中级银行从业每日一练(2026年7月21日)

• 1.【判断题】成本加成法把贷款利率分为资金成本、风险补偿和目标收益等三部分。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P390-392 成本加成法认为任何一笔贷款的利率应包括资金成本、费用成本、风险补偿和目标收益等四部分。

• 2.【单选题】信托公司应合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过（ ）。
• A.1：1
• B.3：1
• C.1：2
• D.2：1
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P502-504 信托公司应合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过1：1，最高不超过2：1，不得变相放大劣后级受益人的杠杆比例。故本题选A项

• 3.【单选题】根据《商业银行股权管理暂行办法》，下列关于股东责任的说法正确的是（ ）。
• A.商业银行的主要股东应当逐层说明其股权结构直至实际控制人、最终受益人以及其与其他股东的关联关系或者一致行动关系
• B.金融产品不得持有上市商业银行股份
• C.同一投资人及其关联方、一致行动人作为主要股东控制商业银行的数量不得超过2家
• D.商业银行主要股东自取得股权之日起三年内不得转让所持有的股权
• 参考答案：A
• 解析：《商业银行股权管理暂行办法》明确股东信息披露要求。根据该办法第十条，主要股东需披露股权结构直至实际控制人、最终受益人，以及与其他股东的关联关系或一致行动关系。选项A符合此规定。选项B错误，因办法未完全禁止金融产品持有上市银行股份，仅有特定限制。选项C错误，同一投资人及其关联方作为主要股东控制的商业银行数量不得超过1家。选项D错误，主要股东股权转让锁定期为五年而非三年。正确答案为A。

• 4.【判断题】客户通过网上银行或手机银行申请开户，可以开立二类户或三类户。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：人民银行《关于落实个人银行账户分类管理制度的通知》规定，Ⅱ类、Ⅲ类户可通过电子渠道开立。网上银行、手机银行属于电子渠道，符合开户方式要求。选项A符合规定，选项B不符合实际政策。

• 5.【单选题】（ ）不属于合规管理的基本机制。
• A.合规绩效考核机制与合规问责机制
• B.全面管理制度
• C.诚信举报机制
• D.合规培训与教育制度
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P340-341 合规管理的基本机制： （1）合规绩效考核机制与合规问责机制。 （2）诚信举报机制。 （3）合规培训与教育制度。

• 6.【判断题】降低财政赤字计划是一种扩张的财政政策。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：财政政策分为扩张性和紧缩性两种类型。扩张性财政政策通过增加政府支出或减税来刺激经济，通常导致财政赤字增加或盈余减少。降低财政赤字的计划意味着减少支出或增加税收，属于紧缩性财政政策。宏观经济学理论明确指出，减少赤字属于紧缩性手段，而非扩张性。

• 7.【单选题】备用信用证受（ ）影响遭受损失的风险。
• A.利率波动
• B.通货膨胀
• C.汇率波动
• D.利率及汇率波动
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P188-189 备用信用证的主要风险点之一：备用信用证受利率及汇率波动影响遭受损失的风险。

• 8.【单选题】目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险是指商业银行理财业务的（ ）。
• A.市场风险
• B.法律风险
• C.信用风险
• D.操作风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P199-200 商业银行理财业务的主要风险点——操作风险，是指目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险。

• 9.【单选题】关于员工岗位的内部控制措施，以下说法不正确的是（ ）。
• A.商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，对不相容岗位人员之间实行定期或不定期轮岗制度
• B.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排
• C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
• D.商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P326-331 A项说法错误，商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上“不相容岗位人员之间不得轮岗”。 B项说法正确，商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。 C项说法正确，商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线。 D项说法正确，商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。

• 10.【判断题】如果商业汇票无真实、合法的商品交易基础，或是伪造的假票，商业银行由于技术手段的限制，或贴现环节把关不严，会将风险转移到再贴现业务环节。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：《支付结算办法》规定，商业汇票的签发、取得和转让需具备真实交易关系和债权债务关系。商业银行若未严格审核贴现票据真实性，导致问题票据进入再贴现流程，风险可能转嫁至中央银行。

