中级银行从业每日一练-2026年3月11日

1.【单选题】下列关于金融消费，说法错误的是（）。
A.金融消费具有无形性
B.金融产品和服务主要体现为信息的组合
C.金融消费者对金融产品和服务的消费行为只引起当期损益
D.金融产品与服务的消费过程更多地表现为信息的汇集和传递
参考答案：C
解析：C项，金融消费者对金融产品和服务的消费行为不仅引起当期损益，还会影响未来的收入或支出，并可能通过金融行业在国民经济中的特殊地位和作用，传导至整个经济体系，因此金融消费更具风险性。

2.【判断题】复议申请是指行政相对人不服行政主体的行政行为而向复议机关提出要求撤销或变更该行政行为的请求。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P97 复议申请是指行政相对人不服行政主体的行政行为而向复议机关提出要求撤销或变更该行政行为的请求。

3.【单选题】下列关于董事会应履行的合规管理职责，说法错误的是（）。
A.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
B.有效管理商业银行的合规风险
C.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告
D.授权董事会下设的风险管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督
参考答案：B
解析：教材页码：P335-339 董事会应履行以下合规管理职责：（1）审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施；（2）审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决；（3）授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督；（4）商业银行章程规定的其他合规管理职责。

4.【单选题】针对我国经济运行面临的突出矛盾和问题，我们必须按照（）总体布局和（）战略布局。
A.“四位一体”；“三个全面”
B.“五位一体”；“三个全面”
C.“五位一体”；“四个全面”
D.“五位一体”；“五个全面”
参考答案：C
解析：针对我国经济运行面临的突出矛盾和问题，我们必须按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，着力推动高质量发展，主动构建新发展格局，推动我国社会生产力水平整体改善。

5.【单选题】金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的（）。
A.30%
B.40%
C.50%
D.60%
参考答案：A
解析：金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的30%。

6.【多选题】信托公司管理信托计划，应当遵守的规定有（）。
A.不得向他人提供担保
B.不得以固有财产与信托财产进行交易
C.向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的50%
D.不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目
E.不得将不同信托财产进行相互交易
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P491-497 信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：（1）不得向他人提供担保；（2）向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30％，但监管机构另有规定的除外；（3）不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；（4）不得以固有财产与信托财产进行交易；（5）不得将不同信托财产进行相互交易；（6）不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。

7.【判断题】信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。（）
对
错
参考答案：对
解析：信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。

8.【单选题】银行在金融创新中，保护客户利益的方式是（）。
A.充分鼓励客户消费，充分信息披露
B.客户竞争、客户资产隔离
C.客户教育，充分信息披露
D.充分鼓励客户消费，客户资产隔离
参考答案：C
解析：在金融创新中，银行保护客户利益的方式是要从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离和客户教育、妥善处理利益冲突五个方面来注意。

9.【单选题】银行信息科技发展呈现的特征不包括（）。
A.银行业务高度依赖信息科技
B.市场信息趋于全球化
C.系统环境日益复杂
D.业务与信息科技不断融合
参考答案：B
解析：教材页码：P447-449 银行信息科技发展呈现如下特征：（1）银行业务高度依赖信息科技。（2）系统环境日益复杂。（3）业务与信息科技不断融合。（4）信息科技的外部性特点显著。

10.【单选题】（）是公正原则的必然要求和必要保障。
A.公开原则
B.独立原则
C.制约原则
D.公平原则
参考答案：A
解析：公开原则是公正原则的必然要求和必要保障。

1.【多选题】商业银行债券投资业务主要面临的风险为（）。
A.利率风险
B.信用风险
C.流动性风险
D.购买力风险
E.合规风险
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P162-163 商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。其中主要是信用风险、利率风险、购买力风险和流动性风险。

2.【判断题】盈利性与流动性、安全性之间通常呈反方向变动关系。（）
对
错
参考答案：对
解析：盈利性与流动性、安全性之间通常呈反方向变动关系，盈利性较高的资产，风险也相对较高，流动性和安全性较差。

