中级银行从业每日一练(2026年7月25日)

• 1.【多选题】商业银行单位存款业务在完善内控制度的基础上，应符合的经营管理要求有（ ）。
• A.办理单位存款的经营网点设立合法
• B.单位存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理办法
• C.存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确
• D.单位存款业务发展的中、长期发展规划符合当地经济发展状况及商业银行自身发展的实际，促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善
• E.单位存款科目设置合理，科目使用规范，科目余额与报表反映一致
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P114-117 商业银行单位存款业务在完善内控制度的基础上符合以下经营管理要求: (1)办理单位存款的经营网点设立合法。 (2)单位存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理办法。 (3)存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确。 (4)单位存款业务发展的中、长期发展规划符合当地经济发展状况及商业银行自身发展的实际，促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善。 (5)单位存款科目设置合理，科目使用规范，科目余额与报表反映一致。 (6)建立银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对于对账频率、对账对象、可参与对账人员等作出明确规定。 (7)加强对可能发生的账外经营的监控。

• 2.【单选题】“银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务向消费者进行充分的信息披露和风险揭示”属于银行对消费者主要义务中的（ ）义务。
• A.妥善处理客户交易请求
• B.交易信息公开
• C.交易有凭有据
• D.遵守相关法律
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P558-560 交易信息公开义务：银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。

• 3.【单选题】以下为净息差的公式正确的是（ ）。
• A.利息净收入/生息资产平均余额
• B.税后利率/营业净收入
• C.利息收入/营业净收入
• D.税后利润/资产平均余额
• 参考答案：A
• 解析：净息差是衡量银行生息资产盈利能力的指标，计算方式为利息净收入与生息资产平均余额的比率。选项A的公式符合这一定义，符合银行业通用的财务指标计算方法，如《商业银行管理》中的相关描述。选项B混淆了税后利率与营业净收入的关系；选项C未考虑利息支出，且分母错误；选项D描述的是资产回报率（ROA），与净息差无关。

• 4.【单选题】市场风险管理体系的基本要素不包括（ ）。
• A.完善的市场风险管理政策和程序
• B.完善的公司治理和信息披露制度
• C.董事会和高级管理层的有效监控
• D.适当的市场风险资本分配机制
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P397-399 《商业银行市场风险管理指引》规定了市场风险管理体系的基本要素，包括董事会和高级管理层的有效监控，完善的市场风险管理政策和程序，完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序，完善的内部控制和独立的外部审计，适当的市场风险资本分配机制。

• 5.【单选题】下列属于流动性风险监管指标的是（ ）。
• A.流动性覆盖率
• B.最大 10 户存款比例
• C.流动性缺口率
• D.存贷比
• 参考答案：A
• 解析：流动性风险监管指标主要依据巴塞尔协议III及各国监管机构的规定设立。流动性覆盖率（LCR）是巴塞尔协议III提出的核心指标，要求银行持有足够优质流动性资产以应对30天内的资金净流出。中国银保监会《商业银行流动性风险管理办法》明确将流动性覆盖率纳入监管指标。最大10户存款比例衡量的是存款集中度，属于信用风险中的集中度风险指标。流动性缺口率虽同为流动性指标，但题目答案未选。存贷比曾为监管指标，2015年后调整为监测指标，不再作为硬性监管要求。

• 6.【单选题】监管评级应当遵循的原则不包括（ ）。
• A.全面性原则
• B.及时性原则
• C.系统性原则
• D.相互匹配性原则
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P78-81 监管评级应当遵循以下原则： （1）全面性原则。 （2）及时性原则。 （3）系统性原则。 （4）审慎性原则。