• 1.【多选题】我国银行金融监管体系为“两委一行一总局一会”，其中“两委”指（ ）。
• A.中央金融委员会
• B.中国银行业监督管理委员会
• C.中国证券监督管理委员会
• D.中央金融工作委员会
• E.国务院金融稳定发展委员会
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P452~454 两委（中央金融委、中央金融工委）：代表党中央的领导与统筹。 一行（人民银行）：负责货币与宏观审慎。 一总局（国家金融监督管理总局）：负责绝大部分金融机构与业务的微观监管。 一会（证监会）：负责证券期货市场监管。

• 2.【单选题】(  )负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。
• A.董事会
• B.监事会
• C.股东大会
• D.高级管理层
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P34~36 在商业银行风险管理方面，高级管理层负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。

• 3.【单选题】商业银行采用（ ）计量信用风险加权资产时，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。
• A.内部模型法
• B.权重法
• C.高级计量法
• D.内部评级法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P138~140 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。

• 4.【单选题】在我国银行监管实践中，（ ）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
• A.流动性比率
• B.存款偏离度
• C.资本收益率
• D.资本充足率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P418~419 在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。

• 5.【多选题】关于2022年6月巴塞尔委员会发布的《有效管理和监督气候相关金融风险的原则》，下列表述正确的是
• A.提出了专门针对气候风险的资本计量要求
• B.强调了公司治理架构及各方职责、内部控制架构“三道防线”的作用
• C.要求银行识别和分析气候因素对传统风险类型的影响
• D.要求各国和地区在实施中保持足够的灵活性
• E.旨在帮助金融机构和监管部门解决当前的气候风险问题
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P381~383 2022年6月，巴塞尔委员会发布了《有效管理和监督气候相关金融风险的原则》，旨在帮助全球银行业金融机构和监管部门解决当前面临的气候风险问题。该文件包括18项原则：原则1~原则12为银行有效管理气候风险（包括与银行业务模式、风险状况和业务战略相关的物理风险和转型风险）提供实操性指导，原则13~原则18为监管机构提供指导。该文件要求成员在实施中保持足够的灵活性，强调了公司治理架构及各方职责、内部控制架构“三道防线”的作用，要求银行识别和分析气候因素对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、战略风险、声誉风险和合规风险等传统风险类型的影响，确保各类传统风险管理均考虑了气候风险。

• 6.【多选题】采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可以体现为(  )。
• A.违约概率下降
• B.风险损失降低
• C.违约损失率下降
• D.违约风险暴露下降
• E.组合限额降低
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P95~100 信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。

• 7.【单选题】商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加／减少20％的情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方法属于(  )。
• A.敏感性分析
• B.情景分析
• C.信号分析
• D.压力测试
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P311~312 压力测试是根据不同的假设情况(可量化的极端范围)进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。

• 8.【单选题】下列关于我国反洗钱监管体制的表述，不正确的是（ ）。
• A.我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”
• B.“多部门配合”是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责
• C.金融稳定发展委员会是反洗钱工作部际联席会议牵头单位
• D.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P265~266 C项错误，中国人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位。反洗钱工作部际联席会议在党中央、国务院领导下，指导全国反洗钱工作，制定国家反洗钱的重要方针、政策，制定国家反洗钱国际合作的政策措施，协调各部门、动员全社会开展反洗钱工作。 A项正确，我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。 D项正确，“一部门主管"是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。 B项正确，“多部门配合"是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。 故本题选C。

• 9.【单选题】下列关于商业银行风险管理理念的描述，最恰当的是（ ）。
• A.制度是风险管理文化的精神核心，也是风险管理文化中最为重要和最高层次的因素
• B.风险管理是商业银行风险管理部门的责任，与其他部门无关
• C.风险管理文化由风险管理理念、知识和制度三个层次构成
• D.风险管理水平是商业银行的核心竞争力，风险管理目标是消除风险实现高收益
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P13~15 A正确、C错误：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。 D错误：风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。 B错误：前台业务部门、风险管理部门以及其他支持保障部门均属于商业银行全面风险管理的范畴。