3.【多选题】在普惠金融中，健全多元化广覆盖的机构体系需（）。
A.充分调动、发挥传统金融机构和新型业态主体的积极性、能动性，引导各类型机构和组织结合自身特点，找准市场定位，完善机制建设，发挥各自优势，为所有市场主体和广大人民群众提供多层次全覆盖的金融服务
B.鼓励开发性金融机构与政策性银行以批发资金转贷形式与其他银行业金融机构合作，降低小微企业贷款成本
C.鼓励各类银行小微企业专营机构和机制建设
D.推动省联社加快职能转换和体制改革，提高农村商业银行、农村合作银行、农村信用联社服务小微企业和“三农”的能力
E.鼓励金融机构运用大数据、云计算、区块链、分布式等新兴信息技术与传统金融加速融合，打造互联网金融服务平台，为客户提供信息、资金、产品等全方位金融服务
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P587-592 健全多元化广覆盖的机构体系： 1.充分调动、发挥传统金融机构和新型业态主体的积极性、能动性，引导各类型机构和组织结合自身特点，找准市场定位，完善机制建设，发挥各自优势，为所有市场主体和广大人民群众提供多层次全覆盖的金融服务。 2.鼓励开发性金融机构与政策性银行以批发资金转贷形式与其他银行业金融机构合作，降低小微企业贷款成本。 3.鼓励各类银行小微企业专营机构和机制建设。继续完善农业银行“三农金融事业部”管理体制和运行机制，进一步提升“三农”金融服务水平。 4.推动省联社加快职能转换和体制改革，提高农村商业银行、农村合作银行、农村信用联社服务小微企业和“三农”的能力。 E项（鼓励金融机构运用大数据、云计算、区块链、分布式等新兴信息技术与传统金融加速融合，打造互联网金融服务平台，为客户提供信息、资金、产品等全方位金融服务）是创新金融产品和服务手段的内容。

4.【单选题】（）滋生和蔓延是破坏金融管理秩序的重要因素。
A.金融犯罪
B.刑事犯罪
C.经济犯罪
D.行政犯罪
参考答案：A
解析：教材页码：P99-100 金融犯罪滋生和蔓延是破坏金融管理秩序的重要因素。

5.【单选题】创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、（）、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。
A.新的客户发掘
B.新的市场开辟
C.新的市场占领
D.新的销售组织形式实行
参考答案：B
解析：教材页码：P540-541 创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。

6.【单选题】（）要求商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率等。
A.银行业协会
B.财政部
C.中央人民银行
D.银行业监督管理机构
参考答案：D
解析：银行业监督管理机构要求商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率等。

7.【判断题】目前，商业银行的经营发展越来越倾向于专业化经营。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P542-543 目前，商业银行的经营发展越来越倾向于综合化经营。

8.【单选题】银行本票的提示付款期限为（）。
A.1周
B.1个月
C.2个月
D.6个月
参考答案：C
解析：银行本票的提示付款期限为2个月。

9.【判断题】目前，我国信贷资产证券化业务实行审批制。（）
对
错
参考答案：错
解析：2014年11月以后，信贷资产证券化业务由审批制改为业务备案制，不再进行逐笔审批。银行业金融机构向所属银行业监督管理机构申请并取得业务资格后，再报备登记证券化产品。 2020年9月，银保监会发布《关于银行业金融机构信贷资产证券化信息登记有关事项的通知》，进一步优化银行业金融机构信贷资产证券化登记管理流程，银保监会不再对信贷资产证券化产品进行备案登记，实施信贷资产证券化信息登记。

10.【单选题】支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起（）日。
A.7
B.15
C.20
D.10
参考答案：D
解析：教材页码：P167-170 支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日。