• 7.【单选题】（ ）是银行增加一级资本最便捷的方式。
• A.发行普通股
• B.发行优先股
• C.留存利润
• D.次级债券
• 参考答案：C
• 解析：银行的一级资本主要用于吸收损失，核心一级资本包括普通股和留存利润。巴塞尔协议III指出，留存利润作为内源性融资方式，无需外部审批或市场发行流程，可直接通过未分配利润补充资本。《商业银行资本管理办法》中提到，内源性资本积累是提升资本充足率的重要途径。相较于发行普通股（需股东大会批准、监管审核等）、优先股（涉及股息支付、发行成本）或次级债券（属于二级资本），留存利润操作简便且成本最低。

• 8.【多选题】以下关于商业银行单位存款的经营管理要求，说法正确的是（ ）。
• A.单位存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理办法
• B.当日出单要核对，机器打印的出单无须核对
• C.促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善
• D.银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度
• E.存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P114-117 商业银行单位存款业务在完善内控制度的基础上符合以下经营管理要求: (1)办理单位存款的经营网点设立合法。 (2)单位存款账户开立、使用、撤销手续规范，对休眠账户有单独管理办法。A项 (3)存款结息、付息符合国家利率规定，存款应付利息计提准确。E项 (4)单位存款业务发展的中、长期发展规划符合当地经济发展状况及商业银行自身发展的实际，促进存款业务发展的措施和激励机制科学完善。C项 (5)单位存款科目设置合理，科目使用规范，科目余额与报表反映一致。 (6)建立银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对于对账频率、对账对象、可参与对账人员等作出明确规定。D项 (7)加强对可能发生的账外经营的监控。

• 9.【单选题】风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行（ ）整体风险评估。
• A.一次
• B.两次
• C.三次
• D.四次
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P78-81 风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。

• 10.【单选题】个人住房贷款业务中，（ ）不以营利为目的，实行"低进低出"的利率政策。
• A.个人住房组合贷款
• B.公积金个人住房贷款
• C.自营性个人住房贷款
• D.个人经营性用房贷款
• 参考答案：B
• 解析：公积金个人住房贷款由住房公积金管理中心运作，资金来源为职工缴存的住房公积金，执行政策性优惠利率，其利率低于商业性住房贷款。自营性个人住房贷款由商业银行自主经营，利率定价遵循市场化原则。个人住房组合贷款则是公积金贷款与自营性贷款的结合。个人经营性用房贷款属于商业用途贷款，利率较高。题目所述特征符合公积金贷款的政策定位。相关知识点参考《住房公积金管理条例》及商业银行信贷业务规范。

• 1.【单选题】下列不属于商业银行代理业务操作风险的是（ ）
• A.通过代理收付款业务进行洗钱活动
• B.内外勾结编造代理业务合同骗取手续费收入
• C.未获得客户允许代理扣划资金或进行交易
• D.代客理财产品由于市场利率变动而造成损失
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P406~407 <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/202603181032075d77.png" style="width:100%;"/><img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/20260318103207a863.png" style="width:100%;"/>

• 2.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（ ）
• A.战略风险管理不需要配置资本
• B.战略风险管理是一项长期性的战略投资实施效果短期不能显现
• C.战略风险管理短期内没有益处
• D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P352~353 战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

• 3.【多选题】商业银行计算杠杆率时，属于核心一级资本扣减项的有（ ）。
• A.土地使用权
• B.净递延税资产
• C.商誉
• D.贷款损失准备缺口
• E.自持股票
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P410-411 核心一级资本的扣减项包括商誉、除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定收益类的养老金资产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现收益；其他一级资本的扣减项包括直接或间接持有的本银行其他一级资本、协议互持的其他一级资本、对未并表金融机构投资中的其他一级资本等。

• 4.【单选题】商业银行常采取衍生工具来主动对冲市场风险。下列做法最不恰当的是（ ）。
• A.采用国债期货规避未来利率不利变动风险
• B.采用远期利率协议规避未来利率不利变动风险
• C.采用外汇期货避免未来汇率不利变动风险
• D.采用商品期货对冲未来的股票价格波动风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P181 在利率风险方面，通常可采用远期利率协议(FRA)、国债期货等产品规避未来利率不利变动带来的损失风险;在汇率风险方面，则通常可采用外汇远期、外汇期货，持有外汇多头或空头头寸，锁定汇率价差水平，避免汇率不利变动风险；在商品风险方面，通常采用各类商品期货对冲未来的商品价格波动风险。

