中级银行从业每日一练(2026年7月20日)

• 1.【单选题】信托公司开展固有业务，不得有的行为不包括（ ）。
• A.向关联方融出资金或转移财产
• B.为关联方提供担保
• C.以股东持有的本公司股权作为质押进行融资
• D.对金融类公司进行股权投资
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P497-498 信托公司开展固有业务，不得有下列关联交易行为： （1）向关联方融出资金或转移财产。A项 （2）为关联方提供担保。B项 （3）以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。C项

• 2.【单选题】商业银行信贷资产证券化的基础资产不包括（ ）。
• A.消费信贷
• B.企业贷款
• C.应收账款
• D.信用卡账款
• 参考答案：C
• 解析：信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。商业银行可以借助信贷资产证券化优化信贷资源配置和效率，扩大资本充足率空间，提高资产的流动性和盈利性与金融市场的资金配置效率。

• 3.【单选题】我国商业银行核心一级资本充足率，资本充足率分别是（ ）。
• A.5%，8%
• B.4．5%，8%
• C.6%，8%
• D.9%，10%
• 参考答案：A
• 解析：商业银行资本充足率监管要求中，核心一级资本充足率不低于5%，资本充足率不低于8%。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，A选项符合规定数值，B选项核心一级资本充足率不足，C选项中核心一级资本充足率偏高，D选项数值不符合现行标准。

• 4.【判断题】合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的核心。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P339-340 合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的基础。

• 5.【单选题】（ ）是指信托公司运用资本金开展的业务。
• A.中间业务
• B.委托业务
• C.固有业务
• D.代理业务
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P497-498 固有业务是指信托公司运用资本金开展的业务。

• 6.【判断题】信托公司可以通过第三方互联网平台向不特定客户进行产品推介。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P502-504 信托公司不得通过第三方互联网平台、理财机构向不特定客户或非合格投资者进行产品推介。

• 7.【单选题】根据《行政许可实施程序规定》的要求，受理机关对申请材料要件和形式进行审查后，发现申请材料不齐全或不符合规定要求的，告知申请人限期（ ）个月内进行补正。
• A.3
• B.1
• C.5
• D.6
• 参考答案：A
• 解析：《行政许可实施程序规定》明确，受理机关审查申请材料后，若材料不齐全或不符合要求，应通知申请人限期补正。根据该规定相关条款，补正期限设定为三个月。选项A对应规定中的三个月补正期，符合要求。选项B、C、D中的期限与规定不符。

• 8.【单选题】融资租赁业务中，承租人和供货人为同一人的融资租赁方式为（ ）。
• A.联合租赁
• B.售后回租
• C.转租赁
• D.直接租赁
• 参考答案：B
• 解析：售后回租业务是承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。

• 9.【判断题】资产证券化是将缺乏流动性但具有某种可预测的未来现金流收入的资产或资产组合，通过一定的结构安排，进行风险和收益的分离与重组，转换成可以在金融市场出售和流通的证券。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P491-497 资产证券化是将缺乏流动性但具有某种可预测的未来现金流收入的资产或资产组合，通过一定的结构安排，进行风险和收益的分离与重组，转换成可以在金融市场出售和流通的证券。

• 10.【单选题】下列说法错误的是（ ）。
• A.内部审计人员原则上不得少于员工总人数的1%
• B.内部审计人员的薪酬水平应高于本机构其他部门同职级人员平均水平
• C.内部审计人员可列席或参加与内部审计职责有关的会议
• D.内部审计可以检查经营机构的业务和管理活动
• 参考答案：B
• 解析：《银行业金融机构内部审计指引》（银监发〔2016〕6号）规定，内部审计部门应建立合理的薪酬机制，薪酬水平应适当，不宜显著高于本机构其他部门同职级人员。选项B中的“高于”与指引中的“适当”要求不符。其他选项均符合《内部审计基本准则》及相关指引中对人员配置、职责权限的规定。

• 1.【多选题】下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别（  ）。
• A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动
• B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失
• C.银行员工窃取客户账户资金
• D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金
• E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗
• 参考答案：ADE
• 解析：教材页码：P4 B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。

