中级银行从业每日一练-2026年10月17日

1.【单选题】下列说法错误的是（）。
A.独立董事在同一家商业银行任职时间累积不超过三年
B.监事任期每届三年，任期届满，连选可以连任
C.独立董事每年在商业银行工作时间不少于15个工作日
D.股东大会对每位候选人逐一表决
参考答案：A
解析：独立董事在同一家商业银行的任职时间累积不超过三年的说法不符合《商业银行公司治理指引》第十八条，该条款规定独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年。选项B符合《公司法》第五十二条关于监事任期三年的规定；选项C符合《商业银行公司治理指引》对独立董事每年工作时长的要求；选项D符合《上市公司股东大会规则》关于表决方式的规定。

2.【单选题】根据管理需要，贷款计划可分为（）。
A.高级指标和中级指标
B.普通指标和特殊指标
C.A级指标和B级指标
D.一级指标和二级指标
参考答案：D
解析：教材页码：P388-389 根据管理需要，贷款计划可分为一级指标和二级指标。

3.【单选题】（）是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
A.流动性风险
B.市场风险
C.经济风险
D.战略风险
参考答案：B
解析：教材页码：P302-305 市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。

4.【单选题】（）年国际金融危机后，金融消费者保护在国际金融监管改革中得到了前所未有的重视。
A.2006
B.2007
C.2008
D.2009
参考答案：C
解析：教材页码：P556-558 2008年国际金融危机后，金融消费者保护在国际金融监管改革中得到了前所未有的重视。

5.【多选题】银行卡用户使用管理中的风险主要包括（）。
A.信用卡失窃的风险
B.持卡人的资信能力变化风险
C.真实持卡人的国别风险
D.持卡人的恶意透支风险
E.信用卡的伪造及涂改风险
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P183-184 银行卡用户使用管理中主要包括以下风险点： (1)持卡人的资信能力变化风险。 (2)持卡人的恶意透支风险。 (3)信用卡失窃的风险。 (4)信用卡的伪造及涂改风险。 (5)真实持卡人的欺诈风险。 (6)信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。 (7)刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。 (8)银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。 (9)银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。

6.【多选题】商业银行的支出主要包括（）。
A.利息支出
B.汇兑损益
C.资产减值损失
D.业务及管理费
E.公允价值变动损益
参考答案：ACD
解析：教材页码：P439-442 商业银行的支出主要由利息支出、资产减值损失、业务及管理费、其他营业支出等构成。

7.【多选题】（）不属于商业银行资产负债管理计划中的风险控制计划。
A.外汇存贷款计划
B.利率风险控制计划
C.资本充足计划
D.人民币存贷款计划
E.经济资本计划
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P387-388 商业银行资产负债管理计划一般分为业务发展计划、风险控制计划和资本管理计划。其中风险控制计划包括存贷款定价控制计划、利率风险控制计划、流动性风险控制计划。（AD两项属于业务发展计划，CE两项属于资本管理计划）

8.【判断题】商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年6月30日前报送国务院银行业监督管理部门或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P333-334 商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理部门或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。

9.【单选题】下列关于银行保函主要风险点的说法，错误的是（）。
A.受利率及汇率波动影响遭受损失的风险
B.未进行专户管理和专款专用
C.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例
D.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度
参考答案：A
解析：教材页码：P188-189 银行保函主要包括以下风险点： 1.未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。 2.未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱，违规出具保函。 3.未能关注到履约项目的可行性风险，未能合理评估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况，为不具备条件的申请人出具银行保函。 4.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。 5.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。

10.【多选题】国内商业银行主要参与的外汇衍生产品交易有（）等。
A.外汇掉期
B.即期利率协议
C.远期外汇买卖
D.外汇期权
E.货币掉期
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P212-213 国内商业银行主要参与的外汇衍生产品交易有远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权和货币掉期等。

1.【单选题】《银行保险机构公司治理准则》规定商业银行董事会人数至少为（）。
A.2人
B.3人
C.4人
D.5人
参考答案：D
解析：教材页码：P227-229 《银行保险机构公司治理准则》规定商业银行董事会人数至少为五人。故本题选D项

2.【多选题】伴随着信息科技在银行业的广泛运用，其影响也越来越大。监管部门的信息科技风险监管具体目的包括（）。
A.信息安全
B.业务连续性
C.公众满意度
D.合法合规
E.高效管理
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P450-451 监管部门的信息科技风险监管具体目的包括：业务连续性（B项）、信息安全（A项）、公众满意度（C项）、合法合规（D项）。

3.【单选题】（）是对被查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。
A.全面检查
B.专项检查
C.后续检查
D.临时检查
参考答案：B
解析：教材页码：P82-83 B项，专项检查是对被查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。 A项，全面检查是在一定周期内对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及其风险状况进行的全面性检查。 C项，后续检查是对被查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查。 D项，临时检查是指在检查计划之外，根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件临时性开展的检查。

4.【判断题】信用风险又被称为违约风险。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P262-273 传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。

5.【多选题】广义的金融创新是指金融机构出于（）等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。
A.提高利润
B.控制风险
C.降低成本
D.满足市场需求
E.提升投资收益
参考答案：ACD
解析：教材页码：P540-541 广义的金融创新是指金融机构出于提高利润（A项）、降低成本（C项）、分散风险、提升经营效率、满足市场需求（D项）、扩大市场份额等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。

6.【单选题】（）是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。
A.金融控股公司模式
B.国有控股公司模式
C.银行母公司模式
D.全能银行模式
参考答案：D
解析：教材页码：P542-543 D项，全能银行模式是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。 A项，金融控股公司模式是指以控股公司的形式在同一机构框架内通过相互独立的子公司来从事其他金融业务。 C项，银行母公司模式是以银行作为母公司，下设证券、保险等子公司，进而涉足多个金融领域。教材中没有B项这个概念。

7.【多选题】个人外汇账户按性质划分为（）。
A.外汇结算账户
B.现汇账户
C.现钞账户
D.外汇储蓄账户
E.资本项目账户
参考答案：ADE
解析：个人外汇账户的性质分类依据外汇管理规定进行区分。根据《个人外汇管理办法实施细则》，外汇结算账户用于经常项目下的外汇收支，外汇储蓄账户主要用于个人外汇存款，资本项目账户涉及跨境投资等资本项目交易。现汇账户和现钞账户属于按资金形态划分的类别，与题干要求的“按性质”不符。答案对应A、D、E。

8.【单选题】根据《商业银行资本管理办法》，对不实施内部评级法的商业银行，需要运用（）计算全行表内外资产的信用风险加权资产。
A.基本指标法
B.标准法
C.权重法
D.高级计量法
参考答案：C
解析：教材页码：P376-380 根据《商业银行资本管理办法》，对不实施内部评级法的商业银行，需要运用权重法计算全行表内外资产的信用风险加权资产。

9.【单选题】风险计量方法不包括（）。
A.压力测试
B.缺口分析
C.历史分析
D.敏感性分析
参考答案：C
解析：教材页码：P387 风险计量方法具体包括缺口分析、敏感性分析、久期、风险值、压力测试、情景分析等。

10.【判断题】商业银行个人存款必须采取实名制。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P108-113 《个人存款账户实名制规定》确定了个人存款实名制。商业银行为个人客户办理存取款业务时必须严格审核其有效身份证件与存单、存折姓名一致。

11.【判断题】信托公司应当建立交叉产品风险管理机制，在合同中落实各参与方的风险管理责任，建立针对“具有交叉传染性”特征信托产品的风险识别、计量、监测、预警和管理体系。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P502-504 信托公司应当建立交叉产品风险管理机制，在合同中落实各参与方的风险管理责任，建立针对“具有交叉传染性”特征信托产品的风险识别、计量、监测、预警和管理体系。

