中级银行从业每日一练-2026年9月20日

1.【多选题】（）是金融租赁行业在发展过程中确立的功能优势。
A.拉动产品需求
B.促进社会投资
C.实现充分就业
D.平衡国际贸易
E.提高经济效益
参考答案：ABD
解析：教材页码：P516 金融租赁行业在发展过程中逐步确立了五个方面的功能优势：(1)促进社会投资；(2)拉动产品需求；(3)推动经济调整结构；(4)增加企业融资渠道；(5)平衡国际贸易。

2.【多选题】表外业务是指商业银行从事的，按照会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，该业务的主要当事人由（）组成。
A.委托人
B.代理行
C.保证人
D.受益人
E.承兑人
参考答案：ABD
解析：教材页码：P166-167 表外业务主要当事人由委托人（A项）、代理行（C项）、受益人（D项）三部分组成。

3.【单选题】《行政许可实施程序规定》明确了银行业金融机构行政许可事项的实施程序，该程序不包括的环节是（）。
A.申请与受理
B.审查
C.决定与送达
D.验收
参考答案：D
解析：教材页码：P70-71 《行政许可实施程序规定》明确了银行业金融机构行政许可事项的实施程序，规范了银行业监督管理机构及其派出机构实施行政许可的行为。行政许可实施程序分为申请与受理（A项）、审查（B项）、决定与送达（C项）三个环节。

4.【单选题】商业银行为加强统一授信管理，对于特定目的载体投资应按照（）原则对应至最终债务人。
A.一一对应
B.反映
C.穿透
D.审贷分离
参考答案：C
解析：教材页码：P130-139 商业银行应将贷款(含贸易融资)、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺，以及其他实质上由商业银行承担信用风险的业务纳入统一授信管理，其中，特定目的载体投资应按照穿透原则对应至最终债务人。故本题选C项

5.【多选题】广义的金融创新是指金融机构出于（）等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。
A.提高利润
B.控制风险
C.降低成本
D.满足市场需求
E.提升投资收益
参考答案：ACD
解析：教材页码：P540-541 广义的金融创新是指金融机构出于提高利润（A项）、降低成本（C项）、分散风险、提升经营效率、满足市场需求（D项）、扩大市场份额等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。

6.【单选题】2015年1月银监会修订出台了《商业银行杠杆率管理办法》。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。
A.3％
B.4％
C.6％
D.8％
参考答案：B
解析：教材页码：P372-373 2015年1月银监会修订出台了《商业银行杠杆率管理办法》。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

7.【单选题】银行业监督管理机构高度重视银行业信息科技风险管理问题，在商业银行信息科技风险监管的方式中，（）是风险监管的核心步骤。
A.现场检查
B.非现场监管
C.信息科技风险评估
D.风险控制
参考答案：C
解析：教材页码：P451-452 信息科技风险评估（C项）是风险监管的核心步骤，旨在通过评估机构固有风险水平、相应的控制措施有效性，对机构整体风险进行评估。

8.【单选题】（）是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。
A.全面风险管理体系
B.合规风险管理体系
C.内部控制管理体系
D.财务风险管理体系
参考答案：B
解析：教材页码：P335-339 合规风险管理体系，是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。故本题选B项，其余选项在教材中无相关内容。

9.【多选题】金融资产管理公司对于金融类不良资产经营模式主要包括（）。
A.管理
B.处置
C.收购
D.重组
E.接管
参考答案：ABC
解析：教材页码：P471-473 金融资产管理公司对于金融类不良资产经营模式主要包括收购、管理及处置三个环节。

10.【多选题】银行业金融机构全面风险管理体系应当包括的要素有（）。
A.风险治理架构
B.风险管理政策和程序
C.风险管理策略
D.内部控制和审计体系
E.风险偏好和风险承受能力
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P256 银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：（1）风险治理架构；（2）风险管理策略、风险偏好和风险限额；（3）风险管理政策和程序；（4）管理信息系统和数据质量控制机制；（5）内部控制和审计体系。

1.【单选题】银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应（）经济资本。
A.不高于
B.等于
C.大于
D.小于
参考答案：C
解析：巴塞尔协议框架下，银行的资本管理需遵循审慎原则。账面资本反映实际会计资本，经济资本代表覆盖风险的测算值。监管要求银行持有充足的资本抵御潜在风险，实践中账面资本需超过经济资本以提供安全边际。巴塞尔协议III对资本充足率的最低要求（如普通股一级资本充足率4.5%）实质上体现了这一逻辑，确保银行具备应对意外损失的能力。选项A、B、D均可能导致资本不足以覆盖风险，与监管目标相悖。

2.【单选题】商业银行与合作机构共同出资发放互联网贷款的，应严格落实出资比例区间管理要求，单笔贷款中合作方出资比例不得低于（）。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
参考答案：C
解析：《商业银行互联网贷款管理暂行办法》明确要求，商业银行与合作机构联合出资发放互联网贷款时，合作方在单笔贷款中的最低出资比例为30%。选项A（10%）、B（20%）均低于该比例，不符合监管规定；选项D（40%）虽高于30%，但题目聚焦最低标准，30%是合规下限。

3.【多选题】绩效考评体系的综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，因此通常被应用于（）等方面。
A.评定等级行
B.战略目标审视
C.资源配置
D.人力资源管理运用
E.制度建设及企业文化建设
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P426-428 由于综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，它通常被应用于战略目标审视、资源配置、人力资源管理运用、制度建设及企业文化建设等方面。

4.【多选题】（）不属于商业银行资产负债管理计划中的风险控制计划。
A.外汇存贷款计划
B.利率风险控制计划
C.资本充足计划
D.人民币存贷款计划
E.经济资本计划
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P387-388 商业银行资产负债管理计划一般分为业务发展计划、风险控制计划和资本管理计划。其中风险控制计划包括存贷款定价控制计划、利率风险控制计划、流动性风险控制计划。（AD两项属于业务发展计划，CE两项属于资本管理计划）

5.【单选题】下列（）不是信托公司风险监管应梳理的风险途径。
A.表内外风险转化途径
B.母子公司风险传导途径
C.固有业务与信托业务风险传导途径
D.与其他机构业务合作存在的风险传染途径
参考答案：C
解析：教材页码：P502-504 信托公司要梳理表内外风险转化途径（A项）、母子公司风险传导途径（B项）、与其他机构业务合作存在的风险传染途径（D项），完善相关风险管理政策、程序、方法和工具，提高风险管理的主动性和有效性。

6.【多选题】根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网金融监管应遵循的原则包括（）。
A.协同监管
B.依法监管
C.分类监管
D.创新监管
E.适度监管
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P552-555 互联网金融的监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管”的原则，科学合理界定各业态的业务边界及准入条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法和违规行为。

