审程序，又称上诉审程序
• B.行政诉讼的一审程序包括审理前的准备、开庭审理、合议庭评议和判决等阶段
• C.二审法院经过对案件的审理，应根据行政行为的不同情况作出裁定撤销一审判决或裁定、依法改判、维持原判的裁判
• D.当事人对不予受理的裁定不服的，可以在接到裁定书之日起的规定期限内向上一级人民法院提出上诉，上一级人民法院的裁定为终局裁定
• 参考答案：A
• 解析：A项，行政诉讼的二审程序又称上诉审程序，是指一审法院作出裁决后，诉讼当事人不服，在法定期限内提请一审法院的上一级法院重新审理并作出裁判的程序。

• 6.【多选题】符合下列情况之一的金融资产至少归为次级类（ ）。
• A.本金、利息或收益逾期超过270天
• B.金融资产已发生信用减值
• C.债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降
• D.同一非零售债务人在所有银行的债务中，逾期超过90天的债务已经超过20%
• E.金融资产已发生信用减值，且预期信用损失占其账面余额50%以上
• 参考答案：BCD
• 解析：《商业银行金融资产风险分类办法》（银保监规〔2023〕1号）第五条至第七条明确次级类资产的认定标准。选项B“已发生信用减值”直接对应资产信用风险显著特征；选项C中外部评级大幅下调反映债务人履约能力下降，符合第五条关于债务人财务恶化的情形；选项D中非零售债务人逾期债务超过20%属于交叉违约信号，触发分类下调。选项A逾期270天通常归为可疑类，选项E预期损失50%以上可能归类损失类，故不属于次级类的最低标准。

• 7.【单选题】根据国内外商业银行的最新实践来看，商业银行考评体系中的核心指标是（ ）。
• A.资本预期回报率
• B.经济资本占用
• C.风险调整后利润
• D.经济增加值
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P426-428 从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。

• 8.【单选题】下列关于银行业消费者权益保护工作，说法正确的是（  ）。
• A.坚持以人为本，坚持服务至上，坚持规范行为
• B.遵守公开交易的原则
• C.履行公平对待银行业消费者的责任
• D.践行向银行业消费者公开信息的义务
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P556-558 银行业消费者权益保护工作应当坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任，践行向银行业消费者公开信息的义务，履行公正对待银行业消费者的责任，遵从公平交易的原则，依法维护银行业消费者的合法权益。

• 9.【单选题】商业银行定期对交易和账户进行复核和对账是对（ ）的控制手段。
• A.信用风险
• B.流动性风险
• C.市场风险
• D.操作风险
• 参考答案：D
• 解析：根据《商业银行操作风险管理指引》第十七条规定，商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括的手段之一为定期对交易和账户进行复核和对账。

• 10.【判断题】开发性金融机构和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：开发性金融机构和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系。

• 1.【单选题】商业银行风险管理部门的主要职责不包括（  ）：
• A.制定风险管理策略
• B.建设完善的风险管理体系
• C.组织开展各项风险管理工作
• D.对银行承担的风险进行识别
• 参考答案：A
• 解析：风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。 A项是董事会的职责。

• 2.【单选题】某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为3亿元，则商业银行的预期损失率为（　　）。
• A. 3.33％
• B. 2.5％
• C. 2.94％
• D. 1.76％
• 参考答案：D
• 解析：预期损失率公式为：预期损失率＝预期损失／资产风险暴露×100％。商业银行的预期损失率为3/170×100％≈1.76％。

• 3.【单选题】部分行业出现集中违约,属于（)压力测试情景。
• A.声誉风险
• B.流动性风险
• C.市场风险
• D.信用风险
• 参考答案：D
• 解析：针对信用风险的压力情景包括但不限于以下内容:国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑，房地产价格出现较大幅度向下波动，贷款质量和抵押品质量恶化，授信较为集中的企业和主要交易对手信用等级下降乃至违约，部分行业出现集中违约，部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险，其他对银行信用风险带来重大影响的情况等。