11.【单选题】董事会提名委员会、单独或者合计持有商业银行发行的有表决权股份总数（）以上的股东可以向董事会提出独立董事候选人，已经提名董事的股东不得再提名独立董事。
A.1%
B.2%
C.3%
D.5%
参考答案：A
解析：董事会提名委员会、单独或者合计持有商业银行发行的有表决权股份总数1%以上的股东可以向董事会提出独立董事候选人，已经提名董事的股东不得再提名独立董事。

1.【判断题】资产流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P271~272 负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。

2.【多选题】衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（）。
A.关注类贷款迁徙率
B.损失类贷款迁徙率
C.正常类贷款迁徙率
D.次级类贷款迁徙率
E.可疑类贷款迁徙率
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P106~109 风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。

3.【多选题】外包风险管理工作包括（）。
A.业务外包风险评估
B.尽职调查
C.外包协议管理
D.外包服务承诺
E.分包风险管理
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P248~249 商业银行应将外包风险管理纳入全面风险管理体系，建立严格的客户信息保密制度，并做好：1.外包风险评估；2.尽职调查；3.外包协议管理；4.外包服务承诺；5.分包风险管理；6.跨境外包管理；7.其他事项。

4.【多选题】商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险？（　　）
A. 配置经济资本
B. 加强信贷审批
C. 加强贷后管理
D. 资产证券化及信用衍生产品
E. 限额管理
参考答案：ABCDE
解析：信用风险控制的手段主要包括限额管理和关键业务流程／环节控制。AD两项属于限额管理的具体内容；BC两项属于关键业务流程/环节控制的具体内容。

5.【单选题】效率原则是银行监管原则之一，它具体是指银行监督管理机构在进行监管活动中要（），既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。
A.以最快速度提出监管意见
B.最大限度维护监管层的利益
C.合理配置和利用监管资源，提高监管效率
D.为监管对象节约尽可能多的成本
参考答案：C
解析：教材页码：P446~448 效率原则是银行监管原则之一，它具体是指银行监督管理机构在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源,提高监管效率,既要保证全面履行监管职责,确保监管目标实现,又要努力降低监管成本,不给纳税人、被监管对象带来负担。

6.【多选题】目前操作风险资本计量方法主要有基本指标法、标准法和高级计量法。采用标准法计量操作风险资本时，应对β系数为最高档的业务条线有（）
A.支付和清算
B.交易和销售
C.资产管理
D.零售银行业务
E.公司金融
参考答案：ABE
解析：<img src="/upload/paperimg/20240305181911106211861-0a90daac9681/20240304173805e25d.png" style="width:100%;"/>

7.【单选题】风险价值的局限性不包括（）。
A.无法预测尾部极端损失情况
B.无法预测单边市场走势极端情况
C.无法预测市场非流动性因素
D.无法预测市场流动性因素
参考答案：D
解析：教材页码：P175~176 风险价值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。

8.【多选题】商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括（　　）。
A. 内部操作风险损失数据
B. 业务经营环境
C. 情景分析
D. 外部相关损失数据
E. 内部控制因素
参考答案：ABCDE
解析：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。评估要素包括内部操作风险损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素四个方面。

9.【多选题】根据巴塞尔委员会颁布的《关于资本协议的市场风险补充规定》，市场风险包括下列哪几种风险（）。
A.汇率风险
B.结算风险
C.利率风险
D.商品风险
E.股票风险
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P4 市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

10.【单选题】如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。
A.10％
B.15％
C.18％
D.20％
参考答案：D
解析：教材页码：P106~109 该商业银行的不良贷款率=[(10+7+3)／(50+30+10+7+3)]×100％=20％。

1.【多选题】下列关于久期缺口的说法，正确的有（　　）。
A. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强
B. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强
C. 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低
D. 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著
E. 久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生
参考答案：ACDE
解析：B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。

