中级银行从业每日一练(2026年10月19日)

• 1.【单选题】（ ）管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。
• A.流动性风险
• B.市场风险
• C.操作风险
• D.信用风险
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P401-402 流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。

• 2.【判断题】商业银行的股东应重点关注的义务，一是诚信义务，二是资本补充义务，三是交易行为的限制。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-227 商业银行的股东应重点关注的义务，一是诚信义务，二是资本补充义务，三是交易行为的限制。

• 3.【单选题】商业银行从事项目融资业务，应当以（ ）分析为核心。
• A.偿债能力
• B.营运能力
• C.盈利能力
• D.成长能力
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P147-149 商业银行从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

• 4.【单选题】普惠金融是指立足（ ），以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。
• A.机会平等要求和商业可持续原则
• B.信息披露要求和审慎经营原则
• C.经济发展要求和市场经济原则
• D.发展方式转变要求和可持续发展原则
• 参考答案：A
• 解析：普惠金融的核心在于通过机会平等保障金融服务的广泛覆盖，同时确保金融机构自身运营的可持续性。该定义源自国务院《推进普惠金融发展规划（2016—2020年）》中"立足机会平等与商业可持续"的表述。选项B聚焦金融监管要求，与普惠金融的服务对象导向不符；选项C混淆了宏观经济目标与具体金融原则；选项D侧重发展模式转型，偏离了普惠金融对平等与可持续的平衡定位。选项A直接对应规划原文对普惠金融基本原则的界定。

• 5.【单选题】境外金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末总资产原则上不少于（ ）美元。
• A.10亿
• B.20亿
• C.30亿
• D.40亿
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P500-502 境外金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末总资产原则上不少于10亿美元。

• 6.【单选题】根据《商业银行公司治理指引》，关于独立董事提名及选择，下列说法错误的是（ ）。
• A.董事会提名委员会可以向董事会提出独立董事候选人
• B.已经提名董事的股东可以再提名独立董事
• C.独立董事的选聘应当主要遵循市场原则
• D.被提名的独立董事候选人应当由董事会报名委员会进行资质审查，审查重点包括独立性、专业知识、经验和能力等
• 参考答案：B
• 解析：《商业银行公司治理指引》规定，独立董事提名需确保独立性。根据指引，提名委员会负责独立董事候选人提名及资质审查（选项A、D符合），选聘需遵循市场原则（选项C符合）。但同一股东若已提名董事，则不能再提名独立董事（选项B违反规定），以防止利益关联影响独立性。【参考《商业银行公司治理指引》第三十条、第三十一条】

• 7.【单选题】银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应（ ）经济资本。
• A.不高于
• B.等于
• C.大于
• D.小于
• 参考答案：C
• 解析：巴塞尔协议框架下，银行的资本管理需遵循审慎原则。账面资本反映实际会计资本，经济资本代表覆盖风险的测算值。监管要求银行持有充足的资本抵御潜在风险，实践中账面资本需超过经济资本以提供安全边际。巴塞尔协议III对资本充足率的最低要求（如普通股一级资本充足率4.5%）实质上体现了这一逻辑，确保银行具备应对意外损失的能力。选项A、B、D均可能导致资本不足以覆盖风险，与监管目标相悖。

• 8.【判断题】国家开发银行定位为开发性金融机构后，我国的政策性银行体系包括中国农业发展银行、中国进出口银行和亚洲基础设施投资银行。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：我国政策性银行体系由三家机构组成：中国农业发展银行、中国进出口银行、国家开发银行。亚洲基础设施投资银行属于多边开发机构，并非国内政策性金融机构。国家开发银行虽转型为开发性金融机构，但仍属于政策性金融体系。题干将亚投行与政策性银行并列，不符合实际归类。参考资料：中国人民银行官网《中国金融稳定报告》。

