中级银行从业每日一练-2026年8月5日

1.【单选题】下列关于银团贷款的说法，不正确的是（）。
A.银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为
B.针对大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资，鼓励商业银行采取银团贷款方式
C.代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定
D.银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化
参考答案：C
解析：教材页码：P149-152 C项错误，银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定。

2.【单选题】目前，商业银行的经营发展越来越倾向于（）经营。
A.多元化
B.专业化
C.综合化
D.一体化
参考答案：C
解析：教材页码：P542-543 目前，商业银行的经营发展越来越倾向于综合化经营。

3.【单选题】汽车金融公司始于（）年的美国通用汽车票据承兑公司。
A.1919
B.1918
C.1928
D.1938
参考答案：A
解析：教材页码：P527-528 汽车金融公司始于1919年的美国通用汽车票据承兑公司。

4.【单选题】根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当（）。
A.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位
B.确认所有的项目资本金先行到位
C.确认50%的项目资本先行到位
D.确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款
参考答案：A
解析：教材页码：P143-146 根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

5.【单选题】以下关于合规文化的特点，说法错误的是（）。
A.合规文化建设是银行的自身需求
B.合规文化体现了价值取向
C.合规文化必须通过制度传达
D.合规风险报告是合规文化的核心
参考答案：D
解析：教材页码：P341-343 合规文化的特点：（1）合规文化的核心是法律意识；（2）合规文化建设是银行的自身需求；（3）合规文化体现了价值取向；（4）合规文化必须通过制度传达。

6.【单选题】创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、（）、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。
A.新的客户发掘
B.新的市场开辟
C.新的市场占领
D.新的销售组织形式实行
参考答案：B
解析：教材页码：P540-541 创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。

7.【判断题】合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的核心。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P339-340 合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的基础。

8.【单选题】（）要求商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率等。
A.银行业协会
B.财政部
C.中国人民银行
D.银行业监督管理机构
参考答案：D
解析：教材页码：P339-340 银行业监督管理机构要求商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率等。

9.【单选题】根据《大额存单管理暂行办法》，下列关于大额存单业务的表述错误的是（）。
A.大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息和定期付息、到期还本
B.大额存单发行利率以市场化方式确定，到期兑付之前可以自由转让
C.个人投资人认购大额存单起点金额不低于50万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于500万元
D.大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的记账式大额存款凭证
参考答案：C
解析：《大额存单管理暂行办法》规定，个人投资人认购大额存单的起点金额不低于20万元，机构投资人起点金额不低于1000万元。选项C中“个人50万元”“机构500万元”与上述标准不符。根据《办法》，大额存单发行利率市场化、允许转让（选项B）；付息方式包含到期一次还本付息和定期付息（选项A）；发行对象为非金融机构投资人（选项D）。选项C的起点金额数值错误。

10.【单选题】根据《行政处罚办法》第四条，行政处罚应坚持的原则不包括（）。
A.公开原则
B.公平原则
C.公正原则
D.制约性原则
参考答案：D
解析：教材页码：P91-92 《行政处罚办法》第四条规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持公平（B项）、公正（C项）、公开（A项）原则。

1.【多选题】金融租赁公司的流动性风险监测方法主要有（）。
A.压力测试
B.资本覆盖
C.应急计划
D.衍生品对冲
E.资产转让
参考答案：AC
解析：教材页码：P521-522 流动性风险监测方法主要包括压力测试（A项）和应急计划（C项）。

2.【单选题】根据《关于规范金融机构同业业务的通知》，金融机构之间开展同业存款业务，关于双方交易主体的要求，下列说法正确的是（）。
A.交易的一方可以是企业集团财务公司
B.同业资金的存出方应当是具有吸收存款资格的金融机构
C.交易双方都应当是商业银行
D.交易双方的资格应当经过中国人民银行的批准
参考答案：A
解析：教材页码：P201-202 同业存款业务是指金融机构之间开展的同业资金存入与存出业务，其中资金存入方仅为具有吸收存款资格的金融机构。企业集团财务公司可以吸收成员单位的存款，且属于非银行金融机构。故A项说法正确

3.【单选题】我国的金融租赁公司发源于（）年。
A.1986
B.1987
C.1980
D.1981
参考答案：D
解析：教材页码：P515-516 我国的金融租赁公司发源于1981年，部分金融租赁公司的前身是中资融资租赁公司。

4.【单选题】下列哪项表述的不是商业银行操作风险？（）
A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷
B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易
C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响
D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账
参考答案：C
解析：教材页码：P286-294 操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈事件（A项），外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件（BD项）等七种可能造成实质性损失的事件类型。 C项属于声誉风险。

5.【单选题】财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司注册资本金（）或者该股东对财务公司的出资额的，应当及时向银行业监督管理机构报告。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
参考答案：B
解析：教材页码：P514 财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司注册资本金50%或者该股东对财务公司的出资额的，应当及时向银行业监督管理机构报告。

6.【判断题】根据《银行保险机构关联交易管理办法》，银行业监管机构可以根据实质重于形式和穿透的原则，认定可能导致银行保险机构利益转移的自然人、法人或非法人组织为关联方。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P247-249 银行业监督管理机构可以根据实质重于形式和穿透的原则，认定可能导致商业银行利益转移的自然人、法人或非法人组织为关联方。

7.【单选题】我国商业银行最主要的资金来源是（）。
A.存款
B.向中央银行借款
C.同业拆借
D.发行债券
参考答案：A
解析：教材页码：P114-117 存款是银行对存款人的负债，是我国商业银行最主要的资金来源。

8.【单选题】根据《商业银行理财业务监督管理办法》，以下属于合格投资者的是（）。
A.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于1000万元人民币的
B.具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币的
C.具有3年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币的
D.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币的
参考答案：B
解析：教材页码：P192-193 合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织。（1）具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一：家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。（2）最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。（3）金融管理部门视为合格投资者的其他情形。

9.【单选题】（）业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务。
A.个人贷款
B.代收代付
C.支付结算
D.储蓄消费
参考答案：B
解析：教材页码：P575-576 代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。

10.【判断题】消费者自己的存单、存折、银行卡等如有遗失，只能到银行进行现场挂失。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P568-569 在特殊情况下，消费者可以用口头或者函电形式申请挂失，但应在规定期限内补办书面申请挂失手续。

11.【单选题】商业银行买入返售(卖出回购）的交易对手（）。
A.由法人总部进行集中统一的名单制管理
B.由基层行上报上级行风险管理部门核准确定
C.由当地监管部门或当地银行业协会指导确定
D.由各一级分行或法人总部(如需)核准确定
参考答案：A
解析：商业银行买入返售（卖出回购）业务属于同业融资业务范畴，相关管理要求明确在《商业银行同业融资管理办法》中。该办法规定，商业银行开展此类业务时，交易对手名单须由法人总部集中统一实施名单制管理，确保风险控制的有效性与一致性。选项B、C、D涉及基层行、外部机构或分支机构权限，不符合法人集中管理原则。《中国银监会关于规范商业银行同业业务治理的通知》同样强调法人主体对同业业务的专营部门制及集中管理要求。

