中级银行从业每日一练-2026年5月6日

1.【单选题】财务公司应培育良好的风险文化，实行合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险识别、计量、分析、评估、报告、控制等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化（）三道防线，保障公司经营稳健与中央企业资金安全。
A.制度、检查、业务
B.人员、制度、评价
C.业务、职能、审计
D.职能、人员、评价
参考答案：C
解析：教材页码：P510-512 财务公司应培育良好的风险文化，实行合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险识别、计量、分析、评估、报告、控制等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化业务、职能、审计三道防线，保障公司经营稳健与中央企业资金安全。

2.【单选题】净稳定资金比例应持续性地不低于100%，从（）开始实施。
A.2015年1月1日
B.2016年1月1日
C.2017年1月1日
D.2018年1月1日
参考答案：D
解析：教材页码：P406-407 净稳定资金比例应持续性地不低于100%，从2018年1月1日开始实施。

3.【单选题】金融类不良资产不包括（）。
A.证券不良资产
B.银行不良资产
C.信托不良资产
D.实物不良资产
参考答案：D
解析：金融类不良资产，除银行不良资产外，还包含证券、保险、信托等非银行金融机构形成的不良资产。

4.【单选题】根据《银行保险机构公司治理准则》，以下不属于公司治理失灵的是（）。
A.连续一年以上无法召开股东大会
B.董事之间长期意见不合，但董事会勉强能作出有效决议
C.董事会连续一年以上无法产生
D.因资本充足率不足进行增资的提案无法通过
参考答案：B
解析：《银行保险机构公司治理准则》规定，公司治理失灵情形包括股东大会或董事会长期无法正常运作、关键决策受阻等。准则明确，若董事之间虽存在分歧但董事会仍能形成有效决议，表明治理机制尚未完全失效。选项A、C、D涉及关键决策无法推进或治理机构长期瘫痪，属于治理失灵；选项B中董事会仍能履职，未达到失灵标准。

5.【单选题】金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的（）。
A.50%
B.30%
C.20%
D.15%
参考答案：B
解析：金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的30% 。

6.【多选题】欧盟金融监管体系现状包括（）。
A.设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管
B.成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管
C.构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色
D.金融政策委员会
E.审慎监管局
参考答案：ABC
解析：教材页码：P33-40 欧盟金融监管体系现状：（1）设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管；（2）成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管；（3）构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。 DE选项属于英国金融监管体系现状。

7.【单选题】下列关于银团贷款审批原则，说法正确的是（）。
A.信息共享、独立审批、自主决策、风险共担
B.信息共享、共同审批、自主决策、风险自担
C.信息独享、独立审批、自主决策、风险自担
D.信息共享、独立审批、自主决策、风险自担
参考答案：D
解析：银团贷款涉及多家银行合作，审批原则需平衡协作与自主性。根据《银团贷款业务指引》，成员行在参与贷款时应遵循"信息共享、独立审批、自主决策、风险共担"的基本规则。选项分析：A项"风险共担"正确但含"共同审批"错误；B项"共同审批"违背独立审批原则；C项"信息独享"不符合协作要求；D项完整包含信息共享、独立决策机制及风险分摊特征，与指引要求一致。

8.【单选题】银行卡用户使用管理中的风险不包括（）。
A.持卡人的资信能力变化风险
B.信用卡失窃的风险
C.真实持卡人的信用风险
D.持卡人的恶意透支风险
参考答案：C
解析：银行卡用户使用管理中主要包括以下风险点：（1）持卡人的资信能力变化风险。（2）持卡人的恶意透支风险。（3）信用卡失窃的风险。（4）信用卡的伪造及涂改风险。（5）真实持卡人的欺诈风险。（6）信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。（7）刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。（8）银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。（9）银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。

9.【多选题】国际银行业资产负债管理的工具方法中的风险计量方法包括（）。
A.缺口分析
B.敏感性分析
C.压力测试
D.情景分析
E.风险值
参考答案：ABCDE
解析：国际银行业资产负债管理中，风险计量方法涉及多种工具和技术。缺口分析用于衡量利率变动对银行净利息收入的影响；敏感性分析评估特定风险因素变化对机构财务状况的冲击；压力测试模拟极端市场条件下的潜在损失；情景分析通过设定不同假设情景预测风险变化；风险值（VaR）量化在特定置信水平下可能的最大损失。这些方法均被巴塞尔委员会及国际银行业监管框架纳入风险计量体系，属于资产负债管理的重要工具。选项ABCDE分别对应上述方法，均属于风险计量范畴。

10.【判断题】20世纪90年代中期以来，伴随我国银行业的改革进程，我国监管当局开始借鉴巴塞尔资本协议，坚持国际标准与中国国情相结合，不断健全审慎银行监管制度，研究建立了符合我国国情的资本监管体系。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P372-373 20世纪90年代中期以来，伴随我国银行业的改革进程，我国监管当局开始借鉴巴塞尔资本协议，坚持国际标准与中国国情相结合，不断健全审慎银行监管制度，研究建立了符合我国国情的资本监管体系。

1.【多选题】《信托法》允许以（）设立信托。
A.合同
B.遗嘱
C.口头
D.电话
E.其他法定书面方式
参考答案：ABE
解析：教材页码：P489-490 《信托法》允许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信托。

2.【多选题】商业银行按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，合理确定贷款金额时应考虑（）。
A.项目风险水平
B.自身风险偏好
C.自身风险承受能力
D.项目期间
E.项目收益率
参考答案：AC
解析：商业银行应当按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。

3.【多选题】目前证券投资信托业务的主要业务模式有（）。
A.阳光私募证券投资信托产品
B.结构化证券投资信托产品
C.产业基金
D.TOT产品
E.财产权信托模式
参考答案：ABD
解析：信托公司所开展的证券投资信托业务模式，既有信托公司亲自下达指令的主动管理型模式，也有通过受益权的结构化分层安排，由劣后投资者担任管理人模式，还有选择投资顾问型模式，由私募基金担任管理人等，不同的业务模式有着不同的风险和收益特征。目前主要有以下三种业务模式：一是阳光私募证券投资信托产品二是结构化证券投资信托产品三是TOT产品

4.【单选题】根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，商业银行为自然人客户办理（）现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。
A.人民币单笔10万元以上或者外币等值5000美元以上
B.人民币单笔3万元以上或者外币等值5000美元以上
C.人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上
D.人民币单笔3万元以上或者外币等值1万美元以上
参考答案：C
解析：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或外币等值1万美元以上现金业务时，需核对客户有效身份证件或其他身份证明文件。选项A中人民币10万元、外币5000美元门槛不符；选项B的人民币3万元低于标准；选项D的外币1万美元符合，但人民币3万元不足；选项C的金额与法规要求一致。依据文件第七条明确现金存取业务身份识别标准。