7.【单选题】关于商业银行盈利性监测指标的计算公式，以下表述有误的是（）。
A.资产利润率=税后利润／(所有者权益+少数股东权益)平均余额×100％×折年系数
B.利息收入比=利息净收入／营业净收入
C.净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额×100%×折年系数
D.成本收入比=(营业支出-营业税金及附加)／营业净收入×100％
参考答案：A
解析：教材页码：P55-60 A项错误，“资本”利润率=税后利润／(所有者权益+少数股东权益)平均余额×100％×折年系数。

8.【单选题】“商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。”这体现的是商业银行实施内部控制所遵循的（）。
A.制衡性原则
B.相匹配原则
C.审慎性原则
D.全覆盖原则
参考答案：B
解析：教材页码：P324-326 相匹配原则：商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。这就要求银行在建立与实施内部控制过程中要克服-劳永逸的思想，应根据内外部环境的变化，与时俱进，因地制宜，不断改进和完善内部控制。

9.【判断题】商业银行内部审计工作应独立于业务经营。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P353-361 商业银行内部审计工作应独立于业务经营、风险管理和内控合规，并对上述职能履行的有效性实施评价。

10.【单选题】商业银行的内部资本评估程序应实现的目标不包括（）。
A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告
B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应
C.确保风险管理水平符合最低要求
D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配
参考答案：C
解析：教材页码：P380 商业银行内部资本评估程序应实现的目标：（1）确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。（2）确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。（3）确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

11.【单选题】下列说法错误的是（）。
A.独立董事在同一家商业银行任职时间累积不超过三年
B.监事任期每届三年，任期届满，连选可以连任
C.独立董事每年在商业银行工作时间不少于15个工作日
D.股东大会对每位候选人逐一表决
参考答案：A
解析：独立董事在同一家商业银行的任职时间累积不超过三年的说法不符合《商业银行公司治理指引》第十八条，该条款规定独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年。选项B符合《公司法》第五十二条关于监事任期三年的规定；选项C符合《商业银行公司治理指引》对独立董事每年工作时长的要求；选项D符合《上市公司股东大会规则》关于表决方式的规定。

1.【单选题】下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是( )。
A.久期缺口与利率风险没有必然联系
B.久期缺口绝对值越小，利率风险越高
C.久期缺口绝对值越大，利率风险越高
D.久期缺口与资产负债比率没有必然联系
参考答案：C
解析：教材页码：P169~171 银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表示总负债，则：久期缺口=资产的加权平均久期一(总负债／总资产)×负债的加权平均久期<img src="/upload/paperimg/202503261607575298984d9-7120cc6ff5b6/2025032515124542db.png" style="width:100%;"/>资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。

2.【单选题】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。下面具有保证人资格的是( )。
A.具有代为清偿能力的法人
B.机关法人
C.以公益为目的的非营利法人
D.非法人组织
参考答案：A
解析：教材页码：P70~74 具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。根据《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

3.【多选题】下列关于风险分散化的论述正确的是( )。
A.如果资产之间的收益率不存在线性相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果
B.如果资产之间的相关性为-1，那么风险分散化效果最好
C.如果资产之间的相关性为+1，那么分散化策略将不能分散风险
D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好
E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好
参考答案：BCE
解析：教材页码：P28~30 A项，若资产之间的收益率不存在线性相关性，即两种资产的相关系数P=0，分散化策略仍能达到风险分散的效果。D项，假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

4.【单选题】内部审计方面，商业银行至少应每（）年进行一次全面审计。
A.二
B.三
C.四
D.五
参考答案：B
解析：教材页码：P250~257 内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每三年进行一次全面审计。

5.【单选题】2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于( )引发的风险。
A.人员因素
B.系统缺陷
C.内部流程
D.外部事件
参考答案：D
解析：教材页码：P211~214 外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。

6.【单选题】下列对于久期公式的理解，不正确的是（）。
A.久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量
B.市场利率与价格反向变动
C.价格变动的程度与久期的长短有关
D.久期越长价值的变动幅度越小
参考答案：D
解析：教材页码：P168~171 D选项：资产债的久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，利率风险也就越高。

7.【多选题】下列商业银行风险评估主要包括的内容有（）
A.对所有实质性风险进行全面评估
B.通过打分卡法对第二支柱各实质性风险程度和风险管理质量进行评估
C.对公司治理风险政策流程和限额以及信息系统评估
D.开展实质性风险评估主要采用内部评级法
E.对全面风险管理框架的评估
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P294~295 风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估;另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量(包括治理、政策、流程和内部控制等方面)进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。该种方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。

8.【单选题】下列关于计算VaR的方差——协方差法的说法，不正确的是（）。
A.假定投资组合中各种风险因素的变化通常为正态分布
B.是所有计算VaR的方法中最简单的
C.反映了高阶非线性特征
D.反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响
参考答案：C
解析：教材页码：P175~176 C项表述错误，方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。该方法是所有计算风险价值的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。

9.【单选题】在我国银行监管实践中，（）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A.流动性比率
B.存款偏离度
C.资本收益率
D.资本充足率
参考答案：D
解析：教材页码：P418~419 在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。

10.【单选题】商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。
A.员工的必要知识不足
B.业务流程无效
C.一般配套设备不完善
D.外部欺诈
参考答案：C
解析：教材页码：P3-6 商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善

1.【单选题】关于外部审计与信息披露的表述，最不恰当的是
A.信息披露有利于降低外部审计的风险
B.外部审计有利于提高信息披露的时效性
C.信息披露有利于提高外部审计的效率
D.外部审计有利于提高信息披露的质量
参考答案：B
解析：教材页码：P469~471 外部审计与信息披露的关系：外部审计有利于提高信息披露质量，信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。

2.【单选题】（）应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价。
A.股东大会
B.首席风险官
C.监事会
D.董事会秘书
参考答案：C
解析：教材页码：P307~308 《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

3.【单选题】在客户信用评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。
A.CreditMetrics模型
B.CreditPort-folioView模型
C.CreditMonitor模型
D.CreditRisk+模型
参考答案：C
解析：教材页码：P85~88 CreditMonitor模型把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率(ExpectedDefaultFrequency，EDF)。

4.【单选题】相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是( )。
A.水泥业
B.钢铁业
C.汽车业
D.建筑业
参考答案：C
解析：教材页码：P81~82 行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性行业风险。ABD三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动影响相对较大。

5.【单选题】近年来对反洗钱监管中，形成监管和金融机构共同认同并遵守的理念是（）
A.风险为本
B.合规底线
C.业务聚焦
D.客户为主
参考答案：A
解析：教材页码：P265 风险为本的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。

6.【多选题】对国别风险应实行限额管理，应按（）等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。
A.区域
B.风险程度
C.国别
D.风险类别
E.自身风险偏好
参考答案：ACD
解析：教材页码：P332~333 对国别风险应实行限额管理，在综合考虑跨境业务发展战略、国别风险评级和自身风险偏好等因素的基础上，按区域、风险类别、国别等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。

7.【多选题】下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别（）。
A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动
B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失
C.银行员工窃取客户账户资金
D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金
E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗
参考答案：ADE
解析：教材页码：P4 B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。