• 9.【单选题】根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，银行业金融机构应当明确外包活动按（ ）原则进行访问授权。
• A.“必需知道”和“最小授权”
• B.“一事一审”和“事前审批”
• C.“双人经手”和“四眼”
• D.“事前审批”和“事中监管”
• 参考答案：A
• 解析：《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》中规定，外包活动访问授权需遵循权限控制的基本原则。该指引第四章“外包风险管理要求”明确，授权应基于“必需知道”和“最小授权”原则，确保仅授予必要人员完成工作所需的最低权限。选项A对应这一要求，其他选项分别涉及审批流程（B、D）或操作控制（C），但未直接对应访问授权的核心原则。

• 10.【单选题】下列关于合规文化的实现，说法错误的是（ ）。
• A.树立“合规从中层做起”的理念
• B.树立“合规人人有责”的理念
• C.树立“有效互动”的理念
• D.树立“合规创造价值”的理念
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P341-343 合规文化的实现： (1)树立“合规从高层做起”的理念。 (2)树立“主动合规”理念。 (3)树立“合规人人有责”的理念。 (4)树立“合规创造价值”的理念。 (5)树立“有效互动”的理念。

• 1.【单选题】以下不属于国别风险评估指标的是（ ）。
• A.数量指标
• B.比例指标
• C.元素指标
• D.等级指标
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P323-327 国别风险的评估指标包括三种:数量指标、比例指标、等级指标。

• 2.【单选题】下列关于流动性风险的说法，错误的是（ ）。
• A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
• B.流动性风险堪称银行风险中的“终结者”
• C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险
• D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P3-6 流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险；C项正确； 流动性风险堪称银行风险中的“终结者”；B项正确； 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比,形成的原因更加复杂,涉及的范围更广,通常被视为一种多维风险；A项错误； 大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险。D项正确。

• 3.【单选题】下列关于信用风险压力测试说法正确的是（ ）。
• A.假设条件选择是基础，情景设计是关键，管理应用是最终目标
• B.假设条件选择是基础，情景设计是关键，避免损失是最终目标
• C.情景设计是基础，假设条件选择是关键，避免损失是最终目标
• D.情景设计是基础，假设条件选择是关键，管理应用是最终目标
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P395~398 压力测试实践中，情景设计是基础，假设条件选择是关键，管理应用(采取措施)是最终目标。

• 4.【单选题】（ ）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。
• A.缺口分析
• B.久期分析
• C.外汇敞口分析
• D.风险价值方法
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P172~173 B项正确，久期分析(DurationAnalysis)也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。 A项，缺口分析(GapAnalysis)用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。 C项，外汇敞口分析(ForeignCurrencyExposureAnalysis)是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。 D项，商业银行可根据实际情况自主选择风险价值计量方法，包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法等。 故本题选B。

• 5.【单选题】不良贷款拨备覆盖率计算公式为（ ）。
• A.[(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)]×100%
• B.[(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100%
• C.[(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100%
• D.[(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)]×100%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P106~109 不良贷款拨备覆盖率=[(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100% 故本题选B。

• 6.【多选题】我国银行金融监管体系为“两委一行一总局一会”，其中“两委”指（ ）。
• A.中央金融委员会
• B.中国银行业监督管理委员会
• C.中国证券监督管理委员会
• D.中央金融工作委员会
• E.国务院金融稳定发展委员会
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P452~454 两委（中央金融委、中央金融工委）：代表党中央的领导与统筹。 一行（人民银行）：负责货币与宏观审慎。 一总局（国家金融监督管理总局）：负责绝大部分金融机构与业务的微观监管。 一会（证监会）：负责证券期货市场监管。

• 7.【多选题】在声誉风险评估中，通常需要作出预先评估的风险事件包括(  )。
• A.市场对商业银行的盈利预期
• B.影响客户或公众的政策性变化(例如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)
• C.商业银行改革／重组的成本／收益
• D.监管机构责令整改的不利信息／事件
• E.市场利率短期内剧烈波动
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P339~340 商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括： ①市场对商业银行的盈利预期； ②商业银行改革／重组的成本／收益； ③监管机构责令整改的不利信息／事件； ④影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。

