中级银行从业每日一练(2026年7月2日)

• 1.【判断题】《流动性风险管理和监管的稳健原则》中，原则13提出了银行流动性风险信息披露要求，其信息披露应包括定性信息和定量信息。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P402-403 《流动性风险管理和监管的稳健原则》中，原则13提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息，以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束的作用。信息披露应包括定性信息和定量信息。

• 2.【单选题】风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行（ ）整体风险评估。
• A.一次
• B.两次
• C.三次
• D.四次
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P78-81 风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。

• 3.【多选题】我国普惠金融重点服务对象有（ ）。
• A.残疾人
• B.城市白领
• C.农民
• D.老年人
• E.个体工商户
• 参考答案：ACD

• 4.【单选题】下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（ ）。
• A.成本收入比率
• B.资产利润率
• C.税后净收入/总收入
• D.资本利润率
• 参考答案：D
• 解析：商业银行财务管理中，资本利润率反映银行所有者投入资本获取利润的能力，衡量股东权益的收益水平。该指标计算为净利润与所有者权益的比值。资产利润率（净利润/总资产）衡量资产使用效率，成本收入比率（业务及管理费/营业收入）反映成本控制能力，税后净收入/总收入体现收入转化为利润的水平。资本利润率直接对应所有者权益的获利能力，符合题干要求。资本利润率属于商业银行绩效评价的核心指标之一，相关概念在《商业银行管理学》等教材中均有明确阐述。

• 5.【单选题】流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，这些合格优质流动资产应具备的基本特征不包括（ ）。
• A.属于无变现障碍资产
• B.风险低，且与高风险资产的相关性低
• C.易于定价且价值稳定
• D.市场基础设施比较健全，市场集中度高
• 参考答案：D
• 解析：流动性覆盖率（LCR）监管指标要求商业银行持有的合格优质流动性资产需满足巴塞尔协议III规定的特定条件。巴塞尔协议III指出，此类资产需无变现障碍、风险低且与高风险资产相关性低、易于定价且价值稳定。市场基础设施健全是必要前提，但市场集中度高并非相关要求，反而可能隐含流动性风险。选项D中的“市场集中度高”未被纳入合格资产特征。

• 6.【单选题】下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（ ）。
• A.发行可转换债券
• B.提高超额贷款损失准备
• C.发行长期次级债券
• D.提高留存利润
• 参考答案：D
• 解析：商业银行的二级资本主要包括未公开储备、重估储备、一般贷款损失准备、混合资本工具和次级债券等。发行可转换债券（A）属于混合资本工具，符合二级资本要求。提高超额贷款损失准备（B）属于超额拨备计入二级资本。发行长期次级债券（C）是常见的二级资本工具。提高留存利润（D）属于核心一级资本中的留存收益，不纳入二级资本。参考《商业银行资本管理办法（试行）》对资本构成的分类。

• 7.【多选题】商业银行发行新的理财产品需经过哪些部门的审核？（ ）
• A.风险管理部门
• B.法律合规部门
• C.财务会计管理部门
• D.消费者权益保护部门
• E.广告投放部门
• 参考答案：ABCD
• 解析：商业银行理财产品发行审核涉及多个内部部门协作。《商业银行理财业务监督管理办法》（银保监令2018年第6号）第二十七条明确要求理财产品研发设计需建立严格的内部审批流程。风险管理部门对产品风险进行评估与控制，法律合规部门审查合同文本及业务合规性，财务会计管理部门核算产品财务可行性，消费者权益保护部门对产品信息披露、适当性管理环节进行审核。广告投放部门主要负责产品营销环节，不参与发行前的审核流程。本题四项均属于事前审核的关键部门。

• 8.【多选题】绩效考评体系的综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，因此通常被应用于（ ）等方面。
• A.评定等级行
• B.战略目标审视
• C.资源配置
• D.人力资源管理运用
• E.制度建设及企业文化建设
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P426-428 由于综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，它通常被应用于战略目标审视、资源配置、人力资源管理运用、制度建设及企业文化建设等方面。