1.【单选题】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，资产管理产品中，权益类产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于（）
A.60%
B.80%
C.40%
D.20%
参考答案：B
解析：教材页码：P367~368 资产管理产品分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生品类产品和混合类产品。固定收益类产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%，权益类产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于80%，商品及金融衍生品类产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合类产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类产品标准。

2.【单选题】下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。
A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B.流动性风险堪称银行风险中的“终结者”
C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险
D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
参考答案：A
解析：教材页码：P3-6 流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险；C项正确；流动性风险堪称银行风险中的“终结者”；B项正确；流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比,形成的原因更加复杂,涉及的范围更广,通常被视为一种多维风险；A项错误；大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险。D项正确。

3.【单选题】我国反洗钱监管机制总体特点为“一部门主管、多部门配合”，其中，“一部门”是指( )。
A.中国人民银行
B.银保监会
C.证监会
D.银行业协会
参考答案：A
解析：教材页码：P265~266 我国反洗钱监管机制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作；“多部门配合”是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

4.【多选题】下列对市场风险内部模型法管理要求描述正确的有（）。
A.内部模型法下，对债券、实物商品等应有头寸持有期报告
B.市场风险内部模型法资本计量是以交易台为单位申请
C.市场风险计量体系的内部审计是每年一次
D.内部模型法下，全行层面的返回检验风险价值的持有期为100天
E.市场风险资本计量的内部模型验证频率为每两年一次
参考答案：ABC
解析：教材页码：P171~177 商业银行应建立独立于设计和实施内部模型团队的模型验证团队。该团队应对计量市场风险资本的内部模型开展初始和后续验证，验证频率至少【每年】一次。全行层面的返回检验风险价值的持有期为1天，置信区间为99%；交易台层面的返回检验风险价值的持有期为1天，置信区间为99%及97.5%。

5.【单选题】商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于( )。
A.增加收益
B.提高经济资本配置效率
C.降低客户违约风险
D.实现资产多元化配置
参考答案：C
解析：教材页码：P156~157 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

6.【单选题】下列选项中，属于商业银行市场风险限额指标的是
A.国家限额
B.信贷限额
C.止损限额
D.行业限额
参考答案：C
解析：教材页码：P177 市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。

7.【单选题】以下可以缓解商业银行流动性风险的举措是（）
A.突击发放贷款
B.发行大额存单
C.大量购买长期债券
D.提高定期存款利率
参考答案：B
解析：教材页码：P307~308 发行大额存单能通过主动负债快速增加银行可用资金，直接缓解流动性风险

8.【单选题】商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险被称为商品价格风险。商品价格风险不包括（）。
A.小麦
B.黄金
C.棉花
D.石油
参考答案：B
解析：教材页码：P161~162 根据现行的国际和国内监管规则，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。

9.【单选题】假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是( )。
A.购买票面利率为3％的国债，当期资金成本为2％，则该交易不存在利率风险
B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险
C.以3个月1IBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0
D.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益
参考答案：B
解析：教材页码：P202~203 A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3个月1IBOR，可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。

10.【单选题】（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。
A.资金业务
B.柜面业务
C.个人信贷业务
D.代理业务
参考答案：D
解析：教材页码：P228~234 代理业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用，包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行的银行卡收单业务等；柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节；个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种；资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。

1.【单选题】操作风险事件还没有发生时，在内含风险暴露基础上，通过对每个产品线的操作流程以及银行的人员、技术、外部环境进行分析，找出存在潜在风险的环节和部位。上述描述的是操作风险中的（）。
A.事后识别
B.事前识别
C.关键风险指标
D.因果分析模型
参考答案：B
解析：教材页码：P215~217 事前识别是操作风险事件还没有发生时，在内含风险暴露基础上进行的识别，主要通过对每个产品线的操作流程以及银行的人员、技术、外部环境进行分析，找出存在潜在风险的环节和部位。

2.【单选题】《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和( )。
A.初级法
B.高级法
C.内部评级法
D.内部评审法
参考答案：C
解析：教材页码：P135~138 《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。

3.【单选题】监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对（）负责。
A.董事会
B.最高风险管理委员会
C.股东大会
D.风险管理部门
参考答案：C
解析：教材页码：P34 《商业银行公司治理指引》规定，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。

4.【多选题】根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为( )等类别。
A.信用风险
B.操作风险
C.声誉风险
D.流动性风险
E.战略风险
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P3-6 根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险及战略风险。

5.【多选题】商业银行风险评估主要包括的内容有（）。
A.对所有实质性风险进行全面评估
B.开展实质性风险评估主要采用内部评级法
C.通过打分卡评估第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量
D.对全面风险管理框架的评估
E.对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P323-327 风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估;另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量(包括治理、政策、流程和内部控制等方面)进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。该种方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。

6.【单选题】商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相同，流动性风险的承压指标重点关注（）。
A.商业银行的资产收益率
B.商业银行的净利润率
C.商业银行的支付能力指标
D.商业银行的资本充足率
参考答案：C
解析：教材页码：P400~404 流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场风险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影响，关心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的承压指标是银行的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的情况下，保持足够的流动性头寸，维持银行的正常经营。

7.【多选题】根据报告内容，市场风险报告可分为（）。
A.风险限额控制报告
B.市场风险计量管理报告
C.市场风险专题报告
D.重大市场风险报告
E.市场风险监测分析日报
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P179~180 风险管理部门应当能够运用有效的风险监测和报告工具，及时向高级管理层和交易前台提供有价值的风险信息，以辅助高级管理层、交易人员和风险管理专业人员进行决策。根据报告内容，市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场风险专题报告、重大市场风险报告，以及市场风险监测分析日报等。

8.【单选题】商业银行在从事跨国投资和贷款业务过程中，应当特别关注交易对方所在国家的风险状况。据此，下列做法最不恰当的是（）。
A.若所在国家的风险很高，但借入方信用风险很低，则应执行该贷款
B.将国别风险评估用于交易对方的信用风险评估
C.对国外借款客户进行正常的信用风险评估
D.分析和评估借款人所在国家的风险状况
参考答案：A
解析：教材页码：P323-327 在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素。在特定国家或地区出现不稳定因素或可能发生危机的情况下，应当及时更新对该国家或地区的风险评估。在制定业务发展战略、审批授信、评估借款人还款能力和设定国别风险限额时，应当充分考虑国别风险评估结果。

9.【单选题】商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交（）批准。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.风险管理部门
参考答案：A
解析：教材页码：P178 商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。