2.【多选题】经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是( )。
A.为了覆盖和抵御预期损失所需要持有的资本数额
B.资产减去负债后的余额
C.银行抵补风险所要求拥有的资本
D.一个风险概念
E.维持金融体系稳定必须持有的资本
参考答案：CD
解析：A项，经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本；B项，资产减去负债后的余额是账面资本；E项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。

3.【单选题】下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。
A.每日客户存取款
B.贷款发放／归还
C.存贷款基准利率的调整
D.商业银行减少网点数量
参考答案：D
解析：教材页码：P273 因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放／归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。

4.【多选题】商业银行通常运用的风险管理策略有( )。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险规避
E.风险补偿
参考答案：ABCDE
解析：目前，通常运用的风险管理策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿共五种。

5.【单选题】商业银行完整的风险管理流程可以依次概括为（）四个主要步骤。
A.风险监测/报告、风险识别/分析、风险计量/评估、风险控制/缓释
B.风险控制/缓释、风险计量/评估、风险识别/分析、风险监测/报告
C.风险识别/分析、风险计量/评估、风险监测/报告、风险控制/缓释
D.风险识别/分析、风险监测/报告、风险计量/评估、风险控制/缓释
参考答案：C
解析：教材页码：P48~53 商业银行的风险管理流程的四个主要步骤：（1）风险识别/分析（2）风险计量/评估（3）风险监测/报告（4）风险控制/缓释。

6.【单选题】商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此（）看做是对其经济价值最大的威胁。
A.战略风险
B.操作风险
C.信用风险
D.声誉风险
参考答案：D
解析：商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁,因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去,商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。

7.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，市场风险资本计量范围包括（）。
A.交易账簿的利率风险和股票风险，交易账簿和银行账簿的汇率风险和商品风险等四大类别市场风险
B.银行账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险和商品风险等四大类别市场风险
C.交易账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险和商品风险等四大类别市场风险
D.交易账簿的汇率风险和商品风险，交易账簿和银行账簿的利率风险和股票风险四大类别市场风险
参考答案：A
解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，第一支柱下市场风险资本计量范围包括交易账簿的利率风险和股票风险，以及交易账簿和银行账簿的汇率风险(含黄金)和商品风险。故本题选A。

8.【单选题】针对于信用风险的压力情景一般以（）为单位。
A.月
B.周
C.年
D.季度
参考答案：C
解析：教材页码：P393~395 对于信用风险而言，虽然不排除突发信用风险的可能，但大多数信用风险的发生、传导、产生实质影响以及实施应对调整措施，都有一段时间，通常达数月或几年，因此针对于信用风险的压力情景一般以年为单位。

9.【单选题】下列关于现金流分析和期限错配分析的说法，错误的是（）。
A.现金流分析所关注的现金流可以分为存量业务的合同现金流和新业务现金流
B.存量业务的合同现金流分析和期限错配分析是不一致的
C.完整的现金流分析包含新业务的现金流预测
D.存量业务的合同现金流分析，能够从期限错配的角度反映银行所面临的流动性风险
参考答案：B
解析：现金流分析与期限错配分析：在实践中，现金流分析与期限错配分析具有模糊的边界。（1）现金流分析所关注的现金流可以分为存量业务的合同现金流和新业务现金流。存量业务的合同现金流分析和期限错配分析是一致的。（2）完整的现金流分析包含新业务的现金流预测。存量业务的合同现金流分析，也就是期限错配分析，能够从期限错配的角度反映银行所面临的流动性风险，但只有包含了新业务的现金流，我们才能获得预期的现金流，以及现金头寸的变动。

10.【单选题】巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。
A.首席风险官必须具备独立性
B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理
C.首席风险官不能向董事会报告
D.首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责
参考答案：C
解析：C项错误，《商业银行公司治理指引》指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。

11.【单选题】下列属于流动性最差的资产的是（）。
A.现金
B.活期存款
C.无法出售的贷款
D.股票
参考答案：C
解析：教材页码：P305~306 根据巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低的分类，流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产,如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