• 4.【单选题】在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（ ）。
• A.在战略层面的重要性
• B.经济前景
• C.净资产收益率
• D.过去的组合集中情况
• 参考答案：D
• 解析：在确定资本分配的权重时，考虑以下各项网素: 1.在战略层面上的重要性； 2.经济前景(宏观经济状况预测)； 3.当前组合集中度情况； 4.净资产收益率(ROE)。 故本题选D。

• 5.【判断题】评级机构作为独立第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金收益方面的信息，引导公众选择资金收益高的金融机构。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P464~465 评级机构作为独立第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为技资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择资金安全性高的金融机构，并起到市场监督作用。

• 6.【单选题】下列关于压力测试的作用说法正确的是（ ）。
• A.评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据
• B.支持内部对风险偏好和改进措施的沟通交流，但不包括外部
• C.协助行业协会制定改进措施
• D.关注新产品或新业务带来的确定损失
• 参考答案：A
• 解析：压力测试的六项作用包括： 第一，前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。 第二，对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。 第三，关注新产品或新业务带来的潜在风险。 第四，评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。 第五，支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。 第六，协助银行制定改进措施。

• 7.【单选题】风险与控制自我评估的原理为（ ）
• A.固有风险=控制措施-剩余风险
• B.固有风险=控制措施+剩余风险
• C.剩余风险=控制措施-固有风险
• D.剩余风险=控制措施+固有风险
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P217~218 风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个组成部分，其原理为"固有风险-控制措施=剩余风险”。

• 8.【单选题】对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是（  ）。
• A.采取必要的管理措施
• B.密切关注
• C.尽量避免或高度重视
• D.接受风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P352~353 在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理／规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案，如表所示。 <img src="/upload/paperimg/2024062815434869642701a-903f317f16f4/202406280940152e92.png" style="width:100%;"/>

• 9.【单选题】商业银行中承担风险管理的最终责任是（ ）。
• A.董事会
• B.监事会
• C.风险管理部门
• D.财务控制部门
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P32~34 董事会承担商业银行风险管理的最终责任。

• 10.【多选题】商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（  ）。
• A.火灾
• B.内部盗窃
• C.外部欺诈
• D.设备瘫痪
• E.交易差错
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P235~238 A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银行可以通过营业中断保险进行风险缓释。E项，可以通过购买错误与遗漏保险进行风险缓释。

• 1.【单选题】关于对上市客户法人治理结构的分析，下列说法中正确的是（  ）。
• A.信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注
• B.在股权结构中，主要关注流通股的比重过高或非流通股过于集中问题
• C.要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心，内部人是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会
• D.对信息披露，主要应关注披露形式是否达到要求
• 参考答案：C
• 解析：信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量等予以关注，选项A错误。在股权结构中，主要关注流通股的比重过低、非流通股过于集中问题，选项B错误。对信息披露，主要应关注披露形式是否大于内容，选项D错误。

• 2.【多选题】债项评级需要考虑的因素包括（  ）。
• A.债项因素
• B.风险缓释因素
• C.企业因素
• D.行业因素
• E.宏观经济周期因素
• 参考答案：ABCDE
• 解析：债项评级需要考虑的因素包括债项因素、风险缓释因素、企业因素、行业因素和宏观经济周期因素。

• 3.【多选题】贷款担保的作用主要包括（ ）。
• A.巩固和发展信用关系
• B.促进借款人加强管理，改善经营管理状况
• C.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率
• D.加强担保人与银行的业务合作，使得担保人未来更可能获得银行信贷
• E.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行
• 参考答案：ABCE
• 解析：贷款担保的作用主要包括：协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率；促进借款企业加强管理；改善经营管理状况；巩固和发展信用关系。