8.【单选题】根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是( )。
A.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立
B.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行
C.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门
D.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任
参考答案：A
解析：教材页码：P36~39 A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。

9.【单选题】与商业银行风险管理三道防线相呼应，前中后台分离体现了通过职责分工和流程安排形成的相互监督和制约的风险治理原则，下列关于前中后台分离的表述错误的是（）。
A.中台部门包括稽核监督、业务处理等部门
B.风险管理部门独立于前台营销部门
C.前台的职能包括对个人客户开展市场营销
D.后台部门包括人力资源管理、信息技术支持等部门
参考答案：A
解析：教材页码：P34~36 与风险管理三道防线相呼应，前台、中台、后台分离体现了通过职责分工和流程安排形成的相互监督和制约的风险治理原则。通常，前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市场营销，推介金融服务方案；中台主要是财务管理和风险管理部门，负责信用分析、贷款审核、风险评价控制等；后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门。风险管理部门独立于前台营销部门，通过构造组织内部监督的方式实现了关键监督管理部门的相对独立，有效控制前台营销部门过分偏重短期利益而牺牲长期利益的做法，保证了银行的稳健经营。

10.【单选题】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过( )来实现。
A.减少经济资本配置
B.降低风险暴露
C.风险转移
D.设定止损限额
参考答案：A
解析：教材页码：P13 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。

11.【单选题】商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于( )策略。
A.风险转移
B.风险规避
C.风险分散
D.风险对冲
参考答案：C
解析：教材页码：P11~12 风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

1.【单选题】下列属于流动资金贷款贷前调查报告内容的是（）。
A.结算方式
B.项目效益情况
C.项目风险分析
D.项目建设必要性
参考答案：A
解析：教材页码：P33-36 流动资金贷款贷前调查报告除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括借款人流动资金需求分析与测算的内容：主要包括分析借款人经营规模及运作模式、季节性、技术性及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。BCD三项属于固定资产贷款贷前调查报告的内容。

2.【单选题】经商业银行风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目档案，其保管期限为（）。
A.20年
B.5年
C.永久保存
D.10年
参考答案：C
解析：教材页码：P256-257 已结清贷款的信贷档案的保管期限和保管部门由商业银行根据本行实际情况自行确定。通常，经行内相关部门认定有特殊保存价值的可列为永久保存。

3.【多选题】下列关于公司信贷管理实贷实付原则的说法，正确的有（）。
A.实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险
B.实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程
C.实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险
D.推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济
E.推行实贷实付，有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P7-9 实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等；有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理跟踪。实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。

4.【判断题】银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司流动资产与上净固定资产所得的比率与同行业相关数据进行比较，能获得很多有价值的信息。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P49-52 银行在分析借款企业因固定资产扩张导致的借款需求时，将公司销售收入与净固定资产所得的比率同行业相关数据进行比较，可获得很多有价值的信息。

5.【单选题】在评价区域经济发展水平的指标中，反映区域经济发展的态势和前景的是（）。
A.GRDP增长率
B.第三产业增加值占比
C.地区生产总值
D.地区财政收入
参考答案：A
解析：教材页码：P59-61 地区GRDP增长率指标反映区域经济发展的态势和前景。

6.【单选题】目前商业银行的贷款重组方式不包括（）。
A.变更担保条件
B.企业兼并
C.借款企业变更
D.调整还款期限
参考答案：B
解析：教材页码：P275-280 目前商业银行的贷款重组方式主要有变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。

7.【多选题】下列公式中，正确的有（）。
A.有形净资产＝所有者权益＋无形资产＋递延资产
B.营运资金＝流动资产－流动负债
C.利息保障倍数＝（利润总额－财务费用）/利息费用
D.速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用
E.现金债务总额比＝现金类资产/流动负债×100%
参考答案：BD
解析：教材页码：P99-104 A项，有形净资产＝所有者权益－无形资产－递延资产；C项，利息保障倍数＝（利润总额+财务费用）/利息费用；E项，现金债务总额比＝经营活动现金净流量/债务总额。

8.【单选题】对中小企业，需准确考核企业实际控制人情况，不包括（）
A.客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资
B.客户业主或主要股东家庭成员情况
C.客户业主或主要股东的兴趣爱好
D.企业和个人征信信息
参考答案：C
解析：教材页码：P240-241 对中小企业，需准确考核企业实际控制人情况，包括:客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资、资产负债及或有负债情况;客户业主或主要股东家庭成员情况、家庭居住情况，婚姻状况，家庭大致日常收人、生活开支情况;客户业主或主要股东个人资信情况，企业和个人征信信息;客户在市场监督、税务、海关等部门的信用记录等。ABD符合，C不属于考核企业实际控制人情况的内容。

9.【判断题】借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P22-23 借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。银行提供贷款，是基于对借款人的信用评价。如借款人将债务转移至第三方，必须事先获得银行的同意。银行只有全面了解新债务人的资信状况、财务状况、生产经营状况和还贷能力等信息之后，才能作出决定。

10.【单选题】如果保证合同未约定保证期间或约定不明，并且债权人一直未要求保证人承担保证责任，那么在（）之后，保证人免除保证责任。
A.主债务合同生效之日起24个月
B.主债务履行期届满之日起12个月
C.主债务履行期届满之日起6个月
D.主债务履行期届满之日起24个月
参考答案：C
解析：教材页码：P180-181 如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起6个月，在上述规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任．保证人免除保证责任。

1.【单选题】信贷授权的有效期一般为（）。
A.2年
B.6个月
C.3个月
D.1年
参考答案：D
解析：教材页码：P204-205 授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。授权的有效期限一般为1年。

2.【单选题】项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（）。
A.固定投资
B.建设投资
C.建筑工程费用
D.流动资产投资
参考答案：B
解析：教材页码：P148-152 项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。

3.【判断题】信贷人员主要从客户研发能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P77-81 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。

4.【单选题】下列属于杠杆比率的是（）。
A.成本费用利润率
B.销售利润率
C.资产负债率
D.总资产周转率
参考答案：C
解析：教材页码：P97-111 杠杆比率主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

5.【单选题】下列关于经营状况监控的表述，错误的是（）。
A.关联企业之间资金流动不透明或不能明确解释是经营风险的体现
B.对于流动资金贷款，贷款人应定期对借款人项目发起人的信用状况进行检查
C.对于固定资产贷款，贷款人应定期对借款人的履约情况进行检查与分析
D.对于项目融资业务，在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况
参考答案：B
解析：教材页码：P238-240 对于流动资金贷款，贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期的现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。

6.【单选题】下列关于贷款金额的说法不正确的是（）。
A.贷款金额应考虑借款人的合理资金需求量，以确保需求合理
B.固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定
C.贷款金额的确定应超出借款人的承贷能力范围，使风险可控
D.流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算
参考答案：C
解析：教材页码：P212-214 贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定。流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算，固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定；贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，这样才能确保需求合理，风险可控。超出借款人的承贷范围后会使得风险不再可控。