• 9.【单选题】下列不属于商业银行关联方的是（ ）。
• A.商业银行主要自然人股东配偶的妹妹的直系亲属
• B.持有商业银行5%以上股权的自然人股东
• C.通过与商业银行签署协议而对商业银行施加重大影响的法人
• D.商业银行的自然人控股股东
• 参考答案：A
• 解析：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，关联自然人包括主要自然人股东及其近亲属、控股股东等。关联法人包含能施加重大影响的实体。选项B、D属于直接自然人股东和控股股东；选项C属于施加重大影响的法人，均明确列为关联方。选项A涉及亲属关系较远，未在近亲属定义范围内。答案A符合规定。

• 10.【单选题】根据核算口径的不同，银行利润的分类不包括（ ）。
• A.营业利润
• B.非营业利润
• C.税前利润
• D.净利润
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P439-442 根据核算口径的不同，银行利润分为营业利润、税前利润、净利润。

• 1.【单选题】下面关于流动性压力测试的特点，说法错误的是（ ）。
• A.流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同
• B.流动性压力测试的承压指标是盈利性的
• C.流动性压力测试在情景模拟过程中使用的是现金流模拟而不是损益模拟
• D.流动性压力测试的承压指标是流动性的
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P400~404 流动性压力测试的特点：第一，流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。第二，流动性压力测试的承压指标是流动性而非盈利，因此流动性压力测试在情景模拟过程中使用的是现金流模拟而不是损益模拟。B选项说流动性压力测试的承压指标是盈利性的，所以错误。

• 2.【多选题】下列项目中，属于现金流量分析表“资金运用项目的有（ ）
• A.资产出售
• B.存款减少
• C.投资增长
• D.回购增长
• E.存单减少
• 参考答案：BCE
• 解析：教材页码：P284~288 <img src="/upload/paperimg/202603181042006633234cb-041642858841/202603181027467ab9.png" style="width:100%;"/>

• 3.【单选题】下列应当进行声誉风险评估的情形，不包括（ ）。
• A.关闭部分支行营业场所
• B.实施重大金融创新
• C.参加监管部门组织的新闻发布会
• D.重大战略调整
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P339~340 《管理办法》要求，银行保险机构应建立声誉风险事前评估机制，在进行重大战略调整、参与重大项目、实施重大金融创新及展业、重大营销活动及媒体推广、披露重要信息、涉及重大法律诉讼或行政处罚、面临群体性事件、遇到行业规则或外部环境发生重大变化等容易产生声誉风险的情形时，应进行声誉风险评估，根据评估结果制定应对预案。

• 4.【单选题】下列关于风险价值(VaR)与预期尾部损失(ES)的表述，最不恰当的是（ ）
• A.巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规采用ES代替VaR
• B.采用历史模拟法计算VaR，不需要基于任何分布假设
• C.当选择的置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变
• D.ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P175~176 巴塞尔协议皿内部模型法资本计量以预期尾部损失替代风险价值指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和计量方法。 内部模型法资本计量以ES替代VaR（A正确）。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数（B正确）。 预期尾部损失（ES）是一定置信水平下，超过风险价值水平(VAR)的潜在损失均值，能够更审慎反映尾部损失风险(D正确)。 ES是在给定置信水平下，超过VaR的那些极端损失的平均值。因此，当置信水平变动时，作为“门槛”的VaR值会变，尾部损失的构成也会变，其平均值（ES）必然随之变动。ES并非一个固定不变的常数（C错误）。

• 5.【多选题】商业银行计入交易账簿的头寸应该满足以下条件（ ）
• A.长期持有，获取利息收入
• B.能够完全对冲以规避风险
• C.能够进行积极的管理
• D.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘
• E.能够准确估值
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P166~167 交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件:在交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够准确估值;能够进行积极的管理。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。

• 6.【单选题】（ ）是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定,导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。
• A.流动性风险
• B.国别风险
• C.操作风险
• D.法律风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P3-6 法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定,导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。

