中级银行从业每日一练(2026年2月7日)

• 1.【单选题】（ ）是公正原则的必然要求和必要保障。
• A.公开原则
• B.独立原则
• C.制约原则
• D.公平原则
• 参考答案：A
• 解析：公开原则是公正原则的必然要求和必要保障。

• 2.【判断题】商业银行开办信用卡收单业务，应具备开办收单业务的良好业务基础，最近3年个人贷款业务规模和业务结构稳定，个人贷款业务客户规模和客户结构较为稳定等条件。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：根据银保监会规定，境内商业银行开办信用卡收单业务应当符合以下条件： 1.注册资本为实缴资本，且不低于人民币1亿元或等值可兑换货币。 2.具备开办收单业务的良好业务基础。最近3年企业贷款业务规模和业务结构稳定，企业贷款业务客户规模和客户结构较为稳定，身份证件验证系统和征信系统连接和使用情况良好。 3.具备办理收单业务的专业系统支持，在境内建有收单业务主机、特约商户申请管理系统、特约商户信用评估管理系统、商户结算账户管理系统、账务管理系统、收单交易监测和伪冒交易预警系统、交易授权系统等专业化运营基础设施，相关设施通过了必要的安全检测和业务测试，能够保障客户资料和业务数据的完整性和安全性。

• 3.【判断题】《银行业金融机构全面风险管理指引》对银行业金融机构建立全面风险管理体系提出了系统要求，形成了我国银行业全面风险管理的统领性、综合性规则。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P255-256 《银行业金融机构全面风险管理指引》对银行业金融机构建立全面风险管理体系提出了系统要求，形成了我国银行业全面风险管理的统领性、综合性规则。

• 4.【判断题】储蓄存款业务的客户群体大，涉及面广，其所面临的操作风险较为明显，实际发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件较多。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：储蓄存款业务的客户群体大，涉及面广，其所面临的操作风险较为明显，实际发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件较多。

• 5.【单选题】重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交（ ）批准，并在批准后10日内报告监事会以及银保监会。
• A.股东大会
• B.董事会
• C.监事会
• D.风险管理委员会
• 参考答案：B
• 解析：重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交董事会（未设立董事会的可由经营决策机构）批准，并在批准后10日内报告监事会以及银保监会。

• 6.【多选题】我国银行业市场准入法规体系包括（ ）。
• A.《行政许可法》
• B.《银行业监督管理法》
• C.《商业银行法》
• D.《外资银行管理条例》
• E.《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》
• 参考答案：ABCDE
• 解析：经过持续的立法建设，我国建立了以《行政许可法》、《商业银行法》、《银行业监督管理法》等法律为核心，以《外资银行管理条例》等行政法规和行政许可事项实施办法等部门规章为主体的银行业金融机构市场准入法规体系。

• 7.【判断题】流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：流动性风险属于次生风险，可以由流动性冲击直接导致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。

• 8.【单选题】（ ）反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低。
• A.成本收入比
• B.资产利润率
• C.资本利润率
• D.权益乘数
• 参考答案：A
• 解析：成本收入比是衡量银行经营效率的关键指标，通常表示为经营成本与营业收入之比。该指标越低，表明银行在创造同等收入时支出的成本越低，经营效率越高。资产利润率反映银行运用资产获取利润的能力，资本利润率衡量股东权益回报水平，权益乘数体现财务杠杆使用程度，三者均与题干中“单位收入对应的成本支出”无直接关联。在银行财务分析中，成本收入比属于基础性效率指标，常见于《商业银行管理》等教材。

• 9.【单选题】商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款期限及还款方式。实行分期偿还的，至少（ ）一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。
• A.半年
• B.1年
• C.3个月
• D.2年
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P130-139 商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款期限及还款方式。实行分期偿还的，至少半年一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。

• 10.【判断题】商业银行战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管核心原则》将银行面临的主要风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。其中，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