10.【单选题】商业银行应报告的重大风险事项中，不属于重大市场风险事项的是（）。
A.中国人民银行改革完善贷款市场报价利率(LPR)形成机制
B.交易、投资或持有的有价证券的市场价格发生明显异常情况
C.主要交易对手方所在国家货币的急剧升值或贬值
D.持有的主要金融产品的市场价值发生大幅波动
参考答案：A
解析：教材页码：P163~165 重大市场风险事项包括：主要交易对方所在国家货币的急剧升值或贬值；交易、投资或持有的债券、股票等有价证券的市场价格发生大幅波动或其他市场异常情况；持有的主要金融产品的市场价格发生大幅波动；其他应报告的重大市场风险事项。

11.【单选题】某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为( )。
A.泰国
B.开曼群岛
C.英国
D.俄罗斯
参考答案：A
解析：教材页码：P322-323 风险主体所在国家(地区)，对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司(SPV)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

1.【多选题】贷款风险预警的程序包括（）。
A.信用信息的收集与传递
B.风险处置
C.停止放款
D.风险分析
E.后评价
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P246-247 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④后评价。

2.【单选题】下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。
A.借款人财务状况
B.借款人经济效益
C.借款人在银行开户的情况
D.借款人规模
参考答案：C
解析：教材页码：P33-36 借款人资信及与银行往来情况主要包括借款人在银行开户的情况，在本行信用等级、授信限额、借款额及额度占用情况；其他银行和非银行机构的融资情况，中国人民银行企业征信系统反映的贷款情况、担保情况及信用记录情况;借款人的或有负债情况；借款人已经提供的抵(质)押担保情况。

3.【多选题】对供应链金融模式下的存货和应收账款，贷后管理应关注的内容包括（）。
A.应收账款管理
B.应收账款的质量与坏账准备情况
C.存货本身的风险，如货物丢失、挪用、过时或变质的风险
D.存货的周期风险，如由于存货价格的周期性波动带来的质押物跌价风险
E.对存货质押融资，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和对策
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P250-251 除ABCDE五项外，对供应链金融模式下的存货和应收账款，贷后管理还应关注的内容有：①对于动态质押方式，还应严格审核质物进出库和库存变动信息，确保新入库的商品符合协议约定要求，且商品权属清晰；②应收账款催收：银行根据应收账款账期，主动或应收款人要求，采取电话、函件、上门催款直至法律手段等对付款人进行催收。

4.【多选题】银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有（）。
A.有利于银行进行全面的风险分析
B.有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险
C.使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求
D.为公司提供融资方面的合理建议
E.使银行的不良贷款消失
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P38-39 本题考查借款需求分析的意义。

5.【单选题】下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。
A.自主支付是受托支付的补充
B.自主支付应遵守实贷实付原则
C.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制
D.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求
参考答案：C
解析：教材页码：P234-235 C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。

6.【判断题】盈利能力不足会导致直接借款需求产生。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P39-49 在较长时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负，那么公司就无法维持正常的经营支出，因此，盈利能力不足会导致直接借款需求产生。

7.【多选题】对客户经营管理的供应阶段进行分析，信贷人员应重点关注（）方面。
A.货品质量
B.进货渠道
C.付款条件
D.设备状况
E.供货稳定性
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P77-81 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：①货品质量；②货品价格；③供货稳定性；④进货渠道；⑤付款条件。设备状况是生产阶段分析内容。

8.【单选题】某公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0；年末流动比率为2.5，速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年初与年末差异的是（）。
A.存货增加，现金小幅减少
B.应收账款的收回速度加快
C.相对于现金销售，赊销增加
D.应付账款增加
参考答案：A
解析：教材页码：P99-104 速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。当存货增加，现金小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致流动比率和速动比率都减小。

9.【单选题】下列导致盈利能力不足的原因中，银行需谨慎受理贷款申请的是（）。
A.公司不能够充分利用现有资源创造价值
B.公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资
C.公司管理层经营能力不足
D.公司无法应对不断变化的市场形势
参考答案：B
解析：教材页码：P39-49 如果公司的盈利能力不足只是借款需求的间接原因，即公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资，银行受理此种贷款申请时需要非常谨慎。

10.【单选题】某公司以非上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价格?（）
A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格2500万元
B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入的现值，所估算的上市公司法人股权的价值3000万元
C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为2800万元
D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元
参考答案：A
解析：教材页码：P191-193 对于没有明确市场价格的质押品，如非上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值： ①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格； ②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值； ③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。

1.【单选题】下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。
A.自主支付是受托支付的补充
B.自主支付应遵守实贷实付原则
C.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制
D.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求
参考答案：C
解析：教材页码：P234-235 C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。

2.【单选题】下列银行确立授信额度的步骤中，位于“偿债能力分析”之后的是（）。
A.分析借款原因与借款需求
B.讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况
C.评估关键风险和影响借款企业资产周转和债务清偿能力因素
D.初步核定集团(客户)授信总量，并根据集团(客户)需求及风险特征、成员企业经营及资信状况，在集团成员企业(或各类信贷业务品种)间分配授信额度
参考答案：D
解析：教材页码：P210 位于偿债能力分析之后的步骤是：初步核定集团(客户)授信总量，并根据集团(客户)需求及风险特征、成员企业经营及资信状况，在集团成员企业(或各类信贷业务品种)间分配授信额度(包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度)，设定授信持续条件与风险控制措施、有效期等要素，完成最后授信评审并提交审核，经审批后实施。

3.【单选题】在质权设立的情况下，一物（）。
A.可以设立多个质押权
B.不得设立质押权
C.只能设立一个质押权
D.以上都不对
参考答案：C
解析：教材页码：P196-197 在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权。

4.【单选题】下列不属于贷款分类的原则的是（）。
A.真实性原则
B.及时性原则
C.独立性原则
D.合规性原则
参考答案：D
解析：教材页码：P259-260 贷款分类的原则包括真实性原则、及时性原则、独立性原则和审慎性原则。

5.【多选题】成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括（）。
A.产品价格继续上升，销售额增长速度开始放缓
B.利润在这一阶段达到最大化
C.营业利润创造连续而稳定的现金增值
D.资产增长加快
E.产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素
参考答案：BCE
解析：教材页码：P63-70 A选项应该是产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓；D选项应该是资产增长放缓。

6.【单选题】下列各项中，不能作为抵债资产的是（）。
A.机器设备
B.著作权
C.交通运输工具
D.资产已先于银行抵押给第三人的
参考答案：D
解析：教材页码：P275-280 下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：①抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；②所有权、使用权不明确或有争议的；③资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；④依法被查封、扣押、监管的资产；⑤债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；⑥其他无法变现或短期难以变现的资产。