• 7.【单选题】商业银行常采取衍生工具来主动对冲市场风险。下列做法最不恰当的是（ ）。
• A.采用国债期货规避未来利率不利变动风险
• B.采用远期利率协议规避未来利率不利变动风险
• C.采用外汇期货避免未来汇率不利变动风险
• D.采用商品期货对冲未来的股票价格波动风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P181 在利率风险方面，通常可采用远期利率协议(FRA)、国债期货等产品规避未来利率不利变动带来的损失风险;在汇率风险方面，则通常可采用外汇远期、外汇期货，持有外汇多头或空头头寸，锁定汇率价差水平，避免汇率不利变动风险；在商品风险方面，通常采用各类商品期货对冲未来的商品价格波动风险。

• 8.【单选题】以下不属于操作风险中基于损失形态分类的是（ ）。
• A.实物资产的损坏
• B.资产损失
• C.账面减值
• D.其他损失
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P211~214 基于损失形态的分类，操作风险分为： (1)法律成本。 (2)监管罚没。 (3)资产损失。 (4)对外赔偿。 (5)追索失败。 (6)账面减值。 (7)其他损失。 A项属于基于损失事件类型的分类，故本题选A。

• 9.【单选题】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过(  )来实现。
• A.减少经济资本配置
• B.降低风险暴露
• C.风险转移
• D.设定止损限额
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P13 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。

• 10.【单选题】在计算流动性匹配率时，（ ）天以内的存放同业、拆放同业及买入返售的折算率为0。
• A.3
• B.7
• C.14
• D.28
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P288~293 流动性匹配率的计算公式为：流动性匹配率=加权资金来源／加权资金运用&#215;100％。其中，加权资金运用包括各项贷款、存放同业、拆放同业、买入返售(不含与中央银行的交易)、投资同业存单、其他投资等项目。7天以内的存放同业、拆放同业及买入返售的折算率为0。

• 1.【单选题】办理信贷业务的第一道关口是（  ）。
• A.贷前调查
• B.信贷营销
• C.贷款项目评估
• D.不良贷款管理
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P21-22 贷前调查是办理信贷业务的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到信贷决策正确与否。

• 2.【单选题】预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险的基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及（ ）的过程。
• A.风险评价
• B.风险警报
• C.风险定级
• D.风险处置、化解
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P248 预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。客户风险预警信号出现后，客户部门负责人应组织力量积极进行控制和化解。要根据风险的程度和性质，采取相应的风险处置措施。

• 3.【单选题】下列有关固定利率的说法，错误的是（ ）。
• A.固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率
• B.借款人按照固定的利率支付利息
• C.借贷双方所承担的利率变动风险较大
• D.在贷款合同期内，若市场利率变动，则利率按照固定幅度调整
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P1-5 固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，不论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要随行就市。

• 4.【多选题】下列属于首次放款的先决条件文件的有（ ）。
• A.法律类文件
• B.贷款类文件
• C.借款人及保证人文件
• D.担保类文件
• E.与项目有关的协议
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P225-230 首次放款的先决条件文件包括：贷款类文件；借款人及保证人文件；担保类文件；与项目有关的协议；与登记、批准、备案、印花税有关的文件；其他类文件。

• 5.【单选题】下列不属于项目评估的内容的是（ ）。
• A.项目建设背景及政策相宜性评估
• B.可行性研究报告
• C.项目技术评估
• D.借款人/项目参与方评估
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P125-129 固定资产贷款项目评估内容包括：（1）项目建设背景及政策相宜性评估；（2）借款人/项目参与方评估；（3）项目技术、建设及生产条件评估；（4）项目市场分析；（5）项目财务评估；（6）项目信用结构和风险分担措施评估；（7）银行收益与风险评估；（8）总评价。

• 6.【单选题】下列属于借款人挪用贷款情况的是（ ）。
• A.用流动资金贷款购买辅助材料
• B.用贷款进行股本权益性投资
• C.用流动资金贷款支付货款
• D.用中长期贷款购买机器设备
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P225-230 挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于其他不符合合同约定的用途。故本题选B。