• 8.【多选题】下列关于抵押担保和质押担保，表述正确的有（ ）
• A.抵押物必须是第三人的财产，质押物可以是债务人的财产
• B.抵押物必须是债务人的财产，质押物可以是第三人的财产
• C.抵押中的债权人为抵押权人，质押中的债权人为质权人
• D.担保期间，抵押物必须转移给债权人，质押物不需转移给债权人
• E.担保期间，抵押物不需转移给债权人，质押物必须转移给债权人
• 参考答案：CE
• 解析：教材页码：P70~74 抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。 质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。 抵押物和质押物都可以是第三人的财产。 抵押物、质押物均由债务人或者第三人提供担保；担保期间，抵押物不需转移给债权人，质押物必须转移给债权人。

• 9.【单选题】下列关于银行资产计价的说法，不正确的是(  )。
• A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价
• B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
• C.存贷款业务归入银行账簿
• D.国内商业银行的存贷款业务，通常采用摊余成本法计价
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P164~165 A项，交易账簿中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

• 10.【单选题】压力情景设计的（ ）有两个方面。
• A.客观独立性
• B.客观公平性
• C.客观公正性
• D.主观能动性
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P390~391 压力情景设计涉及的客观公正性有两个方面：一是关于描绘各风险因子间动态关系的模型是否准确客观；一是关于风险因子变化幅度的大小是否合适客观。

• 1.【单选题】下列关于抵押物认定的表述错误的是（  ）。
• A.对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明
• B.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限
• C.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明
• D.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P184-186 A项，根据《物权法》的规定，土地所有权不得抵押。

• 2.【多选题】下列关于贷款意向阶段业务人员的做法，正确的有（ ）。
• A.以书面形式告知客户贷款正式受理
• B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书
• C.要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料
• D.以口头形式告知客户贷款正式受理
• E.将储备项目纳入贷款项目库
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P27-29 如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，业务人员应做到：及时以合理的方式(如通过口头、电话或书面方式)告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料；将储备项目纳入贷款项目库。

• 3.【单选题】投资估算与资金筹措安排情况不包括（ ）。
• A.申请固定资产贷款金额
• B.投资进度
• C.项目资本金的落实情况
• D.借款人同银行的关系
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P33-36 投资估算与资金筹措安排情况主要包括银行对项目总投资、投资构成及来源的评估结果;项目资本金是否符合规定的比例，资本金的来源和落实情况、股东出资能力;申请固定资产贷款金额、币别、用途、期限、利率;申请其他银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限、利率;流动资金落实情况;投资进度;银行贷款的用款计划等内容。

• 4.【单选题】杜邦分析的起点和中心是（ ）。
• A.杠杆率
• B.资产周转率
• C.净资产收益率
• D.净利率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P104-108 杜邦分析通过将净资产收益率换算为净利率、杠杆率和资产周转率的乘积，便于定量分析净资产收益率产生差异的原因。净资产收益率是杜邦分析的起点和中心。

• 5.【多选题】等额还款中一般包括下列哪些方式?（ ）
• A.等额本息还款
• B.约定还款
• C.分次还款
• D.等额本金还款
• E.不定额还款
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P4-5 清偿计划一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又有定额还款和不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额还款中通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。

• 6.【单选题】下列属于信贷效益性调查的内容的是（ ）。
• A.对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩能力和信誉精心调查
• B.借款人过去3年的经营效益情况进行调查
• C.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查
• D.借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P31-33 调查人员开展信贷效益性调查内容应包括以下方面:(1)结合当期资金成本、拨备、经济资本成本等要素，测算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况；(2)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。其他是安全性调查的内容。