7.【单选题】下列选项中，银行不应该提供长期融资的是（）。
A.固定资产重置或扩张
B.季节性销售增长
C.长期投资
D.发展迅速的公司经营周期发生长期性变化
参考答案：B
解析：教材页码：P39-49 季节性融资一般是短期的。

8.【单选题】在一定置信水平上，为弥补银行非预计损失所需的资本是（）。
A.附属资本
B.经济资本
C.债务资本
D.实收资本
参考答案：B
解析：教材页码：P61-62 经济资本是指在一定置信度水平上，银行经营某项资产，为弥补该项资产为银行带来的非预计损失所需的资本。

9.【判断题】信贷的效益性是商业银行经营管理活动的主要动力。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P31-33 信贷效益性是商业银行信贷经营管理活动的主要动力。信贷的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。

10.【单选题】现金流量中的现金不包括（）。
A.活期存款
B.长期证券投资
C.三个月以内的证券投资
D.库存现金
参考答案：B
解析：教材页码：P91-97 现金流量中的现金包括两部分:现金,即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

11.【判断题】审议表决应当遵循“集体审查审议，明确发表意见，少数服从多数”的原则。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P205-208 我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制。审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。

1.【多选题】理财经理为客户提供保费支出预算的方法包括（）。
A.倍数法则
B.30%倍数法则
C.生命价值法
D.遗属需求法
E.20%倍数法则
参考答案：ACD
解析：理财经理为客户提供保费支出预算时，倍数法则是常用方法，通过家庭收入倍数估算保费；生命价值法以被保险人未来收入净贡献为基础，扣除生活开支后确定保额从而辅助预算；遗属需求法分析家庭财务需求，计算保障缺口来规划保费。这三种方法是为客户进行保费支出预算的常见途径。

2.【多选题】人身保险有（）。
A.责任保险
B.年金保险
C.健康保险
D.意外伤害
E.人寿保险
参考答案：BCDE
解析：人身保险主要涵盖与人的寿命、健康相关的风险类型。参考保险行业基础教材（如《保险学原理》），年金保险以被保险人生存为条件按期给付保险金，属于生存保险的一种形式。健康保险针对疾病、医疗费用提供保障，意外伤害保险承保意外事故导致的身体损伤或死亡。人寿保险以被保险人的寿命为标的，分为死亡险、生存险等形态。责任保险属于财产保险范畴，承保被保险人对第三方依法应负的赔偿责任，与人身风险无直接关联。选项B、C、D、E均属于人身保险的分类内容。

3.【单选题】据TIMES联合FAIRFX统计的2019年全球留学费用开销来看，最高的为美国，约1年( )万元人民币。
A.43
B.20
C.23
D.25
参考答案：A
解析：教材页码：P80-84 不同国家及地区留学的费用各不相同，理财师应该对相关情况有大体了解，这样才能协助客户做好相关的财务安排。根据泰晤士报联合FAIRFX(旅行货币兑换公司)统计的2019年全球留学费用开销来看，费用最高的为美国，年均总留学费用(学费+生活费)约为43万元人民币；澳大利亚和新西兰分别位列第二与第三，费用分别约为29万元人民币、26万元人民币。

4.【多选题】适合选择教育金信托的客户有( )。
A.有大额整笔资金的家庭
B.单身人群
C.贫困人群
D.离异家庭
E.高资产或高收入人群
参考答案：ADE
解析：教材页码：P70-72 教育金信托，比较适合以下几类客户： ①有大额整笔资金的家庭；（A项） ②离异家庭：（D项） ③高资产或高收入人群。（E项）故本题选ADE。

5.【单选题】根据《企业年金办法》，职工可以领取企业年金的年龄( )。
A.按照国家规定为50岁
B.按照国家规定为65岁
C.参照国家统一规定的法定退休年龄
D.由企业自主决定
参考答案：C
解析：教材页码：P109-111 根据《企业年金办法》，职工领取企业年金的条件是：在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金，也可以将本人企业年金个人账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇并享受相应的继承权；出国（境）定居人员的企业年金个人账户资金，可以根据本人要求一次性支付给本人；职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。未达到上述企业年金领取条件之一的，不得从企业年金个人账户中提前提取资金。

6.【多选题】以下关于基金的表述，正确的有（）。
A.基金管理人与基金托管人之间是经营与监管的关系
B.基金管理人可以将自有财产混同于基金财产从事证券投资
C.基金持有人与基金管理人之间是所有者与经营者的关系
D.基金管理人与基金托管人之间是委托与受托的关系
E.基金持有人与基金管理人之间是持有与托管的关系
参考答案：CD
解析：选项C正确，选项E错误：基金持有人与基金管理人之间是所有者与经营者的关系，基金持有人是基金的所有者，拥有基金的份额；基金管理人则是基金的经营者，负责基金的投资管理和运作。选项D正确，选项A错误：基金管理人委托基金托管人保管基金资产，基金托管人接受委托并履行保管职责。这是一种典型的委托与受托关系。选项B错误：基金管理人的自有财产和基金财产必须严格分开，不得混同。这是为了保护基金持有人的利益，避免利益冲突。综上，该题选CD。

7.【单选题】张先生在2015年以20元／股的价格购买A公司股票10000股，并且在2016年以30元／股的价格全部卖出，获得股票差价收入100000元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税（）元。
A.20000
B.10000
C.27500
D.0
参考答案：D
解析：教材页码：P178-188 财产转让所得是指个人转让有价证券、股权、建筑物、土地使用权、机器设备、车船以及其他自有财产给他人或单位而取得的所得，包括转让不动产和动产而取得的所得。对个人股票买卖取得的所得暂不征税。故本题选D。

8.【单选题】下列关于税收的表述，错误的是（）。
A.我国税收特征可以概括为强制性、无偿性、固定性
B.特定目的税类包括城市维护建设税和城镇土地使用税
C.2019年1月1日开始执行个人所得税专项附加扣除项
D.目前我国增值税是各项税收中占比最大的一类税种
参考答案：B
解析：我国税收的基本特征为强制性、无偿性、固定性，符合《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定。城市维护建设税属于特定目的税，但城镇土地使用税属于资源税类（《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》）。个人所得税专项附加扣除自2019年1月1日实施（《个人所得税法》修订）。增值税近年来占全国税收收入比重最高（国家统计局数据）。选项B错误。

9.【单选题】李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38岁）是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。由于工作原因，李先生经常要乘坐飞机去联系业务，则其可能面临的（）风险很高。
A.投资
B.健康
C.意外
D.资金
参考答案：C
解析：教材页码：P26-27 选项A错误：投资风险是指投资收益率的不确定性。选项B错误：人身风险主要包括生命风险和健康风险，家庭主要收入者万一不幸身故，将导致家庭未来收入的丧失，这就是生命风险;健康状况不佳同样可以造成收入丧失和额外费用(住院费、手术费、药费、护理费等)的增加，影响家庭的收入能力及支出水平，从而影响家庭既定理财目标的实现。选项C正确、D错误：由于工作原因，李先生经常要乘坐飞机去联系业务，则其可能面临的意外风险很高。故本题选C。