5.【判断题】金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本总额与风险加权资产的比例。（）
对
错
参考答案：错
解析：金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本净额与风险加权资产的比例。

6.【单选题】（）是实施银行业消费者权益保护的工作主体。
A.银行业金融机构
B.银行消费者
C.银行业监管部门
D.地方金融管理部门
参考答案：A
解析：银行业金融机构作为实施银行业消费者权益保护的工作主体，应当遵循依法合规和内部自律原则，构建落实银行业消费者权益保护工作的体制机制，履行保护银行业消费者合法权益的义务。

7.【单选题】互联网支付主要表现形式不包括（）。
A.网上银行
B.移动支付
C.自助服务终端机
D.第三方支付
参考答案：C
解析：教材页码：P546-550 互联网支付是指通过计算机、手机等设备，依托互联网发起支付指令、转移货币资金的服务。网上银行、移动支付、第三方支付是互联网支付的主要表现形式。

8.【单选题】消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为（）。
A.主要出资人和次要出资人
B.特殊出资人和一般出资人
C.主要出资人和一般出资人
D.特殊出资人和次要出资人
参考答案：C
解析：教材页码：P536 消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为主要出资人和一般出资人。

9.【单选题】（）是公正原则的必然要求和必要保障。
A.公开原则
B.公平原则
C.制约原则
D.独立原则
参考答案：A
解析：教材页码：P91-92 公开原则是公正原则的必然要求和必要保障。

10.【判断题】交易限额有总交易头寸限额和净交易头寸限额，实践中，商业银行通常采用净交易头寸限额。（）
对
错
参考答案：错
解析：总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。在实践中，商业银行通常将这两种交易限额结合使用。

11.【多选题】信托公司申请调整业务范围，增加以下哪些业务资格时，应当向银保监分局或所在城市银保监局提交申请。（）
A.企业年金基金管理业务资格
B.特定目的受托机构资格
C.受托境外理财业务资格
D.股指期货交易等衍生品交易业务资格
E.发行金融债券、次级债券
参考答案：ABCDE
解析：信托公司申请调整业务范围，增加以下业务资格，应当向银保监分局或所在城市银保监局提交申请：（1）企业年金基金管理业务资格；（2）特定目的受托机构资格；（3）受托境外理财业务资格；（4）股指期货交易等衍生品交易业务资格；（5）发行金融债券、次级债券；（6）开办其他新业务。

1.【单选题】某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元。若该行当期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率为（　　）。
A. 2.76％
B. 2.53％
C. 2.98％
D. 3.78％
参考答案：B
解析：根据公式可得，人民币超额备付金率＝（在中国人民银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100％＝（43＋11）/2138×100％≈2.53％。

2.【单选题】某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8％，权重为0.3，证券乙的预期收益率为6％，权重为0.7，则该投资组合的收益率为（）。
A.6.6％
B.2.4％
C.3.2％
D.4.2％
参考答案：A
解析：资产组合的预期收益率为：R【sub|P】=W【sub|1】R【sub|1】+W【sub|2】R【sub|2】=8％×0.3+6％×0.7=6.6％。

3.【单选题】根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为（　　）。
A. 100％
B. 50％
C. 70％
D. 0
参考答案：C
解析：商业银行根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体为：①监管类别“优”，风险权重为70％；②监管类别“良”，风险权重为90％；③监管类别“中”，风险权重为115％；④监管类别“差”，风险权重为250％；⑤监管类别“违约”，风险权重为0％。

4.【多选题】2021年2月8日发布的《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》首次明确了声誉风险的四项基本原则，下列表述恰当的有（）
A.前瞻性原则重点强调预防为主的声誉风险管理理念，要求加强研究、防控源头，定期对声誉管理风险及潜在风险进行审视，提升声誉风险管理预见性
B.四项原则从工作实际出发，统领行业声誉风险管理各项工作任务，体现了务实为本、解决问题、面向未来的监管理念
C.有效性原则明确了以公司治理为着力点，将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，包括业务条线，所有分支机构及子公司
D.匹配性原则要求机构进行多层次、差异化的声誉风险管理，与自身规模、经营状况、风险状况及系统重要性相匹配，并结合外部环境和内部管理变化适时调整
E.全覆盖原则指出声誉风险管理以防控风险，有效处置、恢复形象为声誉管理最终目标，建立科学合理的风险防范及应对处置机制
参考答案：ABD
解析：《声誉风险办法》首次明确了声誉风险管理"前瞻性、匹配性、全覆盖、有效性"四项重要原则：（1）前瞻性原则重点强调树立以预防为主的声誉风险管理理念，要求加强研究，防控源头，定期对声誉风险管理情况及潜在风险进行审视，提升声誉风险管理预见性。（2）匹配性原则要求机构进行多层次、差异化的声誉风险管理，与自身规模、经营状况、风险状况及系统重要性相匹配，并结合外部环境和内部管理变化适时调整。（3）全覆盖原则明确以公司治理为着力点，将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，覆盖各业务条线、所有分支机构和子公司，覆盖各部门、岗位、人员和产品，覆盖决策、执行和监督全部管理环节，同时应防范第三方合作机构可能引发的对本机构不利的声誉风险，充分考量其他内外部风险的相关性和传染性。（4）有效性原则指出，声誉风险管理以防控风险、有效处置、修复形象为最终标准，建立科学合理、及时高效的风险防范及应对处置机制，确保能够快速响应、协同应对、高效处置声誉事件，及时修复机构受损声誉和社会形象。四项原则从工作实际出发，统领行业声誉风险管理各项工作任务，既通用于不同类型机构，又为各家机构结合自身特点开展有效声誉风险管理留出空间，体现了务实为本、解决问题、面向未来的监管理念。

5.【单选题】商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。因此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）
A.所有员工都应当深入理解风管理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
B.有效的声誉风险管理是有资质的营销人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果
C.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉
D.声誉风险一般不采取历史模拟法进行计量和监测
参考答案：B
解析：商业银行要采取恰当的声誉风险管理方法进行控制或缓释声誉风险，有效的声誉风险管理是完善的公司治理架构、扎实的常态化建设、灵活的风险处置应对措施、高效的风险管理流程、专业的风险管理人员及系统共同作用的结果。