• 10.【多选题】银行业金融机构应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括（  ）。
• A.帮助识别高风险和可疑交易客户及其交易
• B.支持国别风险评估和风险评级
• C.监测国别风险限额执行情况
• D.准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息
• E.支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P329 银行业金融机构应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。 管理信息系统功能至少应当包括： 帮助识别高风险和可疑交易客户及其交易; 支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量; 支持国别风险评估和风险评级; 监测国别风险限额执行情况; 为压力测试提供有效支持; 准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。 故本题选ABCDE。

• 1.【判断题】盈利能力不足会导致直接借款需求产生。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P39-49 在较长时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负，那么公司就无法维持正常的经营支出，因此，盈利能力不足会导致直接借款需求产生。

• 2.【单选题】现金流量中的现金不包括（ ）。
• A.活期存款
• B.长期证券投资
• C.三个月以内的证券投资
• D.库存现金
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P91-97 现金流量中的现金包括两部分:现金,即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• 3.【单选题】下列不属于贷款分类的原则的是（ ）。
• A.真实性原则
• B.及时性原则
• C.独立性原则
• D.合规性原则
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P259-260 贷款分类的原则包括真实性原则、及时性原则、独立性原则和审慎性原则。

• 4.【单选题】下列各项中，反映区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置的指标是（ ）。
• A.流动比率
• B.存量存贷比率
• C.增量存贷比率
• D.信贷资产相对不良率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P61-62 评价信贷资产质量主要有以下几个指标：①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生成率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。其中，信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。

• 5.【单选题】下列属于杠杆比率的是（ ）。
• A.成本费用利润率
• B.销售利润率
• C.资产负债率
• D.总资产周转率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P97-111 杠杆比率主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。

• 6.【单选题】项目评估和可行性研究区别不包括（ ）。
• A.行为主体不同
• B.立足点不同
• C.侧重点不同
• D.性质不同
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P123-125 项目可行性研究和项目评估两者主要区别如下：（1）行为的主体不同；（2）立足点不同；（3）侧重点不同；（4）作用不同；（5）时序不同。

• 7.【多选题】影响行业风险的外部因素包括（ ）等。
• A.经济周期
• B.行业进人壁垒
• C.行业内竞争程度
• D.成本结构
• E.行业政策法规
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P63-70 影响行业风险的外部因素，通常包括行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业政策法规等方面。

• 8.【单选题】贷款合同的制定原则中，（ ）是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
• A.不冲突原则
• B.维权原则
• C.完善性原则
• D.适宜相容原则
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P215-218 完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

• 9.【单选题】下列关于抵押物认定的表述错误的是（  ）。
• A.对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明
• B.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限
• C.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明
• D.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P184-186 A项，根据《物权法》的规定，土地所有权不得抵押。

• 10.【单选题】在评价区域经济发展水平的指标中，反映区域经济发展的态势和前景的是（ ）。
• A.GRDP增长率
• B.第三产业增加值占比
• C.地区生产总值
• D.地区财政收入
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P59-61 地区GRDP增长率指标反映区域经济发展的态势和前景。

• 1.【单选题】契税课税对象不包括（  ）。
• A.房屋买卖
• B.土地使用权转让
• C.房屋赠与
• D.房屋租赁
• 参考答案：D
• 解析：契税是对土地、房屋权属转移行为征税。《中华人民共和国契税法》第二条规定，应税行为包括土地使用权出让、转让，房屋买卖、赠与、互换等。房屋租赁不发生权属转移，不属于契税征税范围。选项A、B、C均为权属转移，属于应税项目。选项D未发生权属转移，不缴纳契税。

• 2.【多选题】商业保险按照承保可以分为原保险、再保险、共同保险和重复保险。其中重复保险必须具备的条件有(  )。
• A.同一保险标的
• B.同一保险利益
• C.同一保险事故
• D.保险金额总和低于保险标的价值
• E.不同保险事故
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P26-27 重复保险是指投保人以同一保险标的（选项A正确）、同一保险利益（选项B正确）、同一保险事故（选项C正确、E错误）分别与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值（选项D错误）的一种保险。故本题选ABC。