1.【单选题】下列关于商业银行风险管理理念的描述，最恰当的是（）。
A.制度是风险管理文化的精神核心，也是风险管理文化中最为重要和最高层次的因素
B.风险管理是商业银行风险管理部门的责任，与其他部门无关
C.风险管理文化由风险管理理念、知识和制度三个层次构成
D.风险管理水平是商业银行的核心竞争力，风险管理目标是消除风险实现高收益
参考答案：A
解析：教材页码：P13~15 A正确、C错误：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。 D错误：风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。 B错误：前台业务部门、风险管理部门以及其他支持保障部门均属于商业银行全面风险管理的范畴。

2.【单选题】巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）
A.商业银行对各类风险数据应尽量采用单个权威的数据来源
B.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，组织架构变化和新业务
C.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力
D.银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力或危机情境下风险管理报告的需要
参考答案：A
解析：教材页码：P55~56 关于灵活性。巴塞尔委员会要求:银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情景下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力。

3.【单选题】商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性如表1-2所示。 <img src="/upload/paperimg/202503261607575298984d9-7120cc6ff5b6/20250325151244ae5c.png" style="width:100%;"/>根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是( )。 Ⅰ．A和B具有同样的预期收益水平 Ⅱ．A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11．25％ Ⅲ．C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择 Ⅳ．A和B的组合是一种良好的风险转移策略
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
参考答案：D
解析：教材页码：P28 通过预期收益率和方差可判断金融产品的收益与风险： A的预期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×(5％-10％)【sup|2】+0．5×(10％-10％)【sup|2】+0．25×(15％-10％)【sup|2】=0．00125； B的预期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×(5％-10％)【sup|2】+0．5×(15％-10％)【sup|2】=0．0025； C的预期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×(5％-11．25％)【sup|2】+0．25×(10％-11．25％)【sup|2】+0．5×(15％-11．25％)【sup|2】=0．00171。 Ⅲ项，金融产品的选择不仅要考虑预期收益率，还要考虑风险； Ⅳ项，风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易(如互换、期权等)等。

4.【单选题】商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在（）。
A.存款人之后，一般债权人之前
B.普通股股东之前，一般债权人之后
C.所有其他融资工具之后
D.优先股股东之前，一般债权人之后
参考答案：C
解析：教材页码：P410-411 在进入破产清算程序时，核心一级资本工具受偿顺序排在最后。所有其他债权偿付后，对剩余资产按所发行股本比例清偿。

5.【多选题】我国银行金融监管体系为“两委一行一总局一会”，其中“两委”指（）。
A.中央金融委员会
B.中国银行业监督管理委员会
C.中国证券监督管理委员会
D.中央金融工作委员会
E.国务院金融稳定发展委员会
参考答案：AD
解析：教材页码：P452~454 两委（中央金融委、中央金融工委）：代表党中央的领导与统筹。一行（人民银行）：负责货币与宏观审慎。一总局（国家金融监督管理总局）：负责绝大部分金融机构与业务的微观监管。一会（证监会）：负责证券期货市场监管。

6.【单选题】以下不属于国别风险评估指标的是（）。
A.数量指标
B.比例指标
C.元素指标
D.等级指标
参考答案：C
解析：教材页码：P323-327 国别风险的评估指标包括三种:数量指标、比例指标、等级指标。

7.【单选题】商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响。通常，置信水平（），则相应配置的经济资本规模（），抵御风险的能力（）。
A.越高;越大;越高
B.越高;越大;越低变高
C.不变;减小;
D.越低;越小;越高
参考答案：A
解析：教材页码：P428~430 经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，与银行风险的非预期损失额相等的资本。经济资本不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。置信水平越高，则相应配置的经济资本规模越大，其抵卸风险的能力越高。

8.【多选题】下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别（）。
A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动
B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失
C.银行员工窃取客户账户资金
D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金
E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗
参考答案：ADE
解析：教材页码：P4 B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。

9.【单选题】某商业银行通过操作风险与控制自我评结。发现网点A的效益不高、周边的治安不佳。风险隐患较为严重，决定对该网点进行撤并，这种管理方式属于（）。
A.承受风险
B.规避风险
C.降低风险
D.转移风险
参考答案：B
解析：教材页码：P228 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。

10.【单选题】商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相同，流动性风险的承压指标重点关注（）。
A.商业银行的资产收益率
B.商业银行的净利润率
C.商业银行的支付能力指标
D.商业银行的资本充足率
参考答案：C
解析：教材页码：P400~404 流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场风险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影响，关心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的承压指标是银行的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的情况下，保持足够的流动性头寸，维持银行的正常经营。

1.【多选题】对国别风险应实行限额管理，应按（）等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。
A.区域
B.风险程度
C.国别
D.风险类别
E.自身风险偏好
参考答案：ACD
解析：教材页码：P332~333 对国别风险应实行限额管理，在综合考虑跨境业务发展战略、国别风险评级和自身风险偏好等因素的基础上，按区域、风险类别、国别等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。

2.【单选题】假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5％；二是银行理财产品，收益率可能为8％、6％、5％，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案中效益最高的是（）。
A.100％投资国债
B.100％投资银行理财产品
C.40％投资国债、60％投资银行理财产品
D.60％投资国债、40％投资银行理财产品
参考答案：B
解析：教材页码：P26~28 银行理财产品预期收益率：E（R）＝0.2×8％＋0.6×6％＋0.2×5％＝6.2％。根据资产组合的收益率公式， “40％投资国债、60％投资银行理财产品”收益率为40％×5.5％+60％×6.2％=5.92％； “100％投资国债”收益率为5.5％； “100％投资银行理财产品”收益率为6.2％； “60％投资国债、40％投资银行理财产品”收益率为60％×5.5％+40％×6.2％=5.78％。故本题选B。

3.【单选题】某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。
A.140
B.150
C.120
D.230
参考答案：A
解析：教材页码：P173~174 累计总敞口头寸法，总头寸为90+40+60+40+20+30+160=440; 净总敞口头寸法：90+40+160-40-60-20-30=140; 短边法：90+40+160=290

4.【单选题】商业银行各项余额共2600亿元，其中正常类2300亿元，关注类190亿元，贷款损失准备170亿元，则该银行的不良贷款拨备覆盖率为（）
A.90.9%
B.155%
C.6.54%
D.6.83%
参考答案：B
解析：教材页码：P153~155 不良贷款拨备覆盖率=[(一般准备+专项准备+特种准备)/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）]×100% 不良贷款余额=2600亿元-2300亿元（正常类）-190亿元（关注类）=110亿元不良贷款拨备覆盖率=170/110=154.55≈155%

5.【多选题】客观评定极端压力情景发生的可能性，可以考虑（）。
A.与当前经济和市场情况的统一性
B.与同行的对比性
C.与业务的有机结合
D.市场占有率
E.风险承受能力
参考答案：ABC
解析：教材页码：P392~393 客观评定极端压力情景发生的可能性，可以考虑以下几个方面。（1）与当前经济和市场情况的统一性（2）与同行的对比性（3）与业务的有机结合

6.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）
A.战略风险管理不需要配置资本
B.战略风险管理是一项长期性的战略投资实施效果短期不能显现
C.战略风险管理短期内没有益处
D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险
参考答案：D
解析：教材页码：P352~353 战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

7.【单选题】国际金融危机后，为了强化金融消费者权益保护，二十国集团发布的有关政策文件是（）。
A.《金融消费者保护的良好经验》
B.《金融消费者保护高级原则》
C.《金融机构董事会和高管人员公平交易职责指引》
D.《多德-弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》
参考答案：B
解析：教材页码：P374~375 2008年国际金融危机后，针对行为风险和消费者权益保护，国际消费者联盟、二十国集团(G20)、金融稳定理事会、世界银行、国际货币基金组织等国际组织发布了加强金融消费者保护的指引，如二十国集团的《金融消费者保护高级原则》、世界银行的《金融消费者保护的良好经验》等。