• 1.【单选题】商业银行可采用映射外部数据的技术估计平均违约概率。关于该项技术，下列说法正确的是（  ）。
• A.银行可将外部评级映射到内部信用评级机构或类似机构的评级，将内部评级的违约概率作为外部评级的违约概率
• B.评级映射应建立在内部评级标准与外部机构评级标准可比的基础上
• C.评级映射时，对同样的债务人内部评级和外部评级不可相互比较
• D.银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，并反映债项的特征
• 参考答案：B
• 解析：A项，银行可将内部评级映射到外部信用评级机构或类似机构的评级，将外部评级的违约概率作为内部评级的违约概率：C项，评级映射时，对同样的债务人内部评级和外部评级可相互比较：D项，银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，而不反映债项的特征。

• 2.【单选题】对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（ ）。
• A.宏观经济因素和货币政策因素
• B.金融市场因素
• C.季节性因素
• D.法律因素
• 参考答案：D
• 解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素： （1）宏观经济因素和货币政策因素； （2）金融市场因素； （3）季节性因素。

• 3.【判断题】为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P333 为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到： 第一，了解你的客户及所在国家(地区)风险。 第二，严守集中度限额，减少对高风险和较高风险国家的业务。 第三，通过投保国别风险保险转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构包括各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司，如投保中国出口信用保险公司的政治险和商业险。 第四，增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。 第五，以银团贷款方式分散风险或对贷款采取结构性的安排。如对于某些风险较高的国家设立离岸账户，规避转移风险。 第六，吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。 第七，合同中增加保护条款，一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约须提前还款。 第八，项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。 第九，建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。

• 4.【单选题】为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立（ ）的资产负债期限结构。
• A.借短贷短
• B.借长贷长
• C.借长贷短
• D.借短贷长
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P273 商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。

• 5.【多选题】根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标包括（ ）三个主要类别。
• A.风险解释类指标，衡量商业银行缓释工具合格标准
• B.风险水平类指标，衡量商业银行的风险状况
• C.风险迁徒类指标，衡量商业银行风险变化的程度
• D.风险抵补类指标，衡量商业银行抵补风险损失的能力
• E.风险分散类指标，衡量商业银行业务多元化程度
• 参考答案：BCD
• 解析：依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，风险监管核心指标分为三个主要类别。 1．风险水平类指标 风险水平类指标用来衡量商业银行的风险状况，以时点数据为基础，属于静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标。 2．风险迁徙类指标 风险迁徙类指标用来衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。 3．风险抵补类指标 风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

• 6.【多选题】下列各项属于国别风险的是（  ）。
• A.政治风险
• B.信用风险
• C.货币风险
• D.操作风险
• E.宏观经济风险
• 参考答案：ACE
• 解析：教材页码：P276~280 国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，如经济恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒偿外债、外汇管制及货币贬值等，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行金融机构债务，使银行金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。

• 7.【单选题】超限类型不包括（ ）。
• A.主动超限
• B.被动超限
• C.实质性超限
• D.非实质性超限
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P178~179 根据具体的超限原因，超限情况分为主动超限、被动超限和非实质性超限。

• 8.【单选题】假设某商业银行存在负债敏感型缺口，则市场利率上升会导致银行的净利息收入（　　）。
• A. 上升
• B. 下降
• C. 不变
• D. 无法判断
• 参考答案：B
• 解析：当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。

• 9.【单选题】下列不属于增加商业银行二级资本方法的是( )。
• A.发行可转换债券
• B.提高超额贷款损失准备
• C.发行长期次级债券
• D.提高留存利润
• 参考答案：D
• 解析：二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，提高留存利润属于增加一级资本的方法。

• 10.【单选题】商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（　　）。
• A. 30％
• B. 20％
• C. 25％
• D. 15％
• 参考答案：B
• 解析：国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20％。

• 1.【多选题】为准确评价借款人的偿债能力，信贷人员对借款人财务分析应侧重借款人的（　　）。
• A.盈利能力
• B.营运能力
• C.资本结构
• D.净现金流量
• E.损益情况
• 参考答案：ABCD
• 解析：借款人的偿债能力与借款人的盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关。因此为了准确计算和评价借款人的偿债能力，对贷款决策进行的财务分析应侧重这些内容。