• 7.【单选题】受托支付目前适用的情况是固定资产贷款资金单笔金额超过（ ）万元人民币。
• A.500
• B.300
• C.800
• D.1000
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P232-234 《固定资产贷款管理办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：向借款人某一交易对象单笔支付金额超过1000万元人民币的，应采用贷款人受托支付方式。

• 8.【单选题】（  ）不能反映应收账款的营运能力。
• A.应收账款周转率
• B.应收账款回收期
• C.应收账款账龄
• D.应收账款余额
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P97-111 应收账款周转率是反映应收账款周转速度的指标，它是一定时期内赊销收入净额与应收账款平均余额的比率，表明一定时期内应收账款周转的次数。一定时期内应收账款周转次数越多，说明企业收回赊销账款的能力越强，应收账款的变现能力和流动性越强，管理工作的效率越高。 应收账款回收期越短，说明客户应收账款的变现速度越快，流动性越好。 应收账款账龄也可以反映应收账款的周转情况，应收账款账龄越短，说明客户应收账款的变现速度越快，流动性越好。

• 9.【单选题】由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（  ）以上仍未收回的剩余债权可以认定为呆账。
• A.270天
• B.7天
• C.360天
• D.180天
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P280-284 由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，但对借款人和担保人强制执行超过180天以上仍未能收回的剩余债权，可以认定为呆账。

• 10.【单选题】商业银行在取得抵债资产时，要冲减（ ）。
• A.贷款本金
• B.应收利息
• C.贷款本金与应收利息
• D.抵押资产的价值
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P275-280 商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应收利息。

• 1.【单选题】据TIMES联合FAIRFX统计的2019年全球留学费用开销来看，最高的为美国，约1年(  )万元人民币。
• A.43
• B.20
• C.23
• D.25
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P80-84 不同国家及地区留学的费用各不相同，理财师应该对相关情况有大体了解，这样才能协助客户做好相关的财务安排。根据泰晤士报联合FAIRFX(旅行货币兑换公司)统计的2019年全球留学费用开销来看，费用最高的为美国，年均总留学费用(学费+生活费)约为43万元人民币；澳大利亚和新西兰分别位列第二与第三，费用分别约为29万元人民币、26万元人民币。

• 2.【单选题】与本人收入水平挂钩的缴费型构成了养老保险体系五支柱模式的（ ）。
• A.第一支柱
• B.第二支柱
• C.第三支柱
• D.第四支柱
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P89-90 按照世界银行最新倡导，养老保险体系应具有五支柱模式：提供最低水平保障的非缴费型“零支柱”；与本人收入水平挂钩的缴费型“第一支柱”；不同形式的个人储蓄账户性质的强制性“第二支柱”；灵活多样的雇主发起的自愿性“第三支柱”（即企业年金养老计划等）；建立家庭成员之间或代际之间非正规保障形式的“第四支柱”（即个人和家庭的商业保险之类的计划）。

• 3.【单选题】根据个人所得税法律制度的规定，下列所得中，应缴纳个人所得税的是(  )。
• A.加班工资
• B.独生子女补贴
• C.差旅费津贴
• D.国债利息收入
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P178-188 工资、薪金所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。A项，应缴纳个人所得税。不属于工资、薪金性质的补贴、津贴，不征收个人所得税的包括：①独生子女补贴；②执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食补贴；③托儿补助费；④差旅费津贴、误餐补助。B、C两项，不缴纳个人所得税。D项，国债利息收入属于免税项目。

• 4.【多选题】忠诚客户的特点有（  ）。
• A.非常满意
• B.重复购买
• C.介绍别人
• D.长期订单
• E.大额订单
• 参考答案：ABC
• 解析：《市场营销学》中客户忠诚度理论指出，忠诚客户通常具备三个核心特征：情感层面的高度满意（A项）、持续交易行为（B项）、主动推荐行为（C项）。重复购买反映消费黏性，推荐他人体现口碑效应，这与Jones和Sasser提出的"真实忠诚"概念一致。D项"长期订单"属于合同约束型交易，E项"大额订单"侧重交易金额，二者未能直接反映客户主动维系关系的忠诚特质。菲利普·科特勒在《营销管理》中强调，客户忠诚应包含态度忠诚与行为忠诚的双重维度。