8.【单选题】某中小型商业银行自身流动性相关数据如下表所示，则该行的净稳定融资比率为（） <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/20260318103206225a.png" style="width:100%;"/>
A.120%
B.140%
C.220%
D.166%
参考答案：B
解析：教材页码：P291~292 净稳定融资比率(NSFR)=可用稳定资金/业务所需的稳定资金=140/100=140%

9.【单选题】以下可以缓解商业银行流动性风险的举措是（）
A.突击发放贷款
B.发行大额存单
C.大量购买长期债券
D.提高定期存款利率
参考答案：B
解析：教材页码：P307~308 发行大额存单能通过主动负债快速增加银行可用资金，直接缓解流动性风险

10.【单选题】某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50％，则贷款实际计提准备为( )亿元。
A.330
B.550
C.1100
D.1875
参考答案：B
解析：教材页码：P106~109 贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％，因此，贷款实际计提准备=贷款应提准备×贷款损失准备充足率=1100×50％=550(亿元)。

11.【单选题】（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外汇敞口分析
D.风险价值方法
参考答案：B
解析：教材页码：P172~173 B项正确，久期分析(DurationAnalysis)也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。 A项，缺口分析(GapAnalysis)用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。 C项，外汇敞口分析(ForeignCurrencyExposureAnalysis)是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。 D项，商业银行可根据实际情况自主选择风险价值计量方法，包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法等。故本题选B。

1.【单选题】以下各项中，不得抵押的财产是（）。
A.土地所有权
B.抵押人所有的房屋和其他地上附着物
C.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
D.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权
参考答案：A
解析：教材页码：P184 下列财产不得抵押：①土地所有权；②宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

2.【单选题】关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是（）。
A.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记
B.抵押合同期限自动顺延
C.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物
D.银行可以不核查抵押物的价值
参考答案：A
解析：教材页码：P244-246 对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，应该做到：①作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定的标准内；②如果借款人的贷款余额与抵押财产的账面净值或重置价值之比超过一定限度，即抵押价值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合同；③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力；④切实履行对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，监督企业对抵押物的占管，防止抵押物的变卖、转移和重复抵押。

3.【单选题】2009年10月，希腊政府债务问题浮出水面，2009年12月，全球三大国际评级机构之一惠誉评级公司将希腊信贷评级由A一下调至BBB+，前景展望为负面。2011年10月27日，希腊主权债务减记50％，这使一些持有大量希腊国债的欧洲银行蒙受了巨大损失，这种风险为（）。
A.操作风险
B.区域风险
C.汇率风险
D.国别风险
参考答案：D
解析：教材页码：P56 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务,或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失,或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。

4.【单选题】对中小企业，需准确考核企业实际控制人情况，不包括（）
A.客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资
B.客户业主或主要股东家庭成员情况
C.客户业主或主要股东的兴趣爱好
D.企业和个人征信信息
参考答案：C
解析：教材页码：P240-241 对中小企业，需准确考核企业实际控制人情况，包括:客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资、资产负债及或有负债情况;客户业主或主要股东家庭成员情况、家庭居住情况，婚姻状况，家庭大致日常收人、生活开支情况;客户业主或主要股东个人资信情况，企业和个人征信信息;客户在市场监督、税务、海关等部门的信用记录等。ABD符合，C不属于考核企业实际控制人情况的内容。

5.【单选题】在一定置信水平上，为弥补银行非预计损失所需的资本是（）。
A.附属资本
B.经济资本
C.债务资本
D.实收资本
参考答案：B
解析：教材页码：P61-62 经济资本是指在一定置信度水平上，银行经营某项资产，为弥补该项资产为银行带来的非预计损失所需的资本。

6.【单选题】在质权设立的情况下，一物（）。
A.可以设立多个质押权
B.不得设立质押权
C.只能设立一个质押权
D.以上都不对
参考答案：C
解析：教材页码：P196-197 在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权。

7.【单选题】下列选项中不属于广义信贷期限的是（）。
A.宽限期
B.还款期
C.用款期
D.提款期
参考答案：C
解析：教材页码：P2-3 信贷期限有广义和狭义两种： 1.广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间； 2.狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。

8.【判断题】保理业务属于银行的表外信贷业务。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P259 表外信贷包括信用证、票据承兑、保证、保兑、保函、担保付款、贷款承诺等各类信用担保和承诺。保理属于表内贷款。

9.【多选题】对客户经营管理的供应阶段进行分析，信贷人员应重点关注（）方面。
A.货品质量
B.进货渠道
C.付款条件
D.设备状况
E.供货稳定性
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P77-81 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：①货品质量；②货品价格；③供货稳定性；④进货渠道；⑤付款条件。设备状况是生产阶段分析内容。

10.【多选题】某企业为其在建项目再次提款时，此时应提交的先决条件文件有（）。
A.提款申请书
B.已正式签署的建设合同
C.借款凭证
D.银行认可的工程进度报告和成本未超支证明
E.贷款用途证明文件
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P225-230 除首次放款外，以后的每次放款无须重复提交许多证明文件和批准文件等，通常只需提交的文件有：①提款申请书；②借款凭证；③银行认可的工程进度报告和成本未超支的证明；④贷款用途证明文件；⑤其他贷款协议规定的文件。

1.【多选题】还本付息通知单应包括（）。
A.还本付息的日期
B.当前贷款余额
C.本次还本金额
D.营业场所
E.计息天数
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P243 还本付息通知单应载明：贷款项目名称或其他标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金额、付息金额以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。

2.【单选题】目前商业银行的贷款重组方式不包括（）。
A.变更担保条件
B.企业兼并
C.借款企业变更
D.调整还款期限
参考答案：B
解析：教材页码：P275-280 目前商业银行的贷款重组方式主要有变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。

3.【单选题】（）不属于借款需求的主要影响因素。
A.长期销售增长
B.利润率下降
C.资产效率增长
D.固定资产重置及扩张
参考答案：C
解析：教材页码：P39 总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产运营效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降等。

4.【单选题】下列说法正确的是（）。
A.贷款经批准后，业务人员应当严格落实贷款批复条件，并签署贷款合同。
B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款
C.借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，亦不属违约行为
D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例
参考答案：A
解析：教材页码：P225-230 B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款；C项，借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务；D项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即便因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

5.【多选题】下列属于首次放款的先决条件文件的有（）。
A.法律类文件
B.贷款类文件
C.借款人及保证人文件
D.担保类文件
E.与项目有关的协议
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P225-230 首次放款的先决条件文件包括：贷款类文件；借款人及保证人文件；担保类文件；与项目有关的协议；与登记、批准、备案、印花税有关的文件；其他类文件。

6.【多选题】贷款风险预警的程序包括（）。
A.信用信息的收集与传递
B.风险处置
C.停止放款
D.风险分析
E.后评价
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P246-247 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④后评价。

7.【多选题】下列关于公司信贷管理实贷实付原则的说法，正确的有（）。
A.实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险
B.实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程
C.实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险
D.推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济
E.推行实贷实付，有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P7-9 实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等；有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理跟踪。实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。

8.【多选题】贷前调查方法中的搜寻调查可以通过（）开展调查。
A.在互联网搜索资料
B.查看官方记录
C.阅读有关杂志
D.从其他银行处购买客户信息
E.搜索行业相关期刊登载的文章
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P30-31 搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料展开调查。这些媒介物包括有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。从其他银行处购买客户信息违反了银行业从业人员职业操守。故本题选ABCE。