• 2.【多选题】表内授信包括（  ）。
• A.贷款
• B.贴现
• C.透支
• D.保理
• E.回购
• 参考答案：ABCDE
• 解析：授信指对非自然人客户的表内外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

• 3.【多选题】借款人还清借款本息后，商业银行客户经理应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结，便于其他客户经理借鉴参考。贷款总结评价的主要内容包括（ ）。
• A.贷款管理中出现的问题及解决措施
• B.客户的经营变化情况
• C.客户的管理优势
• D.贷款基本评价
• E.有助于提升贷后管理水平的经验
• 参考答案：ADE
• 解析：贷款总结评价的内容主要包括：①贷款基本评价，就贷款的基本情况进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进行总结；②贷款管理中出现的问题及解决措施；③其他有益经验，即对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。

• 4.【单选题】在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产的是（ ）。
• A.关注类
• B.次级类
• C.可疑类
• D.损失类
• 参考答案：D
• 解析：损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。

• 5.【单选题】某企业2015年资产负债表中应收账款平均余额为0万元，年初应收票据余额50万元.未向银行办理贴现手续，到年末应收票据余额70万元，其中20万元已向银行办理贴现手续，年末计提坏账准备30万元，若该企业2015年赊销收入净额为60万元，计算期按180天算，企业的应收账款回收期为（　　）天。
• A.60
• B.105
• C.150
• D.180
• 参考答案：B
• 解析：计算应收账款周转率时，应收账款数额应包括资产负债表中应收账款与应收票据等全部数额，但如果应收票据已向银行办理了贴现手续，则不应再计人应收账款平均余额内。另外，坏账准备也应当从应收账款余额中扣除。本题中应收账款平均余额为：(50+70-20-30)／2=35(万元)，应收账款回收期为：180×35／60=105(天)。

• 6.【多选题】下列关于借款需求影响因素的说法，正确的有（  ）。
• A.商业信用的减少及改变可能导致流动负债结构变化
• B.流动资产周转率下降导致流动资产减少
• C.债务重构不会导致流动负债结构变化
• D.长期投资可能导致长期资产的减少
• E.固定资产重置及扩张可能导致长期资产的增加
• 参考答案：AE
• 解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债结构变化;固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。从利润表来看，利润率的下降可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。

• 7.【单选题】信贷业务政策符合性审查不包括（  ）。
• A.借款用途是否合法合规
• B.客户准入及借款用途是否符合银行、客户、行业、产品等信贷政策
• C.借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度
• D.借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。
• 参考答案：D
• 解析：借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序是借款人主体资格及基本情况审查内容。信贷业务政策符合性审查包括：①借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等。②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度。

• 8.【多选题】出质人向商业银行申请质押担保时应提供的材料包括（ ）。
• A.财产共有人出具的同意出质的文件
• B.质押财产的产权证明文件
• C.出质人资格证明
• D.有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明
• E.信贷申请报告和出质人提交的担保意向书
• 参考答案：ABCDE
• 解析：出质人向商业银行申请质押担保，应在提送信贷申请报告的同时，提送出质人提交的“担保意向书”及以下材料：①质押财产的产权证明文件；②出质人资格证明。③出质人须提供有权做出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明。④财产共有人出具的同意出质的文件。

• 9.【单选题】金融企业应于每年（ ）前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。
• A.1月31日
• B.2月20日
• C.3月30日
• D.6月30日
• 参考答案：B
• 解析：金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。

• 10.【多选题】项目融资是指符合（  ）特征的贷款。
• A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产设备、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资
• B.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人
• C.还款资金来源主要依赖该项目生产的销售收入、补贴收入或其他收入
• D.是贷款人向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款
• E.贷款用途可以用于股权投资
• 参考答案：ABC
• 解析：项目融资是指符合以下特征的贷款： （1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产设备、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资 （2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人 （3）还款资金来源主要依赖该项目生产的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