• 7.【多选题】在贷款存续期间，贷款人可对借款人的（ ）等提出控制要求。
• A.主要股东变化
• B.流动比率
• C.分红比率
• D.资产负债率
• E.销售收入增减幅度
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P212-214 可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管理要求。例如，就贷后走访客户的频率、需要重点监控的情况及指标、获取信息的报告反馈等事项提出具体要求。此外，还可对信用额度存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等相关财务指标及主要股东、核心人员变化等提出控制要求。

• 8.【多选题】下列关于贷审会的说法中正确的有（  ）。
• A.贷审会投票否决的信贷事项，有权审批人可以审批同意
• B.行长不得担任贷审会主任委员
• C.贷审会投票通过的信贷事项，有权审批人可以否决
• D.行长可指定一名副行长担任贷审会主任委员
• E.贷审会成员发表的全部意见应记录存档，且要准确反映审议过程
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P205-208 A项，贷审会投票未通过的信贷事项，不得审批同意。

• 9.【单选题】银行在收取承担费时，说法错误的是（ ）。
• A.借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费
• B.在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
• C.在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销
• D.对于允许变更提款计划的，银行不能对借款人收取贷款额度承担费
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P225-230 根据《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

• 10.【单选题】下列财产不可以设定质押的是（  ）。
• A.侵权损害赔偿和保险赔偿金的受益转让权
• B.租用的设备
• C.存款单
• D.应收账款
• 参考答案：B
• 解析：租用的财产不可接受财产质押。

• 1.【多选题】下列关于企业投融资中的税收筹划的说法，正确的是（ ）。
• A.股利支付作为费用支出，是在税前利润中支付
• B.不同的投资方式所面对的税收法规也不同
• C.计算应纳税所得额时不得扣除利息支出
• D.税收筹划遵循时效性原则
• E.企业投资股票所得股利无须缴纳所得税
• 参考答案：BD
• 解析：教材页码：P256-262 A项，股利支付不作为费用支出，而是在税后利润中支付； C项，利息支出作为费用支出，在计算应纳税所得额时予以扣除； E项，企业投资股票所得股利须缴纳所得税，但企业购买国库券的利息收入则可免征所得税。

• 2.【单选题】人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，60岁以上的人口占总人口的比例超过（ ），或65岁以上的人口占总人口的比例超过（ ），即可看作达到了人口老龄化。
• A.8%；10%
• B.7%；5%
• C.10%；7%
• D.12%；4%
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P85-86 人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，60岁以上的人口占总人口的比例超过10%，或65岁以上的人口占总人口的比例超过7%，即可看作达到了人口老龄化。

• 3.【多选题】借贷前的决策包括（ ）。
• A.借贷目的
• B.借贷活动对家庭财务影响的评估
• C.还款计划
• D.借贷渠道的选择
• E.借贷金额
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P13-17 借贷活动的决策过程是家庭债务管理的主要内容之一。借贷前的决策包括以下几个方面的内容： ①借贷目的；（选项A正确） ②借贷金额、期限和产品(包括借贷渠道的选择)；（选项D、E正确） ③借贷活动对家庭财务影响的评估；（选项B正确） ④还款计划及信用管理措施。（选项C正确） 故本题选ABCDE。

• 4.【多选题】税负转嫁筹划是税务规划的基本方法之一，下列关于税负转嫁的表述，正确的有(  )。
• A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题
• B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现
• C.税负转嫁不影响税收收入
• D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少
• E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P171-174 A项正确，转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任。 B项正确，转嫁筹划主要依靠价格变动来实现。 C项正确，D项错误，税负转嫁是指纳税人为了达到减轻税负的目的，通过价格的调整和变动，将税负转嫁给他人承担的经济行为。一般来讲，转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同。 E项正确，商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向。 故本题选ABCE。

• 5.【多选题】理财规划书必须具有实用性。它的实用性是指(  )。
• A.方案中的建议、措施具有可操作性
• B.客户能够理解理财规划书的内容
• C.理财规划书能够吸引大量客户
• D.方案中的建议、策略能够取得预期的效果
• E.方案中的建议、策略可能带来高额收益
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P321-322 理财规划书的实用性，简单来说就是方案中的建议、策略既具有可操作性，又能取得预期的效果。