9.【多选题】衡量区域信贷内部风险的信贷资产质量评价指标有（）。
A.信贷余额扩张系数
B.不良贷款剪刀差
C.加权平均期限
D.相对不良率
E.到期贷款现金回收率
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P61-62 区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量的评价指标有：①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生产率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧贷款利息实收率及其当地水平比例。

10.【单选题】下列关于贷款金额的说法不正确的是（）。
A.贷款金额应考虑借款人的合理资金需求量，以确保需求合理
B.固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定
C.贷款金额的确定应超出借款人的承贷能力范围，使风险可控
D.流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算
参考答案：C
解析：教材页码：P212-214 贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定。流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算，固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定；贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，这样才能确保需求合理，风险可控。超出借款人的承贷范围后会使得风险不再可控。

11.【单选题】如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要是通过短期融资实现时，需要（）。
A.将长期债务重构为短期债务
B.将短期债务重构为长期债务
C.将长期债务重构为股权
D.将短期债务重构为股权
参考答案：B
解析：教材页码：P39-49 在对企业贷款时，银行需要分析公司的财务匹配状况。如果销售收入增长足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而非长期融资实现的，此时就需要将短期债务重构为长期债务。替代债务的期限取决于付款期缩短和财务不匹配的原因，以及公司产生现金流的能力。

1.【多选题】中国财富传承的需求及现状包括（）。
A.个人财富逐步积累
B.富裕人群步入中老年
C.遗产分配纠纷频发
D.财富分配范围广、形式多
E.缺乏职业经理人制度
参考答案：ABCD
解析：本题涉及财富管理领域。根据中国银行业协会《私人银行与财富管理》相关内容，个人财富积累（A）是基础，中老年富裕群体（B）催生传承需求。最高人民法院工作报告指出遗产纠纷数量攀升（C）。《中国家族信托行业发展报告》提到资产类型多样化、跨境配置普遍（D）。职业经理人制度（E）属于企业管理范畴，与财富传承无直接关联。选项A-D均直接反映财富传承领域现状特征。

2.【多选题】根据家庭支出的分类方法，下列属于日常生活支出的有（）。
A.理财投资
B.外出就餐
C.房贷支出
D.购买衣物
E.保费支出
参考答案：BD
解析：教材页码：P2 选项BD正确：家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等方面的支出。选项AE错误：理财投资和保费支出属于理财支出。理财支出包括因为投资或理财活动的相关支出，如贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出等。选项C错误：房贷支出属于专项支出。专项支出包括子女教育和按揭贷款还款、信用卡还款、赡养支出等。

3.【单选题】理财规划书的主要结构不包括( )。
A.开场白
B.主要内容
C.其他内容
D.结尾
参考答案：D
解析：教材页码：P324-325 一份专业理财规划书一般由以下几方面的内容构成：①开场白；②主要内容；③其他内容。故本题选D。

4.【单选题】在购买人身保险前要如实告知健康情况，这是因为保险的哪一项基本原则?（）。
A.最大诚信原则
B.保险利益原则
C.补偿原则
D.派生原则
参考答案：A
解析：教材页码：P27-33 选项A正确：最大诚信原则：要求投保人在购买保险时必须如实告知与保险标的有关的重要事实，包括健康状况、职业等。这是保险合同成立的基础。选项B错误：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。选项C错误：补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。选项D错误：补偿原则的派生原则包括代位追偿原则、重复保险分摊原则。

5.【单选题】钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为( )个月。
A.45
B.50
C.85
D.90
参考答案：B
解析：教材页码：P297-306 紧急准备金月数=流动性资产÷平均月支出=(100000+200000)÷(4000+2000)=50(月)。

6.【单选题】投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在（）以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。
A.40%
B.50%
C.60%
D.65%
参考答案：B
解析：教材页码：P297-306 投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在50％以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。

7.【单选题】家庭收入是客户实现人生不同阶段理财目标的最重要财务来源，( )通常是指家庭的财产性收入。
A.工作收入
B.投资收入
C.其他收入
D.不合法的收入
参考答案：B
解析：教材页码：P1-2 选项A错误：工作收入指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入。选项B正确：投资收入通常是指家庭的财产性收入。选项C错误：其他收入是指工作收入、投资收入之外的收入。选项D错误：家庭收入主要包括工作收入、投资收入和其他收入三大类。故本题选B。

8.【多选题】在进行教育规划时应遵循的原则是（）。
A.从宽预计
B.综合积累
C.稳健投资
D.专项积累
E.同步规划
参考答案：ACD
解析：教材页码：P79-80 进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划（E错误）、从宽预计（A正确），专项积累（B错误，D正确）、专款专用，计划周详、稳健投资（C正确），以保障教育金筹备的有效与安全。综上，该题选ACD。

9.【单选题】投资者准备投资债券，该债券在上海证券交易所交易，面值100元，票面利率5％，必要报酬率6％，期限10年，目前距离到期日还有5年，每年付息一次，当前交易所交易价格显示为93元，则该债券目前的交易价格（）。
A.偏低
B.偏高
C.正好等于债券价值
D.无法判断
参考答案：A
解析：教材页码：P153-159 该债券的理论价格=5／(1+6％)+5／(1+6％)【sup|2】+5／(1+6％)【sup|3】+5／(1+6％)【sup|4】+5／(1+6％)【sup|5】+100／(1+6％)【sup|5】=95．79>93元，所以该债券目前的交易价格偏低。

10.【单选题】在大连商品交易所玉米合约期货开仓和持仓保证金比率为5%。某投资者于8月5日以1200元/吨的价格买入10张玉米合约(每张10吨)，在该投资者买入的第二天即8月6日，玉米结算价下跌至1150元/吨，那么8月6日该客户的持仓保证金应为（）元，客户必须在规定时间内追加的保证金至少为（）元。(答案取近似数值)
A.5700；5000
B.5750；4750
C.6000；5000
D.6000；4750
参考答案：B
解析：【教材无，拓展题】如果某客户以1200元/吨的价格买入10张玉米期货合约(每张10吨)，那么，他必须向交易所支付初始保证金6000元(即1200×10×10×5%)的初始保证金。第二天，玉米结算价下跌至1150元/吨。由于价格下跌，客户的浮动亏损为5000元(即（1200-1150)×100)，客户保证金账户余额为1000元(即6000-5000)，由于这一余额小于维持保证金(1150×10×10×5%=5750元)，客户需将保证金补足至5750元的维持保证金，需补充的保证金4750元(即5750-1000)，就是追加保证金。故本题选B。

1.【单选题】小王、小李和小张的大学同学，大学毕业后，小李开始参加工作，小张、小王分别赴美国和香港留学。小张2015年6月取得博士学位后回国，小王在2013年6月获得硕士毕业证后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受单位派遣，赴日本业务进修，并在2014年11月完成进修回国。现在(2015年8月)，小王、小李、小张预约购车，市场指定价为30万元，厂商指定的免税价格为28万5千元。可以享受免税价格的人是（）。
A.小王
B.小张
C.三人均可以
D.小李
参考答案：B
解析：教材页码：P203-204 符合以下条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型，可以办理免税购车申请，购买进口车型及不在免税范围内的国产车型不享受此免税政策： ①以学习和进修为目的，在国外正规大学、学院、科研机构求学、攻读学位、进修业务或从事科学研究及进行学术交流一学年以上（最低为9个月以上）。 ②完成学业后两年内回国。 ③毕业后首次入境未超过一年。 ④购买免税车计一件免税指标（在学期间连续在外满180天有一件指标，中途回国停留不超过30天的可视为连续在外，并可计入购车免税指标天数，若停留时间超过30天则不能连续计算）。 ⑤在我国香港、澳门地区学习、进修的留学人员享受同样待遇。小王在毕业后并未直接回国，而是留在香港工作了一年，小李出国进修的时间超过了9个月，但他并不是以学习和进修为目的，而是单位派遣的业务进修，因此，只有小张符合所有免税购车的条件。该题选B。