• 1.【多选题】下列属于银行差异化产品与服务策略的有（ ）。
• A.对于大众化客户主要通过自助集道提供服务
• B.通过网点和自助渠道发现与接触客户
• C.对不同资产级别的客户设立不同的汇款收费标准
• D.仅允许资产级别较高的客户使用银行VIP服务区域
• E.仅允许忠诚客户购买额度稀缺的产品
• 参考答案：ABC
• 解析：选项D、E仅允许某一类客户享受某些服务不属于差异化产品与服务策略。 综上，本题应选ABC。

• 2.【单选题】下列说法正确的是(  )。
• A.β系数大于零且小于1
• B.β系数是资本市场线的斜率
• C.β系数是衡量资产非系统风险的标准
• D.β系数是利用回归风险模型推导出来的
• 参考答案：D
• 解析：A项，β系数如果是负值，则显示其变化的方向与大盘的变化方向相反，全体市场本身的β系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则β系数大于1；B项，证券市场线为：R【sub|i】=R【sub|f】+(R【sub|M】-R【sub|f】)β【sub|i】，β系数为证券市场线的斜率；C项，β系数是一种评估证券系统性风险的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。

• 3.【多选题】企业的资产负债率高于1，则说明该企业有可能（ ）。
• A.企业利用债务进行经营活动的能力强
• B.资不抵债
• C.对于银行而言发放贷款的风险很大
• D.企业有形资本负债率也高于1
• E.企业偿还债务能力强
• 参考答案：ABCD
• 解析：资产负债率＝负债总额/资产总额，用于衡量发放贷款的安全程度，资产负债率高一方面说明该企业利用债务进行经营活动的能力强，但另一方面，对银行而言，发放贷款的风险越大，如资产负债率高于1，说明资不抵债。有形资本负债率＝负债总额/有形资产总额。有形资产少于资产总额，所以当资产负债率高于1时，有形资本负债率也高于1。

• 4.【多选题】留学国家的排名不应该是唯一的选择因素，要多考虑与学习相关的信息，包括（ ）。
• A.专业
• B.住宿情况
• C.入学条件
• D.费用
• E.中国学生占比
• 参考答案：ABCDE
• 解析：留学国家的排名不应该是唯一的选择因素，要多考虑与学习相关的信息，包括专业、入学条件、费用、所在城市、录取率、中国学生占比、住宿情况等。

• 5.【判断题】客户在进行家庭收支管理时，应遵循的原则包括保持充足的流动性和制定家庭各项收支预算。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：客户在进行家庭收支管理时，应遵循的原则包括保持充足的流动性和制定家庭各项收支预算。

• 6.【单选题】保险规划具有多方面的功能。其中（ ）主要是指通过经济补偿，减少社会摩擦，减轻政府压力，并促进社会各领域正常运转和有序发展。
• A.社会管理功能
• B.分配职能
• C.融通资金功能
• D.防灾防损功能
• 参考答案：A
• 解析：商业保险作为社会保障体系的重要补充，其社会管理功能主要体现在以下几个方面。 1.提供多层次保障需求，完善社会保障制度 2.减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结 3.调节资金配置，降低金融机构的运营风险 4.加强信用管理，保证经济活动的顺利进行

• 7.【单选题】对于绝大多数投资者而言，如果只依赖固定的工资薪金，其财富增长始终有限，许多长期理财目标难以得到实现，因此需要通过投资来达到（  ）的目的。
• A.投资收益
• B.投资
• C.资产增值
• D.经常性收益
• 参考答案：C
• 解析：对于绝大多数投资者而言，如果只依赖固定的工资薪金，其财富增长始终有限，许多长期理财目标难以得到实现，因此需要通过投资来达到资产增值的目的。

• 8.【单选题】以下选项关于城市维护建设税及教育费附加说法错误的是（ ）。
• A.税率是纳税人所在地为市区的5％
• B.计税依据有纳税人实际缴纳的增值税
• C.计税依据有纳税人实际缴纳的消费税
• D.应纳税额=纳税人实际缴纳的增值税、消费税税额×适用税率
• 参考答案：A
• 解析：税率(按纳税人所在地分别规定不同的税率)：纳税人所在地为市区的7％，纳税人所在地为县城、镇的5％，纳税人所在地不在市区、县城或者镇的1％。