• 3.【单选题】人寿保险可以简单划分为普通型人寿保险和新型人寿保险，其中按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险的是(  )。
• A.新型人寿保险
• B.万能保险
• C.分红保险
• D.普通型人寿保险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P37-42 人寿保险可以简单划分为普通型人寿保险和新型人寿保险。 其中，普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险。 新型人寿保险是人寿保险在提供基本保险保障的情况下，为了更好地满足保险消费者多方面的需求，增加产品的灵活性、投资性等因素，而形成的几种新的寿险产品。目前市场上常见的新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险。

• 4.【多选题】税收管理的主体可以是（ ）。
• A.税务机关
• B.海关
• C.财政部门
• D.行政事业单位
• E.行业主管部门
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P165-167 税收的主体是国家，税收管理的主体是代表国家的税务机关（选项A正确）、海关（选项B正确）或财政部门（选项C正确），而费的收取主体多是行政事业单位（选项D错误）、行业主管部门（选项E错误）等。故本题选ABC。

• 5.【单选题】(  )要求保险合同当事人在订立保险合同时即在合同的有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。
• A.信息披露原则
• B.协商一致原则
• C.保险利益原则
• D.最大诚信原则
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P27-33 D项正确，最大诚信原则：保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，按民事立法规定可以此为由宣布合同无效，或解除合同，或不履行合同约定的义务或责任，甚至对因此而受到的损害还可要求对方予以赔偿。 C项，保险利益原则：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。它体现了投保人与保险标的之间存在的金钱上的利益关系。 AB项不是保险的基本原则。 故本题选D。

• 6.【多选题】忠诚客户的特点有（  ）。
• A.非常满意
• B.重复购买
• C.介绍别人
• D.长期订单
• E.大额订单
• 参考答案：ABC
• 解析：《市场营销学》中客户忠诚度理论指出，忠诚客户通常具备三个核心特征：情感层面的高度满意（A项）、持续交易行为（B项）、主动推荐行为（C项）。重复购买反映消费黏性，推荐他人体现口碑效应，这与Jones和Sasser提出的"真实忠诚"概念一致。D项"长期订单"属于合同约束型交易，E项"大额订单"侧重交易金额，二者未能直接反映客户主动维系关系的忠诚特质。菲利普·科特勒在《营销管理》中强调，客户忠诚应包含态度忠诚与行为忠诚的双重维度。

• 7.【单选题】财务自由度分析是家庭收支状况分析的一项重点分析内容。财务自由度主要是通过(  )表现出来。
• A.工作收入／生活支出
• B.理财收入／生活支出
• C.理财收入／理财支出
• D.工作收入／理财支出
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P9-10 财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度表现出来的。财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。

• 8.【单选题】下列项目中属于劳务报酬所得的是(  )。
• A.发表论文取得的报酬
• B.提供著作的版权而取得的报酬
• C.将国外的作品翻译出版取得的报酬
• D.高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P178-188 劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。 A、C两项均为稿酬所得，B项为特许权使用费所得。 故本题选D。

• 9.【单选题】进行技术分析最根本、最核心的条件是（ ）。
• A.市场行为反应一切信息
• B.证券价格沿趋势移动
• C.历史会重演
• D.投资者的风险可以避免
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P149-153 价格沿趋势移动（趋向性）这一假设是进行技术分析最根本、最核心的条件。故本题选B。

• 10.【单选题】下列人员可以作为遗嘱见证人的是（ ）。
• A.甲是被继承人的弟弟，不参与继承
• B.乙是被继承人的女儿，不是遗嘱受益人
• C.丙是继承人的好友，曾一起合伙经营企业
• D.丁是被继承人的邻居，曾受刑事处罚
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P226-228 《民法典》第一千一百四十条规定，下列人员不能作为遗嘱见证人： (1)无民事行为能力人、限制民事行为能力人以及其他不具有见证能力的人； (2)继承人、受遗赠人； (3)与继承人、受遗赠人有利害关系的人。 这里“其他不具有见证能力的人”，是指因见证人精神状态等影响其法律效力的因素，如醉酒状态的人，不能作为遗嘱见证人。需要与“有利害关系的人”相区分。 ABC三项均属于利害关系人；D项，丁受过刑事处罚不是见证人的限制条件。