6.【单选题】压力情景应充分体现银行（）的特征。
A.经营和收益
B.经营和风险
C.经营和管理
D.风险和收益
参考答案：B
解析：压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征。

7.【判断题】缺乏客观公正性的压力情景设计，不仅不会帮助完善风险管理，还可能误导相关工作。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P392 缺乏客观公正性的压力情景设计，不仅不会帮助完善风险管理，还可能误导相关工作。

8.【单选题】商业银行中承担风险管理的最终责任是（）。
A.董事会
B.监事会
C.风险管理部门
D.财务控制部门
参考答案：A
解析：教材页码：P32~34 董事会承担商业银行风险管理的最终责任。

9.【多选题】商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（）。
A.火灾
B.内部盗窃
C.外部欺诈
D.设备瘫痪
E.交易差错
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P235~238 A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银行可以通过营业中断保险进行风险缓释。E项，可以通过购买错误与遗漏保险进行风险缓释。

10.【判断题】商业银行操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自上而下、从已知到未知的路径。（　　）
对
错
参考答案：错
解析：商业银行操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自下而上、从已知到未知的原则。

1.【单选题】商业银行的决策机构是（）。
A.董事会
B.监事会
C.风险管理部门
D.高级管理层
参考答案：A
解析：教材页码：P32~34 董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。

2.【多选题】操作风险控制的基本要素包括（）。
A.董事会的监督控制
B.高级管理层的职责
C.适当的组织架构
D.操作风险管理政策、方法、程序
E.操作风险信息系统
参考答案：ABCDE
解析：操作风险与银行的机构设置、业务结构密切相关，国际上并无统一的操作风险控制具体形式，但一般均应包括以下基本要素：董事会的监督控制，高级管理层的职责，适当的组织架构，操作风险管理政策、方法、程序和信息系统等。

3.【单选题】使用Della-plus方法计算期权产品市场风险资本时，不包含下列( )的资本要求
A.Delta风险
B.Gamma风险
C.Theta风险
D.Vega风险
参考答案：C
解析："德尔塔+"（Delta-plus）使用敏感系数或与期权相关的希腊字母来测算其市场风险和资本要求，包括Delta、Gamma和Vega三部分，德尔塔加权头寸加入基础工具的头寸中，计算资本要求。

4.【多选题】我国监测机构有权通过调整风险权重、相关系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，下列属于前述情况的有（）。
A.通过对经济周期的判断，为抑制信贷高速扩张，计提逆周期资本超额资本
B.根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求
C.通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求
D.根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求
E.针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P309~311 国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但不限于以下内容：1、根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求；2、通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求；3、针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求；4、根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。

5.【单选题】（）用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。
A.流动性比率／指标法
B.现金流分析法
C.缺口分析法
D.久期分析法
参考答案：C
解析：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

6.【多选题】当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（）方法将风险转嫁出去。
A.出售风险头寸
B.购买保险
C.互换
D.期权
E.准时结算
参考答案：ABCD
解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易(如互换、期权等)等。

7.【多选题】下列关于商业银行风险数据管理系统的描述，正确的有（　　）。
A. 银行应建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据
B. 银行建立的数据管理系统应满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要
C. 银行应建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和一致性
D. 银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求
E. 银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据
参考答案：ABCDE
解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》第一百三十二条及一百三十三条的规定，商业银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据，建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据，并建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和一致性，满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要。商业银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求。

8.【多选题】KPMG风险中性定价模型中用到的变量包括（）。
A. 非违约概率
B. 风险资产的承诺利息
C. 风险资产的回收率
D. 贷款期限
E. 借款企业的市场价值
参考答案：ABC
解析：根据KPMG风险中性定价模型，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即 P【sub|1】（1＋K【sub|1】）＋（1－P【sub|1】）×（1＋K【sub|1】）×θ＝1＋i【sub|1】其中，P【sub|1】为期限1年的风险资产的非违约概率，（1－P【sub|1】）即其违约概率；K【sub|1】为风险资产的承诺利息；θ为风险资产的回收率，等于“1－违约损失率”；i【sub|1】为期限1年的无风险资产的收益率。

9.【单选题】在国别风险的主要类型中，最基本和最重要的是( )。
A.主权风险
B.政治风险
C.传染风险
D.转移风险
参考答案：D
解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。国别风险考虑的风险因素很复杂，最基本和最重要的是转移风险。

10.【单选题】下列关于风险价值(VaR)与预期尾部损失(ES)的表述，最不恰当的是（）
A.巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规采用ES代替VaR
B.采用历史模拟法计算VaR，不需要基于任何分布假设
C.当选择的置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变
D.ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值
参考答案：C
解析：教材页码：P175~176 巴塞尔协议皿内部模型法资本计量以预期尾部损失替代风险价值指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和计量方法。内部模型法资本计量以ES替代VaR（A正确）。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数（B正确）。预期尾部损失（ES）是一定置信水平下，超过风险价值水平(VAR)的潜在损失均值，能够更审慎反映尾部损失风险(D正确)。 ES是在给定置信水平下，超过VaR的那些极端损失的平均值。因此，当置信水平变动时，作为“门槛”的VaR值会变，尾部损失的构成也会变，其平均值（ES）必然随之变动。ES并非一个固定不变的常数（C错误）。

11.【单选题】假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5%，则商业银行的整体价值约（）
A.增加26亿元
B.减少22亿元
C.减少26亿元
D.增加22亿元
参考答案：D
解析：教材页码：P171~177 用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始值。当市场利率y变动时，资产和负债的变化具体为：①△V【sub|A】=-[D【sub|A】×V【sub|A】×△y／(1+y)]=5×2000×0.5％／(1+4％)≈48.0769(亿元)；②△V【sub|L】=-[D【sub|L】×V【sub|L】×△y／(1+y)]=3×1800×0.5％／(1+4％)=25.9615(亿元)；③△V【sub|A】-△V【sub|L】=48.0769-25.9615≈22(亿元)，即商业银行的整体价值增加了22亿元。

1.【单选题】流动比率越高，表明借款人短期偿债能力越_________，债权人遭受损失的风险越_________。（）
A.强；小
B.弱；大
C.弱；小
D.强；大
参考答案：A
解析：一般情况下,流动比率越高,反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。流动比率高，不仅反映借款人拥有的营运资金高，可用以抵偿短期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。

2.【单选题】下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。
A.自主支付是受托支付的补充
B.自主支付应遵守实贷实付原则
C.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制
D.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求
参考答案：C
解析：教材页码：P234-235 C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。