• 5.【多选题】债务量化管理的重点有（ ）。
• A.财务自由度分析
• B.定期分析债务结构的合理性并提供调整建议
• C.债务重组
• D.还款计划及信用管理措施
• E.通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性
• 参考答案：BCE
• 解析：教材页码：P13-17 家庭债务管理包括了借贷活动的决策、债务的量化管理。债务的量化管理重点包括以下三个方面的内容： ①定期分析债务结构的合理性并提供调整建议； ②债务重组； ③通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性。 A项是家庭收支管理状况分析的重点内容； D项是借贷活动的决策过程中，借贷前的决策的内容。

• 6.【多选题】关于速动比率说法正确的是（  ）。
• A.速动比率=速动资产/负债总额
• B.速动比率=流动资产/流动负债
• C.速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
• D.速动比率=速动资产/流动负债
• E.速动比率=流动资产/负债总额
• 参考答案：CD
• 解析：教材页码：P138-149 选项CD正确：速动比率=速动资产／流动负债，其中，速动资产=流动资产-存货，因此速动比率=（流动资产-存货）／流动负债。

• 7.【单选题】如图所示，I【sub|1】、I【sub|2】、I【sub|3】代表无差异曲线与可行集之间的关系，那么最优投资组合是（  ）点。 <img src="/upload/paperimg/202503261607581610861c0-8b8ecee3f7eb/202503251437499044.png" style="width:100%;"/>
• A.B
• B.N
• C.O
• D.H
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P121-126 I【sub|3】的效用最大，但由于和可行集无接触，所以无法实现； I【sub|1】曲线上的组合虽然能实现，但不如I【sub|2】； I【sub|2】曲线上的点只有O点和可行集相交，因此只有O点代表的组合为最优投资组合。

• 8.【多选题】一般而言，企业职工养老保险制度的资金筹集来源包括（  ）。
• A.基金运营收入
• B.企业股权分红
• C.财政支付
• D.企业缴费
• E.个人薪酬扣除
• 参考答案：ACDE
• 解析：企业职工养老保险制度资金筹集渠道具体包括：基金通过投资运营产生的收益属于资金来源之一（A）；国家财政在基金支付不足时给予补贴（C）；企业按规定比例为职工缴纳基本养老保险费（D）；职工个人按工资比例缴纳的养老保险费（E）。企业股权分红（B）不属于养老保险资金筹集方式。参考《社会保险法》第十一条、第十三条相关规定。

• 9.【多选题】激发客户寻找理财师服务的动因主要包括（ ）。
• A.整体经济下行，资产将要贬值
• B.重要资产的购买
• C.重要资产的出售
• D.接受馈赠或遗产
• E.离职或临近退休
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P318-319 从长期实践经验来看，激发客户寻找理财师服务的动因往往是客户自身的情况变化，如资产状况发生改变，由于证券市场的低迷，导致个人投资资产的严重缩水，重要资产的购买或出售、接受馈赠或遗产等；或者是因为家庭状况发生改变，如结婚、离婚、丧偶、迁居移民等；或是事业上的变化，如失业、创业、离职或临近退休等。