• 5.【单选题】下列哪个是按照结构维度属性的宏观审慎政策工具
• A.资本管理工具
• B.流动性管理工具
• C.跨境资本流动管理工具
• D.跨市场金融产品工具
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P409~410 结构维度的工具主要包括以下几种：①特定机构附加监管规定，②金融基础设施管理工具，③跨市场金融产品管理工具，④风险处置等阻断风险传染的管理工具。

• 6.【多选题】客观评定极端压力情景发生的可能性，可以考虑（ ）。
• A.与当前经济和市场情况的统一性
• B.与同行的对比性
• C.与业务的有机结合
• D.市场占有率
• E.风险承受能力
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P392~393 客观评定极端压力情景发生的可能性，可以考虑以下几个方面。 （1）与当前经济和市场情况的统一性 （2）与同行的对比性 （3）与业务的有机结合

• 7.【多选题】国际金融危机以来，为完善银行审慎监管指标体系，巴塞尔协议Ⅲ引入了杠杆率指标。与资本充足率指标相比，杠杆率指标主要优点包括（ ）。
• A.逆周期调节作用
• B.避免监管套利
• C.计量相对简单明晰
• D.避免资本套利
• E.反映资本风险水平
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P426~427 作为简单、透明、不具有风险敏感性的监管工具，杠杆率兼具宏观审慎和微观审慎功效。 首先，杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展。 其次，杠杆率避免了资本套利和监管套利。 最后，杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。

• 8.【单选题】商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于(  )策略。
• A.风险转移
• B.风险规避
• C.风险分散
• D.风险对冲
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P11~12 风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

• 9.【单选题】商业银行采用（ ）计量信用风险加权资产时，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。
• A.内部模型法
• B.权重法
• C.高级计量法
• D.内部评级法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P138~140 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。

• 10.【单选题】9、假设某商业银行年初共有2000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为1700亿元、260亿元、20亿元、15亿元、5亿元。年内该银行收回存量贷款100亿元，且全部为正常类贷款;清收处置不良贷款15亿元，其他不良贷款形态未变;新发放贷款150亿元，截至年未全部为正常类贷款。同年末，该银行正常类、关注类贷款分别为1750亿元、250亿元。该银行当年正常贷款迁徙率为（ ）。
• A.5.91%
• B.0.54%
• C.0.51%
• D.2.04%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P106~109 正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)]x100% 该行期初正常贷款余额为1700+260=1960，期内减少额为100。期末正常贷款为1750+250=2000，其中来自原正常贷款的为2000-150=1850。期内贷款迁徙为不良贷款的金额为1960-100-1850=10，所以正常贷款迁徙率为10/（1960-100）=0.54%

• 1.【单选题】假设一家公司的净利润为786万元，所有者权益为4866万元，股息分红为304万元，则红利支付率约为（ ）。
• A.0．22
• B.0．39
• C.0．16
• D.0．60
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P39-49 红利支付率=股息分红／净利润=304／786=0．39。

• 2.【单选题】某公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0；年末流动比率为2.5，速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年初与年末差异的是（  ）。
• A.存货增加，现金小幅减少
• B.应收账款的收回速度加快
• C.相对于现金销售，赊销增加
• D.应付账款增加
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P99-104 速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。当存货增加，现金小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致流动比率和速动比率都减小。

• 3.【单选题】下列关于质物、质押权利的合法性描述，错误的是（ ）。
• A.出质人提交的权利凭证必须具有真实性、合法性和有效性
• B.用票据设定质押的，无须对背书进行连续性审查
• C.用海关监管期内的动产作质押的，需出具海关同意质押的证明文件
• D.以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P191-193 B选项应该是对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查。