• 4.【单选题】甲企业与A单位共有一处房屋，经评估，房屋价格为600万人民币，该企业拥有50％所有权。经与A单位协商，A单位同意甲企业将此房屋作为抵押物向银行申请抵押贷款，贷款抵押率为60％，银行对企业放款金额最多不超过（ ）万元。[2015年10月真题]
• A.360
• B.180
• C.220
• D.328
• 参考答案：B
• 解析：共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。对以共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经得各共有人的同意才能设立，否则抵押无效。用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。抵押率的计算公式为：抵押率=担保债权本息总额／抵押物评估价值额×100％，故银行对企业放款的最大金额为：600×60％×50％=180(万元)。

• 5.【单选题】贷款发放审查的内容不包括（ ）。
• A.放款程序
• B.提款期限审查
• C.账户审查
• D.用款申请材料检查
• 参考答案：A
• 解析：贷款发放审查包括：贷款合同审查；提款金额及期限审查；用款申请材料检查；账户审查；提款申请书审查。

• 6.【多选题】关于风险处置的说法不正确的有（  ）。
• A.风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施
• B.按照类型划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置
• C.预控性处置是在风险预警报告尚未做出，决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施
• D.全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险
• E.按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。
• 参考答案：BC
• 解析：选项B应是按阶段划分；选项C应是风险预警报告已经做出

• 7.【多选题】公司信贷的基本要素主要包括（  ）。
• A.借款主体
• B.信贷产品
• C.信贷金额
• D.清偿计划
• E.贷款利率
• 参考答案：ABCE
• 解析：公司信贷的基本要素主要包括借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率、还款方式、担保方式和授信条件等。

• 8.【单选题】关于保证合同的形式，下列表述正确的是（ ）。
• A.一般以口头形式订立
• B.不可以以主合同担保条款的形式存在
• C.可以单独订立书面合同
• D.具有担保性质的信函、传真不属于保证合同
• 参考答案：C
• 解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据《民典法》的规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。

• 9.【单选题】对抵押物进行估价时，对于机器设备的估价，主要考虑（  ）。
• A.抵押物的市场价格
• B.无形损耗和折旧
• C.用途
• D.造价
• 参考答案：B
• 解析：对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。

• 10.【判断题】《银行业金融机构国别风险管理指引》所称重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资产25%的风险暴露。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：《银行业金融机构国别风险管理指引》所称重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资产25%的风险暴露。

• 1.【单选题】2018年10月1日起我国税法规定，个人所得税工资、薪金税目的扣除标准为（  ）元／月。
• A.800
• B.1600
• C.2000
• D.5000
• 参考答案：D
• 解析：在2018年10月1日(含)后实际取得的工资、薪金所得，减除费用统一按照5000元/月执行。

• 2.【多选题】税率的基本形式包括（ ）。
• A.比例税率
• B.累进税率
• C.累减税率
• D.定额税率
• E.全额税率
• 参考答案：ABD
• 解析：税率的基本形式包括：比例税率、累进税率、定额税率。

• 3.【单选题】（  ）是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。
• A.现金红利分配
• B.增额红利分配
• C.保额分红
• D.美式分红
• 参考答案：B
• 解析：增额红利分配是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。

• 4.【多选题】由海关部门负责征收的税种是（  ）。
• A.车船税
• B.契税
• C.关税
• D.船舶吨税
• E.资源税
• 参考答案：CD
• 解析：16个税种由税务部门负责征收；关税和船舶吨税由海关部门征收，另外，进口货物的增值税、消费税也由海关部门代征。

• 5.【判断题】投资和投资规划的区别是投资是资产配置的过程，投资规划是实现投资目标的过程。
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：投资规划，是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制订资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。 投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。也就是说，投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益、收益与风险的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。

• 6.【多选题】下列属于个人所得税应税所得项目的是（ ）。
• A.个体工商户的生产、经营所得
• B.股票红利所得
• C.员工全年一次性奖金
• D.财产转让所得
• E.个人由于担任本公司董事职务所取得的董事费收入
• 参考答案：ABCDE
• 解析：个人所得税应税所得项目包括：①工资、薪金所得。个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，都是工资、薪金所得项目的课税对象。②个体工商户的生产、经营所得。③劳务报酬所得。④稿酬所得。⑤特许权使用费所得。⑥利息、股息、红利所得。⑦财产租赁所得。⑧财产转让所得。⑨偶然所得。⑩其他所得。