3.【单选题】下列选项中，银行不应该提供长期融资的是（）。
A.固定资产重置或扩张
B.季节性销售增长
C.长期投资
D.发展迅速的公司经营周期发生长期性变化
参考答案：B
解析：教材页码：P39-49 季节性融资一般是短期的。

4.【单选题】对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括（）。
A.企业还款具有很大的不确定性
B.很难分析新兴行业所面临的风险
C.企业管理者缺乏行业经验
D.拥有较弱的偿付能力
参考答案：C
解析：处在启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：首先，由于是新兴行业，几乎没有关于此行业的信息，也就很难分析其所面临的风险；其次，行业面临很快而且难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。

5.【判断题】贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺不具有法律效力。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。

6.【判断题】客户信用评级中的专家分析方法的突出问题是对信用风险评估缺乏一致性，同一客户风险评估结果不同。（）
对
错
参考答案：对
解析：专定分析法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法／体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策建议。

7.【单选题】为确保受理贷款申请的合理性，业务人员在必要情况下应向（）征求意见，或按程序汇报主管行领导。
A.央行
B.银保监会
C.市场信用评级机构
D.风险管理部门
参考答案：D
解析：为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面资料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。

8.【判断题】行业公定利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。

9.【多选题】下列关于贷款支付与发放的表述，正确的有（　　）。[2015年10月真题]
A.贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理确定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准
B.贷款人应就借款人的借款用途进行尽职调查，贷款人不得发放无指定用途的公司贷款
C.对单笔资金支付超过项目总投资5％或超过500万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付方式
D.贷款人应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，适当超额授信
E.流动资金贷款不得用于固定资产投资，但可以用于股权投资
参考答案：ABC
解析：D项，贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款；E项，借款人不得将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途。

10.【多选题】商业银行在对银行内部区域风险进行分析时，常用的资产质量指标有（）。
A.利息实收率
B.不良率变幅
C.信贷余额扩张系数
D.信贷资产相对不良率
E.信贷平均损失比率
参考答案：ABC
解析：【2023版教材将利息实收率修改为贷款利息实收率及其当地水平比例，为保证试题完整性予以保留，仅供参考】评价信贷资产质量主要有以下指标：不良贷款率、相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数、不良贷款生成率、不良贷款剪刀差、到期贷款现金回收率、利息实收率。

1.【判断题】借款人的基本信息关系到借款主体资格和合同的真实有效性，必须如实填写并确保基本信息中相关事项与签字或盖章一致。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：借款人的基本信息关系到借款主体资格和合同的真实有效性，必须如实填写并确保基本信息中相关事项与签字或盖章一致。

2.【单选题】下列情形中，不会引起短期现金需求的是（）。
A.短期的存货周转率下降
B.短期的应收账款周转率下降
C.短期内日常生产经营所需营运资金增加
D.重置部分固定资产
参考答案：D
解析：短期的应收账款和存货周转率下降所引起的现金需求(即潜在的借款原因)也是短期的。短期内日常生产经营所需营运资金增加。ABC为短期需求。重置或改进部分固定资产需要从公司的内部和外部进行融资，并且由于这种支出属于资本性支出，因此是长期融资，只有D项符合题意。

3.【单选题】借款人与银行可在（）约定提前还款有关事宜。
A.提前还款条款
B.提前还款申请书
C.提前还款时
D.贷款到期日前
参考答案：A
解析：借款人与银行可以在贷款协议的“提前还款”条款中，约定提前还款的前提条件及必要的手续。

4.【单选题】根据贷款发放的原则，下列做法不合规的是（）。
A.银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款
B.在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款
C.如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资本金到位的比例
D.贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资
参考答案：C
解析：即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

5.【判断题】银行应将质押存款的资金放在借款人在本行的活期存款账户中。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上是有司法风险的。为规避这种风险，银行须将质押资金转为定期存单单独保管，或者用更为妥当的方式，将其转入银行名下的保证金账户。

6.【单选题】“尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素“，这是（）的核心定义
A.关注类贷款
B.可疑类贷款
C.损失类贷款
D.次级类贷款
参考答案：A
解析：关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

7.【单选题】在银行做贷款决策时，需要使用财务指标来反映借款人的财务状况，下列属于盈利能力指标的是( )。
A.成本费用利润率
B.总资产周转率
C.利息保障倍数
D.速动比率
参考答案：A
解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率、资产收益率、净资产收益率，这些统称为盈利比率。B选项，总资产周转率属于营运能力指标，可知错误。CD选项，利息保障倍数和速动比率均属于偿债能力指标，可知错误。

8.【多选题】贷款担保的作用包括（）。
A.协调和稳定商品流转秩序
B.促进国民经济健康运行
C.降低信贷资金使用效率
D.改善经营管理状况
E.巩固和发展信用关系
参考答案：ABDE
解析：贷款担保的作用表现为以下四个方面：1、协调和稳定商品流转秩序，促进国民经济健康运行。2、降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率。3、促进借款企业加强管理，改善经营管理状况。4、巩固和发展信用关系。

9.【单选题】（　　）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。[2016年6月真题]
A.留置
B.保证
C.质押
D.抵押
参考答案：C
解析：A项，留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；B项，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为；D项，抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

10.【判断题】固定资产项目通常需要编制一些财务辅助报表和财务报表，计算财务分析指标，考察项目的盈利能力、偿债能力、抗风险能力，判断项目的财务可行性。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：固定资产项目通常需要编制一些财务辅助报表和财务报表，计算财务分析指标，考察项目的盈利能力、偿债能力、抗风险能力，判断项目的财务可行性。

11.【判断题】商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险大于较低级别的风险。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：参考客户评级主标尺设立要求相关内容。商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险“小于”较低级别的风险，可知本题叙述错误。

1.【单选题】以下不属于教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是（）。
A.职场对学历与知识水平的要求越来越高
B.受教育程度会直接影响收入水平
C.教育也成为家庭理财目标
D.成年人对继续教育的需求不断增加
参考答案：C
解析：教育程度对职业生涯和人生发展的影响表现在：①职场对学历与知识水平的要求越来越高；②受教育程度会直接影响收入水平；③成年人对继续教育的需求不断增加。

2.【多选题】中小企业主随着财富的逐渐积累，他们的财富目标主要集中（）几个方面。
A.高品质的生活
B.财富传承
C.投资规划
D.保障财富的安全
E.退休养老
参考答案：ABD
解析：中小企业主随着财富的逐渐积累，他们的财富目标主要集中在高品质的生活、保障财富的安全和财富传承几个方面。