7.【单选题】下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。
A.借款人财务状况
B.借款人经济效益
C.借款人在银行开户的情况
D.借款人规模
参考答案：C
解析：教材页码：P33-36 借款人资信及与银行往来情况主要包括借款人在银行开户的情况，在本行信用等级、授信限额、借款额及额度占用情况；其他银行和非银行机构的融资情况，中国人民银行企业征信系统反映的贷款情况、担保情况及信用记录情况;借款人的或有负债情况；借款人已经提供的抵(质)押担保情况。

8.【单选题】由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）以上仍未收回的剩余债权可以认定为呆账。
A.270天
B.7天
C.360天
D.180天
参考答案：D
解析：教材页码：P280-284 由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，但对借款人和担保人强制执行超过180天以上仍未能收回的剩余债权，可以认定为呆账。

9.【单选题】在一定置信水平上，为弥补银行非预计损失所需的资本是（）。
A.附属资本
B.经济资本
C.债务资本
D.实收资本
参考答案：B
解析：教材页码：P61-62 经济资本是指在一定置信度水平上，银行经营某项资产，为弥补该项资产为银行带来的非预计损失所需的资本。

10.【判断题】根据《贷款通则》的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P2-3 根据《贷款通则》第11条的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。

11.【多选题】下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的有（）。
A.银行承兑汇票
B.上市公司流通股票
C.非上市公司法人股权
D.国债
E.存款单
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P191-193 对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。

1.【单选题】王先生购买自用普通住房一套，150平方米，房款共70万元，由于王先生目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清（假设贷款年利率为6%）。按照国家规定，王先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需就贷款合同交纳印花税（）元。
A.24.5
B.84
C.168
D.240
参考答案：A
解析：教材页码：P193-199 印花税为比例税率时，适用0.00005税率的为“借款合同”。王先生向商业银行贷款七成，贷款额为70×70%=49(万元〉，就贷款合同交纳印花税：490000×0.5÷10000=24.5(元)

2.【单选题】信托委托人将其财产所有权委托给受托人，使受托人按照信托协议的约定，保障受益人教育费用支出的是（）。
A.资产信托
B.教育金信托
C.投资信托
D.养老信托
参考答案：B
解析：信托类型根据资金用途区分。教育金信托专指委托人将财产交由受托人管理，明确用于受益人教育支出。选项中，资产信托、投资信托、养老信托分别对应财产管理、资产增值、养老保障等不同目的，与教育费用无直接关联。教育金信托的定义与题干描述相符。参考《信托法》及实务分类。

3.【多选题】适合选择教育金信托的客户有( )。
A.有大额整笔资金的家庭
B.单身人群
C.贫困人群
D.离异家庭
E.高资产或高收入人群
参考答案：ADE
解析：教材页码：P70-72 教育金信托，比较适合以下几类客户： ①有大额整笔资金的家庭；（A项） ②离异家庭：（D项） ③高资产或高收入人群。（E项）故本题选ADE。

4.【多选题】风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程。风险管理的基本程序包括( )。
A.风险识别
B.风险估测
C.风险评价
D.选择风险管理技术
E.评估风险管理效果
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P19-21 风险管理的基本程序分为风险识别（选项A正确）、风险估测（选项B正确）、风险评价（选项C正确）、选择风险管理技术（选项D正确）和评估风险管理效果（选项E正确）五个环节。故本题选ABCDE。

5.【单选题】基本养老金替代率的含义是（）。
A.基本养老金占全部养老金的比例
B.基本养老金占在职时工资收入的比例
C.被参保人员占全部人口的比例
D.基本养老金占人均养老金的比例
参考答案：B
解析：基本养老金替代率反映劳动者退休后基本养老金收入与退休前工资收入的相对关系，通过对比两者水平衡量退休生活保障程度。计算时以新退休人员平均养老金除以在职职工平均工资收入得出比率，该指标是评估养老保障水平的关键依据，体现退休前后收入衔接状况。

6.【单选题】购买保险产品时，需要注意的事项中，不恰当的是（）。
A.坚持购买保障期限长的保险
B.注意保险与储蓄和理财产品的区别
C.尽量避免保险功能的重复
D.灵活利用附加险
参考答案：A
解析：教材页码：P63-64 配置保险产品需要注意的其他事项包括： (一)保险与储蓄、金融投资产品的区别（B正确） (二)长期保险与短期保险相结合（A错误） (三)灵活利用附加险（D正确） (四)尽量避免保险功能重复（C正确） (五)充分挖掘线上渠道的优势产品综上，该题选A。

7.【多选题】下列财产不能作为遗产的有（）。
A.自然人的文物、图书资料
B.生前已赠予他人的财产
C.养老金
D.企业年金
E.宅基地所有权
参考答案：BE
解析：《中华人民共和国民法典》第一千一百二十二条明确遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。生前已赠与他人的财产因所有权转移，不再属于被继承人所有。宅基地所有权归属集体，个人仅享有使用权，无法作为遗产继承。文物、图书资料属合法个人财产，属于可继承范围；养老金若未被领取可能涉及特定规则，但通常已取得部分属于遗产；企业年金根据是否指定受益人判断归属，未指定时可纳入遗产。

8.【单选题】（）的公式为：净利润/资产总额。
A.销售净利润率
B.资产收益率
C.实收资本利润率
D.基本获利率
参考答案：B
解析：教材页码：P256-262 选项A错误：销售净利润率=净利润/销售收入净额。销售净利润越高，表明企业从销售收入中获取净利润的能力越强。选项B正确：资产收益率=净利润/资产总额。资产收益率反映了企业总资产的利用效率，指标越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。选项C错误：实收资本利润率=净利润/实收资本。实收资本利润率越高，说明企业实际投入资本的获利能力越强。该指标是股东关注的重点之一。选项D错误：基本获利率=息税前利润/总资产平均余额。该指标反映企业的整体获利水平，比率越高，说明企业创造价值的能力越强。故本题选B。

9.【多选题】货币市场基金的特点为（）。
A.低风险，低收益
B.低风险，高收益
C.高风险，低收益
D.高风险，高收益
E.低风险，流动性高
参考答案：AE
解析：货币市场基金主要投资短期货币市场工具，如国债、央行票据、银行存单等，这些投资标的信用风险低，使得基金整体呈现低风险特征。同时，它多为开放式基金，可随时申购/赎回，部分产品还支持T+0到账，具备很强的流动性。

10.【单选题】假设X、Y两个资产组合有相同的平均收益率和相同的收益率标准差，如果资产组合X的β系数比资产组合Y高，那么根据夏普比率，下列说法正确的是（）。
A.资产组合X的业绩较好
B.资产组合Y的业绩较好
C.资产组合X和资产组合Y的业绩一样好
D.资产组合X和资产组合Y的业绩无法比较
参考答案：C
解析：教材页码：P159-161 <img src="/upload/paperimg/202503261607581610861c0-8b8ecee3f7eb/202503251437506db7.png" style="width:100%;"/>，其中R【sub|P】和σ【sub|P】为组合的平均收益率和收益率标准差。可以看出夏普比率与β系数无关，而与收益率和收益率标准差有关，而两个资产组合具有相同的收益率和标准差，所以两个资产组合的业绩一样好。