• 7.【多选题】下列关于家庭结余的说法，正确的有（ ）。
• A.生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
• B.理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分
• C.自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较高的理财积极性
• D.专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极程度
• E.自由结余可以用以实现短期理财目标
• 参考答案：ADE
• 解析：B项，家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分，其中理财结余是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分；C项，自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性。

• 8.【单选题】下列各项不属于责任保险主要险种的是（ ）。
• A.提货不着险
• B.产品责任保险
• C.雇主责任保险
• D.职业责任保险
• 参考答案：A
• 解析：责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的一种保险。根据承保的责任范围不同可以将责任保险区分为公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险和宠物犬主责任险。

• 9.【单选题】理财规划书的内容与客户息息相关，规划书可读性的要求不包括（  ）。
• A.按专业论文的格式来要求理财规划书
• B.行文架构上有一定的逻辑
• C.文字上能通俗易懂
• D.称谓上能体现一定的亲和力
• 参考答案：A
• 解析：事实上理财规划书的内容与客户息息相关，只要在行文架构上有一定的逻辑，文字上能通俗易懂，称谓上能体现一定的亲和力，可读性并不是一件难事。

• 10.【多选题】家庭债务管理状况分析能帮助理财师比较清晰地了解客户在统计年度的债务管理情况。下列关于家庭债务管理状况的分析，说法正确的有（ ）。
• A.消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平
• B.偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析
• C.杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高
• D.平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的30％以下
• E.家庭债务管理状况的分析是相关专业建议的基础和前提
• 参考答案：BCE
• 解析：根据经验法则，当投资性负债比率占比较高或者只有投资性负债，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平，A项不正确； 如果平均负债利率高于基准贷款利率的20%以上，理财师一方面需提醒客户关注自己的财务负担，另一方面则可根据实际情况，在负债管理计划中提出债务重组的建议，D项不正确。

• 1.【单选题】国家助学贷款属于（　　）。
• A.个人消费贷款
• B.个人消费额度贷款
• C.专项贷款
• D.个人保证贷款
• 参考答案：A
• 解析：国家助学贷款属于个人教育贷款，而个人教育贷款又是个人消费贷款的一种。

• 2.【判断题】与等额本息还款法比较而言，等额本金还款法对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是有利的。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：在购房初期，等额本金还款法的负担比等额本息还款法重，一般来说，对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是不利的。

• 3.【多选题】个人征信异议的处理方法正确的有（ ）。
• A.向所在地的人民银行分支行征信管理部门提出个人信用报告的异议申请
• B.直接向人民银行征信中心提出个人信用报告的异议申请
• C.需出示本人身份证原件、提交身份证复印件
• D.中国人民银行征信管理部门应当在收到异议申请的5个工作日内将异议申请转交征信服务中心
• E.征信服务中心应当在接到异议申请的5个工作日内进行内部核查
• 参考答案：ABC
• 解析：中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信中心。征信中心应当在接到异议申请的2个工作日内进行内部核查。

• 4.【多选题】贷款审查应对贷款调查内容的（ ）进行全面审查
• A.完整性
• B.合法性
• C.合理性
• D.准确性
• E.真实性
• 参考答案：BCD
• 解析：《贷款通则》及商业银行信贷管理指引指出，贷款审查需重点关注合法性、合理性、准确性。合法性涉及贷款用途、担保等是否符合法律法规；合理性审查还款来源、额度是否匹配借款人实际需求；准确性要求资料、数据真实可靠。完整性属于贷前调查阶段的基础要求，审查阶段更侧重合规与风险判断。真实性通常通过准确性审核实现，不单独作为审查重点。