3.【多选题】单个股票的风险包括（）。
A.投资风险
B.系统风险
C.非系统风险
D.政策风险
E.经营风险
参考答案：BC
解析：单个股票的风险有两方面：首先是源自一般宏观经济因素变化的风险，即系统风险，这类风险无法通过分散化削弱；其次是可能发生的与公司有关的独特事件带来的风险，也被称为非系统风险

4.【多选题】社会企业经营理念的变化经历了（）阶段。
A.产值中心论
B.销售中心论
C.成本中心论
D.利润中心论
E.客户中心论
参考答案：ABDE
解析：企业经营理念经过了如下发展阶段：①产值中心论；②销售中心论；③利润中心论；④客户中心论。

5.【多选题】在初步全生涯模拟仿真过程中，只需考虑客户当前所关心的家庭财务问题相关支出，包括（）。
A.固定收入
B.非固定收入
C.固定家庭基本支出
D.非固定支出
E.净现金流
参考答案：ABCD
解析：在初步全生涯模拟仿真过程中，只需考虑客户当前所关心的家庭财务问题相关支出，包括固定收入、非固定收入、固定家庭基本支出、非固定支出等。

6.【单选题】《民法典》规定，遗产管理人应当履行的职责不包括（）。
A.偿还被继承人的债务
B.清理遗产并制作遗产清单
C.向继承人报告遗产情况
D.采取必要措施防止遗产毁损、灭失
参考答案：A
解析：《民法典》规定，遗产管理人应当履行下列职责：（1）清理遗产并制作遗产清单；（B项正确）（2）向继承人报告遗产情况；（C项正确）（3）采取必要措施防止遗产毁损、灭失；（D项正确）（4）处理被继承人的债权债务；（A项错误）（5）按照遗嘱或者依照法律规定分割遗产；（6）实施与管理遗产有关的其他必要行为。故本题选A。

7.【单选题】今年陈先生和公司另一名同事携一项课题研究成果参加科研比赛，获得了二等奖。获奖金共计10000元。每人平均5000元。陈先生这5000元应按照（）项目申报个人所得税。
A.特许权使用费所得
B.偶然所得
C.劳务报酬所得
D.稿酬所得
参考答案：B
解析：偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得(含奖金、实物和有价证券)。因此，陈先生这5000元属于偶然所得，答案为B。

8.【单选题】理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是（）。
A.对客户家庭财务状况信息的收集
B.对客户家庭财务状况信息的整理
C.对客户家庭财务状况的分析
D.对客户家庭重要成员的性格分析
参考答案：C
解析：要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”，切入点就是理财师对客户家庭财务状况的分析。

9.【单选题】有A、B、C三家保险公司，A、B两家为财产保险公司，C为再保险公司，某企业引进了一套价值5000万元的机器设备，若该企业准备为这套设备投保财产保险，那么在下列方案中，该企业最合理的选择是（）。
A.向A公司投保5000万元
B.向A、B公司分别投保5000万元
C.向C公司投保5000万元
D.向A、C公司分别投保2000万元和3000万元
参考答案：A
解析：A项为足额投保，此方案可行；B项为重复保险；CD两项不可行，该企业不能向再保险公司投保，再保险公司只接受保险公司的保险业务。

10.【多选题】税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如（）。
A.征税对象
B.纳税人
C.税率
D.纳税地点
E.纳税期限
参考答案：ABCE
解析：税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如征税对象、纳税人、税率、纳税环节、纳税期限、违章处理等。

1.【单选题】程女士正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12％，同期国库券收益率为5％，已知该股票的β系数为1．5，则该只股票的期望收益率为（）。
A.16．5％
B.15．5％
C.14％
D.13．5％
参考答案：B
解析：教材页码：P127-130 由资本资产定价模型可得该只股票的期望收益率为：E(R【sub|A】)=R【sub|ƒ】+β[E(R【sub|M】-R【sub|r】)]=5％+1．5×(12％-5％)=15．5％

2.【判断题】风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程，在风险识别、风险估测、风险评价之后，选择与优化组合的各种风险管理技术，对风险实施有效控制并处理风险所致损失，目标是以最小的成本获得最大的安全保障。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程，在风险识别、风险估测、风险评价之后，选择与优化组合的各种风险管理技术，对风险实施有效控制并处理风险所致损失，目标是以最小的成本获得最大的安全保障。

3.【单选题】增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅（）。
A.正相关
B.负相关
C.无关
D.以上都不对
参考答案：C
解析：增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅无关。这些行业收入增长的速度相对于经济周期的变动来说，并未出现同步影响。它们主要依靠技术进步、新产品的推出及更优质的服务，从而使其经常呈现出增长形态。

4.【单选题】祖父母、外祖父母属于第二顺序继承人，祖父母、外祖父母享有继承权，其继承方式不包括（）。
A.法定继承
B.遗嘱继承
C.转继承
D.代位继承
参考答案：D
解析：根据《民法典》第一千一百二十八条的规定，被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的直系晚辈血亲代位继承。代位继承人一般只能继承被代位继承人有权继承的遗产份额。

5.【单选题】下列关于税收的表述，错误的是（）。
A.我国税收特征可以概括为强制性、无偿性、固定性
B.特定目的税类包括城市维护建设税和城镇土地使用税
C.2019年1月1日开始执行个人所得税专项附加扣除项
D.目前我国增值税是各项税收中占比最大的一类税种
参考答案：B
解析：我国税收的基本特征为强制性、无偿性、固定性，符合《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定。城市维护建设税属于特定目的税，但城镇土地使用税属于资源税类（《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》）。个人所得税专项附加扣除自2019年1月1日实施（《个人所得税法》修订）。增值税近年来占全国税收收入比重最高（国家统计局数据）。选项B错误。

6.【单选题】（）属于增值性的自用性资产。
A.投资性房产
B.股票
C.银行活期存款
D.艺术品收藏
参考答案：D
解析：自用性资产包括增值型的资产，例如自用住房、空置或者用于度假的房产、艺术品收藏等，这类资产自用期间不带来收入，但未来资产价格可能会升值；自用性资产还包括一些非增值性的资产，这类资产价值会随着其使用年限的延长而降低，如私家车、家具电器等。AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。

7.【单选题】折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是( )。
A.到期收益率大于票面利率
B.到期收益率小于票面利率
C.长期债券的到期收益率大于其票面利率，短期债券的票面利率大于到期收益率
D.到期收益率等于票面利率
参考答案：A
解析：当债券价格等于面值(平价)的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率；当债券价格大于面值(溢价)的时候，票面利率>即期收益率>到期收益率；当债券价格小于面值(折价)的时候，票面利率<即期收益率<到期收益率。故本题选A。