10.【单选题】契税课税对象不包括（）。
A.房屋买卖
B.土地使用权转让
C.房屋赠与
D.房屋租赁
参考答案：D
解析：契税是对土地、房屋权属转移行为征税。《中华人民共和国契税法》第二条规定，应税行为包括土地使用权出让、转让，房屋买卖、赠与、互换等。房屋租赁不发生权属转移，不属于契税征税范围。选项A、B、C均为权属转移，属于应税项目。选项D未发生权属转移，不缴纳契税。

1.【多选题】由海关部门征收或代征的税种包括（）。
A.进口货物增值税
B.车辆购置税
C.关税
D.进口货物的消费税
E.车船税
参考答案：ACD
解析：教材页码：P170-171 目前，我国现行税制中一共有18个税种，包括增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税、环境保护税。16个税种由税务部门负责征收；关税（C）和船舶吨税由海关部门征收，另外，进口货物的增值税（A）、消费税（D）也由海关部门代征。综上，该题选ACD。

2.【多选题】下列财产不能作为遗产的有（）。
A.自然人的文物、图书资料
B.生前已赠予他人的财产
C.养老金
D.企业年金
E.宅基地所有权
参考答案：BE
解析：教材页码：P221 遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。选项B正确：生前赠予是赠与人在世时将财产无偿给予受赠人，完成赠予后财产归属受赠人，不再属于赠与人的财产，不属于遗产范畴。选项E正确：宅基地的所有权属于国家或集体，个人只享有使用权。因此，宅基地所有权不能作为遗产进行继承。选项A错误：自然人的文物、图书资料属于个人合法财产，在自然人死亡后可以作为遗产进行继承。选项C错误：养老金是被继承人生前的收入，属于个人合法财产。选项D错误：企业年金也是被继承人生前的收入，属于个人合法财产。在被继承人死亡后，未领取的企业年金可以作为遗产进行继承。

3.【单选题】契税课税对象不包括（）。
A.房屋买卖
B.土地使用权转让
C.房屋赠与
D.房屋租赁
参考答案：D
解析：契税是对土地、房屋权属转移行为征税。《中华人民共和国契税法》第二条规定，应税行为包括土地使用权出让、转让，房屋买卖、赠与、互换等。房屋租赁不发生权属转移，不属于契税征税范围。选项A、B、C均为权属转移，属于应税项目。选项D未发生权属转移，不缴纳契税。

4.【单选题】购买保险产品时，需要注意的事项中，不恰当的是（）。
A.坚持购买保障期限长的保险
B.注意保险与储蓄和理财产品的区别
C.尽量避免保险功能的重复
D.灵活利用附加险
参考答案：A
解析：保险产品购买的核心在于根据个人需求合理配置，而非一味追求长期保障。长期保险可能面临保费较高、灵活性不足等问题，需结合收入、年龄等因素综合考量。保险的本质是风险转移，重点在于保障功能，而非储蓄或投资回报。不同人生阶段的保障需求各异，重复投保相同险种可能导致资源浪费。附加险可作为主险的有效补充，针对性增强特定风险覆盖。《保险基础知识》指出，消费者应优先满足当前保障需求，避免因产品期限过长影响财务规划。选项A忽视了个体差异与动态需求，存在不合理性。

5.【单选题】王先生购买自用普通住房一套，150平方米，房款共70万元，由于王先生目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清（假设贷款年利率为6%）。按照国家规定，王先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需就贷款合同交纳印花税（）元。
A.24.5
B.84
C.168
D.240
参考答案：A
解析：教材页码：P193-199 印花税为比例税率时，适用0.00005税率的为“借款合同”。王先生向商业银行贷款七成，贷款额为70×70%=49(万元〉，就贷款合同交纳印花税：490000×0.5÷10000=24.5(元)

6.【单选题】如图所示，I【sub|1】、I【sub|2】、I【sub|3】代表无差异曲线与可行集之间的关系，那么最优投资组合是（）点。 <img src="/upload/paperimg/202503261607581610861c0-8b8ecee3f7eb/202503251437499044.png" style="width:100%;"/>
A.B
B.N
C.O
D.H
参考答案：C
解析：教材页码：P121-126 I【sub|3】的效用最大，但由于和可行集无接触，所以无法实现； I【sub|1】曲线上的组合虽然能实现，但不如I【sub|2】； I【sub|2】曲线上的点只有O点和可行集相交，因此只有O点代表的组合为最优投资组合。

7.【多选题】风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程。风险管理的基本程序包括( )。
A.风险识别
B.风险估测
C.风险评价
D.选择风险管理技术
E.评估风险管理效果
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P19-21 风险管理的基本程序分为风险识别（选项A正确）、风险估测（选项B正确）、风险评价（选项C正确）、选择风险管理技术（选项D正确）和评估风险管理效果（选项E正确）五个环节。故本题选ABCDE。

8.【单选题】变动率在一定程度上反映了通货膨胀和紧缩的程度的是（），即居民消费价格指数。
A.GDP
B.GNP
C.CPI
D.PMI
参考答案：C
解析：教材页码：P138-149 CPI即居民消费价格指数，它同人民群众的生活密切相关，同时在整个国民经济价格体系中也具有重要的地位。其变动率在一定程度上反映了通货膨胀或紧缩的程度。

9.【多选题】基本面分析主要包括宏观层面分析、产业层面分析和公司层面分析。下列关于宏观分析，说法正确的有( )。
A.一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌
B.PMI表示居民消费价格指数
C.PMI指数30为荣枯分水线
D.减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性货币政策
E.在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适
参考答案：AE
解析：教材页码：P138-149 A项正确，一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌。 B项不正确，CPI为居民消费价格指数，PMI为采购经理人指数。 C项不正确，PMI指数50为荣枯分水线，当PMI大于50时，说明经济在发展，当PMI小于50时，说明经济在衰退。 D项不正确，减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性财政政策，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平。 E项正确，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平，在这种政策下，取得信贷较为困难，利息率也随之提高。因此，在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适。故本题选AE。

10.【单选题】下列关于税收的表述，错误的是（）。
A.我国税收特征可以概括为强制性、无偿性、固定性
B.特定目的税类包括城市维护建设税和城镇土地使用税
C.2019年1月1日开始执行个人所得税专项附加扣除项
D.目前我国增值税是各项税收中占比最大的一类税种
参考答案：B
解析：我国税收的基本特征为强制性、无偿性、固定性，符合《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定。城市维护建设税属于特定目的税，但城镇土地使用税属于资源税类（《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》）。个人所得税专项附加扣除自2019年1月1日实施（《个人所得税法》修订）。增值税近年来占全国税收收入比重最高（国家统计局数据）。选项B错误。