1.【单选题】已知某市场上股票型基金的期望收益率为10％，债券型基金的平均收益率为5％，投资者的期望收益率为8％，若选择以上两种基金构建投资组合，则股票型基金的比例应为( )。
A.40％
B.50％
C.55％
D.60％
参考答案：D
解析：教材页码：P97-98 设股票型基金的比例为X，即有：10％×X+5％×(1-X)=8％，解得X=60％。

2.【多选题】在客户关系管理上理财师应该掌握的工作方法是（）
A.市场细分与客户定位
B.提供有价值的优异客户服务
C.加强客户关系或感情维系
D.提高客户替换壁垒
E.做好客户投诉处理工作
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P288 在客户关系管理上理财师应该掌握的工作方法是（1）市场细分与客户定位（2）提供有价值的优异客户服务（3）加强客户关系或感情维系（4）提高客户替换壁垒（5）做好客户投诉处理工作故本题选ABCDE。

3.【多选题】企业理财的主要目标包括( )。
A.保证资金安全
B.规避资金风险
C.保证资金流的充足性
D.应对内外部压力
E.使资金最大限度地升值
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P254-255 一般而言，企业理财的主要目标包括保证资金安全，规避资金风险，保证资金流的充足性，以应对内外部压力，使资金最大限度地升值。对于中小企业而言，理财的目标不仅包括资金安全性、流动性与收益性，还面临企业经营所必须的资金需求、企业和个人风险的有效隔离等问题。故本题选择ABCDE。

4.【多选题】下列选项中，能体现退休养老规划重要性的有（）。
A.目前社会养老体系尚不完善
B.环境污染严重，人们罹患疾病的概率增加
C.人口老龄化趋势，加大了社会养老负担
D.生活、卫生条件改善，人均寿命逐渐增长
E.退休者希望退休后维持独立自主、有品质的生活
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P85-86 退休养老规划重要性主要体现在以下几个方面：一、社会老龄化趋势；（C正确）二、医疗和健康费用持续增加；卫生条件的改善和生活质量、生活水平的提高使我国人口平均寿命逐渐增长（D正确）。三、通货膨胀影响；四、生活品质提高和额外支出增加：步入退休期之后，大多数退休者都希望能够维持独立自主、有尊严、有品质的退休生活（E正确），而这些相关支出应该通过退休养老规划妥善安排好五、养老保障制度尚不完善。（A正确）综上，该题选ACDE。

5.【单选题】程女士正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12％，同期国库券收益率为5％，已知该股票的β系数为1．5，则该只股票的期望收益率为（）。
A.16．5％
B.15．5％
C.14％
D.13．5％
参考答案：B
解析：教材页码：P127-130 由资本资产定价模型可得该只股票的期望收益率为：E(R【sub|A】)=R【sub|ƒ】+β[E(R【sub|M】-R【sub|r】)]=5％+1．5×(12％-5％)=15．5％

6.【单选题】（）是一种产品运作机制完全透明、可灵活缴纳保费、可随时调整保险保障水平，且将保障和投资功能融为一体的保险产品。
A.分红寿险
B.投资连结保险
C.万能寿险
D.两全寿险
参考答案：C
解析：教材页码：P37-42 C项正确，万能寿险是一种产品运作机制完全透明、可灵活缴纳保费、可随时调整保险保障水平，且将保障和投资功能融为一体的保险产品。 A项，分红寿险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。 B项，投资连结保险是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。 D项，两全寿险又被称为生死合险，是指无论被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存，保险人均给付保险金的人寿保险。故本题选C。

7.【多选题】在保险活动中，规定最大诚信原则主要是由于（）。
A.保险经营中信息的不对称性
B.保险合同的附合性
C.保险经营中的风险性
D.保险合同的射幸性
E.保险合同的双务性
参考答案：ABD
解析：教材页码：P27-33 在保险活动中，之所以规定最大诚信原则，主要归因于保险信息的不对称性和保险合同的特殊性，而特殊性具体表现为保险合同的附合性与射幸性。

8.【单选题】在财富传承的工具中，（）具有一方去世后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。
A.基金会
B.联名账户
C.跨辈分贷款
D.赠与
参考答案：B
解析：教材页码：P218-220 在财富传承的工具中，联名账户具有一方去世后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。故本题选B。

9.【单选题】李先生儿子预计6年后高中毕业，并打算出国留学，预计花费50万元，费率每年按6%增长，李先生预计6年后需要一次性准备（）。
A.70.34
B.55.53
C.70.93
D.58.35
参考答案：C
解析：教材页码：P73-78 这道题主要考察的是复利计算。复利公式为：FV=PV×（1+r）^n，代入数据可得6年后需要一次性准备的留学费用FV为：50*（1+6%）^6≈70.93万元。

10.【单选题】下列哪项不能减少个税？（）
A.超额购买商业保险
B.缴纳个人养老金
C.利用公积金政策
D.专项附加扣除
参考答案：A
解析：个人所得税法中规定的税前扣除项目主要包括专项附加扣除（如子女教育、住房贷款利息等）、法定公积金缴纳、符合条件的商业健康保险等。根据《个人所得税法》及其实施条例，个人养老金制度（2022年11月起实施）允许在限额内扣除。住房公积金在法定标准内的部分可税前扣除，超过标准则需并入计税。商业保险中仅符合规定的健康险、税收递延型养老保险等有限类型可限额扣除，"超额"部分无法享受税前优惠。选项A的"超额购买"超出了法定可扣除范围，不属于减税项目。

11.【单选题】今年王先生和三名同事共同进行了一项课题研究，他们携成果参加科研比赛，获得了二等奖，获奖金共计10000元。每人平均2500元。王先生这2500元应按照（）项目申报个人所得税。
A.特许权使用费所得
B.偶然所得
C.劳务报酬所得
D.稿酬所得
参考答案：B
解析：教材页码：P178-188 偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得(含奖金、实物和有价证券)。

1.【多选题】采取保证担保方式的，以下说法正确的有( )。
A.保证人为法人的，要调查保证人是否具备保证人资格
B.对开发商提供阶段性保证担保的，要调查开发商的经营情况、信用情况等
C.对保证人为自然人的，应查验贷款保证人提供的资信证明材料是否真实有效
D.与银行合作情况主要包括是否在银行有房地产开发贷款、以前合作是否顺利等
E.保证人为法人的，应要求保证人提交相关材料
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P19-22 采取保证担保方式的，应调查以下内容：保证人是否符合《担保法》及其司法解释规定，具备保证资格；保证人为法人的，要调查保证人是否具备保证人资格、是否具有代偿能力，对保证人为自然人的，应要求保证人提交相关材料。应查验贷款保证人提供的资信证明材料是否真实有效，包括基本情况、经济收入和财产证明等；保证人与借款人的关系；核实保证人保证责任的落实，查验保证人是否具有保证意愿并确知其保证责任；对开发商提供阶段性保证担保的，要对开发商的经营情况、信用情况(主要包括履行担保责任情况、履约情况等)、财务状况、高级领导层变动情况、是否卷入纠纷、与银行合作情况(主要包括是否在银行有房地产开发贷款、以前合作是否顺利等)等进行调查。