8.【多选题】下列属于财产损失保险的是（）。
A.运输工具保险
B.工程保险
C.两全保险
D.投资连结保险
E.家庭财产保险
参考答案：ABE
解析：财产损失保险是以各类有形财产为保险标的的财产保险，主要业务种类包括：企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险、特殊风险保险和农业保险等。CD两项属于人身保险。

9.【单选题】下列哪项不属于客户退休后的收入?（）
A.社会养老金
B.正常工作收入
C.企业年金
D.商业保险
参考答案：B
解析：退休收入的主要构成包括社会养老金、家庭存款、企业年金、商业保险、其他收入等。目前而言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据。

10.【多选题】理财师和客户在制定退休规划时，一定要避免过于乐观估计。一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括（）。
A.认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用
B.未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本
C.未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值
D.认为儿女将来的收入可覆盖其生活费用
E.认为退休养老是很久远的事
参考答案：ABCE
解析：一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括：（1）认为退休后的社会保障、养老金计划或个人储蓄投资能够保障退休生活；（2）认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用；（3）认为退休后生活开支会明显减少，未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本；（4）未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值，觉得拥有一笔看似不菲的养老金就能高枕无忧；（5）客户性格因素决定其更为关心当前生活，认为退休是很久远的事情，不愿意以影响当前生活的品质为代价规划未来。

11.【多选题】行为金融学针对传统有效市场理论，提出的质疑包括( )。
A.非理性行为
B.投资者非理性行为并非随机发生
C.由于投资者交易的随机性，能抵消彼此对价格的影响
D.投资者可以理性地评估证券价格
E.套利会受到一些条件的限制，使之不能发挥预期的作用
参考答案：ABE
解析：传统有效市场理论建立在三个不断弱化的假设条件上：①投资者是理性的，也就是说可以理性地评估证券价格；②即使投资者是不理性的，但由于他们交易的随机性，能抵消彼此对价格的影响；③若部分投资者有相同的不理性行为，市场可以利用“套利”使价格恢复理性。行为金融学针对以上三个假设分别质疑：①非理性行为；②投资者非理性行为并非随机发生；③套利会受到一些条件的限制，使之不能发挥预期的作用。

1.【单选题】下列属于个人教育贷款借款人还款意愿风险的是（）。
A.借款人读书期间出现违法行为被学校开除
B.借款人毕业后工作不理想，收入不足以偿还贷款
C.借款人伪造入学通知书，骗取教育贷款
D.借款人毕业后利用出国读书的机会，不再与银行联系，拖欠还款
参考答案：D
解析：教材页码：P155-157 A项属于借款人的行为风险；B项属于借款人的还款能力风险；C项属于借款人的欺诈风险。

2.【单选题】（）是指银行向借款人提供的以货币计量的贷款数额。
A.贷款本息
B.贷款余额
C.贷款额度
D.贷款价格
参考答案：C
解析：贷款额度是指银行向借款人提供的以货币计量的贷款数额。

3.【判断题】对格式条款有两种以上解释的，应当做出有利于提供格式条款一方的解释。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：对格式条款有两种以上解释的，应当做出不利于提供格式条款一方的解释。

4.【单选题】其他合作机构风险的防控措施不包括（）。
A.积极利用法律手段，追究当事人民事责任，加大“假个贷”的实施成本
B.深入调查，选择讲信用、重诚信的合作机构
C.业务合作中不过分依赖合作机构
D.严格执行准入退出制度
参考答案：A
解析：其他合作机构风险的防控措施包括：①深入调查，选择讲信用、重诚信的合作机构；②业务合作中不过分依赖合作机构；③严格执行准入退出制度；④有效利用保证金制度；⑤严格执行回访制度。（A选项是“假个贷”的防控措施，并且应该是追究当事人【刑事责任】而不是民事责任。）

5.【多选题】在国家助学贷款中，贷款审批人应对以下内容进行审查( )。
A.对贷款申请审批表和贫困证明等内容进行核对
B.审查每个申请学生每学年贷款金额是否超过限额
C.学生的性别
D.学生的成绩
E.学生平常的消费记录
参考答案：AB
解析：贷款审批人应对以下内容进行审查: (1)对贷款申请审批表和贫困证明等内容进行核对; (2) 审查每个申请学生每学年贷款金额是否超过限额，具体金额根据学校的学费、住宿费标准以及学生的困难程度确定; (3) 其他需要审查的事项。

6.【多选题】商业银行只能经当事人书面(电子)授权，在审核（）等个人信贷业务，以及对已发放的个人贷款及信用卡进行信用风险跟踪管理时，可查询个人信用信息基础数据库。
A.审核个人贷款申请
B.信用卡申请
C.审核是否接受个人作为担保人
D.贷前审核
E.查询贷款审批过程进度
参考答案：ABC
解析：中国人民银行在加快数据库建设的同时，也加强了制度法规的建设。为了保证个人信用信息的合法使用，保护个人的合法权益，制定颁布了《征信业管理条例》《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》《个人信用信息基础数据库金融机构用户管理办法》《个人信用信息基础数据库异议处理规程》等法规，采取了授权查询、限定用途、保障安全、查询记录、违规处罚等措施，保护个人隐私和信息安全。商业银行只能经当事人书面(电子)授权，在审核个人贷款、信用卡申请或审核是否接受个人作为担保人等个人信贷业务，以及对已发放的个人贷款及信用卡进行信用风险跟踪管理时，可查询个人信用信息基础数据库。此外，对查询内容和场景也进行了拓展，新增信息包括"特约商户实名审查"资信审查法人代表、负责人、高管资信审查"等。

7.【判断题】银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：国内最初的汽车贷款业务是作为促进国内汽车市场发展、支持国内汽车产业的金融手段而出现的，最早出现于1993年。银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年。

8.【多选题】下面对公积金住房贷款的描述，正确的有（　　）。[2015年10月真题]
A.是一种商业性个人住房贷款
B.是公积金管理中心委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放的专项住房消费贷款
C.其贷款风险由住房公积金管理中心承担，而非商业银行承担
D.也称委托性住房公积金贷款
E.实行低进低出的利率政策
参考答案：BCDE
解析：A项，公积金个人住房贷款不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策，带有较强的政策性，贷款额度受到限制。因此，它是一种政策性个人住房贷款。

9.【判断题】个人留学贷款额度最低不少于2万元人民币，最高不得超过借款人生活费的80％。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：个人留学贷款额度最低不少于1万元人民币，最高不得超过借款人学杂费和生活费的80％。