• 9.【单选题】企业的最高权力机构是（  ）。
• A.董事会
• B.决策层
• C.管理层
• D.高级管理层
• 参考答案：B
• 解析：①决策层：企业最高的权力机构，应有明确的生产经营战略和良好的经济素养，他们应具备较高的企业管理能力和丰富的工作经验，有清晰的思维头脑和综合判断能力。他们必须具备较强的法制观念，严格按照我国的法律、法规、政策行事，能根据法律规范制定自己的生产经营策略和方向，有严明的组织纪律性，知人善任，坚持正确的经营方向。 ②高级管理层：高级管理层人员应具有与该企业相关的技术知识，通晓现代化的科学管理理论知识，有实际的管理经验，有较强的组织指挥能力，有扎实的廉洁工作作风。 ③执行层：即企业的最基层。决策层下达给各部门的任务要由执行层人员动脑动手操作实施，加以完成。对本层人员的基本要求是：了解本岗位工作范围，遵守企业规章制度，严格执行操作程序，操作技术娴熟，热爱本职工作，能保质保量完成和超额完成生产经营指标，能提出合理化建议。

• 10.【单选题】张先生今年55岁，计划60岁退休，目前他的年开支为20万元。假设投资年收益率为6%，预期寿命为85岁，未来通货膨胀率为5%，在维持现有支出不变的情况下，张先生目前要筹备的养老金至少为（ ）元。（答案取近似数值)
• A.570．86
• B.565．48
• C.426．58
• D.422．56
• 参考答案：C
• 解析：第一步:算出实际利率。当通货膨胀率为5%，投资收益率为6%时，实际收益率=（1+6%）/（1+5%）-1=0.952%。 第二步：算出在通货膨胀率为5%的情况下，在60岁时的生活费每年需要多少钱。即FV=20*（1+5%）^5=25.525。 第三步：把客户退休后25年总支出折现到60岁时点，PV(FV=0，PMT=-25.525，i=0.952%，n=25，期初年金）=-570.87，算出25年的总支出为570.87万元。 第四步：退休总开支从60岁折算到55岁的现值PV(FV=-570.87，PMT=0，i=6%，n=5，期初年金）=426.58。

• 1.【单选题】根据《民法典》，民事活动中应当遵循的原则不包括（ ）
• A.自由原则
• B.诚信原则
• C.自愿原则
• D.公平原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P261-275 根据《民法典》第五条至第七条规定，民事主体从事民事活动，应当遵循自愿原则、公平原则与诚信原则。

• 2.【单选题】信用期申请最低还款法，利息的计算日期从（ ）开始计算
• A.记账日
• B.账单日
• C.交易日
• D.还款日
• 参考答案：A
• 解析：利息计算的起始日期与信用卡的记账日相关。根据信用卡计息规则，若未全额还款，利息通常从记账日开始计算，而非消费发生的交易日。记账日是银行将交易正式计入账户的日期，可能与实际消费的交易日存在时间差。例如，消费当天若未立即入账，利息不会从消费当天开始计算。选项C（交易日）容易混淆，但与实际计息规则不符。选项A符合银行对利息起算日的一般规定。

• 3.【单选题】下列不属于按照担保方式划分的个人贷款产品的是（ ）。
• A.个人抵押贷款
• B.个人质押贷款
• C.个人信用贷款
• D.个人流动资金贷款
• 参考答案：D
• 解析：根据是否有担保的不同，个人贷款可以分为有担保贷款和无担保贷款。其中，前者包括个人抵押贷款、个人质押贷款和个人保证贷款，后者即个人信用贷款。

• 4.【多选题】下列关于公积金个人住房贷款的说法，正确的有(  )。
• A.资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金
• B.借款人为具有完全民事行为能力、正常缴存住房公积金的职工
• C.相对商业贷款，其贷款利率相对较低
• D.贷款最长期限为20年
• E.贷款期限不得超过法定离退休年龄后5年
• 参考答案：ABCE
• 解析：公积金个人住房贷款的特点： ①互助性．公积金个人住房贷款其资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金； ②普遍性．只要是具有完全民事行为能力、正常缴存住房公积金的职工，都可申请公积金个人住房贷款： ③利率低．相对商业贷款，公积金个人住房贷款的利率相对较低； ④期限长．目前，公积金个人住房贷款最长期限为30年(贷款期限不得超过法定离退休年龄后5年)。