2.【单选题】某外籍专家甲在中国境内无住所，于2*19年10月至12月受聘在华工作。该期间甲每月取得中国境内企业支付的工资人民币28000元；另以实报实销形式取得住房补贴人民币4000元。甲在中国期间的个人所得税总额为( )元。
A.16020
B.13020
C.9570
D.12270
参考答案：C
解析：教材页码：P178-188 在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满183天的个人，为非居民纳税义务人，其工资、薪酬所得，以每月收入额减除费用5000元后的余额为应纳税所得额；外籍个人以非现金形式或实报实销形式取得的住房补贴、伙食补贴、搬迁费、洗衣费暂免征收个人所得税。一般工资、薪金所得应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数=(每月收入额-减除费用标准)×适用税率-速算扣除数。因此甲在中国期间应缴纳的个人所得税总额=[(28000-5000)×20％-1410]×3=9570(元)。故本题选C。

3.【单选题】一般情况下，如果在退休前，客户已经在旅游、外出就餐、打高尔夫等休闲娱乐事项上花费不菲，那么退休以后可能会花费（）。
A.更多
B.更少
C.不变
D.不确定
参考答案：A
解析：教材页码：P89 退休后客户将会享受更多的空闲，有更多的时间从事自己的业余爱好，相应费用支出也会有所增多。

4.【单选题】以下关于计算资金缺口说法不正确的是（）。
A.养老金赤字=养老金总供给-养老金总需求
B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”
C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金
D.退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口
参考答案：A
解析：教材页码：P98-102 A项错误，养老金赤字=养老金总需求-养老金总供给。 B项正确，制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口（简称大缺口）。 C项正确，退休养老基金的大缺口=PV退休需求-PV退休后既定养老金。用计算出来的退休养老基金的缺口（大缺口）减去已经积累退休养老金基金在退休时刻的总价值，这样就得到了退休养老基金的小缺口（简称小缺口），又称养老金赤字。 D项正确，退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺口。故本题选A。

5.【多选题】与社会养老保险相比，商业养老保险的特征有( )。
A.品种较多
B.缴费水平较高
C.流动性水平较高
D.风险收益水平较低
E.退保成本较高
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P98-102 商业养老保险是社会养老保险的有益补充，与社会养老保险相比具有以下特征：品种较多（选项A正确）、缴费水平比社会养老保险高（选项B正确），相应保障水平也高。风险收益水平较低（选项D正确）、流动性一般（选项C错误）、退保成本较高（选项E正确）。故本题选ABDE。

6.【单选题】据TIMES联合FAIRFX统计的2019年全球留学费用开销来看，最高的为美国，约1年( )万元人民币。
A.43
B.20
C.23
D.25
参考答案：A
解析：教材页码：P80-84 不同国家及地区留学的费用各不相同，理财师应该对相关情况有大体了解，这样才能协助客户做好相关的财务安排。根据泰晤士报联合FAIRFX(旅行货币兑换公司)统计的2019年全球留学费用开销来看，费用最高的为美国，年均总留学费用(学费+生活费)约为43万元人民币；澳大利亚和新西兰分别位列第二与第三，费用分别约为29万元人民币、26万元人民币。

7.【多选题】下列可能是财产保险的被保险人的是（）。
A.财产的所有者
B.财产的经营者
C.财产的使用者
D.财产的抵押者
E.财产的经营管理人
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P22-25 财产保险的被保险人是对保险财产具有保险利益的人，如所有权人、经营管理人、使用权人、抵押权人等。

8.【单选题】投资者倾向于把已经盈利的股票卖出，同时倾向持有已经亏损的股票时间更长，就是因为（）。
A.反应过度或反应不足
B.损失厌恶
C.处置效应
D.过度自信
参考答案：C
解析：教材页码：P132-135 选项C正确：处置效应由谢夫林和斯塔特曼提出，认为盈利证券给投资者呈现的是盈利前景，投资者更倾向于接受确定性的结果，而亏损证券呈现给投资者的是损失前景，投资者更倾向于冒险赌博，期待翻盘，于是投资者持有亏损证券时间更长而迅速卖出盈利证券，实现确定性收益。选项A错误：反应过度描述的是投资者对信息理解和反应上会出现非理性偏差，从而产生对信息权衡过重，行为过激的现象。反应不足是人们对信息反应不准确的另一种形式，也可称为保守主义。它主要是指人们思想一般存在惰性，不愿意改变个人原有信念，因此当有新的消息到来时，人们对原有信念的修正往往不足。选项B错误：在生活中我们也可以明显地感觉到，在决策过程中，内心对利害的权衡是不均衡的。赋予"避害"因素的考虑权重远大于"趋利"因素的权重，也就是表现出所谓的损失厌恶。选项D错误：过度自信源于人们的乐观主义，大多数人对自己的能力知识和对未来的预期能力表现出过分的乐观自信。

9.【单选题】下列( )不属于投资收入。
A.企事业单位的承包经营所得
B.资产增值
C.财产转让所得
D.特许权使用费所得
参考答案：A
解析：教材页码：P1-2 投资收入包括特许权使用费所得、利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。

10.【单选题】如果客户可用于购买保险的资金不多，一般是保障优先，下列选项中，最符合此原则的是优先购买（）。
A.万能险
B.定期寿险
C.投连险
D.分红险
参考答案：B
解析：教材页码：P311-315 应以"保障优先"的原则来制订家庭财富保障规划，优先配置保障型险种（B符合）。同时要综合考虑客户的财务状况或预算开支能力再考虑储蓄分红或投资连结的险种。对于普通家庭，保险的主要功能是财富保障，而非资产增值(资产增值手段有多种其他选择)。综上，该题选B。

11.【多选题】企业理财的主要目标包括( )。
A.保证资金安全
B.规避资金风险
C.保证资金流的充足性
D.应对内外部压力
E.使资金最大限度地升值
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P254-255 一般而言，企业理财的主要目标包括保证资金安全，规避资金风险，保证资金流的充足性，以应对内外部压力，使资金最大限度地升值。对于中小企业而言，理财的目标不仅包括资金安全性、流动性与收益性，还面临企业经营所必须的资金需求、企业和个人风险的有效隔离等问题。故本题选择ABCDE。

1.【单选题】个人贷款发放以后，还要进行贷后管理，下列不属于贷后检查范畴的是（）。
A.对借款人的检査
B.对保证人的检查
C.对抵押物、质押权利的检查
D.对借款企业公司治理的检查
参考答案：D
解析：教材页码：P28-31 个人贷款贷后检查包括：①对借款人的检査；②对担保情况的检查，包括对保证人的检查、对抵押物的检查以及对质押权利的检查。

2.【单选题】个人征信报告上不含以下信息（）
A.下月应还日期
B.共享额度
C.授信额度
D.还款信息
参考答案：A
解析：个人征信报告主要记录个人信用历史信息，如信贷账户、还款情况、授信额度等。《征信业管理条例》规定，征信机构应当客观记录信用信息，不预测未来行为。选项A涉及未来时点的应还日期，征信报告仅反映历史及当前状态，不含未来计划信息。选项B、C属于信贷账户的共享及授信信息，选项D为过往还款记录，均包含在报告中。