• 4.【判断题】在信贷的收益与安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重信贷本身的安全性。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P26-27 作为风险防范的第一道关口，在信贷的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

• 5.【单选题】杜邦分析的起点和中心是（ ）。
• A.杠杆率
• B.资产周转率
• C.净资产收益率
• D.净利率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P104-108 杜邦分析通过将净资产收益率换算为净利率、杠杆率和资产周转率的乘积，便于定量分析净资产收益率产生差异的原因。净资产收益率是杜邦分析的起点和中心。

• 6.【单选题】下列关于启动阶段行业的说法，错误的是（ ）。
• A.现金流为正值
• B.销售量低而成本相对很高
• C.企业管理者一般都缺乏行业经验
• D.由于价格比较高，导致销售量很小
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P62-63 启动阶段行业的销售、利润和现金流的特点有：①销售：由于价格比较高，销售量很小；②利润：因为销售量低而成本相对很高，利润为负值；③现金流：低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。

• 7.【单选题】贷款合同的制定原则中，（ ）是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
• A.不冲突原则
• B.维权原则
• C.完善性原则
• D.适宜相容原则
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P215-218 完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

• 8.【单选题】在贷款审查审批过程中，应遵循的原则不包括（ ）。
• A.了解你的客户
• B.了解你客户的业务
• C.了解你客户的需求
• D.了解你客户的风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P211-212 在贷款审查审批过程中，应根据“了解你的客户”“了解你客户的业务”“了解你客户的风险”原则把握审查事项的基本内容。

• 9.【单选题】下列有关质物特点的说法中，错误的是（  ）。
• A.价值稳定性好
• B.银行可控性强
• C.易于直接变现处理用于抵债
• D.处理质押物手续复杂
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P194-195 质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简单。

• 10.【多选题】贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的（  ）等一系列行为进行管理的活动。
• A.制定、修订
• B.废止、选用
• C.填写、审查
• D.签订、履行
• E.归档、检查
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P218-221 贷款合同的完整管理内容是对制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的活动。

• 1.【单选题】信用期的制定一般按（  ）先后顺序制定。 （1）计算放宽信用条件而需增加的资金占用额 （2）计算延长信用期所增加的利润 （3）比较有利的信用期
• A.（2）（1）（3）
• B.（1）（2）（3）
• C.（2）（3）（1）
• D.（1）（3）（2）
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P256-262 选项A正确：信用期的制定可分为三步，首先，计算延长信用期所增加的利润；其次，计算放宽信用条件而需增加的资金占用额；最后，比较有利的信用期。信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过“5C”系统进行，即评估对方的品质(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、抵押品(Collateral)和条件(Condition)，以更全面地考察信用期的制定。

• 2.【单选题】风险管理技术可分为(  )和财务型两大类。
• A.非财务型
• B.控制型
• C.评估型
• D.预测型
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P19-21 风险管理技术分为控制型和财务型两大类。

• 3.【单选题】小王、小李和小张的大学同学，大学毕业后，小李开始参加工作，小张、小王分别赴美国和香港留学。小张2015年6月取得博士学位后回国，小王在2013年6月获得硕士毕业证后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受单位派遣，赴日本业务进修，并在2014年11月完成进修回国。现在(2015年8月)，小王、小李、小张预约购车，市场指定价为30万元，厂商指定的免税价格为28万5千元。可以享受免税价格的人是（  ）。
• A.小王
• B.小张
• C.三人均可以
• D.小李
• 参考答案：B
• 解析：留学生购车免税政策规定，需在国外正规高校连续学习一年以上，毕业或进修结束后首次入境未超过一年，且学成后两年内回国。小张2015年6月取得博士学位后回国，符合两年内回国且首次入境未超一年。小王2013年硕士毕业留港工作，超过两年期限；小李2014年赴日进修仅五个月，不符合连续学习一年要求。相关政策依据《国家税务总局关于留学人员购车免征车辆购置税有关问题的通知》。选项B符合条件。