• 5.【单选题】互联网个人贷款面对监管政策的缺失及不确定性，业务发展面临着诸如身份证与核实、电子合同合规性等方面的风险称为（  ）。
• A.政策风险
• B.行业风险
• C.技术风险
• D.法律风险
• 参考答案：D
• 解析：互联网个人贷款面对监管政策的缺失及不确定性，业务发展面临着诸如身份证与核实、电子合同合规性等方面的风险称为法律风险。

• 6.【判断题】银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：国内最初的汽车贷款业务是作为促进国内汽车市场发展、支持国内汽车产业的金融手段而出现的，最早出现于1993年。银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年。

• 7.【多选题】一线经办人员必须严格执行贷款准人条件，从源头上降低"假个贷"风险。在具体的操作上，要注意检查以下（ ）。
• A.借款人身份的真实性
• B.借款人信用状况
• C.各类证件的真实性
• D.申报价格的合理性
• E.合作机构的业界声誉
• 参考答案：ABCD
• 解析：一线经办人员必须严格执行贷款准人条件，从源头上降低"假个贷"风险。在具体的操作上，要注意检查以下四个方面的内容:(1)借款人身份的真实性。(2) 借款人信用状况。(3) 各类证件的真实性。(4) 申报价格的合理性。

• 8.【单选题】在商业助学贷款中，当借款人和自然人保证人的工作单位及通信方式发生变更时，借款人应提前（　　）天通知贷款银行。
• A.10
• B.15
• C.20
• D.30
• 参考答案：D
• 解析：在商业助学贷款中，借款人和自然人保证人的工作单位及通信方式发生变更或法人保证人的法律关系、性质、名称、地址等发生变更时，借款人应提前30天通知贷款银行，借款双方应签订借款合同修正文本和保证合同修正文本。

• 9.【单选题】根据监管规定，商业银行个人信用卡可能用于生产经营的是（ ）
• A.任何个人信用卡都不可以
• B.有良好还款记录的信用卡
• C.服务“三农“的惠农信用卡
• D.有担保的信用卡
• 参考答案：C
• 解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定个人信用卡原则上不得用于生产经营、投资等非消费领域。但针对特定群体或用途设计的信用卡存在例外情形。选项C对应的惠农信用卡属于监管允许用于“三农”领域生产经营活动的专项产品，符合政策导向；其余选项中，服务对象和使用范围均不符合监管对生产经营用途的例外许可条款。第八十八条明确禁止性规定的同时，保留了特殊产品的例外空间。

• 10.【多选题】贷后检查中的担保情况检查主要指对保证人及抵（质）押物进行检查。包括（ ）。
• A.保证人的经营状况和财务状况
• B.抵押物的存续状况、使用状况和价值变化情况等
• C.经销商及其他担保机构的保证金情况
• D.对以车辆抵押的，对车辆的使用情况及其车辆保险有效性和车辆实际价值进行检查评估
• E.保证人的家庭成员
• 参考答案：ABCD
• 解析：贷后检查中的担保情况检查主要指对保证人及抵（质）押物进行检查。包括：保证人的经营状况和财务状况；抵押物的存续状况、使用状况和价值变化情况等；质押权利凭证的时效性和价值变化情况；经销商及其他担保机构的保证金情况；对以车辆抵押的，对车辆的使用情况及其车辆保险有效性和车辆实际价值进行检查评估；其他可能影响担保有效性的因素。

• 1.【判断题】对于按面值发行的付息债券，其即期收益率等于名义收益率。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：名义收益率=票面利息／面值×100％；即期收益率=票面利息／购买价格×100％，对于按面值发行的付息债券，购买价格等于面值，因此即期收益率等于名义收益率。