2.【单选题】"假个贷"表现的一般特征不包括（）
A.没有特殊原因，楼盘售价与周围楼盘相比明显偏高
B.开发企业员工或关联方集中购买同一楼盘
C.没有特殊原因，滞销楼盘突然热销
D.借款人每月集中在同一日还款
参考答案：D
解析：《商业银行房地产贷款风险管理指引》等相关法规指出，“假个贷”通常涉及虚假交易、虚高价格、关联方炒作等手段。A、B、C选项均属于开发商人为制造销售假象的典型特征，如虚抬售价、内部人员购买、销售数据异常波动。D选项“每月同一日还款”更多与还款方式或系统设定相关，非直接关联虚假贷款的核心欺诈手段，属于正常还款现象，不构成风险识别要素。

3.【单选题】（）到期足额收回是贷后管理的最终目的。
A.贷款本息
B.贷款利息
C.贷款违约金
D.贷款本金
参考答案：A
解析：教材页码：P33-34 贷款本息到期足额收回是贷后管理的最终目的。

4.【单选题】贷款期限为9个月的个人住房贷款实行合同利率，遇法定利率调整（）计息。
A.不分段
B.按年调整
C.按月调整
D.按季调整
参考答案：A
解析：教材页码：P11-12 个人住房贷款的计息、结息方式，由借贷双方协商确定。一般来说，贷款期限在1年以内的，实行合同利率，遇法定利率调整，不分段计息。

5.【单选题】房地产估价根据委托人不同的估价目的采取不同估价方法，不同的估价目的将影响估价结果。当房地产市场出现泡沫时，如采用（）最有可能高估房价。
A.长期趋势法
B.收益法
C.市场法
D.成本法
参考答案：C
解析：房地产估价中，市场法（比较法）主要以近期类似房地产交易案例为参照。当市场存在泡沫时，近期成交价往往已包含非理性溢价，采用这些案例会直接导致评估结果偏高。收益法基于未来收益折现，成本法依赖重置成本，泡沫期收益与成本通常滞后于价格，不易高估。长期趋势法依赖历史数据预测未来，但泡沫期价格快速上涨可能未被充分反映。市场法直接参照当前被高估的成交价，更易高估房价。出自房地产估价基本原理。

6.【单选题】关于个人贷款定价原则的表述，错误的是（）。
A.在个人贷款与其他业务组合销售的情况下，银行应提高个人贷款价格
B.应使个人贷款价格充分反映和弥补信贷风险
C.个人贷款的资金来源主要是中长期存款，贷款利率在相当程度上取决于存款利率
D.当宏观经济趋热时，银行应提高个人贷款价格
参考答案：A
解析：教材页码：P43-44 A项，为了鼓励客户更多地购买银行的产品，银行可以对综合贡献度较高的个人客户，在个人贷款定价上给予一定的优惠。一方面，客户所需的金融服务不限于个人信贷，还需要银行提供其他金融服务；另一方面，个人贷款的资金来源不限于存款，还有其他成本不同的资金来源。因此，银行在组合资金来源以及组合信贷产品销售的情况下，可综合测算组合成本与组合收益，使两者相互匹配，并在确保适度利润的前提下定价。

7.【单选题】商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币（）万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。
A.50
B.40
C.20
D.30
参考答案：C
解析：教材页码：P210-211 商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币20万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。

8.【单选题】1998年7月3日，“建立和完善以（）为主的多层次城镇住房供应体系”被确定为住房体制改革的基本方向．个人住房贷款业务逐步进入快速发展阶段。
A.住房实物分配
B.经济适用住房
C.商品房
D.廉租房
参考答案：B
解析：教材页码：P83-86 1998年7月3日，国务院正式宣布停止住房实物分配，逐步实行住房分配货币化，同时，“建立和完善以经济适用住房为主的多层次城镇住房供应体系”被确定为住房体制改革的基本方向，个人住房贷款业务逐步进入快速发展阶段。

9.【判断题】某地收入房价比远低于全国平均水平，银行间个人贷款业务同业竞争十分激烈。有位个人VIP客户向某银行提出可购买适量基金和保险产品套房贷款利率优惠至基准利率，银行客户经理可根据组合定价原则，同意受理。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：《商业银行法》规定商业银行不得从事不正当竞争，存贷款业务与其他金融服务应严格分离。《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》明确禁止存贷挂钩行为。题目中客户购买基金、保险产品作为利率优惠条件属于违规捆绑销售，即使使用组合定价原则亦不允许。

10.【多选题】下列单位或组织不能担任保证人的有（）。
A.某公立大学
B.某市财政局
C.某国有企业
D.某证券公司
E.某三甲医院
参考答案：ABE
解析：教材页码：P7-P9 国家机关、幼儿园、医院等以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

1.【多选题】根据以下材料回答下题，王先生因经营需要，拟向银行申请800万的贷款额度。王先生名下有一套资产价值800万，打算使用该套房产作为抵押物申请抵押贷款，申请后，该套抵押物银行评估价值480万。王先生与贷款银行签署了借款合同并强制对抵押物进行了抵押公正。但银行没有及时办理抵押登记手续。由于王先生最近经营困难，经营资金紧缺，后找到A公司帮忙，对该笔抵押贷款的剩余额度提供保证。A公司的法定代表人长期驻境外，由A公司的总经理签订保证合同，并加盖了公司的公章。请回答以下问题。需要对抵押物进行重新评估（）（多选）
A.王先生经营出现困难。
B.A公司办理保证手续。
C.银行发放贷款
D.银行受理该笔贷款
参考答案：CD
解析：抵押物价值评估通常在贷款流程的关键节点进行。根据《商业银行押品管理指引》，银行在受理客户贷款申请时需对抵押物进行初次评估以确定贷款可行性；发放贷款前需再次确认抵押物价值，确保风险可控。选项C、D对应贷款发放和受理环节，此阶段需确保抵押物价值覆盖贷款风险，触发重新评估。选项A经营困难影响还款能力但不直接影响抵押物价值，选项B保证担保与抵押物价值无关。

2.【判断题】与等额本息还款法比较而言，等额本金还款法对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是有利的。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P13-P15 在购房初期，等额本金还款法的负担比等额本息还款法重，一般来说，对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是不利的。