• 2.【多选题】我国银行金融监管体系为“两委一行一总局一会”，其中“两委”指（ ）。
• A.中央金融委员会
• B.中国银行业监督管理委员会
• C.中国证券监督管理委员会
• D.中央金融工作委员会
• E.国务院金融稳定发展委员会
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P452~454 两委（中央金融委、中央金融工委）：代表党中央的领导与统筹。 一行（人民银行）：负责货币与宏观审慎。 一总局（国家金融监督管理总局）：负责绝大部分金融机构与业务的微观监管。 一会（证监会）：负责证券期货市场监管。

• 3.【单选题】银行往往用（ ）去支持长期的贷款出现期限错配。
• A.长期存款
• B.短期存款
• C.长期负债
• D.短期负债
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P273~274 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”。

• 4.【单选题】下列信用风险监测指标中，与商业银行自身净资产质量最不相关的是（  ）。
• A.贷款风险迁徙率
• B.客户授信集中度
• C.不良贷款拨备覆盖率
• D.不良贷款率
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P106~109 A项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率；C项，不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比；D项，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比。CD两项指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资产质量。综上，只有B项与商业银行自身净资产质量最不相关。

• 5.【单选题】（ ），商业银行进入负债风险管理模式阶段。
• A.20世纪60年代以前
• B.20世纪60年代
• C.20世纪70年代
• D.20世纪80年代以后
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P9~11 20世纪60年代以前：资产风险管理模式阶段； 进入20世纪60年代：负债风险管理模式阶段； 20世纪70年代：资产负债风险管理模式阶段； 20世纪80年代以后：全面风险管理模式阶段。

• 6.【单选题】商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相同，流动性风险的承压指标重点关注（ ）。
• A.商业银行的资产收益率
• B.商业银行的净利润率
• C.商业银行的支付能力指标
• D.商业银行的资本充足率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P400~404 流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场风险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影响，关心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的承压指标是银行的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的情况下，保持足够的流动性头寸，维持银行的正常经营。

• 7.【多选题】商业银行贷款重组中的贷款结构主要包括(  )。
• A.贷款担保
• B.贷款期限
• C.贷款费用
• D.贷款人信用等级
• E.贷款金额
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P156~157 贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

• 8.【单选题】激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰．如果缺乏独特的品牌形象和吸引力．将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（  ）。
• A.商业银行的技术水平
• B.商业银行的风险管理水平
• C.商业银行的业务创新水平
• D.商业银行的盈利能力和发展空间
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P349~351 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和发展空间。

• 9.【单选题】关于商业银行风险与控制自我评估(RCSA)的说法，正确的是（ ）。
• A.自我评估工作原则上要覆盖所有业务品种
• B.自我评估主要在具有审批权限的总行管理部门开展
• C.其原理为“系统风险-控制措施=剩余风险”
• D.风险与控制自我评估是主流的市场风险评估工具
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P217~218 风险与控制自我评估(RCSA)是主流的操作风险评估工具，旨在防患于未然，对操作风险管理和内部控制的适当程度及有效性进行检查和评估。商业银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别，评估固有风险，再通过分析现有控制活动的有效性，评估剩余风险，进而提出控制优化措施的工作。风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个组成部分，其原理为“固有风险-控制措施=剩余风险”。 自评工作要坚持下列原则：一是全面性。自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。二是及时性。自我评估工作应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追踪。三是客观性。自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证作出恰当的决策并采取适当的管理行动。四是前瞻性。自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素。五是重要性。自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。

• 10.【单选题】下列关于现金流分析的说法，不正确的是（ ）。
• A.对短期流动性的分析可以从比例分析进一步完善为现金流分析
• B.现金流分析以情景模拟的方式分析银行未来的现金流
• C.比例分析更直接的方式回答“银行是否有足够的头寸应对流动性风险”
• D.现金流分析是从时间、产品和场景三个维度全面分析银行所面临的流动性风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P284~288 对短期流动性的分析可以从比例分析进一步完善为现金流分析。 现金流分析以情景模拟的方式分析银行未来的现金流，评估银行是否具有足够的现金头寸，分析不同产品在未来不同时段的现金流入和流出。 相比比例分析，现金流分析不是以一个数字表示银行面临的短期流动性风险，而是从时间、产品和场景三个维度全面分析银行所面临的流动性风险，也以更直接的方式回答“银行是否有足够的头寸应对流动性风险”。

• 1.【多选题】在贷款存续期间，贷款人可对借款人的（ ）等提出控制要求。
• A.主要股东变化
• B.流动比率
• C.分红比率
• D.资产负债率
• E.销售收入增减幅度
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P212-214 可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管理要求。例如，就贷后走访客户的频率、需要重点监控的情况及指标、获取信息的报告反馈等事项提出具体要求。此外，还可对信用额度存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等相关财务指标及主要股东、核心人员变化等提出控制要求。