• 4.【单选题】客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有一定的认识和打算，但是，客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的，理财师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示，帮助客户树立正确的退休养老规划理念。下列属于客户对退休养老生活的科学理解的是（ ）。
• A.青年人没有必要考虑退休养老问题
• B.准备的退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，所以储蓄的比例越大越好
• C.所有人都应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活
• D.在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P102-104 A项不符合尽早性原则，未雨绸缪，尽早开始储备养老金，越早越轻松，故青年人也应该考虑退休养老问题； B项，退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益； C项，虽然越早进行退休养老规划负担越轻，有条件的人应该进行早期强制性储蓄，尽早规划退休生活，但是并不是所有的人都应该如此，有些早期生活比较困难的人可能没有进行规划的条件。 故本题选D。

• 5.【单选题】对于中小企业而言，理财的目标除了应具有普通企业的资金安全性、流动性与收益性的理财目标外，还包括（ ）。
• A.保证资金安全，规避资金风险
• B.使资金最大限度地升值
• C.保证资金流的充足性
• D.企业和个人风险的有效隔离
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P254-255 一般而言，企业理财的主要目标包括保证资金安全，规避资金风险，保证资金流的充足性，以应对内外部压力，使资金最大限度地升值。对于中小企业而言，理财的目标不仅包括资金安全性、流动性与收益性，还面临其他问题，其中包括企业经营必需的资金需求、企业和个人风险的有效隔离等。故本题选D。

• 6.【单选题】李先生家里有现金20万，另有60万存款是在李先生名下，李先生还买了一份保险，受益人为其夫人，保险总额50万，李先生突然身故，其遗产为（  ）。
• A.40
• B.80
• C.110
• D.65
• 参考答案：A
• 解析：遗产范围包括被继承人死亡时个人合法财产，不包括指定受益人的保险金。夫妻共同财产中一半属于配偶，另一半为遗产。现金20万与存款60万为夫妻共同财产，其中40万属配偶，剩余40万为遗产。保险金50万属于受益人即李夫人，不计入遗产。依据《民法典》第一千零六十二条、《保险法》第四十二条。选项A正确。

• 7.【单选题】行业生命周期中，成长期行业的特点是（  ）。
• A.行业利润率较低，市场增长率较高
• B.市场增长率不高，行业进入壁垒很高
• C.行业生产能力接近饱和
• D.需求高速增长，技术渐趋定型
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P138-149 选项D正确：成长期。这一时期的市场增长率很高，需求高速增长，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点己比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。 选项A错误：幼稚期。这一时期的产品设计尚未成熟，行业利润率较低，市场增长率较高，需求增长较快，技术变动较大。 选项BC错误：成熟期。这一时期的市场增长率不高，需求增长率不高，技术上已经成熟，行业特点、行业竞争状况及用户特点非常清楚和稳定，买方市场形成，行业盈利能力下降，新产品和产品的新用途开发更为困难，行业进入壁垒很高。这个时期的主要特征可以概括如下：具有成熟型产品是成熟期的标志；行业生产能力接近饱和，市场也趋于饱和，买方市场出现，行业增长速度降到一个适度水平；市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润；市场风险较低；对投资的需求不大；投资成熟期行业常常获得高额的回报。

• 8.【单选题】小周是某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。则在房屋火险、意外险、大病保险、家具盗抢险中，小周购买保险的优先顺序应为(  )。
• A.房屋火险、意外险、大病保险、家具盗抢险
• B.意外险、房屋火险、家具盗抢险、大病保险
• C.意外险、大病保险、房屋火险、家具盗抢险
• D.大病保险、意外险、房屋火险、家具盗抢险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P26-27 C项符合题意，在新婚期阶段，首先，应防范的风险是收入中断，例如，因意外残疾而收入减少、因疾病而收入减少等。其次，可以考虑财产损失的风险。