3.【多选题】单笔个人贷款额度的确定主要依据（）。
A.申请人所购财产价值
B.个人贷款风险限额
C.申请人提供的担保额度
D.人民银行、国务院银行业监督管理机构或国家其他有关部门的明确规定
E.申请人资信情况
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P15 除了中国人民银行、国务院银行业监督管理部门或国家其他有关部门有明确规定外，个人贷款的额度一般根据申请人所购财产价值、所提供的抵押担保、质押担保和保证担保的额度以及资信等情况确定。

4.【单选题】商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币（）万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。
A.50
B.40
C.20
D.30
参考答案：C
解析：教材页码：P210-211 商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币20万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。

5.【判断题】在我国目前的情况下，通过验证借款人缴纳个人所得税税单的数额来判定其真实收入水平是最简单、最实际有效的方法。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：在我国，个人所得税税单仅反映纳税人申报的部分合法收入，可能存在未申报收入或隐性收入。实际收入认定需结合银行流水、社保缴纳等其他证明材料综合评估。根据《个人所得税法》及银行信贷审查实务，单一税单无法全面反映真实收入水平。选项分析：题干描述的方法不够全面，存在明显局限性，无法作为唯一判定依据。

6.【单选题】下列权利凭证中，（）不能作为个人住房贷款质押的质物。
A.1999年以后财政部发行的凭证式国债
B.个人定期储蓄存款存单
C.个人活期储蓄存折
D.国家重点建设债券
参考答案：C
解析：《个人住房贷款管理办法》规定，质押的质物需具备稳定的价值和可转让性。活期储蓄存折因资金流动性强、金额不固定，无法满足质押物价值确定的要求。凭证式国债、定期储蓄存单及国家重点建设债券均属于明确可质押的权利凭证。选项C的特性不符合质押物标准。

7.【判断题】随着中国银联推出HCE云支付功能，以及Token技术在移动支付中的应用，虚拟卡业务得以实现，ApplePay、SamsungPay、HCE云闪付加速了虚拟信用卡的发展和普及。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：中国银联HCE云支付功能与Token技术确实提升了移动支付安全性，为虚拟卡应用奠定基础。ApplePay、SamsungPay等移动支付产品均基于此类技术实现虚拟信用卡功能，符合《中国银联移动支付技术规范》对金融科技发展的描述。题干中关于技术推动虚拟信用卡发展的表述与行业实践一致。

8.【单选题】下列关于信用卡业务的描述正确的是（）
A.可采取对首次申请本行信用卡的客户，全程系统自动发卡方式核发信用卡
B.信用卡申请人在征信系统中无信贷记录的，应当从严审核，加强风险防控
C.向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过3家(附属卡除外)
D.在发放学生信用卡之前，发卡银行必须落实第一还款来源
参考答案：B
解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》（银监会令2011年第2号）第四十三条：申请人存在已有信用卡授信但无使用记录的，发卡银行应加强风险管理。选项A不符合第四十一条首次发卡需人工干预的要求。选项C错误，依据第四十五条，发卡银行不得超过两家。选项D错误，第四十五条规定应落实第二还款来源。选项B符合第四十三条对无信贷记录申请人的审核要求。

9.【单选题】有下列情形之一的农户贷款，经农村金融机构不同意可以采取借款人自主支付（）。
A.农户消费贷款且金额40万元
B.用于农副产品收购等无法确定交易对象的
C.借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的
D.农户生产经营贷款且金额不超过50万元
参考答案：D
解析：根据《农户贷款管理办法》（银监发〔2012〕50号）第三十四条关于支付管理的规定，农户贷款原则上应采用贷款人受托支付方式（即由金融机构直接支付给交易对象）。但以下情形经农村金融机构同意可采取借款人自主支付（即直接发放给借款人）：农户生产经营贷款且金额不超过50万元；农户消费贷款且金额不超过30万元；借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的；法律法规规定的其他情形。A错误：农户消费贷款金额超过30万元（40万元＞30万元），不符合自主支付条件。B错误：用于农副产品收购等无法确定交易对象的，属于“借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件”，但需注意此情形需“经农村金融机构同意”，而题目问的是“可以采取自主支付”的情形，B选项表述不完整（未明确金额限制），但对比D选项，D更直接符合规定。C错误：同样需“经金融机构同意”，但题目中C选项未提金额限制（实际可能有），且非最典型情形。D正确：明确符合“生产经营贷款且金额不超过50万元”的规定，可直接采用自主支付（经同意）。因此，D选项是符合规定的典型情形。

10.【单选题】下列关于个人可循环授信额度说法错误的是（）。
A.法人也可以申请个人可循环授信额度
B.借款人可在额度有效期内随借随还、循环使用贷款
C.授信额度通常可达抵押房产评估价值的70%
D.商业银行可根据风险政策制定不同的抵押率
参考答案：A
解析：教材页码：P9-P10 个人可循环授信额度是指由自然人提出申请，并提供符合银行规定的担保或信用条件（一般以房产作为抵押），经银行审批同意对借款人进行最高额度授信，借款人可在额度有效期内随借随还、循环使用的一种个人贷款业务。授信额度项下贷款可用于个人经营，以及装修、留学、旅游等消费用途。授信额度通常可达抵押房产评估价值的70%，商业银行可根据风险政策制定不同的抵押率。

11.【多选题】有下列（）情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。
A.借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币
B.贷款资金用于居民消费且金额不超过五十万元人民币的
C.借款人交易对象不具备条件有效使用现金结算方式的
D.贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的
E.借款人可以事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的
参考答案：AD
解析：教材页码：P28 个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款人交易对象支付，属于下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式： ①借款人无法事先确定具体交易对象且单次提款金额不超过三十万元人民币的；A正确 ②贷款资金用于生产经营且单次提款金额不超过五十万元人民币的；D正确 ③借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的； ④法律法规规定的其他情形。

1.【单选题】借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款是（）。
A.正常类贷款
B.关注类贷款
C.次级类贷款
D.可疑类贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P245-254 贷款五级分类的核心定义，如下图： <img src="/upload/paperimg/202603181443415210408aa-a070c6a08dd8/2026031813353929fa.png" style="width:100%;"/>

2.【单选题】风险管理的“三道防线”是指（）。
A.业务团队、风险管理团队、内部监察团队
B.业务团队、风险管理团队、内部审计团队
C.销售团队、风险控制团队、内部监察团队
D.销售团队、风险控制团队、内部审计团队
参考答案：B
解析：教材页码：P238 风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。故本题选B。

3.【单选题】在经济高涨时期，增长型行业的发展速度通常( )社会发展速度。
A.高于
B.低于
C.等于
D.不相关于
参考答案：A
解析：教材页码：P8-10 增长型行业的运行状态与经济周期关联不大。在经济高涨时期，增长型行业的发展速度通常高于社会发展速度，而在经济衰退时期，其受到影响较小甚至还能保持一定的增长势头。

4.【单选题】股份制银行的最高权力机构是（）。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.行长办公会
参考答案：C
解析：教材页码：P189-190 股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。

5.【单选题】（）是货币市场最重要的基准利率之一。
A.同业拆借利率
B.零息债券的贴现率
C.债券回购利率
D.付息债券的票面利率
参考答案：A
解析：教材页码：P120 同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。