• 6.【单选题】变动率在一定程度上反映了通货膨胀和紧缩的程度的是（ ），即居民消费价格指数。
• A.GDP
• B.GNP
• C.CPI
• D.PMI
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P138-149 CPI即居民消费价格指数，它同人民群众的生活密切相关，同时在整个国民经济价格体系中也具有重要的地位。其变动率在一定程度上反映了通货膨胀或紧缩的程度。

• 7.【单选题】理财师在帮助客户进行借贷决策时，首先应对其借贷目的进行评估，应尽量说服客户不要抱着一夜致富的想法，盲目地通过借贷进行风险较大的投资，在借贷金额方面，家庭债务管理力主(  )。
• A.量入为出
• B.量力而行
• C.保证较多的结余
• D.保证生活的品质
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P13-17 在借贷金额方面，家庭债务管理力主量力而行，而量力而行的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。故本题选B。

• 8.【多选题】人身保险有（  ）。
• A.责任保险
• B.年金保险
• C.健康保险
• D.意外伤害
• E.人寿保险
• 参考答案：BCDE
• 解析：人身保险主要涵盖与人的寿命、健康相关的风险类型。参考保险行业基础教材（如《保险学原理》），年金保险以被保险人生存为条件按期给付保险金，属于生存保险的一种形式。健康保险针对疾病、医疗费用提供保障，意外伤害保险承保意外事故导致的身体损伤或死亡。人寿保险以被保险人的寿命为标的，分为死亡险、生存险等形态。责任保险属于财产保险范畴，承保被保险人对第三方依法应负的赔偿责任，与人身风险无直接关联。选项B、C、D、E均属于人身保险的分类内容。

• 9.【单选题】张先生在2015年以20元／股的价格购买A公司股票10000股，并且在2016年以30元／股的价格全部卖出，获得股票差价收入100000元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税（ ）元。
• A.20000
• B.10000
• C.27500
• D.0
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P178-188 财产转让所得是指个人转让有价证券、股权、建筑物、土地使用权、机器设备、车船以及其他自有财产给他人或单位而取得的所得，包括转让不动产和动产而取得的所得。对个人股票买卖取得的所得暂不征税。故本题选D。

• 10.【多选题】风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程。风险管理的基本程序包括(  )。
• A.风险识别
• B.风险估测
• C.风险评价
• D.选择风险管理技术
• E.评估风险管理效果
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P19-21 风险管理的基本程序分为风险识别（选项A正确）、风险估测（选项B正确）、风险评价（选项C正确）、选择风险管理技术（选项D正确）和评估风险管理效果（选项E正确）五个环节。故本题选ABCDE。

• 1.【单选题】个人征信报告上不含以下信息（ ）
• A.下月应还日期
• B.共享额度
• C.授信额度
• D.还款信息
• 参考答案：A
• 解析：个人征信报告主要记录个人信用历史信息，如信贷账户、还款情况、授信额度等。《征信业管理条例》规定，征信机构应当客观记录信用信息，不预测未来行为。选项A涉及未来时点的应还日期，征信报告仅反映历史及当前状态，不含未来计划信息。选项B、C属于信贷账户的共享及授信信息，选项D为过往还款记录，均包含在报告中。

• 2.【多选题】个人住房贷款最常用的两种还款方式是（ ）。
• A.按月付息到期还本
• B.等额累进还款法
• C.一次还本付息法
• D.等额本金还款法
• E.等额本息还款法
• 参考答案：DE
• 解析：在中国个人住房贷款业务中，常见的还款方式有两种：等额本金还款法和等额本息还款法。等额本金每月偿还固定本金及剩余本金产生的利息，总还款额逐月递减；等额本息每月偿还相同金额，包含本金和利息，初期利息占比高。这两种方式在《商业银行个人住房贷款管理办法》及金融实务教材中被明确列为主要选项。其他选项如按月付息到期还本、一次还本付息适用于短期贷款或特定场景，等额累进还款法则使用范围较窄。