• 2.【单选题】项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（  ）。
• A.固定投资
• B.建设投资
• C.建筑工程费用
• D.流动资产投资
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P148-152 项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。

• 3.【多选题】考核年度抵债资产的变现成果可以用的指标包括（ ）。
• A.抵债资产年处置率
• B.抵债资产完好率
• C.抵债资产增值率
• D.抵债资产损失率
• E.抵债资产变现率
• 参考答案：AE
• 解析：教材页码：P275-280 建立抵债资产处理考核制度，考核年度抵债资产的变现成果可以用抵债资产年处置率和抵债资产变现率两个指标进行考核。

• 4.【单选题】下列不属于收款条件的是（ ）。
• A.现货交易
• B.赊账销售
• C.预收货款
• D.远期交易
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P77-81 收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

• 5.【判断题】审议表决应当遵循“集体审查审议，明确发表意见，少数服从多数”的原则。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P205-208 我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制。审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。

• 6.【多选题】对于流动资金贷款，商业银行应根据（  ），合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
• A.借款人的管理水平
• B.贷款利率水平
• C.借款人的行业特征
• D.借款人的信用状况
• E.贷款业务品种
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P334-340 《流动资金贷款管理暂行办法》第二十五条规定，贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

• 7.【多选题】根据用于比较的财务指标的不同，可以将比较分析法分为（ ）。
• A.结构比较
• B.效率比较
• C.总量比较
• D.比率比较
• E.因素比较
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P81-85 根据用于比较的财务指标的不同，将比较分析法分为以下三类：①总量比较；②结构比较；③比率比较。

• 8.【单选题】下列属于信贷效益性调查的内容的是（ ）。
• A.对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩能力和信誉精心调查
• B.借款人过去3年的经营效益情况进行调查
• C.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查
• D.借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益状况
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P31-33 调查人员开展信贷效益性调查内容应包括以下方面:(1)结合当期资金成本、拨备、经济资本成本等要素，测算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况；(2)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。其他是安全性调查的内容。

• 9.【判断题】日常生活中的现金指会计主体的库存现金（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P91-97 日常生活中所说的现金指手头持有的能立即支付的货币;会计核算中的现金指会计主体的库存现金;现金流量中的现金则被广义化，既包括现金，又包括现金等价物，这是由分析现金流量的意义决定的，是会计核算中实质重于形式的体现。

• 10.【多选题】资本回报率(ROE)可分解为（  ）三者之积。
• A.销售利润率
• B.财务杠杆
• C.可持续增长率
• D.实际销售增长率
• E.资产使用效率
• 参考答案：ABE
• 解析：教材页码：P39-49 ROE=销售利润率X资产使用效率×财务杠杆：

• 1.【单选题】投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在（ ）以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。
• A.40%
• B.50%
• C.60%
• D.65%
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P297-306 投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在50％以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。

• 2.【单选题】家庭收入是客户实现人生不同阶段理财目标的最重要财务来源，(  )通常是指家庭的财产性收入。
• A.工作收入
• B.投资收入
• C.其他收入
• D.不合法的收入
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P1-2 选项A错误：工作收入指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入。 选项B正确：投资收入通常是指家庭的财产性收入。 选项C错误：其他收入是指工作收入、投资收入之外的收入。 选项D错误：家庭收入主要包括工作收入、投资收入和其他收入三大类。 故本题选B。

• 3.【多选题】2024年9月，王某和李某的孩子小王4岁。下列关于王某和李某当年分配子女教育专项附加扣除比例的方法，正确的（  ）。
• A.王50%，李50%
• B.王20%，李80%
• C.王100%，李0%
• D.王0%，李100%
• E.王80%，李20%
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P178-188 根据2024年子女教育专项附加扣除的相关规定，子女年满3周岁当月至小学入学前属于扣除范围，扣除标准为每个子女每月2000元。扣除方式为父母（法定监护人）可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除，也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。所以王某和李某可以选择王50%、李50%的扣除方式，也可以选择王100%、李0%或者王0%、李100%的扣除方式。 综上，该题选ACD。