11.【单选题】融资比率体现了家庭理财积极性，它等于( )。
A.投资性负债／投资性资产
B.总负债／总资产
C.投资性负债／总资产
D.总负债／投资性资产
参考答案：A
解析：教材页码：P10-11 选项A正确：融资比率指标=投资性负债／投资性资产。选项B错误：负债比率=总负债／总资产。选项C、D错误：投资性负债比率=总负债／投资性资产。故本题选A。

1.【单选题】使用等额本息还款法的贷款，每月还款额中（）。
A.利息逐月递增，本金保持不变
B.利息逐月递减，本金逐月递增
C.利息逐月递减，本金保持不变
D.利息逐月递增，本金逐月递减
参考答案：B
解析：教材页码：P13-P15 等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。

2.【单选题】为了防范合作机构风险，银行应对房屋进行估价，首要步骤是（）。
A.通过网络进行询价
B.建立自己的房地产交易信息库
C.与专业的房地产估价公司合作进行联合估价
D.参考贷款申请人提供的交易价格
参考答案：C
解析：教材页码：P104-107 为了防止部分借款申请人通过抬高房价的方式骗贷，应该对房屋进行全面的估价。首先，可以与专业的房地产估价公司合作，对交易房屋进行价值评估；其次，通过网络进行询价，以确定房价大致的合理范围;最后，具备条件的可建立自己的房地产交易信息库，通过对相同或是类似房屋的查询，利用房地产估价中的比较法进行价格的确定。

3.【单选题】贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况进行调查核实，形成( )。
A.贷后检查报告
B.贷款审批报告
C.贷前调查报告
D.审查意见报告
参考答案：C
解析：教材页码：P163-165 贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。

4.【单选题】个人征信报告上不含以下信息（）
A.下月应还日期
B.共享额度
C.授信额度
D.还款信息
参考答案：A
解析：个人征信报告主要记录个人信用历史信息，如信贷账户、还款情况、授信额度等。《征信业管理条例》规定，征信机构应当客观记录信用信息，不预测未来行为。选项A涉及未来时点的应还日期，征信报告仅反映历史及当前状态，不含未来计划信息。选项B、C属于信贷账户的共享及授信信息，选项D为过往还款记录，均包含在报告中。

5.【单选题】征信中心应当在接受异议申请之日起（）日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人。
A.2
B.5
C.10
D.20
参考答案：D
解析：教材页码：P256-259 征信中心应当在接受异议申请之日起20日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人。

6.【单选题】“合同签订的风险”属于下列（）环节出现的操作风险。
A.贷款受理和调查中的风险
B.贷款审查和审批中的风险
C.贷款签约和发放中的风险
D.贷后与档案管理中的风险
参考答案：C
解析：教材页码：P110-118 “合同签订的风险”属于贷款签约和发放环节出现的操作风险。

7.【判断题】满足借款条件的学生，国家助学贷款发放的对象包括全日制第二学士学位学生。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P141-148 国家助学贷款发放的对象为家庭经济困难的全日制普通高校本专科生(含高职生)、第二学士学位学生和研究生。

8.【多选题】办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质有（）。
A.注册资金应达到一定规模
B.原则上应从事担保业务一定期限，信用评级达到一定的标准
C.具备符合担保业务要求的人员配置、业务流程和系统支持
D.具有良好的信用资质，公司及其主要经营者无重大不良信用记录，无违法涉案行为等
E.具有一定的信贷担保经验
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P166-170 办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质除ABCDE五项之外还包括：①具有监管认可的融资担保业务经营许可证；②此类担保公司，原则上要求其与贷款银行进行独家合作，如与多家银行合作，应对其担保总额进行有效监控。

9.【多选题】关于个人商用房贷款的调查，下列说法正确的有（）。
A.为客观评估借款人收入水平，不能将所购商用房未来可能产生的租金收入作为借款人收入
B.二手商用房贷款需实地调查借款人所购二手商业用房是否已出租及经营情况
C.个人商用房贷款的抵押物价值主要受商业氛围等因素影响，波动较大，因此贷款风险整体较大
D.二手商用房贷款调查人员应与借款人和售房人至少面谈一次，并作面谈记录
E.一手商用房贷款需调查按揭楼盘工程进度是否符合准人规定
参考答案：BDE
解析：为客观评估借款人收入水平，可将所购商用房未来可能产生的租金收入作为借款人收入；个人商用房贷款对商业前景不明的期房及单独处置困难的产权式商铺等房产原则上不接受抵押，所以抵押物受价值波动的风险较小。故A、C两项错误。

10.【多选题】商业银行通过以下哪些策略来达到营销目的?（）
A.情感营销策略
B.单一营销第略
C.大众营销策略
D.交叉营销策略
E.分层营销策略
参考答案：ABCDE
解析：商业银行营销策略的分类可参考金融营销理论及实务。情感营销策略注重与客户建立情感联系，增强品牌认同感；单一营销策略强调针对特定客户的个性化服务方案；大众营销策略采用标准化产品覆盖广泛客群，通过规模效应降低成本；交叉营销策略依托现有客户资源推广关联产品，提升客户黏性；分层营销策略根据客户价值细分市场，差异化分配营销资源。这五类策略在银行业营销管理中具有普遍适用性，如菲利普·科特勒《营销管理》中提及的市场细分与客户关系管理理论。每个选项分别对应不同类型的营销方法，共同构成商业银行营销策略体系。

1.【多选题】商业银行通过以下哪些策略来达到营销目的?（）
A.情感营销策略
B.单一营销第略
C.大众营销策略
D.交叉营销策略
E.分层营销策略
参考答案：ABCDE
解析：商业银行营销策略的分类可参考金融营销理论及实务。情感营销策略注重与客户建立情感联系，增强品牌认同感；单一营销策略强调针对特定客户的个性化服务方案；大众营销策略采用标准化产品覆盖广泛客群，通过规模效应降低成本；交叉营销策略依托现有客户资源推广关联产品，提升客户黏性；分层营销策略根据客户价值细分市场，差异化分配营销资源。这五类策略在银行业营销管理中具有普遍适用性，如菲利普·科特勒《营销管理》中提及的市场细分与客户关系管理理论。每个选项分别对应不同类型的营销方法，共同构成商业银行营销策略体系。

2.【多选题】下列单位或组织不能担任保证人的有（）。
A.某公立大学
B.某市财政局
C.某国有企业
D.某证券公司
E.某三甲医院
参考答案：ABE
解析：教材页码：P7-P9 国家机关、幼儿园、医院等以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