• 5.【单选题】下列关于商业助学贷款的说法，错误的是（　　）。[2009年10月真题]
• A.归还贷款在借款人毕业后两年开始
• B.借款人须提供一定的担保措施
• C.贷款银行可视情况给予借款人一定的宽限期，宽限期内不还本金
• D.期限原则上为借款人在校学制年限加6年
• 参考答案：A
• 解析：商业助学贷款的归还在借款人离校后次月开始，贷款可按月、按季或按年分次偿还，利随本清，也可在贷款到期时一次性偿还。

• 6.【多选题】普惠型小微企业和其他组织贷款包括:（ ）等非企业法人组织发放的普惠型贷款，普惠型个体工商户和小微企业主贷款，普惠型其他个人经营性贷款等。
• A.普惠型小微企业法人贷款
• B.向事业单位发放的贷款
• C.向证券公司发放的贷款
• D.向社会团体发放的贷款
• E.向居民委员会发放的贷款
• 参考答案：ABDE
• 解析：普惠型小微企业和其他组织贷款包括:普惠型小微企业法人贷款，向事业单位、机关法人、社会团体、居民委员会、村民委员会等非企业法人组织发放的普惠型贷款，普惠型个体工商户和小微企业主贷款，普惠型其他个人经营性贷款等。

• 7.【单选题】下列不良个人住房贷款抵押物的处置方式不包括(  )。
• A.通过拍卖行竞拍
• B.与借款人协商变卖
• C.向法院提起诉讼
• D.申请强制执行
• 参考答案：A
• 解析：抵押物处置可采取【与借款人协商变卖、向法院提起诉讼或申请强制执行】依法处分。

• 8.【单选题】我国的个人征信体系建设始于
• A.1993年专门从事企业征信的新华信国际信息咨询有限公司开始正式时外提供服务
• B.1999年7月人民银行批准建立上海资信有限公司
• C.2000年6月建成上海个人信用联合征信服务系统
• D.2006年1月个人征信系统在全国联网运行
• 参考答案：B
• 解析：我国个人征信的发展历史分为探索、起步、发展三个阶段。A项，属于探索阶段，此时征信业的雏形初步显现。BC两项，属于起步阶段。其中，我国的个人征信体系建设始于1999年7月人民银行批准建立上海资信有限公司，试点个人征信。D项，属于发展阶段。

• 9.【单选题】目前我国个人住房贷款中的（ ）制度，使借款人承担了一定的利率风险，导致了借款人在利率上升周期中出现违约的可能性加大。
• A.固定利率
• B.市场利率
• C.浮动利率
• D.法定利率
• 参考答案：C
• 解析：个人住房贷款属于中长期贷款，其还款期限通常要持续在20～30年，在这段时间里，个人资信状况面临着巨大的不确定性。而我国目前个人住房贷款中的浮动利率制度，使借款人承担了相当大比率的利率风险，这就导致了借款人在利率上升周期中出现贷款违约的可能性加大。

• 10.【单选题】申请个人汽车贷款，借款人应提供一定的担保措施，不包括（  ）
• A.以贷款所购车辆作抵押
• B.房地产抵押
• C.第三方保证
• D.信用担保
• 参考答案：D
• 解析：申请个人汽车贷款的担保措施主要包括质押、以贷款所购车辆作抵押、房地产抵押和第三方保证等。

• 1.【判断题】承诺生效的地点为合同成立的地点。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：承诺生效的地点为合同成立的地点。

• 2.【单选题】（ ）用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1％时，导致资产负债净值变动的百分比。
• A.远期
• B.久期
• C.收益率曲线
• D.负债
• 参考答案：B
• 解析：久期用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1％时，导致资产负债净值变动的百分比。

• 3.【多选题】为防止其资本充足率降到最低标准以下，银行业监管机构可以要求商业银行（ ）
• A.提高风险控制能力
• B.加强对资本充足率的分析及预测
• C.增加中长期存款
• D.完善风险管理制度
• E.制定切实可行的资本维持计划，并限制商业银行介入部分高风险业务
• 参考答案：ABDE
• 解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径： 一是增加资本; 二是降低总的风险加权资产。 前者称为分子对策，后者称为分母对策。 （1）商业银行提高资本充足率的分子对策，包括：增加一级资本和二级资本。 一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。 二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。 商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。 （2）要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施： 一是降低规模； 二是调整结构。