• 9.【单选题】在客户的财富传承上理财师需要掌握不同财富传承工具的特征和财富传承规划的工作要点。下列关于各种财富传承规划工具的说法，不正确的是(  )。
• A.人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能，如赡养子女、事业传承等
• B.慈善基金会取得的收入依法享受税收优惠
• C.家族信托可以实现资产隔离和传承的功能
• D.赠与必须交纳赠与税
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P218-220 赠与是赠与人将财物给予受赠人，实质是财产所有权的转移，在一定限额内可免交赠与税，D项不正确。 <img src="/upload/paperimg/202503261607581610861c0-8b8ecee3f7eb/20250325143749a945.png" style="width:100%;"/>

• 10.【单选题】李先生儿子预计6年后高中毕业，并打算出国留学，预计花费50万元，费率每年按6%增长，李先生预计6年后需要一次性准备（  ）。
• A.70.34
• B.55.53
• C.70.93
• D.58.35
• 参考答案：C
• 解析：这道题主要考查复利终值的计算。根据复利公式，终值=现值×(1+增长率)^期数。题目中现值为50万元，年增长率6%，期数6年。代入公式计算后得出终值约为70.93万元。选项C对应此计算结果，其他选项均未正确应用复利公式或因四舍五入误差导致错误。

• 1.【单选题】下列担保方式中，不属于物的担保的是（ ）。
• A.抵押
• B.质押
• C.留置
• D.保证
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P275-295 物的担保方式主要有抵押权和质押权以及留置权。D项是人的担保。

• 2.【单选题】经济下行，居民失业，房贷违约率提高，这个风险是（ ）。
• A.信用风险
• B.市场风险
• C.流动性风险
• D.操作风险
• 参考答案：A
• 解析：信用风险指交易对手未能履行契约义务造成经济损失的风险。在本题情境中，房贷违约直接关联借款人未能按约偿还债务，属于典型的信用风险范畴。国际清算银行《巴塞尔协议》将信用风险定义为借款人违约导致的损失风险。市场风险通常由价格波动引起（如利率、汇率），流动性风险涉及资金周转困难，操作风险侧重内部流程或系统失效。本题中经济下行导致失业，进而引发还款能力不足，直接指向信用风险。

• 3.【单选题】不良资产率是（ ）。
• A.(次级贷款+可疑贷款)/信贷总贷款
• B.(关注贷款+次级贷款)/信贷总贷款
• C.(次级贷款+可疑贷款+损失贷款)/信贷总贷款
• D.(正常贷款+关注贷款)/信贷总贷款
• 参考答案：C
• 解析：银行贷款风险分类中，次级、可疑、损失三类贷款被明确划分为不良贷款。根据《贷款风险分类指引》，不良贷款率需涵盖这三类。选项A缺少损失贷款，忽略了完全减值部分；选项B纳入关注贷款，而关注属于正常类贷款；选项D涉及正常与关注，均不属不良；选项C准确包含次级、可疑、损失三类，符合不良贷款定义。

• 4.【判断题】个人保证贷款手续涉及银行、借款人、担保人三方，因此贷款办理环节较多，办理时间长。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P7-P9 个人保证贷款手续简便，只要保证人愿意提供保证，银行经过核保认定保证人具有保证能力，签订保证合同即可，整个过程涉及银行、借款人和担保人三方，贷款办理时间短，环节少。

• 5.【单选题】下列不属于个人住房贷款抵押担保的法律风险的是（ ）。
• A.抵押物为学校、医院等公益性事业单位公益财产
• B.抵押物市场价值波动较大
• C.抵押登记瑕疵，使得抵押担保处于抵押不生效的风险中
• D.抵押物重复抵押
• 参考答案：B
• 解析：抵押担保法律风险主要涉及抵押物合法性、权属及登记有效性等法律因素。《担保法》第三十七条规定学校、医院等公益财产不得抵押，抵押登记瑕疵可能导致抵押权无效，重复抵押影响优先受偿权。市场价值波动属于经济风险，与法律合规性无关。