3.【单选题】下列关于资产组合风险监控的关键风险指标的表述，错误的是（）。
A.不良贷款拨备覆盖率是准备金占不良贷款余额的比例
B.正常及关注类贷款迁徙率=(期初正常贷款中转为不良贷款的余额+关注类贷款转为不良贷款的余额)／(期初正常类贷款余额+关注类贷款余额)
C.不良资产率，一般是指不良资产(可疑类贷款+损失类贷款)与资产总额之比
D.为了对信用风险管理策略的执行情况进行监控，需要统计分析风险管理运营效率指标
参考答案：C
解析：教材页码：P51-59 不良资产率，一般是指不良资产与资产总额之比。银行的不良资产主要是指不良贷款，包括次级、可疑、损失类贷款。故C项表述错误。

4.【单选题】借款（）应符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象(范围)、支付金额、支付条件、支付方式等。
A.承诺
B.票据
C.目的
D.合同
参考答案：D
解析：教材页码：P24-27 借款合同应符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象(范围)、支付金额、支付条件、支付方式等。

5.【多选题】关于贷款审查与审批，下列说法正确的有（）。
A.贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系
B.为维持审批政策的稳定性，加强相关贷款的管理，在任何情况下，贷款人不应对审批政策进行调整
C.贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程
D.贷款审查中，应重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等
E.贷款人应明确贷款审批权限，实行审贷分离，贷款审批人员分团队合作审批贷款
参考答案：ACD
解析：教材页码：P22-24 贷款审查应对调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等；贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。贷款审批，贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款；贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时并有针对性地调整审批政策。

6.【单选题】对客户进行行为评分时，所依据的关键信息不包括（）。
A.还款与拖欠行为历史记录
B.账户使用记录
C.额度信息
D.客户关系信息
参考答案：D
解析：行为评分模型主要用于评估客户信用风险，通常基于历史交易和账户活动数据。还款与拖欠记录（A）直接反映信用行为，是基础指标。账户使用记录（B）如消费频率、还款周期等，属于动态行为数据。额度信息（C）涉及信用额度使用率，影响风险判断。客户关系信息（D）如客户开户年限、持有产品等，属于客户价值或忠诚度范畴，与行为评分关联较弱，更多用于综合客户评级而非单纯行为风险预测。相关理论可参考《信用风险管理》中行为评分模型的数据维度分析。

7.【多选题】某银行为客户设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，有“安儿保"、“置业理想按揭"、“全方位投资"、“业主万用钱"、"积福之选"、"幸运星"、“期权宝"等系列金融品种，这反映了（）。
A.这种营销策略能够在成本领先基础上增加大额交易的客户
B.这种营销策略能够针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，针对性强
C.该银行的产品设计注入了人性化的营销理念
D.这种营销策略不局限于满足客户的一次性需求，而是根据客户的生命周期设计产品
E.这种营销策略属于情感营销策略
参考答案：CDE
解析：该题目涉及银行针对客户生命周期不同阶段设计金融产品的营销策略。根据题干描述，产品覆盖了从婴儿到老年的各个阶段，如“安儿保”对应婴幼儿阶段，“积福之选”对应养老阶段。选项中，C强调人性化理念贴合客户不同阶段需求；D反映了银行基于客户全生命周期的持续服务理念；E结合产品名称（如“幸运星”“积福之选”）隐含情感联结，符合情感营销特征。A未提及成本领先优势，B强调个体定制而非群体细分，故排除。答案符合生命周期营销、情感营销及人性化设计的理论框架。

8.【多选题】下列有关商业银行互联网个人贷款风险数据与风险模型管理的说法，正确的是（）。
A.互联网个人贷款的风险数据是指商业银行在对借款人进行身份确认，以及贷款风险识别、分析、评价、监测、预警和处置等环节收集、使用的各类内外部数据
B.商业银行进行互联网个人贷款借款人信息核验、授信审批、贷后管理时，应当至少包含借款人姓名、身份证号、联系电话、银行账户以及其他开展风险评估所必需的基本信息
C.商业银行应当合理分配风险模型开发测试、评审、监测、退出等环节的职责和权限
D.商业银行可与任何使用个人信息的第三方开展数据合作
E.商业银行可以将风险模型开发测试的管理职责外包
参考答案：ABC
解析：教材页码：P213-215 D项，商业银行不得与违规收集和使用个人信息的第三方开展数据合作；E项，商业银行应当合理分配风险模型开发测试、评审、监测、退出等环节的职责和权限，做到分工明确、责任清晰。商业银行不得将上述风险模型的管理职责外包，并应当加强风险模型的保密管理。

9.【单选题】下列关于个人贷款合作机构营销的说法，错误的是（）。
A.在挑选经销商作为合作单位时，银行应对其注册资本、经营业绩、行业排名、资产负债和信誉状况等指标进行分析评价
B.商业银行与经销商合作的典型做法是与其签署合作协议，由经销商向银行提供客户信息或推荐客户
C.对于二手个人购房贷款而言，商业银行最主要的合作单位是房地产经纪公司
D.对于一手个人购房贷款而言，在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，由银行提供阶段性或全程担保
参考答案：D
解析：一手个人购房贷款中，在房屋未办妥抵押登记前，通常由开发商提供阶段性担保，以降低银行信贷风险，而非银行提供阶段性或全程担保。银行主要基于开发商信用及项目情况开展业务，通过开发商阶段性担保机制控制风险敞口，这是行业普遍操作模式。

10.【单选题】下列关于商用房贷款签约流程的说法，不正确的是（）。
A.贷款发放人应根据审批意见确定应使用的合同文本
B.同笔贷款的合同填写人与合同复核人应为同一人
C.合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件
D.合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人、担保人签订合同
参考答案：B
解析：教材页码：P24-26 合同填写完毕后，填写人员应及时将有关合同文本交合同复核人员进行复核。同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。 ①合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括：文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致；合同条款填写是否齐全、准确；文字表达是否清晰；主从合同及附件是否齐全等。 ②合同文本复核人员应就复核中发现的问题及时与合同填写人员沟通，并建立复核记录，交由合同填写人员签字确认。

1.【单选题】根据监管规定，商业银行个人信用卡可能用于生产经营的是（）
A.任何个人信用卡都不可以
B.有良好还款记录的信用卡
C.服务“三农“的惠农信用卡
D.有担保的信用卡
参考答案：C
解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定个人信用卡原则上不得用于生产经营、投资等非消费领域。但针对特定群体或用途设计的信用卡存在例外情形。选项C对应的惠农信用卡属于监管允许用于“三农”领域生产经营活动的专项产品，符合政策导向；其余选项中，服务对象和使用范围均不符合监管对生产经营用途的例外许可条款。第八十八条明确禁止性规定的同时，保留了特殊产品的例外空间。

2.【单选题】对于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等，适宜采用的房地产估价方法是（）。
A.市场法
B.成本法
C.收益法
D.假设开发法
参考答案：D
解析：教材页码：P88-93 房地产估价方法中，市场法适用的对象是交易活跃的房地产；成本法特别适用于那些既无收益又很少发生交易，以及有独特设计需要的房地产的估价；收益法适用的对象是有收益或有潜在收益的房地产；假设开发法适用于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等。D选项正确。

3.【单选题】下列权利凭证中，（）不能作为个人住房贷款质押的质物。
A.1999年以后财政部发行的凭证式国债
B.个人定期储蓄存款存单
C.个人活期储蓄存折
D.国家重点建设债券
参考答案：C
解析：《个人住房贷款管理办法》规定，质押的质物需具备稳定的价值和可转让性。活期储蓄存折因资金流动性强、金额不固定，无法满足质押物价值确定的要求。凭证式国债、定期储蓄存单及国家重点建设债券均属于明确可质押的权利凭证。选项C的特性不符合质押物标准。