• 10.【单选题】小王、小李和小张的大学同学，大学毕业后，小李开始参加工作，小张、小王分别赴美国和香港留学。小张2015年6月取得博士学位后回国，小王在2013年6月获得硕士毕业证后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受单位派遣，赴日本业务进修，并在2014年11月完成进修回国。现在(2015年8月)，小王、小李、小张预约购车，市场指定价为30万元，厂商指定的免税价格为28万5千元。可以享受免税价格的人是（  ）。
• A.小王
• B.小张
• C.三人均可以
• D.小李
• 参考答案：B
• 解析：留学生购车免税政策规定，需在国外正规高校连续学习一年以上，毕业或进修结束后首次入境未超过一年，且学成后两年内回国。小张2015年6月取得博士学位后回国，符合两年内回国且首次入境未超一年。小王2013年硕士毕业留港工作，超过两年期限；小李2014年赴日进修仅五个月，不符合连续学习一年要求。相关政策依据《国家税务总局关于留学人员购车免征车辆购置税有关问题的通知》。选项B符合条件。

• 1.【判断题】校园地国家助学贷款的受理是指从借款人向学校提出申请，学校初审，银行受理到上报审核的全过程。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P148-155 校园地国家助学贷款的受理是指从借款人向学校提出申请，学校初审，银行受理到上报审核的全过程。

• 2.【单选题】在我国，个人征信系统数据的直接使用者包括（ ）
• A.数据主体本人, 金融监督管理机构, 商业银行, 司法部门
• B.数据主体本人, 金融监督管理机构, 商业银行, 担保机构
• C.数据主体本人, 金融监督管理机构, 担保机构, 司法部门
• D.担保机构, 金融监督管理机构, 商业银行, 司法部门
• 参考答案：A
• 解析：《征信业管理条例》规定，个人信用信息的使用需严格遵循合法、正当原则。数据主体本人依法享有查询权；商业银行在业务办理中经授权可查询；金融监督管理机构为履行法定职责有权依法查询；司法部门依据法律规定可调取信用信息作为办案依据。担保机构未被条例明确列为直接使用者，其查询通常需取得数据主体授权。正确选项应包含数据主体、商业银行、金融监管部门及司法部门。

• 3.【单选题】贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况进行调查核实，形成(  )。
• A.贷后检查报告
• B.贷款审批报告
• C.贷前调查报告
• D.审查意见报告
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P163-165 贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。

• 4.【单选题】能为公司和个人提供各种产品和服务的营销渠道是（ ）。
• A.高端化网点机构营销渠道
• B.全方位网点机构营销渠道
• C.专业性网点机构营销渠道
• D.零售型网点机构营销渠道
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P41-42 全方位网点机构营销渠道为公司和个人提供各种产品和全面的服务。

• 5.【多选题】某银行为客户设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，有“安儿保"、“置业理想按揭"、“全方位投资"、“业主万用钱"、"积福之选"、"幸运星"、“期权宝"等系列金融品种，这反映了（ ）。
• A.这种营销策略能够在成本领先基础上增加大额交易的客户
• B.这种营销策略能够针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，针对性强
• C.该银行的产品设计注入了人性化的营销理念
• D.这种营销策略不局限于满足客户的一次性需求，而是根据客户的生命周期设计产品
• E.这种营销策略属于情感营销策略
• 参考答案：CDE
• 解析：该题目涉及银行针对客户生命周期不同阶段设计金融产品的营销策略。根据题干描述，产品覆盖了从婴儿到老年的各个阶段，如“安儿保”对应婴幼儿阶段，“积福之选”对应养老阶段。选项中，C强调人性化理念贴合客户不同阶段需求；D反映了银行基于客户全生命周期的持续服务理念；E结合产品名称（如“幸运星”“积福之选”）隐含情感联结，符合情感营销特征。A未提及成本领先优势，B强调个体定制而非群体细分，故排除。答案符合生命周期营销、情感营销及人性化设计的理论框架。

• 6.【多选题】下列关于商业助学贷款担保方式的说法，正确的有（ ）。
• A.借款人和自然人保证人的工作单位及通讯方式发生变更或法人保证人的法律关系、性质、名称、地址等发生变更时，借款人应提前30天通知贷款银行
• B.抵押期间，抵押人未经贷款银行同意，不得转移、变卖或重复抵押已被抵押的财产
• C.贷款银行应鼓励同学之间互保，发扬互助精神
• D.质押期间对质押的有价证券，未经质权人同意，不得以任何理由挂失
• E.在贷款未偿清期间，保险单正本交贷款银行执管
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P143-148 保证人应具备品质良好、合法稳定的收入来源及与借款人同城户籍等条件，原则上不允许同学之间互保。