• 3.【单选题】个人商用房贷款签约和发放环节的操作风险点不包括（ ）。
• A.审查不严导致向关系人发放信用贷款
• B.合同凭证预签无效
• C.在贷款审批手续不全的情况下发放贷款
• D.未按规定的贷款额度发放贷款
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P179-180 BCD属于贷款签约和发放环节的操作风险点，A选项是贷款审查和审批环节的操作风险点。

• 4.【单选题】银行对不良个人汽车贷款进行管理时，不恰当的做法是（ ）。
• A.银行落实不良贷款清收责任人，实时监测
• B.不良贷款认定之后要适时对其进行分析，建立台账
• C.银行按贷款风险五级分类法对不良贷款进行认定
• D.银行有权决定对次级贷款进行核销
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P34-35 关于不良个人汽车贷款的管理，银行首先要按照贷款风险五级分类法对不良个人汽车贷款进行认定，认定之后要适时对不良贷款进行分析，建立个人汽车贷款的不良贷款台账，落实不良贷款清收责任人，实时监测不良贷款回收情况。

• 5.【单选题】关于我国现有个人贷款业务的特征，下列说法不正确的是（ ）。
• A.个人贷款业务的办理较为便利
• B.客户可在网上银行、手机银行以及第三方合作平台等渠道办理个人贷款业务
• C.可采取灵活多样的还款方式，但还款方式一经确定中途不可变更
• D.还款方式有等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P2-P3 C项，客户可以根据自己的需求和还款能力的变化情况，与贷款银行协商后改变还款方式。

• 6.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（ ）。
• A.购买商铺
• B.翻建自住房
• C.购买自住房
• D.大修自住房
• 参考答案：A
• 解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。

• 7.【单选题】借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保，属于（ ）。
• A.质押担保
• B.抵押担保
• C.保证担保
• D.信用贷款
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P15 个人贷款可采用抵押、质押、保证及无担保的信用方式。其中，质押担保是指借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。

• 8.【单选题】商业银行先要和公积金管理中心签订（ ），取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。
• A.委托贷款通知书
• B.住房公积金借款合同
• C.委托放款协议书
• D.住房公积金贷款业务委托协议书
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P120-121 银行要先和公积金管理中心签订住房公积金贷款业务委托协议书，取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后，才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。根据委托协议及公积金管理中心的具体要求，承办银行接受当地公积金管理中心委托，受托办理公积金借款咨询和申请，经办人员会告知借款人必须符合当地公积金管理中心规定的住房公积金贷款条件。

• 9.【单选题】有下列情形之一的农户贷款，经农村金融机构不同意可以采取借款人自主支付（ ）。
• A.农户消费贷款且金额40万元
• B.用于农副产品收购等无法确定交易对象的
• C.借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的
• D.农户生产经营贷款且金额不超过50万元
• 参考答案：D
• 解析：根据《农户贷款管理办法》（银监发〔2012〕50号）第三十四条关于支付管理的规定，农户贷款原则上应采用贷款人受托支付方式（即由金融机构直接支付给交易对象）。但以下情形经农村金融机构同意可采取借款人自主支付（即直接发放给借款人）：农户生产经营贷款且金额不超过50万元；农户消费贷款且金额不超过30万元；借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的；法律法规规定的其他情形。A错误：农户消费贷款金额超过30万元（40万元＞30万元），不符合自主支付条件。B错误：用于农副产品收购等无法确定交易对象的，属于“借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件”，但需注意此情形需“经农村金融机构同意”，而题目问的是“可以采取自主支付”的情形，B选项表述不完整（未明确金额限制），但对比D选项，D更直接符合规定。C错误：同样需“经金融机构同意”，但题目中C选项未提金额限制（实际可能有），且非最典型情形。D正确：明确符合“生产经营贷款且金额不超过50万元”的规定，可直接采用自主支付（经同意）。因此，D选项是符合规定的典型情形。