4.【单选题】2015年6月，刘某到银行申请个人贷款200万元，贷款期限2年，贷款年化利率为7%，担保物为深圳证券交易所市场发行的记账式国债(记账式国债期限为5年期，到期日为2020年1月30日，发行价为195元/张，面值200元/张，市值190元/张)，3200手(1手=10张)。该笔贷款质押率为（）。
A.35.2%
B.32.1%
C.32.9%
D.31.3%
参考答案：C
解析：质押率计算公式为贷款金额除以质押物市场价值。质押物总市值=3200手×10张/手×190元/张=6,080,000元。质押率=2,000,000元/6,080,000元≈32.9%。《商业银行押品管理指引》指出质押物价值通常以市价为准，选项C对应计算结果。

5.【单选题】1998年7月3日，“建立和完善以（）为主的多层次城镇住房供应体系”被确定为住房体制改革的基本方向．个人住房贷款业务逐步进入快速发展阶段。
A.住房实物分配
B.经济适用住房
C.商品房
D.廉租房
参考答案：B
解析：教材页码：P83-86 1998年7月3日，国务院正式宣布停止住房实物分配，逐步实行住房分配货币化，同时，“建立和完善以经济适用住房为主的多层次城镇住房供应体系”被确定为住房体制改革的基本方向，个人住房贷款业务逐步进入快速发展阶段。

6.【单选题】（）是指银行在复杂的、变化的市场环境中，为了实现特定的营销目标以求得生存发展而制定的全局性、决定性和长期性的规划与决策。
A.银行风险策略
B.银行营销策略
C.银行支付策略
D.银行征信系统策略
参考答案：B
解析：教材页码：P37-39 银行营销策略是指银行在复杂的、变化的市场环境中，为了实现特定的营销目标以求得生存发展而制定的全局性、决定性和长期性的规划与决策。

7.【判断题】个人保证贷款手续涉及银行、借款人、担保人三方，因此贷款办理环节较多，办理时间长。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P8-9 个人保证贷款手续简便，只要保证人愿意提供保证，银行经过核保认定保证人具有保证能力，签订保证合同即可，整个过程涉及银行、借款人和担保人三方，贷款办理时间短，环节少。

8.【单选题】小李名下某张信用卡总额度为12万元，其中现金提取授信额度为5万元，小李因着急用钱，通过透支转账了2万元，第二天又因临时需要现金，进行了支取现金的操作。小李此次最多可支取的现金为（）。
A.10万元
B.3万元
C.5万元
D.7万元
参考答案：B
解析：信用卡现金类业务包括现金提取、现金转账等，现金提取额度为5万元。已透支转账2万元属于现金类业务，剩余可用额度为5万-2万=3万元。依据《商业银行信用卡业务监督管理办法》第五十六条，"信用卡现金分期余额、现金提取金额、转账金额等均不得超过信用卡预借现金额度"。选项B正确。

9.【单选题】下列关于个人汽车贷款发放的说法，不正确的是（）。
A.贷款发放时，按照合同要求借款人需要到场的，应通知借款人持本人身份证件到场协助办理相关手续
B.借款人与贷款银行签约时，要明确告知在放款时遇LPR利率调整时，应执行具体放款日当日利率
C.当开户放款完成后，业务部门应将放款通知书、个人贷款信息卡等一并交借款人作回单
D.贷款银行须与借款人以合同或协议的形式对资金的使用与提取等内容作口头约定，保证贷款使用符合合同要求
参考答案：D
解析：教材页码：P133-134 贷款银行须与借款人以合同或协议的形式对资金的使用与提取等内容作书面约定，保证贷款使用符合合同要求.

10.【单选题】公积金个人住房贷款是政策性贷款，实行（）的利率政策，带有较强的政策性。
A.低进低出
B.高进低出
C.低进高出
D.高进高出
参考答案：A
解析：公积金个人住房贷款的性质为政策性贷款，其利率政策的核心特征是存贷利率均较低。根据《住房公积金管理条例》及相关政策规定，公积金资金来源于单位和职工缴存的长期住房储金，筹资成本较低。发放贷款时，执行低于市场一般商业贷款的利率标准，体现对缴存职工购房的政策支持。选项中“低进低出”准确描述了这一机制，即低成本吸收存款、低利率发放贷款。其余选项或违背资金来源特性（如“高进”），或偏离政策目标（如“高出”），与实际政策不符。

11.【单选题】下列关于催收公积金个人住房不良贷款的说法，错误的是（）。
A.逾期90天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收
B.逾期180天以内的贷款，催款方一般选择短信、电话或信函的方式催收
C.借款人超90天不履行还款义务的，贷款行应向借款人发出提前还款通知书，要求其提前偿还全部借款
D.贷款逾期180天以上的，贷款银行将对抵押物进行处置
参考答案：B
解析：教材页码：P120-124 公积金个人住房贷款中贷款银行一般采取的催收措施有：①逾期90天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收；②如果借款人超过90天不履行还款义务，会给借款人发出“提前还款通知书”，有权要求借款人提前偿还全部借款，并支付逾期期间的罚息；③如果在“提前还款通知书”确定的还款期限届满时，仍未履行还款义务，将就抵押物的处置与借款人达成协议；④逾期180天以上，将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置；处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金及本金。

1.【单选题】银行某业务单元的税后净利润为16亿元，其经济资本规模为40亿元，银行对资本的成本要求不低于10%，计提拨备3亿元，则该业务单元的经济增加值(EVA)为（）
A.15.7亿元
B.12亿元
C.9亿元
D.13亿元
参考答案：B
解析：经济增加值的计算公式为：EVA = 税后净利润 - 经济资本 × 资本成本率。题目中税后净利润16亿元，经济资本40亿元，资本成本率10%。代入公式得：16 - 40 × 10% = 12亿元。计提拨备3亿元可能已包含在税后净利润中，不影响最终计算。选项B数值与计算结果一致。参考《银行经济资本管理实务》。选项分析：A、C、D均不符合计算结果，B正确。

2.【单选题】如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权，发生挤兑，商业银行将会面临（）。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.流动性风险
参考答案：D
解析：教材页码：P230-232 流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力；如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权（挤兑），商业银行可能会陷入流动性危机的困境。故本题选D。

3.【单选题】以下措施不属于刑事诉讼强制措施的是（）。
A.拘传
B.取保候审
C.逮捕
D.扣押财物
参考答案：D
解析：我国《刑事诉讼法》第六章明确规定了强制措施种类，包括拘传、取保候审、监视居住、拘留、逮捕。扣押财物属于《刑事诉讼法》第二编第二章规定的侦查行为中的“查封、扣押物证、书证”，属于侦查措施而非强制措施。选项A、B、C均为法定的刑事强制措施类型，D项属于侦查阶段对涉案财物的处理措施。

4.【多选题】关于合规监管，以下表述正确的有（）
A.合规监管是指通过法律手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序
B.在合规监管模式下，银行监管侧重对银行业违规行为进行处罚、批评、训斥和处分
C.合规监管属于静态的监管模式情况
D.在合规为本的监管方式下，监管部门主要做两项工作，一是制定规定，二是检查规定的执行
E.合规监管是一种消极的监管方法，此监管模式下，银行监管主要依靠行政调控手段
参考答案：BCDE
解析：合规监管指监管部门通过检查银行遵守既定法律法规情况来规范经营行为。合规监管模式侧重于对违规行为进行处罚和纠正，属于静态监管方式，强调规则制定及执行检查，依赖行政手段进行干预。选项分析：A未准确描述合规监管的监管范围和目标，B强调违规处罚符合合规监管特点，C、D、E分别对应合规监管的静态特性、核心工作及监管方法特征。参考《银行监管学》中合规监管与风险监管的对比分析。

5.【单选题】下列选项中，（）承担声誉风险管理的监督责任。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.理事会
参考答案：B
解析：教材页码：P265-266 董事会、监事会和高级管理层分别承担声誉风险管理的最终责任、监督责任和管理责任，董事长或主要负责人为第一责任人。故本题选B。