• 1.【多选题】根据法律规定，下列可以作为个人质押贷款质物的有（ ）。
• A.债券、存款单
• B.可转让的基金份额、股权
• C.可转让的著作权中的财产权
• D.仓单、提单
• E.应收账款
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P69-71 可作为个人质押贷款的质物主要有：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可转让的基金份额、股权；⑤可转让的注册商标专用权、专利权、专著权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政法规规定的可以出质的其他财产权利。

• 2.【单选题】破产案件的管辖法院是（ ）
• A.债权人住所地法院
• B.破产管理人在所地法院
• C.破产财产所在地法院
• D.债务人住所地法院
• 参考答案：D
• 解析：《中华人民共和国企业破产法》第三条规定破产案件由债务人住所地人民法院管辖。选项A债权人住所地法院不符合法律规定，因可能存在多个债权人且住所地分散；选项B破产管理人所在地法院无法律依据，管理人由法院指定且不具有地域管辖权属性；选项C破产财产所在地法院未规定为管辖标准，财产可能分布多地；选项D符合法律明文规定，债务人住所地通常指其主要办事机构所在地，具有明确性和稳定性。

• 3.【单选题】（ ）是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
• A.贷款人自主支付
• B.贷款人受托支付
• C.借款人自主支付
• D.借款人受托支付
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P28 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

• 4.【单选题】商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以（ ）处罚；涉嫌犯罪的，则将依法移交司法机关处理。
• A.刑事
• B.经济
• C.行政
• D.口头警示教育
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P242-244 商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以经济处罚；涉嫌犯罪的，则将依法移交司法机关处理。

• 5.【单选题】下列关于常见押品优先选择的估值方法错误的是
• A.保单--现金价值
• B.贵金属--市场价格
• C.商用建设用地使用权--市场比较法或收益法孰低
• D.债券--收益现值
• 参考答案：D
• 解析：题干考察不同押品类型对应的估值方法。根据《商业银行押品管理指引》及行业惯例，债券估值通常优先采用市场法（如公允价值或交易价格），而非收益现值法。收益现值法一般用于缺乏活跃市场或未来现金流可预测的资产（如长期应收款）。选项D将债券估值方法描述为“收益现值”，与实务操作不符。其他选项中，保单现金价值、贵金属市场价格、商用建设用地使用权的孰低原则均符合规范。

• 6.【单选题】按照业务载体的不同，个人贷款可分为信用卡个人贷款和（ ）。
• A.传统个人贷款
• B.传统线下个人贷款
• C.互联网个人贷款
• D.个人信用贷款
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P10 按照业务载体的不同，个人贷款可分为信用卡个人贷款和传统个人贷款。

• 7.【多选题】采取保证担保方式的，以下说法正确的有(  )。
• A.保证人为法人的，要调查保证人是否具备保证人资格
• B.对开发商提供阶段性保证担保的，要调查开发商的经营情况、信用情况等
• C.对保证人为自然人的，应查验贷款保证人提供的资信证明材料是否真实有效
• D.与银行合作情况主要包括是否在银行有房地产开发贷款、以前合作是否顺利等
• E.保证人为法人的，应要求保证人提交相关材料
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P19-22 采取保证担保方式的，应调查以下内容：保证人是否符合《担保法》及其司法解释规定，具备保证资格；保证人为法人的，要调查保证人是否具备保证人资格、是否具有代偿能力，对保证人为自然人的，应要求保证人提交相关材料。应查验贷款保证人提供的资信证明材料是否真实有效，包括基本情况、经济收入和财产证明等；保证人与借款人的关系；核实保证人保证责任的落实，查验保证人是否具有保证意愿并确知其保证责任；对开发商提供阶段性保证担保的，要对开发商的经营情况、信用情况(主要包括履行担保责任情况、履约情况等)、财务状况、高级领导层变动情况、是否卷入纠纷、与银行合作情况(主要包括是否在银行有房地产开发贷款、以前合作是否顺利等)等进行调查。