6.【单选题】按照国民经济产业分类，以下表达不正确的是，（）
A.建筑业
B.批发和零售业
C.房地产业
D.保险业
参考答案：D
解析：国民经济产业分类中，保险业属于金融业的下属子类。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），金融业包括货币金融服务、资本市场服务、保险业和其他金融业。选项D将“保险业”单独列为与建筑业、批发和零售业、房地产业并列的产业类别，不符合国家标准分类。

7.【单选题】受托人因管理、运用、处分信托财产而取得的信托利益，不属于信托财产。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：信托法律关系的客体，即信托财产，是指受托人承诺信托而取得的财产。受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益，也属于信托财产。

8.【单选题】根据《储蓄管理条例》，提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计付利息。
A.支取日挂牌公告的活期存款利率
B.开户日挂牌公告的活期存款利率
C.支取日挂牌公告的定期存款利率
D.开户日挂牌公告的定期存款利率
参考答案：A
解析：教材页码：P71 定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。故本题选A。

9.【单选题】关于我国目前实行的汇率制度，下列表述有误的是（）。
A.我国关注的是人民币与某个单一货币的双边汇率
B.主要根据贸易平衡状态动态调节汇率浮动幅度，发挥了“有管理”的优势
C.我国目前实行的汇率制度，其汇率浮动是以市场供求为基础的
D.我国目前实行的汇率制度，发挥了汇率的价格信号作用
参考答案：A
解析：教材页码：P39-40 目前，我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。主要包括三个方面的内容：一是以市场供求为基础的汇率浮动，发挥汇率的价格信号作用；二是根据经常项目主要是贸易平衡状态动态调节汇率浮动幅度，发挥“有管理”的优势；三是参考一篮子货币，从一篮子货币的角度看汇率，不片面地关注人民币与某个单一货币的双边汇率。故BCD三项表述正确，A项表述有误，当选。

10.【多选题】影响汇率变动的因素有（）。
A.通货膨胀
B.政府干预
C.战争
D.国际收支
E.利率水平
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P37-38 影响汇率变动的因素有：（1）国际收支。（2）利率水平。（3）通货膨胀因素。（4）政府干预。（5）一国经济实力。（6）其他因素，如一国政局不稳、有关国家领导人更替、战争爆发等。

1.【多选题】风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，其包括（）等环节。
A.感知风险
B.分析风险
C.计量风险
D.检测风险
E.控制风险
参考答案：AB
解析：教材页码：P238-239 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。 (1)感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质； (2)分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。故本题选AB。

2.【单选题】下列关于市场约束的表述不正确的是（）。
A.市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露
B.市场约束的目的在于促进银行安全稳健经营
C.市场约束机制的运行不需要任何条件也可以实现
D.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动
参考答案：C
解析：教材页码：P434 C项，市场约束机制的运行条件包括：发达的金融市场；充分有效的信息披露机制；必须拥有维护市场正常运行的完善的法律体系；市场参与者具有较强的金融风险意识；良好的公司治理机制。

3.【单选题】中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构，我国的中央银行是（）
A.中国银行
B.国家开发银行
C.中国人民银行
D.中国工商银行
参考答案：C
解析：教材页码：P57 中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。故本题选C。

4.【单选题】擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得（）罚款。
A.一倍以上三倍以下
B.一倍以上五倍以下
C.五十万元以上二百万元以下
D.五十万元以上一百万元以下
参考答案：B
解析：教材页码：P276-279 擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款。

5.【多选题】根据我国政策与实践，关于绿色金融表述正确的是（）
A.为支持环境改善、应对气候变化的经济活动所提供的金融服务
B.引导资金投向节能环保、清洁能源等绿色领域的信贷、债券等工具
C.要求金融机构管理环境风险，并推动环境信息披露的金融活动
D.为实现“碳达峰、碳中和”目标提供关键融资支持的金融体系
E.通过市场机制(如碳排放权交易)促进资源高效利用的金融安排
参考答案：ABCDE
解析：根据我国《关于构建绿色金融体系的指导意见》及相关政策文件，绿色金融的定义和范围包括以下几个方面：支持环境改善、应对气候变化的金融服务；通过信贷、债券等工具引导资金投入绿色产业；要求金融机构管理环境风险并加强信息披露；为“双碳”目标提供融资支持；利用碳排放权交易等市场机制优化资源配置。选项A对应绿色金融的核心服务目标，B体现具体金融工具的应用，C涉及风险管理与透明化要求，D关联国家战略目标，E强调市场化手段。所有选项均符合现有政策框架及实践要求。

6.【单选题】1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新修订时增加的评估内容是（）。
A.市场风险敏感度
B.盈利水平
C.资产质量
D.资本充足性
参考答案：A
解析：美国监管部门在1991年修订骆驼评级体系时，新增了对市场风险敏感度的评估。原体系（CAMEL）包含资本充足性、资产质量、管理能力、盈利水平和流动性。此次修订后形成的CAMELS评级体系中，增加的"S"代表市场风险敏感度（Sensitivity to Market Risk），反映金融机构对利率、汇率等市场风险的应对能力。这一调整源于《联邦存款保险公司改进法》（FDICIA）对银行业风险管理的强化要求。选项B、C、D均为原有评估要素，选项A对应新增内容。

7.【单选题】某银行于2020年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款。这属于（）业务。
A.保理
B.中间
C.负债
D.担保
参考答案：A
解析：教材页码：P86 A正确：保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任。 B错误：中间业务是商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费的业务的总称。 C错误：负债业务是银行借以形成其资产的业务。 D错误：担保业务是银行应某一交易中一方的申请，允诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为。

8.【单选题】考虑到不同投资群体投资能力的差异，大额存单起点金额设计上对个人和机构投资人有所区别，个人投资人认购的大额存单起点金额不低于（）万元，机构投资人则不低于（）万元。
A.20；500
B.50；1000
C.20；1000
D.50；2000
参考答案：C
解析：教材页码：P77 考虑到不同投资群体投资能力的差异，存单起点金额设计上对个人和机构投资人有所区别，个人投资人认购的大额存单起点金额不低于20万元，机构投资人则不低于1000万元。故本题选C。

9.【判断题】银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行。维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P418-419 该说法正确。银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。具体来讲，我国的银行监管目标，目前主要有以下方面：①保护存款人和广大金融消费者的利益；②增强市场信心；③增进公众对现代金融的了解；④减少金融犯罪；⑤支持实体经济发展，防范金融风险。

10.【单选题】（）是用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。
A.会计资本
B.监管资本
C.经济资本
D.存款准备金
参考答案：C
解析：教材页码：P216-217 经济资本是用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。

11.【多选题】银行监管包含了________和________双重属性。（）
A.银行监督
B.银行自律
C.银行管理
D.银行管制
E.银行约束
参考答案：AC
解析：教材页码：P405-406 银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。故本题选AC。

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