• 6.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（ ）。
• A.购买商铺
• B.翻建自住房
• C.购买自住房
• D.大修自住房
• 参考答案：A
• 解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。

• 7.【多选题】办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质有（ ）。
• A.注册资金应达到一定规模
• B.原则上应从事担保业务一定期限，信用评级达到一定的标准
• C.具备符合担保业务要求的人员配置、业务流程和系统支持
• D.具有良好的信用资质，公司及其主要经营者无重大不良信用记录，无违法涉案行为等
• E.具有一定的信贷担保经验
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P166-170 办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质除ABCDE五项之外还包括：①具有监管认可的融资担保业务经营许可证；②此类担保公司，原则上要求其与贷款银行进行独家合作，如与多家银行合作，应对其担保总额进行有效监控。

• 8.【单选题】国家助学贷款实行的原则不包括（ ）
• A.信用发放
• B.风险补偿
• C.部分自筹
• D.财政贴息
• 参考答案：C
• 解析：国家助学贷款政策相关规定指出，其原则主要有财政贴息、信用发放、风险补偿。部分自筹未作为助学贷款的原则，而是其他教育资助政策中的要求。选项分析中，信用发放（A）体现无需担保，风险补偿（B）涉及银行风险分担机制，财政贴息（D）指利息补贴由财政承担，这三项均为助学贷款原则。部分自筹（C）不在此列。参考文件：《国务院关于建立健全普通本科高校高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系的意见》（国发〔2007〕13号）。

• 9.【多选题】在抵质押权设立与变更环节，需要（ ）。
• A.判断拟接受押品是否符合银行押品受理的基本底线要求
• B.关注订立的抵质押合同要素是否齐全，填写是否规范
• C.判断合同是否需要办理公证
• D.确定对容易受到自然灾害或意外事故影响造成损失的押品是否已按银行指定的险种办理了足额保险
• E.抵质押合同签订后，跟踪检查押品登记手续办理是否及时
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P77-78 A项，在押品材料受理环节，需要判断拟接受押品是否符合银行押品受理的基本底线要求。

• 10.【单选题】下列各项中，不属于借款人权利的是（ ）。
• A.在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务
• B.有权按合同约定提取和使用全部贷款
• C.可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款
• D.按借款合同约定及时清偿贷款本息
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P316-326 D项是借款人的义务。

• 1.【多选题】下列选项中，属于银行自我监管实现方式的有( )。
• A.内部资本评估程序
• B.内部审计
• C.内部治理
• D.内部控制
• E.发展规划
• 参考答案：BCD
• 解析：银行自我监管主要通过内部机制确保合规与风险控制。内部审计通过独立评估监督运营与风险；内部治理涉及组织结构与权责分配，保障有效决策；内部控制通过制度与流程管理业务风险。这三项在巴塞尔委员会《有效银行监管核心原则》中被明确为自我监管关键要素。选项A（内部资本评估程序）通常属于风险管理范畴，E（发展规划）属战略管理，不直接涉及监管机制。

• 2.【单选题】洗钱的过程通常被分为三个阶段，其中最容易被侦查到的阶段是（ ）。
• A.处置阶段
• B.培植阶段
• C.融合阶段
• D.清洗阶段
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P290-291 （1）处置阶段指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。 （2）融合阶段，被形象的描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用。 （3）培植阶段即通过复杂的多种、多层的金融交易，将犯罪收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。 故本题选A。