• 2.【单选题】按照《商业银行法》的规定，下列做法或说法中正确的有（  ）。
• A.王明为某商业银行的行长，信贷人员对其发放信用贷款
• B.商业银行不得对商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员的近亲属发放贷款
• C.甲有限责任公司为张某投资兴办的，张某又是乙商业银行的高级管理人员，乙商业银行可以对甲有限责任公司发放信用贷款
• D.商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保
• 参考答案：D
• 解析：《商业银行法》第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件；第四十一条规定，任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保。商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保。 AC错误，王明、张某均为关系人，因此商业银行不得向其发放信用贷款； B错误，商业银行不得向关系人发放信用贷款，但可发放担保贷款。

• 3.【单选题】中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是（ ）。
• A.公开市场业务
• B.公开市场业务和存款准备金率
• C.公开市场业务利率政策
• D.公开市场业务、存款准备金率和利率政策
• 参考答案：A
• 解析：公开市场业务：是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。（故本题选A）

• 4.【多选题】下列哪些情形出现时，要约失效。（ ）
• A.撤回要约的通知在要约到达受要约人之后
• B.要约被依法撤销
• C.受要约人对要约的内容作出实质性变更
• D.承诺期限届满，受要约人未作出承诺
• E.要约被拒绝
• 参考答案：BCDE
• 解析：有下列情形之一的，要约失效：①要约被拒绝；②要约被依法撤销；③承诺期限届满，受要约人未作出承诺；④受要约人对要约的内容作出实质性变更。

• 5.【多选题】按照贷款品种划分，个人贷款主要分为（  ）。
• A.个人投资贷款
• B.个人住房贷款
• C.个人消费贷款
• D.个人信用卡透支
• E.个人经营贷款
• 参考答案：BCDE
• 解析：个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝大多数个人贷款主要用于消费。个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。

• 6.【单选题】外汇交易双方达成买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率是（  ）。
• A.即期汇率
• B.远期汇率
• C.交割汇率
• D.套算汇率
• 参考答案：B
• 解析：A选项：即期汇率也称为现汇汇率，是指买卖外汇双方成交当天或两天以内进行交割的汇率。 B选项：远期汇率是在未来一定时期进行交割，而事先由买卖双方签订合同、达成协议的汇率。到了交割日期，由协议双方按预定的汇率、金额进行钱汇两清。 C选项：交割汇率是指期权买方向期权卖方支付一定的期权费，拥有在未来的一定时期后按照约定的汇率向期权卖方买进或者卖出约定数额的货币的权利；同时，期权买方也有权不执行上述交易合约。（了解即可） D选项：套算汇率是“基本汇率”的对称。根据基本汇率和国际外汇市场行市套算出来的一国货币对其他货币的汇率。（了解即可）

• 7.【多选题】关于金融市场经济调节功能的说法正确的有（  ）。
• A.借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济的发展规模和速度
• B.借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局
• C.借助利率、汇率、金融资产价格变动促进社会经济效益的提高
• D.通过充当资金融通媒介，实现资源优化配置和有效利用
• E.借助于金融市场的运行机制，为中央银行调节宏观经济提供传导渠道
• 参考答案：ABCE
• 解析：金融市场经济调节功能表现在：①借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济的发展规模和速度；②借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局；③借助利率、汇率、金融资产价格变动促进社会经济效益的提高；④借助于金融市场的运行机制，为中央银行实施货币政策、调节宏观经济提供传导渠道。D项属于金融市场优化资源配置功能。

• 8.【判断题】不同银行的福利性收入有所不同，对于福利性收入的管理，按各家银行的章程执行。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等。对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。

• 9.【单选题】以下不属于商业银行经营原则的（  ）。
• A.安全性
• B.流动性
• C.稳定性
• D.效益性
• 参考答案：C
• 解析：《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

• 10.【单选题】下列关于我国境内两家不同商业银行之间清算渠道的表述，正确的是（  ）。
• A.必须通过中国人民银行进行
• B.必须通过财政部进行
• C.可以两家银行之间相互自主清算
• D.商业银行自由选择清算途径
• 参考答案：A
• 解析：跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。