10.【多选题】个人征信异议的处理方法正确的有（）。
A.向所在地的人民银行分支行征信管理部门提出个人信用报告的异议申请
B.直接向人民银行征信中心提出个人信用报告的异议申请
C.需出示本人身份证原件、提交身份证复印件
D.中国人民银行征信管理部门应当在收到异议申请的5个工作日内将异议申请转交征信服务中心
E.征信服务中心应当在接到异议申请的5个工作日内进行内部核查
参考答案：ABC
解析：中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信中心。征信中心应当在接到异议申请的2个工作日内进行内部核查。

1.【多选题】属于商业银行个贷业务风险的是（）。
A.信用风险
B.操作风险
C.市场风险
D.声誉风险
E.国别风险
参考答案：ABCDE
解析：商业银行个贷业务风险的主要类别：（1）信用风险（2）操作风险（3）市场风险（4）其他风险（通常还有声誉风险、新产品/业务风险、合规与反洗钱风险、国别风险等）

2.【多选题】个人汽车贷款的借款人要变更还款方式，需满足的条件有（）。
A.借款人无逾期记录
B.贷款尚未到期
C.借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用
D.借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息
E.应向银行提交还款方式变更申请书
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P31-33 借款人变更还款方式，需要满足如下条件：①向银行提交还款方式变更申请书；②借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用；③借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息。

3.【单选题】个人汽车贷款发放的具体流程不包括（）。
A.出账前审核
B.合同变更
C.放款通知
D.开户放款
参考答案：B
解析：个人汽车贷款发放的具体流程如下：①出账前审核。审核放款通知：业务部门在接到放款通知书后，对其真实性、合法性和完整性进行审核。②开户放款。业务部门在确定有关审核无误后，进行开户放款。③放款通知。当开户放款完成后，银行应将放款通知书、个人贷款信息卡等一并交借款人作回单。

4.【判断题】住房公积金贷款不能向离退休职工发放。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的【离退休职工】发放的专项住房贷款。

5.【多选题】为防范“假个贷”，一线经办人员应严格执行贷款准入条件，要注意检查的内容包括( )。
A.各类证件的真实性
B.借款人的固定资产状况
C.房屋开发商销售情况
D.借款人身份的真实性
E.申报价格的合理性
参考答案：ADE
解析：能否发现“假个贷”，相关的一线经办人员责任重大。一线经办人员应严格执行贷款准入条件，从源头上降低“假个贷”风险。在具体的操作上，要注意检查以下四个方面的内容： ①借款人身份的真实性； ②借款人信用状况； ③各类证件的真实性； ④申报价格的合理性。

6.【单选题】关于展期，借款人须在贷款全部到期之前，提前（）天提出申请。
A.60
B.15
C.30
D.10
参考答案：C
解析：借款人应按合同约定的计划按时还款，如果确实无法按照计划偿还贷款，可以申请展期。借款人须在贷款全部到期前30天提出展期申请。

7.【判断题】基准利率加点定价模型是“内向型”贷款定价模式。
A.错
B.对
参考答案：A
解析：基准利率加点定价模型是【“外向型”】贷款定价模式。

8.【单选题】关于房地产估价，下列说法错误的是（）。
A.采用非公开市场价值标准的条件包括交易双方进行交易的目的是追求各自利益的最大化
B.估价对象的最高最佳使用包括最佳用途、最佳规模和最佳集约度
C.房地产价格具有很强的时间性
D.房地产估价目的限制了估价报告的用途
参考答案：A
解析：公开市场价值标准假设交易双方在公平、自愿情况下追求自身最大利益。非公开市场价值通常在特殊交易情形下采用，《房地产估价理论与方法》指出，该标准适用于非自愿或受限制的交易。选项A将追求利益最大化作为非公开市场条件，与实际情形矛盾。选项B符合最高最佳使用的三个维度，选项C反映房地产价格随时间波动的特性，选项D正确描述了估价目的对报告用途的限制。答案A错误。

9.【单选题】个人汽车贷款的贷后检查信息获取途径不包括（）。
A.客户提供
B.访谈
C.派私家侦探调查
D.行内资源查询
参考答案：C
解析：个人汽车贷款的贷后检查是以借款人、抵（质）押物、保证人等为对象，通过客户提供、访谈、实地检查和行内资源查询等途径获取信息，对影响个人汽车贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程。

10.【多选题】借款人申请住房公积金贷款须具备的条件包括（）。
A.符合住房公积金管理中心及所属分中心同意的担保方式的要求
B.有当地住房公积金管理部门规定的最低额度以上的自筹资金
C.按时足额缴存公积金并具有个人住房公积金存款账户
D.有稳定的职业和收入，有偿还贷款本息的能力
E.拥有国外居住权
参考答案：ABCD
解析：除了ABCD四项外，借款人申请住房公积金贷款还应具备的基本条件有：①具有城镇常住户口或有效居留身份；②有合法有效的购买、大修住房的合同、协议以及贷款银行要求提供的其他证明文件；③符合当地住房公积金管理部门规定的其他借款条件。

11.【单选题】商业银行与合作机构共同出资发放贷款，与单一合作方发放的本行贷款余额不得超过本行一级资本净额的（）
A.15%
B.25%
C.50%
D.55%
参考答案：B
解析：商业银行与合作机构共同出资发放贷款，与单一合作方发放的本行贷款余额不得超过本行一级资本净额的25%。

1.【多选题】以下关于商业银行内部资本评估程序应实现的目标的表述，正确的有（）。
A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告
B.在经营情况、风险状况和外部环境有所变化时不得调整和更新
C.第二支柱要求商业银行建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本评估程序，至少每半年实施一次
D.确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及月度经营计划相匹配
E.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应
参考答案：AE
解析：AE两项正确：是商业银行内部资本评估程序应实现的目标； B项错误：在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新； C项错误：第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次； D项错误：商业银行内部资本评估程序应确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

2.【多选题】治理通货紧缩的政策包括（）。
A.扩张性的财政政策
B.扩张性的货币政策
C.引导公众预期
D.减少信贷资金投入
E.提高利率
参考答案：ABC
解析：通货紧缩的治理对策： (1)扩大有效需求。 (2)实行扩张的财政政策和货币政策。 (3)引导公众预期。 DE两项：属于紧缩的货币政策，属于治理通货膨胀的对策。故本题选ABC。

3.【单选题】商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过（）未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。
A.出让
B.卖出
C.买进
D.卖断
参考答案：C
解析：商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过买进未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。