6.【单选题】“三个办法一个指引"的实施有助于督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立（）理念。
A.实贷实付
B.授权管理
C.统一授信
D.分级审批
参考答案：A
解析：教材页码：P82-83 “三个办法一个指引"的实施有助于督促银行业金融机构真正实现发展方式的转变，树立"实贷实付"理念，建立全流程的精细化信贷管理模式。

7.【单选题】某人被银行辞退，离职后佯装仍在银行上班，自称能弄到银行内部高利息集资指标，很多人信以为真，他获取大量资金后携款潜逃。该行为构成（）。
A.集资诈骗罪
B.贷款诈骗罪
C.职务侵占罪
D.挪用资金罪
参考答案：A
解析：教材页码：P381-386 集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。故本题选A。

8.【多选题】我国商业银行的理财投资顾问服务是指商业银行向客户提供（）等。
A.现金管理服务
B.资产管理
C.财务分析与规划
D.投资建议
E.个人投资产品推介
参考答案：CDE
解析：教材页码：P139-140 CDE正确：在理财投资顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。 A项：属于常规的存款业务； B项：属于资产管理顾问业务。

9.【判断题】风险免疫管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P212-214 1.久期缺口风险管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。 2.风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率。

10.【单选题】下列选项中，（）是商业银行风险管理的执行机构，主要职责是负责执行风险管理政策。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.股东大会
参考答案：C
解析：教材页码：P238 C选项：高级管理层是商业银行风险管理的执行机构，主要职责是负责执行风险管理政策并在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策，负责建立银行风险管理体系，组织管理各项风险管理活动，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。 A选项：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任， B选项：监事会负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职，并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。

1.【多选题】关于合规监管，以下表述正确的有（）
A.合规监管是指通过法律手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序
B.在合规监管模式下，银行监管侧重对银行业违规行为进行处罚、批评、训斥和处分
C.合规监管属于静态的监管模式情况
D.在合规为本的监管方式下，监管部门主要做两项工作，一是制定规定，二是检查规定的执行
E.合规监管是一种消极的监管方法，此监管模式下，银行监管主要依靠行政调控手段
参考答案：BCDE
解析：合规监管指监管部门通过检查银行遵守既定法律法规情况来规范经营行为。合规监管模式侧重于对违规行为进行处罚和纠正，属于静态监管方式，强调规则制定及执行检查，依赖行政手段进行干预。选项分析：A未准确描述合规监管的监管范围和目标，B强调违规处罚符合合规监管特点，C、D、E分别对应合规监管的静态特性、核心工作及监管方法特征。参考《银行监管学》中合规监管与风险监管的对比分析。

2.【多选题】下列哪些债券是在我国银行间债券市场上发行和交易。（）
A.政策性金融债券
B.商业银行债券
C.商业银行可转换债券
D.商业银行混合资本债券
E.企业集团财务公司债券
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P78-79 我国银行间债券市场上发行和交易的债券主要包括： 1.政策性金融债券，即由国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家银行发行的债券； 2.商业银行债券，包括商业银行普通债券、次级债券、可转换债券、混合资本债券等； 3.其他金融债券，即企业集团财务公司及其他金融机构所发行的金融债券。故本题选ABCDE。

3.【单选题】在商品交换发展的过程中，商品的价值表现所经历的阶段不包括（）。
A.简单的价值形式
B.扩大的价值形式
C.货币价值形式
D.复杂价值形式
参考答案：D
解析：教材页码：P13-16 在交换发展过程中，商品的价值表现经历了简单的价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币价值形式四个阶段，并最终产生货币。故本题选D。

4.【单选题】以下措施不属于刑事诉讼强制措施的是（）
A.扣押财物
B.拘传
C.取保候审
D.逮捕
参考答案：A
解析：刑事诉讼强制措施规定于《中华人民共和国刑事诉讼法》第六十六条，包括拘传、取保候审、监视居住、拘留、逮捕五种类型。扣押财物属于侦查行为中的财产性措施，目的在于保全证据或防止财物毁损、转移，并非限制人身自由的强制措施。选项B（拘传）、C（取保候审）、D（逮捕）均属于刑事诉讼法明示的强制措施类型，而A（扣押财物）属于侦查措施范畴。

5.【多选题】以下关于《中华人民共和国公司法》的表述中，错误的有（）。
A.公司增加或减少注册资本，须由公司股东会（或股东大会）作出决议，并由代表二分之一以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记
B.根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司的法定代表人必须是公司的董事长
C.公司以其注册资本对公司的债务承担责任
D.未经国务院证券监督管理机构核准，上市公司不得发行可转换为股票的公司债券
E.设立公司必须依法制定公司章程
参考答案：ABC
解析：教材页码：P337-338 A项说法错误：公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。 B项说法错误：根据《公司法》第13条规定，公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。 C项说法错误：公司，是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。

6.【单选题】下列选项中，不符合法律规定的是（）。
A.上位法尚未设定行政许可的事项范围，下位法可以作出具体规定
B.省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可
C.行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规等规范性法律文件予以设定
D.行政许可由具有法定权限的机关或组织遵从法定程序予以实施，实施效力法定
参考答案：A
解析：《行政许可法》规定，尚未制定上位法的，下位法不得设定行政许可。选项A中上位法未设定行政许可事项，下位法作出具体规定，实质属于增设许可，违反该法。《行政许可法》第十五条明确省、自治区、直辖市人民政府规章可设定临时性许可（B符合）。行政许可设定权限分布于法律、行政法规、国务院决定、地方性法规（C符合）。行政许可实施主体及程序法定（D符合）。

7.【多选题】商业银行向中央银行申请的贷款到期归还时，下列会计分录中正确的有（）。
A.贷:向中央银行借款
B.贷:存放中央银行款项
C.借:向中央银行借款金融机构往来支出
D.借:向中央银行借款
E.借:存放中央银行款项
参考答案：BD
解析：商业银行向中央银行归还贷款时，负债减少记借方，资产减少记贷方。根据会计处理原则，“向中央银行借款”作为负债类科目，归还时借记该科目；“存放中央银行款项”作为资产类科目，减少时贷记。选项D正确反映负债减少，选项B正确反映资产减少。其他选项中，A错误因负债不应增加，C错误因混淆科目，E错误因资产减少应贷记。《金融企业会计》中规定负债偿还时借记负债，贷记相应资产。选项B、D符合分录规则。

8.【单选题】下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（）。
A.信贷质量和收益的情况
B.资产风险分类的程序和方法
C.逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率的情况
D.因市场汇率、利率变动而产生的风险
参考答案：D
解析：教材页码：P434-436 披露信用风险状况应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。D项属于需要披露的市场风险的内容。

9.【单选题】国家开发银行于（）成立。
A.1993年
B.1994年
C.1995年
D.2000年
参考答案：B
解析：教材页码：P57-58 国家开发银行成立于1994年，是直属国务院领导的政策性金融机构。故本题选B。

10.【单选题】我国商业银行的核心一级资本不包括（）。
A.实收资本
B.盈余公积
C.一般风险准备
D.次级债券
参考答案：D
解析：我国《商业银行资本管理办法》明确规定了核心一级资本的构成。核心一级资本主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等，是银行持续经营中最基础的资本类型。次级债券属于商业银行的债务性融资工具，归类为二级资本，其特点是具有固定期限、偿还顺序在存款人和一般债权人之后，无法满足核心一级资本关于永久性和无条件吸收损失的要求。选项D符合这一分类标准。

11.【单选题】为满足监管要求，促进商业银行审慎经营，维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本是（）。
A.经济资本
B.会计资本
C.核心资本
D.监管资本
参考答案：D
解析：教材页码：P216-217 监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。

中级银行从业每日一练(2026年10月17日)

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