• 8.【单选题】不良资产率是（ ）。
• A.(次级贷款+可疑贷款)/信贷总贷款
• B.(关注贷款+次级贷款)/信贷总贷款
• C.(次级贷款+可疑贷款+损失贷款)/信贷总贷款
• D.(正常贷款+关注贷款)/信贷总贷款
• 参考答案：C
• 解析：银行贷款风险分类中，次级、可疑、损失三类贷款被明确划分为不良贷款。根据《贷款风险分类指引》，不良贷款率需涵盖这三类。选项A缺少损失贷款，忽略了完全减值部分；选项B纳入关注贷款，而关注属于正常类贷款；选项D涉及正常与关注，均不属不良；选项C准确包含次级、可疑、损失三类，符合不良贷款定义。

• 9.【单选题】我国最大的个人征信数据库为（ ）。
• A.中国银行业协会建立的个人数据库系统
• B.中国人民银行建立的全国金融信用信息基础数据库系统
• C.中国银监会建立的个人企业基础数据库系统
• D.中华人民共和国财政部建立的个人征信系统
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P238-239 我国最大的个人征信数据库为中国人民银行建设并已投入使用的全国金融信用信息基础数据库系统。

• 10.【单选题】根据以下材料回答下题，王先生因经营需要，拟向银行申请800万的贷款额度。王先生名下有一套资产价值800万，打算使用该套房产作为抵押物申请抵押贷款，申请后，该套抵押物银行评估价值480万。王先生与贷款银行签署了借款合同并强制对抵押物进行了抵押公正。但银行没有及时办理抵押登记手续。由于王先生最近经营困难，经营资金紧缺，后找到A公司帮忙，对该笔抵押贷款的剩余额度提供保证。A公司的法定代表人长期驻境外，由A公司的总经理签订保证合同，并加盖了公司的公章。请回答以下问题。 下列说法正确的是（ ）。
• A.A公司需要对整笔贷款提供连带责任保证。
• B.A公司需要对部分贷款提供连带责任保证。
• 参考答案：B
• 解析：《中华人民共和国民法典》第三百九十二条规定，若既有物的担保又有人的担保，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权。题目中抵押物未办理登记手续，抵押权未设立，银行无法优先受偿。A公司对“剩余额度”提供保证属于针对部分债务的担保。《民法典》第六百九十九条明确，同一债务有两个以上保证人的，保证人按约定份额承担保证责任。本题抵押物评估价值480万对应贷款额度，剩余320万由A公司承担连带保证责任。选项B符合法律规定。

• 1.【单选题】下列选项中，不属于融资性担保公司业务范围的是( )。
• A.贷款担保
• B.开立承兑汇票
• C.票据承兑担保
• D.贸易融资担保
• 参考答案：B
• 解析：《融资性担保公司管理暂行办法》规定，融资性担保公司业务范围包括贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保等担保类服务。开立承兑汇票属于商业银行的汇票签发业务，涉及直接信用创造，而融资性担保公司仅提供担保服务，不直接从事票据签发。选项A、C、D均属于担保类业务，选项B属于银行业务范畴。[依据《融资性担保公司管理暂行办法》第三章业务范围]

• 2.【单选题】下列属于中国农业发展银行主要任务的是（ ）。
• A.国家重点建设项目融资
• B.支持进出口贸易
• C.农业政策性贷款
• D.支持国家开发项目融资
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P58-59 C正确：中国农业发展银行的主要任务：按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

• 3.【单选题】最后贷款人功能应该也必须由（  ）来承担。
• A.中国银行
• B.中央银行
• C.商业银行
• D.银行业监督管理机构
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P64-65 中央银行对法定货币发行权的垄断，决定了最后贷款人功能应该也必须由中央银行来承担。故本题选B。