3.【单选题】某客户购买一辆商用的全新传统动力轿车，成交价为20万元，交纳增值税、消费税、购置附加税、车船使用税等4万元，车检费、保险费、年审费、养路费等2万元。该客户申请办理个人汽车贷款，则贷款额度最高为（）万元。
A.20
B.16
C.18
D.14
参考答案：D
解析：教材页码：P129-131 对于个人汽车贷款，如所购车辆为商用传统动力汽车的，贷款额度不得超过70%。汽车价格，对于新车是指汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的低者，上述成交价格均扣除政府补贴，且不含有各类附加税费及保费等。本题所购汽车为新车，且为商用传统，因而最高贷款额=成交价（不含各类附加税费）x70%=20x70%=14（万元）。

4.【单选题】个人征信报告上不含以下信息（）
A.下月应还日期
B.共享额度
C.授信额度
D.还款信息
参考答案：A
解析：个人征信报告主要记录个人信用历史信息，如信贷账户、还款情况、授信额度等。《征信业管理条例》规定，征信机构应当客观记录信用信息，不预测未来行为。选项A涉及未来时点的应还日期，征信报告仅反映历史及当前状态，不含未来计划信息。选项B、C属于信贷账户的共享及授信信息，选项D为过往还款记录，均包含在报告中。

5.【单选题】下列关于国家助学贷款偿还的说法，错误的是（）。
A.经办行在接到借款学生休学、退学、转学、出国、被开除学籍等中止学业的通知后，应采取提前收回贷款本息和签订还款协议等措施
B.提前离校的借款学生办理离校手续之日的下月1日起自付贷款利息
C.休学的借款学生复学，次月1日起恢复财政贴息
D.借款学生毕业后申请出境留学的，应主动通知经办银行并一次性还清贷款本息
参考答案：C
解析：教材页码：P149-153 C项，休学的借款学生复学当月恢复财政贴息。

6.【单选题】声誉风险管理的必要性不包括（）。
A.社会关注度高
B.客户维权意识增强
C.新媒体传播能力强
D.影响市场利率
参考答案：D
解析：教材页码：P66-69 声誉风险管理的必要性包括：社会关注度高；客户维权意识增强；新媒体传播能力强。

7.【单选题】关于个人住房贷款流程，下列说法错误的是（）。
A.个人住房贷款应重点确认借款人首付款是否已全额支付到位
B.贷款审查人对贷前调查人提交的材料和调查内容的真实性有疑问的，可以进行重新调查
C.贷款人采用自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制
D.借款人所购房屋为新建房的，贷款人要确认项目工程进度符合人民银行规定的有关放款条件
参考答案：C
解析：教材页码：P97-101 C项，个人住房贷款应采用贷款人受托支付方式，银行直接将贷款支付给售房人。

8.【单选题】以下关于个人教育贷款特征的说法，错误的是（）。
A.具有社会公益性
B.政策参与程度较高
C.多为信用类贷款
D.风险度相对较低
参考答案：D
解析：教材页码：P141-143 个人教育贷款的特征为具有社会公益性，政策参与程度较高；多为信用类贷款，风险度相对较高。

9.【单选题】个人贷款发放以后，还要进行贷后管理，下列不属于贷后检查范畴的是（）。
A.对借款人的检査
B.对保证人的检查
C.对抵押物、质押权利的检查
D.对借款企业公司治理的检查
参考答案：D
解析：教材页码：P28-31 个人贷款贷后检查包括：①对借款人的检査；②对担保情况的检查，包括对保证人的检查、对抵押物的检查以及对质押权利的检查。

10.【单选题】自身财务规划能力强的客户适用的还款方式是（）。
A.等额本金还款法
B.等比累进还款法
C.等额累进还款法
D.组合还款法
参考答案：D
解析：教材页码：P13-P15 自身财务规划能力强的客户适用组合还款法。

11.【判断题】公积金个人住房贷款的申请由商业银行自己审批。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P120 公积金个人住房贷款的申请由各地方公积金管理中心负责审批。

1.【单选题】下列选项中，哪项不是商业银行的企业信息咨询服务。（）
A.信息咨询
B.资信证明
C.资信调查
D.资信分析
参考答案：D
解析：教材页码：P138 商业银行通过资金运动的记录，以及与资金运动有关的经济金融等相关资料的收集和整理，根据特定需要，以不同形式提供给信息咨询者。主要内容包括：（1）信息咨询。（2）资信证明。（3）资信调查。故本题选D。

2.【判断题】根据《企业破产法》的规定，第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起15日内召开。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P363-364 第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起十五日内召开。以后的债权人会议，在人民法院认为必要时，或者管理人、债权人委员会、占债权总额四分之一以上的债权人向债权人会议主席提议时召开。

3.【单选题】银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（）罚款。
A.十万元以上二十万元以下
B.二十万元以上三十万元以下
C.三十万元以上五十万元以下
D.二十万元以上五十万元以下
参考答案：D
解析：教材页码：P276-279 银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款。

4.【单选题】《巴塞尔资本协议Ⅱ》构建了“三大支柱”的监管框架，第三支柱规定的银行信息的披露频率为（）。
A.每半年
B.每年
C.每月
D.每季度
参考答案：A
解析：《巴塞尔资本协议Ⅱ》第三支柱强调市场纪律，要求银行通过信息披露提升透明度。协议明确指出，银行需至少每半年进行一次公开信息披露，以确保市场参与者及时获取关键信息。选项A的披露频率符合协议要求，其他选项（B每年、C每月、D每季度）均与协议的半年期规定不符。来源为《巴塞尔资本协议Ⅱ》第三支柱相关条款。

5.【单选题】（）是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资。
A.绿色信贷
B.能效信贷
C.绿色金融
D.节能信贷
参考答案：B
解析：教材页码：P100 能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资。故本题选B。

6.【单选题】根据巴塞尔协议Ⅲ，核心一级资本充足率的最低要求为（）
A.4.5%
B.2%
C.5%
D.6%
参考答案：A
解析：巴塞尔协议Ⅲ是国际银行业监管的重要框架，旨在增强银行体系的稳定性。协议规定，核心一级资本（主要包括普通股和公开储备）占风险加权资产的最低比例需达到4.5%。这一数据直接来源于巴塞尔委员会发布的《Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems》文件。选项A符合协议中明确的最低要求，其他选项（如2%、5%、6%）分别对应巴塞尔协议Ⅱ的核心一级资本要求、总资本充足率或额外缓冲资本的不同标准。

7.【单选题】甲向乙借款5000元，同意将自己的笔记本电脑质押，该质权自（）起设立。
A.合同签订
B.双方同意
C.质押登记
D.质物交付
参考答案：D
解析：教材页码：P312-320 根据《民法典》第四百二十七条规定，质权自出质人交付质押财产时设立。故本题选D。