• 3.【单选题】迄今为止金融服务局（FSA）使用的唯一的风险评估体系是（ ）。
• A.骆驼评级体系
• B.ARROW评级体系
• C.“腕骨”监管指标体系
• D.资源评级体系
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P422-423 2002年，ARROW体系被正式运用于所有FSA监管的金融机构，包括银行、证券、保险等，这也是迄今为止FSA使用的唯一的风险评估体系。故本题选B。

• 4.【单选题】银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（ ）罚款。
• A.十万元以上二十万元以下
• B.二十万元以上三十万元以下
• C.三十万元以上五十万元以下
• D.二十万元以上五十万元以下
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P276-279 银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款。

• 5.【单选题】从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新评估时增加的内容是（ ）
• A.资本充足性
• B.资产质量
• C.市场风险敏感度
• D.盈利水平
• 参考答案：C
• 解析：美国监管部门在1991年重新评估骆驼（CAMEL）评级体系时，针对金融机构风险管理需求，强化了对市场波动影响的考量。1996年美联储正式将市场风险敏感度纳入评级框架，形成CAMELS体系，"S"对应新增的第六项评估要素。原CAMEL体系中的资本充足性（A选项）、资产质量（B选项）、盈利水平（D选项）均为原有指标。这一调整反映了监管对金融市场风险重视程度的提升，文献可参考《联邦储备监管条例》及1996年修订文件。

• 6.【单选题】银行业监管机构的监管措施中，不包含（ ）。
• A.非现场监管
• B.现场检查
• C.信用评级
• D.准入职责
• 参考答案：C
• 解析：银行业监管机构的监管措施包括非现场监管、现场检查和准入职责。非现场监管通过分析金融机构报送的数据评估风险；现场检查是实地核查业务合规性与内控有效性；准入职责则是对金融机构设立、变更等进行审批。信用评级属于市场行为，监管机构不直接开展，主要通过其他监管手段间接监督信用风险。

• 7.【多选题】下列关于风险绩效考核的说法正确的有（ ）。
• A.RAROC=税后净营业利润-经济资本×资本成本
• B.EVA>0，表明银行的资产使用效率高，银行价值增加
• C.RAROC最核心的特点是考虑机会成本
• D.与传统的ROA、ROE指标不同，RAROC更加注重风险成本与风险收入的匹配
• E.EVA<0时，若会计报表反映的净利润为正，则说明银行价值在增加
• 参考答案：BD
• 解析：教材页码：P226-227 A项错误，RAROC=经风险调整后税后净利润／经济资本。 C项错误，EVA最核心的特点就是考虑机会成本。 E项错误，如果EVA<0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少。

• 8.【单选题】“过多的货币追求过少的商品”，从而导致一般物价水平上涨，这种情形属于（ ）。
• A.成本推进型通货膨胀
• B.需求拉上型通货膨胀
• C.结构型通货膨胀
• D.隐蔽型通货膨胀
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P21-24 需求拉上型通货膨胀是指当总需求与总供给的对比处于供不应求状态，总需求大于总供给时，过多的需求拉动价格水平上涨。由于在现实生活中，总需求是由有购买和支付能力的货币量构成，总供给则表现为市场上的商品和劳务，所以也就是“过多的货币追求过少的商品”引起了物价上涨。

• 9.【单选题】（  ）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。
• A.净息差
• B.股权收益率
• C.净现金流量
• D.经济资本回报率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P208-209 D选项：经济资本回报率（RAROC）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。 A选项：目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率(NIM，又称净息差)作为衡量短期资产负债效率的核心指标。 B选项：资产负债管理短期目标可概括为：顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化，坚持稳健审慎的风险偏好，以提升净利息收益率（NIM）和股权收益率（ROE）水平为核心，统筹表内外资产负债管理，做好规模、风险、收益的平衡协调发展。 C选项：资产收入扣除负债成本后的净利息收入是银行净现金流量的主要构成项目。

• 10.【判断题】商业银行货币供给扩张能力的大小决定了货币乘数的大小。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P16-21 货币乘数的大小决定了商业银行货币供给扩张能力的大小。