4.【单选题】（）已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。
A.RAROC
B.EVA
C.ROA
D.ROE
参考答案：A
解析：风险调整后的资本回报率(RAROC)已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。

5.【单选题】计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括（）。
A.违约风险暴露
B.相关性
C.置信度
D.经济增加值
参考答案：D
解析：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：①违约概率、损失程度与违约风险暴露；②时间范围；③置信水平；④相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业银行的风险绩效评价方法之一。

6.【单选题】下列关于银行卡的表述，错误的是（）。
A.银行卡按清偿方式分为信用卡、借记卡
B.银行卡具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷等功能
C.按发行对象划分，银行卡可以分为金卡、白金卡
D.银行卡按币种不同分为人民币卡、外币卡
参考答案：C
解析：教材页码：P142-143 C错误：按发行对象划分，银行卡可以分为个人卡和单位卡(也称为商务卡或公务卡)。按照信用和资产等级，发卡机构对信用卡和借记卡均逐步推出了普卡、金卡、白金卡、钻石卡等银行卡产品。

7.【单选题】尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。
A.关注类贷款
B.可疑类贷款
C.次级类贷款
D.损失类贷款
参考答案：A
解析：关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。

8.【单选题】下列属于政策性银行的是（）。
A.中国农业银行
B.中国农业发展银行
C.北京农村商业银行
D.中国邮政储蓄银行
参考答案：B
解析：我国开发性金融机构是国家开发银行，政策性银行包括中国进出口银行、中国农业发展银行，均直属国务院领导。故本题选B。ACD均属于“商业银行”。

9.【判断题】2015年3月31日，国务院公布的《存款保险条例》。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：2015年3月31日，国务院公布的《存款保险条例》，于2015年5月1日起正式实施。

10.【单选题】根据金融机构大额交易和可疑交易报告制度规定，下列不属于大额交易的是（）。
A.外国人丙一天共计跨境支取2万美元
B.我国公民甲与泰国出口商2万美元的进口商品买卖交易
C.我国公民乙一天支取10万元现金
D.丁公司将280万元人民币划账至甲公司的银行账户
参考答案：C
解析：根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，大额交易具体包括：①单笔或者当日累计人民币交易二十万元以上或者外币交易等值一万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；②单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币二百万元以上或者外币等值二十万美元以上的转账；③个人银行账户之间，以及个人银行账户与单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币五十万元以上或者外币等值十万美元以上的款项划转；④交易一方为个人、单笔或者当日累计等值一万美元以上的跨境交易。

1.【多选题】治理通货紧缩的政策包括（）。
A.扩张性的财政政策
B.扩张性的货币政策
C.引导公众预期
D.减少信贷资金投入
E.提高利率
参考答案：ABC
解析：通货紧缩的治理对策： (1)扩大有效需求。 (2)实行扩张的财政政策和货币政策。 (3)引导公众预期。 DE两项：属于紧缩的货币政策，属于治理通货膨胀的对策。故本题选ABC。

2.【判断题】如果当事人基于履行、提存、抵销等原因使得合同消灭，即为合同的终止。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：如果当事人基于履行、提存、抵销等原因使得合同消灭，即为合同的终止。

3.【单选题】商业银行受政策性银行的委托对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管，这属于商业银行的（）。
A.代理业务
B.托管业务
C.承诺业务
D.支付结算业务
参考答案：A
解析：代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。

4.【判断题】最大十家客户贷款比率=对最大十户借款客户贷款总额÷总资本收入×100％。（）
对
错
参考答案：错
解析：<img src="/upload/paperimg/202401181618435514165df-25b943bc60a6/1620019104.jpg" style="width:100%;"/>

5.【多选题】单位活期存款账户包括（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.临时存款账户
D.专用存款账户
E.通知存款账户
参考答案：ABCD
解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。

6.【单选题】行政复议作为一项重要的法律制度，是（）。
A.行政机关解决行政纠纷的活动
B.行政机关解决民事纠纷的活动
C.行政仲裁机关解决纠纷的活动
D.人民法院解决行政纠纷的活动
参考答案：A
解析：教材页码：P398 行政复议指公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其合法权益，向行政机关提出行政复议申请，行政机关受理行政复议申请、作出行政复议决定的活动。

7.【多选题】以下属于寡头垄断行业的特征的有（）。
A.相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额
B.企业生产和销售的产品没有合适的替代品
C.企业进入和退出市场比较困难
D.大量的企业生产同质产品
E.市场集中度高
参考答案：ACE
解析：寡头垄断的行业，是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形。生产者产量非常大，因此对市场的价格和交易具有一定的垄断能力。只有少量的生产者生产同一种产品，市场集中度高；每个企业的产量在全行业中占有的份额都比较大，进出壁垒比较高。（故ACE正确） B项属于完全垄断行业的特征； D项属于完全竞争行业的特征。

8.【单选题】贷款是银行最主要的（）。
A.投资业务
B.风险暴露
C.资金运用
D.资金来源
参考答案：C
解析：贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。贷款业务是指商业银行发放贷款相关的各项业务。故本题选C。

9.【单选题】拨备是指银行对经营中可能已经构成的（）作出的准备。
A.收入和支出
B.贷款和存款
C.成本和利润
D.风险和损失
参考答案：D
解析：拨备前利润是银行常用的财务指标，要了解拨备前利润，应首先了解什么是拨备。所谓拨备，是指银行对经营中可能已经构成的风险和损失作出准备，定期提取的贷款和资产准备金，它反映了银行承担的风险和成本，以便更真实地反映银行管理者的经营水平和信贷资产的质量。故本题选D。

10.【单选题】以下哪个属于间接融资工具（）
A.国库券
B.银行承兑汇票
C.企业债券
D.商业票据
参考答案：B
解析：间接融资工具通常涉及金融机构作为中介连接资金供需双方。银行承兑汇票由银行信用担保，属于银行表外业务，金融机构在其中充当信用中介角色。国库券、企业债券、商业票据均属于资金需求方直接在金融市场向供给方融资的工具，无需金融中介参与。来源：《金融市场基础知识》。

11.【多选题】根据信息披露的相关规定，金融机构应当披露的信息包括（）。
A.经营业绩
B.风险暴露和风险管理情况
C.会计政策与实践
D.公司治理结构
E.资本充足状况
参考答案：ABCDE
解析：金融机构应披露以下方面的信息： 1.经营业绩； 2.风险暴露和风险管理情况； 3.资本充足状况； 4.风险管理战略与实践； 5.会计政策与实践； 6.主体业务、经营管理等信息； 7.公司治理结构。故本题选ABCDE。

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