• 4.【单选题】保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件。下列关于保证的说法不正确的是(  )。
• A.保险保证是影响保险合同效力的重要因素
• B.保险合同中均存在默示保证
• C.保险保证必须是保险合同的一部分
• D.在没有法律规定特别限制的情况下，保险人要求投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P27-33 选项A正确：保证是影响保险合同效力的重要因素。 选项B错误、C正确：保证是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件，保险保证的内容是合同的组成部分。保证通常分为明示保证和默示保证。 选项D正确：一般意义上的保证是指保险人和投保人在保险合同中约定。投保人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性。 故本题选B。

• 5.【多选题】教育规划可利用的金融理财工具有（ ）。
• A.出国留学贷款
• B.银行储蓄
• C.教育金保险
• D.国家助学贷款
• E.教育金信托
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P69-70 教育投资工具分为短期教育投资规划工具和长期教育投资规划工具，前者包括：①国家助学贷款；②商业助学贷款；③出国留学贷款。后者包括：银行储蓄；教育保险；基金产品；教育金信托；其他投资理财产品。

• 6.【多选题】下列选项中，能体现退休养老规划重要性的有（ ）
• A.目前社会养老体系尚不完善
• B.环境污染严重，人们罹患疾病的概率增加
• C.人口老龄化趋势，加大了社会养老负担
• D.生活、卫生条件改善，人均寿命逐渐增长
• E.退休者希望退休后维持独立自主、有品质的生活
• 参考答案：ACDE
• 解析：退休养老规划在现代社会中的必要性主要涉及社会保障制度、人口结构变化及个人生活需求。国家统计局《中国统计年鉴》显示，基本养老保险替代率不足50%，凸显第一支柱保障缺口。人口普查数据表明，65岁以上老龄人口占比已突破14%，进入深度老龄化阶段。世界卫生组织《世界卫生统计》指出中国人均预期寿命达77.4岁，较改革开放初期提升10岁以上。金融理财师协会（FPSB）调查数据显示，85%受访者期望退休后保持现有生活标准。环境污染引发的医疗支出增长属于健康风险管理范畴，主要通过医疗保险工具应对，与养老金积累的长期规划存在本质区别。

• 7.【单选题】在理财规划书制作过程中的的综合理财规划建议环节，理财师需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且在此基础上，为客户设定未来（ ）的家庭主要支出预算。
• A.半年
• B.一年
• C.三年
• D.五年
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P332-337 在理财规划书的制作过程中的综合理财规划建议环节，理财师需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且在此基础上，为客户设定未来一年的家庭主要支出的预算；同时，向客户提出家庭财务保障规划建议和现阶段投资规划建议。故本题选B。

• 8.【多选题】重复保险的分摊方式包括（ ）
• A.比例责任分摊
• B.限额责任分摊
• C.顺序责任分摊
• D.平均分摊
• E.不规则分摊
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P27-33 重复保险的分摊方式： （1）比例责任分摊方式，即各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分摊保险赔偿责任。 计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人承保的保险金额/各保险人承保的保险金额总和 （2）限额责任分摊方式，是以在没有重复保险的情况下，各保险人依其承保的保险金额而应付的赔偿限额与各保险人应负赔偿限额总和的比例承担损失赔偿责任。 计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人的赔偿限额/各保险人赔偿限额总和 （3）顺序责任分摊方式，是指由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人承保的保额时，才依次承担超出的部分。 故本题选ABC。

• 9.【多选题】可以提前支取个人养老金的情形包括（  ）。
• A.出国定居
• B.丧失劳动能力
• C.患重大疾病
• D.身故
• E.支付房租
• 参考答案：AB
• 解析：教材页码：P112-114 个人养老金资金账户实行封闭运行，未满足领取条件的，不得支取资金。参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金: (1)达到领取基本养老金年龄; (2)完全丧失劳动能力（B）; (3)出国(境)定居（A）; (4)国家规定的其他情形。 综上，该题选AB。

• 10.【多选题】下列可能是财产保险的被保险人的是（ ）。
• A.财产的所有者
• B.财产的经营者
• C.财产的使用者
• D.财产的抵押者
• E.财产的经营管理人
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P22-25 财产保险的被保险人是对保险财产具有保险利益的人，如所有权人、经营管理人、使用权人、抵押权人等。

• 1.【多选题】非银行个人网络贷款包括（ ）
• A.创业担保贷款
• B.低保户消费贷款
• C.P2P个体网络贷款
• D.个人网络小额贷款
• E.农户消费贷款
• 参考答案：CD
• 解析：教材页码：P218-220 非银行个人网络贷款包括P2P个体网络贷款和个人网络小额贷款。