• 7.【单选题】下列关于个人贷款合作机构营销的说法，错误的是（ ）。
• A.在挑选经销商作为合作单位时，银行应对其注册资本、经营业绩、行业排名、资产负债和信誉状况等指标进行分析评价
• B.商业银行与经销商合作的典型做法是与其签署合作协议，由经销商向银行提供客户信息或推荐客户
• C.对于二手个人购房贷款而言，商业银行最主要的合作单位是房地产经纪公司
• D.对于一手个人购房贷款而言，在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，由银行提供阶段性或全程担保
• 参考答案：D
• 解析：一手个人购房贷款中，在房屋未办妥抵押登记前，通常由开发商提供阶段性担保，以降低银行信贷风险，而非银行提供阶段性或全程担保。银行主要基于开发商信用及项目情况开展业务，通过开发商阶段性担保机制控制风险敞口，这是行业普遍操作模式。

• 8.【单选题】国家助学贷款的利率为同期同档次贷款市场报价利率(LPR)（ ）的标准执行。
• A.加60BP
• B.减60bp
• C.加30BP
• D.减70BP
• 参考答案：B
• 解析：国家助学贷款利率政策规定，其利率按照同期同档次LPR下浮一定基点执行。根据财政部、教育部等部门联合发布的文件，助学贷款执行利率在LPR基础上给予优惠调整。选项B“减60bp”符合政策文件中明确的“贷款利率为LPR下浮60个基点”的具体要求。其他选项与现行政策不符。

• 9.【单选题】公积金贷款又是（ ）。
• A.自营性个人住房贷款
• B.委托性个人住房贷款
• C.个人住房组合贷款
• D.其他个人住房贷款
• 参考答案：B
• 解析：公积金贷款的资金来源为职工缴存的住房公积金，由住房公积金管理中心委托商业银行发放，属于委托贷款性质。根据《住房公积金管理条例》第二十六条，住房公积金贷款的风险由住房公积金管理中心承担。自营性个人住房贷款是商业银行以自有资金发放的贷款。个人住房组合贷款则是同时使用公积金贷款和商业贷款。其他个人住房贷款为一般性分类，不符合题干所指代的具体贷款类型。

• 10.【单选题】个人征信报告上不含以下信息（ ）
• A.下月应还日期
• B.共享额度
• C.授信额度
• D.还款信息
• 参考答案：A
• 解析：个人征信报告主要记录个人信用历史信息，如信贷账户、还款情况、授信额度等。《征信业管理条例》规定，征信机构应当客观记录信用信息，不预测未来行为。选项A涉及未来时点的应还日期，征信报告仅反映历史及当前状态，不含未来计划信息。选项B、C属于信贷账户的共享及授信信息，选项D为过往还款记录，均包含在报告中。

• 1.【单选题】（ ）是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
• A.风险补偿
• B.风险转移
• C.风险对冲
• D.风险分散
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P234-238 A选项：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。 B选项：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。 C选项：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。 D选项：根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

• 2.【多选题】委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是（ ）。
• A.劳动合同关系
• B.法定关系
• C.工作职务关系
• D.合伙关系
• E.指定关系
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P302-306 委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，而多数是委托合同关系。故本题选ACD。