8.【单选题】有信用额度的是（）
A.一类账户
B.信用卡
C.借记卡
D.二类账户
参考答案：B
解析：信用卡是银行向持卡人授予特定信用额度、允许先消费后还款的支付工具。根据中国人民银行《银行卡业务管理办法》第二章第七条，信用卡具备透支功能。借记卡（选项C）不可透支，资金直接来源于持卡人账户存款；一类账户（选项A）和二类账户（选项D）为银行账户分类管理中的概念，与信用额度无关。

9.【单选题】关于同业拆借的表述，以下说法正确的有（）。
A.拆借双方仅限于商业银行
B.可以利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资
C.同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点
D.拆借利率由中央银行预先规定
参考答案：C
解析：教材页码：P120 A项说法错误，共有16类金融机构可以向中国人民银行申请进入同业拆借市场。 B项说法错误，同业拆借应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。 D项说法错误，同业拆借交易必须在全国统一的同业拆借网络中进行，以询价方式自主谈判，逐笔成交，同业拆借利率由双方自行商定。

10.【单选题】在行政处罚听证程序中，当事人要求听证的，应当在行政机关告知有要求举行听证的权利后（）内提出。
A.3日
B.5日
C.10日
D.15日
参考答案：B
解析：教材页码：P394-395 行政机关作出行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。当事人在行政机关告知后五日内提出要求听证的，行政机关应当组织听证。故本题选B。

1.【多选题】属于绿色金融的是( )
A.绿色信贷
B.绿色股权投资
C.绿色证券
D.绿色理财
E.绿色基金
参考答案：ABCDE
解析：绿色金融指为环境改善、气候变化应对等可持续发展目标提供资金支持的金融活动。人民银行等七部委联合发布的《关于构建绿色金融体系的指导意见》明确涵盖绿色信贷、绿色证券、绿色基金等工具。其中，绿色信贷通过银行等机构向环保项目提供贷款，绿色证券包括绿色债券等资本市场融资工具，绿色基金专注投资环保产业。绿色股权投资指资本直接投入绿色企业股权，绿色理财涉及金融机构设计的环保主题资管产品。这些类别均属于绿色金融体系，服务于低碳经济转型。

2.【单选题】下列选项中，（）不是清廉金融的内容。
A.清廉从业行为
B.清廉从业制度
C.清廉金融产品
D.清廉从业目标
参考答案：D
解析：教材页码：P437-438 清廉金融包含清廉从业理念、清廉从业制度、清廉从业行为、清廉金融产品等。

3.【单选题】甲农村信用社将吸收的500万元结算资金不入账，用于向乙企业发放高利贷款，因经营管理不善，贷款到期前，乙企业被法院宣告破产500万元贷款形成不良贷款，无法收回，下列罪名，适用于甲农村信用社的是( )。
A.违法发放贷款罪
B.高利转贷罪
C.吸收客户资金不入账罪
D.非法吸收公众存款罪
参考答案：C
解析：《中华人民共和国刑法》第187条规定了吸收客户资金不入账罪的构成要件：金融机构工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失。题干中甲信用社将500万元结算资金不入账，且因使用该资金放贷导致无法收回，直接符合该罪名特征。违法发放贷款罪关注违规放贷行为本身，高利转贷罪需存在套取信贷资金转贷牟利情节，非法吸收公众存款罪要求未经批准吸收公众存款，而题干资金性质为结算资金，并非公众存款。

4.【单选题】以下不是信托无效的情形（）
A.信托财产不能确定
B.专以诉讼或者讨债为目的设立信托
C.委托人以非法财产设立信托
D.信托财产不是受益人自有财产
参考答案：D
解析：《中华人民共和国信托法》第十一条规定了信托无效的具体情形。信托财产不能确定、专以诉讼或讨债为目的设立信托、委托人使用非法财产设立信托均属于法定无效情形。选项D描述的情形是信托的基本特征之一——信托财产独立于受益人自有财产，属信托正常存续的法律状态，不属于无效情形。

5.【多选题】下列哪些债券是在我国银行间债券市场上发行和交易。（）
A.政策性金融债券
B.商业银行债券
C.商业银行可转换债券
D.商业银行混合资本债券
E.企业集团财务公司债券
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P78-79 我国银行间债券市场上发行和交易的债券主要包括： 1.政策性金融债券，即由国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家银行发行的债券； 2.商业银行债券，包括商业银行普通债券、次级债券、可转换债券、混合资本债券等； 3.其他金融债券，即企业集团财务公司及其他金融机构所发行的金融债券。故本题选ABCDE。

6.【单选题】某银行于2020年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款。这属于（）业务。
A.保理
B.中间
C.负债
D.担保
参考答案：A
解析：教材页码：P86 A正确：保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任。 B错误：中间业务是商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费的业务的总称。 C错误：负债业务是银行借以形成其资产的业务。 D错误：担保业务是银行应某一交易中一方的申请，允诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为。

7.【单选题】下列机构中，属于全国性证券业自律组织的是（）。
A.中国证券监督管理委员会
B.中国证券登记结算公司
C.中国证券业协会
D.中国证券经营机构
参考答案：C
解析：教材页码：P53-54 中国证券业协会是依据《中华人民共和国证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的全国性证券业自律组织，是非营利性社会团体法人。故本题选C。

8.【单选题】不附带商业单据的金融票据的托收是（）。
A.跟单托收
B.光票托收
C.出口托收
D.进口托收
参考答案：B
解析：教材页码：P105-107 光票托收是指不附带商业单据的金融票据的托收，是委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人提示要求其付款的一种结算方式。

9.【单选题】衡量银行规模的重要综合性指标是（）。
A.成本收入比
B.总市值
C.净息差
D.每股收益
参考答案：B
解析：教材页码：P177 总市值是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重，从而成为投资者资金配置的重要参考。（故本题选B）

10.【单选题】监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料等信息进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警的监管方式属于（）。
A.现场检查
B.市场准入
C.非现场监管
D.风险监测分析
参考答案：C
解析：教材页码：P420-422 C选项：非现场监管，是指监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料，以及通过其他渠道（如媒体、定期会谈等）取得的信息，进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警。 A选项：现场检查是指监管人员直接深入金融机构进行业务检查和风险判断分析。 B选项：市场准入是金融机构获得许可证的过程，各国对金融机构实行监管都是从实行市场准入管制开始的。 D选项：“风险检测分析”属于“非现场监管”流程之一。

11.【单选题】下列关于第三版巴塞尔资本协议的说法，错误的是（）。
A.引入了杠杆率监管标准
B.界定并区分一级资本和二级资本的功能，强调优先股在一级资本中的主导地位
C.增强风险加权资产计量的审慎性
D.提高了资本充足率监管标准
参考答案：B
解析：教材页码：P218-211 B错误：第三版巴塞尔资本协议界定并区分一级资本和二级资本的功能：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；二级资本仅在银行破产清算条件下承担损失。

中级银行从业每日一练(2026年8月5日)

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