• 2.【单选题】下列关于填写和审核借款合同时的表述，错误的是（ ），
• A.合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰不潦草、不错漏
• B.合同填写完毕后，填写人员应及时交其他合同填写人员进行复核
• C.需要填写空白栏，且空白栏后有备选项的，在横线上填好选定的内容后，对未选的应加横线表示删除;合同条款有空白不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章
• D.合同文本要使用统一格式的个人贷款的有关合同文本，对单笔贷款有特处要求的，可以在合同中的其他约定事项中约定
• 参考答案：B
• 解析：合同填写需遵循规范，要素齐全、正确无误。《个人贷款管理暂行办法》指出复核环节应由独立岗位承担。选项B错误在于“其他合同填写人员”可能缺乏独立性，合规流程应由专门审核人员复核，而非同为填写岗的人员。选项A、C、D均为正确操作，符合合同填写与审核的基本要求。

• 3.【单选题】会出现名义借款人失踪，实际借款人悬空贷款的后果的欺诈行为是（ ）。
• A.甲贷乙用
• B.冒名顶替
• C.代替审贷
• D.虚假车行
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P135-141 会出现名义借款人失踪，实际借款人悬空贷款的后果的欺诈行为是甲贷乙用。

• 4.【单选题】下列用途中，不可以申请使用公积金贷款的是（ ）。
• A.购买商铺
• B.翻建自住房
• C.购买自住房
• D.大修自住房
• 参考答案：A
• 解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款是住房公积金使用的中心内容。

• 5.【判断题】借款人能否按时足额偿还贷款本息，根本上要依靠借款人及其家庭的收入来源，或者其他的再融资渠道。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P138-140 借款人能否按时足额偿还贷款本息，根本上要依靠借款人及其家庭的收入来源，或者其他的再融资渠道，这就是所谓的还款能力。

• 6.【多选题】根据贷款是否可循环的不同，个人授信额度又分为（ ）。
• A.个人单笔贷款
• B.个人不可循环授信额度
• C.个人可循环授信额度
• D.个人信用贷款
• E.信用卡个人贷款
• 参考答案：BC
• 解析：教材页码：P9-P10 根据贷款是否可循环的不同，个人授信额度又分为可循环使用的授信额度和不可循环使用的授信额度。

• 7.【单选题】使用等额本息还款法的贷款，每月还款额中（ ）。
• A.利息逐月递增，本金保持不变
• B.利息逐月递减，本金逐月递增
• C.利息逐月递减，本金保持不变
• D.利息逐月递增，本金逐月递减
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P13-P15 等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。

• 8.【单选题】商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以（ ）处罚；涉嫌犯罪的，则将依法移交司法机关处理。
• A.刑事
• B.经济
• C.行政
• D.口头警示教育
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P242-244 商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以经济处罚；涉嫌犯罪的，则将依法移交司法机关处理。

• 9.【单选题】贷款投向的行业发展趋势不明朗或整体环境趋于恶化会导致（ ）。
• A.信用风险
• B.技术风险
• C.贷款风险
• D.操作风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P218-220 贷款投向的行业发展趋势不明朗或整体环境趋于恶化也会导致贷款风险。

• 10.【单选题】公积金个人住房贷款是政策性贷款，实行（ ）的利率政策，带有较强的政策性。
• A.低进低出
• B.高进低出
• C.低进高出
• D.高进高出
• 参考答案：A
• 解析：公积金个人住房贷款的性质为政策性贷款，其利率政策的核心特征是存贷利率均较低。根据《住房公积金管理条例》及相关政策规定，公积金资金来源于单位和职工缴存的长期住房储金，筹资成本较低。发放贷款时，执行低于市场一般商业贷款的利率标准，体现对缴存职工购房的政策支持。选项中“低进低出”准确描述了这一机制，即低成本吸收存款、低利率发放贷款。其余选项或违背资金来源特性（如“高进”），或偏离政策目标（如“高出”），与实际政策不符。