• 4.【单选题】通常，负责银行和业务经营活动的指挥与管理的是（  ）。
• A.高级管理层
• B.监事会
• C.董事会
• D.审计部门
• 参考答案：C
• 解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点关注银行的经营发展战略、风险容忍度、风险管理和内部控制政策、资本规划、公司治理与信息披露等，监督并确保高级管理层有效履行管理职责，维护存款人和其他利益相关者的合法权益。

• 5.【单选题】在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行（  ）的职能。
• A.价值尺度
• B.流通手段
• C.贮藏手段
• D.支付手段
• 参考答案：B
• 解析：A选项：货币在表现商品的价值并衡量商品价值量的大小时，执行价值尺度的职能。 B正确：在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行流通手段的职能。 C选项：当货币暂时退出流通而处于静止状态被当作独立的价值形态和社会财富而保存起来时，就执行贮藏手段职能。 D选项：货币在实现价值的单方面转移时就执行支付手段的职能，如偿还欠款、上交税款、银行借贷、发放工资、捐款、赠与等。

• 6.【多选题】下列关于商业银行支付结算业务规定的表述，正确的有（ ）
• A.现金支票可以用于提取现金，也能用于转账
• B.信用证是一种有条件的银行支付承诺
• C.银行本票一般适用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项
• D.托收银行对托收的款项能否收到要承担责任
• E.银行承兑汇票的出票人一般为银行
• 参考答案：BC
• 解析：A错误：现金支票只能用于支付现金。 D错误：代收行是指除托收行外，参与处理托收的任何银行，即接受托收行的委托，代向付款方收款的银行 E错误：银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件:在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；与承兑银行具有真实的委托付款关系；资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

• 7.【单选题】根据《民法典》，当事人在保证合同中对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照（ ）。
• A.按照一般保证承担保证责任
• B.按照连带责任保证承担保证责任
• C.保证合同无效
• D.保证人任意选择一般保证或连带责任保证方式承担保证责任
• 参考答案：A
• 解析：当事人在保证合同中对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任。（故本题选A）

• 8.【多选题】债券承销的主要业务内容包括（  ）。
• A.协助发行人协调中介机构的相关工作
• B.承销项目承接
• C.信息披露
• D.发行申请
• E.配售
• 参考答案：ABCDE
• 解析：债券承销的主要业务内容包括： （1）承销项目承接、发行申请、推介、定价、配售和信息披露等业务活动。 （2）此外，还包括协助发行人协调资信评级机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构的相关工作，依据相关规定开展尽职调查，向发行人进行有关债券市场的法律法规、基础知识培训，使其掌握债券申报发行等方面的法律法规和规则，知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务，树立进入债券市场的法制意识、诚信意识和自律意识。 故本题选ABCDE。

• 9.【单选题】票据的流通性是指（  ）。
• A.必须根据法律规定的必要形式制作
• B.如果票据记载的文义与记载人的真实意思有出入，以记载为准
• C.除票据特别注明外，票据在到期前，可以通过背书方式转让而流通
• D.票据一经做成，票据上的权利便随之而确立
• 参考答案：C
• 解析：A项是票据的要式性； B项是票据的文义性； D项表明票据是设权证券。

• 10.【单选题】下列关于证券交易条件的说法，不正确的是（ ）。
• A.证券交易当事人依法买卖的证券，必须是依法发行并交付的证券
• B.依法发行的证券，在限定期限内不得买卖
• C.证券在证券交易所上市，应当采用公开的集中交易方式
• D.公开发行的证券应当在依法设立的证券交易所上市交易
• 参考答案：C
• 解析：C项错误：C为证券交易的方式，而不是条件。