• 4.【多选题】市场约束机制运行的条件包括( )。
• A.发达的金融市场
• B.充分有效的信息披露机制
• C.必须拥有维护正常运行的完善的法律体系
• D.市场参与者具有较强的金融风险意识
• E.良好的公司治理机制
• 参考答案：ABCDE
• 解析：市场约束机制的运行依赖于金融市场的基础设施和参与者行为。发达的金融市场为资金流动和价格发现提供平台，确保资源配置效率（A）。信息披露机制降低信息不对称，使投资者、债权人等能够准确评估风险（B）。法律体系明确权利义务，保障契约执行，维护市场秩序（C）。市场参与者对风险的敏感度直接影响其监督和选择行为（D）。公司治理机制通过内部制衡和透明度，确保金融机构稳健经营（E）。以上要点在巴塞尔协议及《有效银行监管核心原则》中均有体现，强调市场纪律与监管协同作用。

• 5.【单选题】（ ）是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。
• A.统一监管型
• B.单一全能型
• C.多头监管型
• D.“双峰”监管型
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P406 AB选项：统一监管型：按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。 C选项：多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。 D选项：“双峰”监管型这种模式是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险;另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。

• 6.【单选题】关于市盈率，在股票价格一定的时候，每股收益越高，（ ）
• A.市盈率越低，股票风险越高
• B.市盈率越低，股票风险越低
• C.市盈率越高，股票风险越高
• D.市盈率越高，股票风险越低
• 参考答案：B
• 解析：市盈率计算公式为股票价格除以每股收益。当股票价格不变，每股收益上升时，市盈率下降。一般情况下，较低的市盈率反映市场对股票的估值相对保守，可能存在较低的预期风险。选项B对应这一逻辑关系，即市盈率降低时风险随之降低。《证券分析》等经典投资理论常将低市盈率与较低风险相关联。选项A、C、D的结论与题干条件及市盈率特性不符。

• 7.【单选题】信托委托人可以变更受益人的情形不包括( )。
• A.受益人对其他共同受益人有重大侵权行为
• B.受益人对委托人有重大侵权行为
• C.经受益人同意
• D.信托文件规定的终止事由发生
• 参考答案：D
• 解析：信托委托人变更受益人的情形规定于《信托法》第五十一条，委托人可在受益人同意、受益人对委托人或共同受益人有重大侵权行为等情况下行使变更权。选项A、B、C均属于法定或约定可变更情形。选项D涉及《信托法》第五十三条信托终止的情形，终止事由发生时信托关系直接结束，不再涉及受益人变更问题。

• 8.【单选题】从债券所有权转移与否角度划分，债券回购业务可以分为( )
• A.债券正回购，买断式回购
• B.买断式回购，质押式回购
• C.质押式回购，债券逆回购
• D.债券正回购，债券逆回购
• 参考答案：B
• 解析：债券回购业务根据交易过程中债券所有权是否转移进行划分。质押式回购中，债券作为质押物不发生所有权转移，仍归属正回购方；买断式回购则转移债券所有权至逆回购方，后者在回购期间可自由处置债券。《证券交易》教材明确指出，买断式回购与质押式回购的核心区别在于债券所有权的转移。选项B正确对应这一分类标准，其余选项混淆了交易方向（正/逆回购）与所有权转移的划分维度。

• 9.【多选题】在银行风险管理流程中，风险监测环节的内容有（ ）。
• A.监测一些关键的风险指标和环节
• B.用统计模型的方法进行风险计量
• C.向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果
• D.报告所采取的风险管控措施及其质量和效果
• E.进行风险对冲
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P238-239 风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时，向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管控措施及其质量和效果。B项属于风险计量的内容；E项属于风险控制的内容。

• 10.【单选题】下列选项中，（ ）是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。
• A.固定利率
• B.浮动利率
• C.市场利率
• D.名义利率
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P31-34 B选项：浮动利率是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。 A选项：固定利率是指在借贷业务发生时，由借贷双方商定的利率，在整个借贷合同期内，利率不因市场资金供求状况或其他因素而变化。 C选项：市场利率通常是指借贷双方在金融市场上通过竞争所形成的反映一定时期金融市场货币供求关系的利率。 D选项：名义利率是以名义货币表示的对物价变动因素未作剔除的利率。