• 1.【多选题】职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，包括（ ）。
• A.其他单位的非国家工作人员
• B.国家机关的工作人员
• C.非国有的公司、企业或者其他单位的国家工作人员
• D.国有企业的国家工作人员
• E.非国有的公司、企业的非国家工作人员
• 参考答案：AE
• 解析：《刑法》第二百七十一条规定职务侵占罪的主体为“公司、企业或者其他单位的人员”，且该罪与贪污罪主体存在区分。国有公司、企业或其他国有单位中从事公务的人员，或者非国有单位中受委派从事公务的人员，属于国家工作人员的，构成贪污罪而非本罪。选项A中“其他单位的非国家工作人员”及选项E中“非国有的公司、企业的非国家工作人员”符合条文对职务侵占罪主体的限定。其余选项涉及国家机关工作人员或国家工作人员，均属于贪污罪主体范畴。

• 2.【多选题】影响货币需求的因素有（ ）
• A.收入水平
• B.货币流通速度
• C.汇率
• D.人口密集程度
• E.交通通信等技术状况
• 参考答案：ABCDE
• 解析：货币需求的影响因素在经济学理论中有不同角度的分析。收入水平直接影响交易和预防性需求，货币流通速度与货币需求量呈反向关系。汇率变化通过国际贸易和资本流动间接作用于货币持有量。人口密集程度可能提升区域内交易频率，增加货币需求。交通通信技术改进可能改变支付习惯和流通效率，进而影响货币需求量。相关理论可见凯恩斯流动性偏好理论、费雪方程式及开放经济宏观经济学分析。

• 3.【单选题】金融工具中属于间接融资工具的是（ ）。
• A.股票
• B.商票
• C.企业债
• D.可转让大额存单
• 参考答案：D
• 解析：间接融资工具涉及资金通过金融中介机构转移。可转让大额存单由银行发行，体现金融机构作为中介的角色。股票、商票、企业债均直接连接资金供需双方，无需中介。《货币金融学》将存单归为间接融资工具。选项D通过银行中介实现融资，其他选项属于直接融资。

• 4.【单选题】下列选项中，在计算资本充足率时应从核心一级资本中全额扣除的项目是（ ）。
• A.实收资本
• B.商誉
• C.优先股
• D.超额贷款损失准备
• 参考答案：B
• 解析：资本充足率计算中，核心一级资本需全额扣除商誉。根据《商业银行资本管理办法》，商誉作为无形资产，不具备实质性损失吸收能力，必须扣除。实收资本属于核心一级资本的组成部分，不需扣除；优先股通常计入其他一级资本，超额贷款损失准备在特定条件下可部分计入二级资本。

• 5.【单选题】下列关于信用证的表述，正确的是(  )
• A.一种有条件的承诺付款的书面文件
• B.处理的实际是与单据有关的货物
• C.一种无条件的银行支付承诺
• D.一项附属于贸易合同之外的契约
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P86-87 信用证是指由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用 证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信 用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

• 6.【单选题】目前常用的风险价值模型技术不包括（ ）。
• A.历史模拟法
• B.方差一协方差法
• C.蒙特卡洛模拟法
• D.情景分析法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P255-257 目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

• 7.【单选题】下面哪组宏观经济发展目标所对应的衡量指标是错误的（ ）。
• A.经济增长——国民生产总值
• B.充分就业——失业率
• C.物价稳定——通货膨胀率
• D.国际收支——国际收支平衡
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P3-5 衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值(GDP)，它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。故本题选A。

• 8.【单选题】下列选项中，不属于骆驼评级(CAMEL)参考指标的是（ ）。
• A.集中度水平
• B.资本充足性
• C.资产质量
• D.盈利水平
• 参考答案：A
• 解析：骆驼评级体系（CAMEL）用于评估金融机构的稳健性，包含资本充足性、资产质量、管理能力、盈利水平和流动性。原题选项中，资本充足性（B）、资产质量（C）、盈利水平（D）均属于CAMEL的五个核心要素。集中度水平（A）反映风险集中程度，常见于其他风险管理框架，未被纳入CAMEL评级体系。参考美联储及巴塞尔协议相关文件对CAMEL的界定。

• 9.【单选题】在商业银行资产负债管理中，（ ）作为一项重要工具，主要用于绩效考核和风险定价两个方面。
• A.内部资金转移定价
• B.经济资本
• C.久期管理
• D.缺口管理
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P212-214 在商业银行资产负债管理中，经济资本作为一项重要工具，主要用于绩效考核和风险定价两个方面。故本题选B。

• 10.【单选题】《中华人民共和国商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”不包括（ ）。
• A.商业银行的董事
• B.商业银行信贷业务人员
• C.商业银行管理人员的近亲属
• D.商业银行的监事的朋友
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P285-289 关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。