• 3.【多选题】当预期某国汇率升值时，该国货币的汇率变化( )
• A.其他国家对该国货币预期偏好增加
• B.其他国家对该国货币预期偏好减少
• C.该国货币将升值
• D.该国货币将贬值
• E.该国汇率将下降
• 参考答案：AC
• 解析：当市场预期某国货币汇率升值，对该国货币的需求通常增加。这种预期促使投资者提前购买该国货币，导致即期汇率上升。其他国家投资者因预期收益增加，对该国货币偏好增强。汇率决定理论指出，预期变化直接影响当前汇率水平。选项A反映需求增加，选项C对应汇率实际上升。选项B、D、E与升值预期相悖。

• 4.【单选题】中国人民银行成立于（ ）年。
• A.1948
• B.1949
• C.1950
• D.1951
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P57 我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。故本题选A。

• 5.【单选题】下列关于商业银行计算资本充足率方法的表达，正确的是( )。
• A.采用内部评级法后可自行退回到权重法
• B.采用风险加权资产计量方法包括内部模型法和内部评级法
• C.采用高级方法须经监管机构核准
• D.可自主选择资本计量的高级方法
• 参考答案：C
• 解析：商业银行资本充足率的高级计量方法需经监管核准。《商业银行资本管理办法》规定，银行采用高级方法（如内部评级法、高级计量法）需经监管机构审批，确保方法审慎可靠。选项C符合监管要求。选项A错误，内部评级法不可自行退回权重法；选项B混淆了信用风险与市场风险的计量方法；选项D错误，高级方法不可自主选择，需监管批准。

• 6.【单选题】（ ）是从国籍的角度来说的，而（ ）是民法上的概念。
• A.公民，自然人
• B.自然人，公民
• C.法人，自然人
• D.自然人，法人
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P297-302 公民是从国籍的角度来说的，如凡具有中华人民共和国国籍的人都是中国公民。自然人是民法上的概念，自然人并非一定是公民，因为自然人中还包括在本国的外国人和无国籍人。

• 7.【判断题】金融资产管理公司，金融租赁公司、企业集团财务公司都是国家金融监管总局监管的机构。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：国家金融监督管理总局（原银保监会）对银行业金融机构实施监管，依据《银行业监督管理法》第二条，金融资产管理公司、金融租赁公司、企业集团财务公司均属该法规定的银行业金融机构。《中国银保监会行政许可实施程序规定》也明确将上述三类机构列为监管对象。

• 8.【单选题】商业银行某项业务的经营利润为10亿元，税项为5000万元，当期需要计提拨备2.5亿元，如该业务的风险调整后资本收益率（RAROC）为20％，则该业务的经济资本占用规模为（ ）。
• A.30亿元
• B.25亿元
• C.20亿元
• D.35亿元
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P227 风险调整后资本收益率＝经风险调整后税后净利润/经济资本。其中，经风险调整后税后净利润＝总收入－资金成本－经营成本－风险成本－税项。应用公式，即得到该业务的经济资本占用规模为：（10－0.5－2.5）/20％＝35（亿元）。

• 9.【单选题】现阶段我国货币政策的中介目标主要是（ ）。
• A.基础货币
• B.法定存款准备金
• C.货币供应量
• D.经济增长
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P25-26 现阶段我国货币政策的中介目标主要是货币供应量。故本题选C。

• 10.【多选题】属于银行卡产业发展趋势的有（ ）
• A.利率市场化及因客定价
• B.数字化无卡支付
• C.场景化获客
• D.金融科技与银行卡业务深度融合
• E.信用卡取现越来越多
• 参考答案：ABCD
• 解析：银行卡产业趋势分析可参考《中国银行卡产业发展报告》相关内容。利率市场化及因客定价（A）体现金融机构差异化定价能力提升，适应市场竞争需求。数字化无卡支付（B）对应移动支付、生物识别技术普及，实体卡使用场景逐步被替代。场景化获客（C）强调通过细分消费场景（如电商、交通）精准触达用户需求。金融科技融合（D）指大数据、区块链等技术在风控、反欺诈、智能营销等领域的应用深化。信用卡取现（E）未成为主流趋势，数字化支付发展反而降低了现金需求。