• 10.【单选题】国家助学贷款可分为（ ）。
• A.商业助学贷款和个人留学贷款
• B.生源地国家助学贷款和校园地国家助学贷款
• C.商业助学贷款和贫困学生生活补助
• D.商业助学贷款和生源地信用助学贷款
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P143-148 国家助学贷款有生源地国家助学贷款和校园地国家助学贷款两种。

• 1.【多选题】信托与委托的区别表现在（ ）。
• A.成立条件不同
• B.名义不同
• C.权限不同
• D.当事人数量不同
• E.期限的稳定性不同
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P353-354 除此以外，还有一个区别是财产所有权变化不同。

• 2.【多选题】商业银行债券投资的目的主要有（  ）。
• A.减少贷款规模
• B.平衡流动性和盈利性
• C.增加银行资产规模
• D.提高资本充足率
• E.降低资产组合的风险
• 参考答案：BDE
• 解析：教材页码：P114-115 商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。故本题选BDE。

• 3.【多选题】商业银行薪酬机制一般应坚持的原则有（ ）。
• A.薪酬机制与银行公司治理要求相统一
• B.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾
• C.短期激励与长期激励相协调
• D.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应
• E.基本薪酬的档次分类及晋级办法
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P190-194 薪酬机制一般应坚持以下原则： （1）薪酬机制与银行公司治理要求相统一； （2）薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾； （3）薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应； （4）短期激励与长期激励相协调。 E选项错误：E属于薪酬管理制度的内容。故本题选ABCD。

• 4.【单选题】（ ），开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。
• A.保证金存款
• B.定活两便存款
• C.个人通知存款
• D.人民币同业存款
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P71-72 C正确：个人通知存款，开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。 A选项：保证金存款主要指个人购汇保证金存款中，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。 B选项：定活两便存款存期灵活：开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。利率优惠：利息高于活期储蓄。 D选项：同业存款也称同业存放，属机构存款，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。

• 5.【单选题】金融市场最主要、最基本的功能是（ ）。
• A.货币资金融通功能
• B.资源配置功能
• C.经济调节功能
• D.交易及定价功能
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P41-43 货币资金融通功能是金融市场最主要、最基本的功能。故本题选A。

• 6.【单选题】下列属于商业银行贷款承诺业务的是（ ）。
• A.备用信用证
• B.银行保函
• C.项目贷款承诺
• D.不可撤销信用证
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P94-95 贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。故本题选C。

• 7.【单选题】风险管理的“三道防线”是指（ ）。
• A.业务团队、风险管理团队、内部监察团队
• B.业务团队、风险管理团队、内部审计团队
• C.销售团队、风险控制团队、内部监察团队
• D.销售团队、风险控制团队、内部审计团队
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P238 风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。故本题选B。

• 8.【多选题】以下关于《中华人民共和国公司法》的表述中，错误的有（ ）。
• A.公司增加或减少注册资本，须由公司股东会（或股东大会）作出决议，并由代表二分之一以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记
• B.根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司的法定代表人必须是公司的董事长
• C.公司以其注册资本对公司的债务承担责任
• D.未经国务院证券监督管理机构核准，上市公司不得发行可转换为股票的公司债券
• E.设立公司必须依法制定公司章程
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P337-338 A项说法错误：公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。 B项说法错误：根据《公司法》第13条规定，公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。 C项说法错误：公司，是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。

• 9.【多选题】风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，其包括（ ）等环节。
• A.感知风险
• B.分析风险
• C.计量风险
• D.检测风险
• E.控制风险
• 参考答案：AB
• 解析：教材页码：P238-239 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。 (1)感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质； (2)分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。 故本题选AB。

• 10.【多选题】全国性商业银行包括（ ）。
• A.国有控股大型商业银行
• B.城市商业银行
• C.全国性股份制商业银行
• D.农村商业银行
• E.农村信用社
• 参考答案：AC
• 解析：教材页码：P285 全国性商业银行，包括国有控股大型商业银行、全国性股份制商业银行等。区域性商业银行主要包括城市商业银行、农村商业银行、村镇银行、农村信用社等。故本题选AC。