1.【单选题】下列关于建设项目现金流量分析的表述，错误的是（）
A.在编制自有资金现金流量表时，借款利息不应作为现金流出
B.在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出
C.在编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，利息支出不作为现金支出
D.项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中
参考答案：A
解析：建设项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中，但在编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部投资为计算基础，利息支出不作为现金支出，而在编制自有资金现金流量表，借款利息应作为现金流出。

2.【判断题】对以机器设备作为抵押物的，在估价时不得扣除折旧。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。

3.【单选题】贷款质押的最主要风险因素是（）。
A.虚假质押风险
B.司法风险
C.汇率风险
D.操作风险
参考答案：A
解析：目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险：虚假质押风险、司法风险、汇率风险和操作风险。其中，虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。

4.【单选题】下列选项中，银行不应该提供长期融资的是（）。
A.固定资产重置或扩张
B.季节性销售增长
C.长期投资
D.发展迅速的公司经营周期发生长期性变化
参考答案：B
解析：季节性融资一般是短期的。

5.【单选题】商业银行实行贷放分控制度，其中，“贷”尤其是指( )环节。
A.贷款评价
B.贷款审查
C.贷款审批
D.贷款调查
参考答案：C
解析：参考贷放分控概述相关内容。贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的环节。其中，“贷”是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指“贷款审批”环节，可知C选项正确。

6.【单选题】某企业有现金类资产500万元，非流动资产1000万元，流动负债400万元，非流动负债500万元，则该企业的现金比率是（）。
A.250%
B.50%
C.125%
D.60%
参考答案：C
解析：现金比率=现金类资产/流动负债×100%。已知现金资产500万元，流动负债400万元，则现金比率=现金类资产/流动负债×100%=500/400×100%=125%。

7.【单选题】预控性处置发生在（）。
A.风险预警报告正式做出前
B.风险预警报告已经做出，决策部门尚未采取措施前
C.风险预警报告尚未做出，决策部门尚未采取措施
D.风险预警报告已经做出，决策部门已经采取措施
参考答案：B
解析：预控性处置是在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。

8.【多选题】根据《项目融资业务指引》规定，在风险评估阶段，应充分识别项目融资所面临的诸多风险，这些风险包括（）。
A.政策风险
B.筹资风险
C.完工风险
D.超支风险
E.产品市场风险
参考答案：ABCDE
解析：《项目融资业务指引》规定，在风险评估阶段，应充分识别项目融资所面临的诸多风险，包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险等。

9.【多选题】借款企业的全部资金主要来源于（）。
A.银行存款
B.短期投资
C.长期投资
D.借入资金
E.所有者权益
参考答案：DE
解析：借款人的全部资金来源于两个方面： ①借入资金，包括流动负债和长期负债； ②自有资金，即所有者权益。

10.【单选题】（）是指借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺。
A.信用证
B.贷款承诺
C.承兑
D.贷款意向书
参考答案：B
解析：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致,银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。

1.【单选题】某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核销后，应首先（　　）。[2015年1o月真题]
A.冲减贷款呆账准备金
B.冲减税后利润
C.增加贷款风险准备金
D.冲减税前利润
参考答案：A
解析：呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。呆账经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金。

2.【单选题】（）是指债务人或第三人提供的除典型担保方式之外的其他能够增加债务人信用和保障债权人债权实现的措施或者方式。
A.抵质押品
B.增信措施
C.个人信用
D.提前还款
参考答案：B
解析：增信措施，是指在典型担保方式之外，债务人或第三人提供的其他能够增加债务人信用和保障债权人债权实现的措施或者方式。

3.【多选题】从资产负债表看，可能导致流动资产增加的因素有（）。
A.季节性销售增长
B.商业信用的减少
C.长期销售增长
D.流动资产周转率下降
E.红利支付
参考答案：ACD
解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率下降可能导致流动资产增加。

4.【多选题】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括（）。
A.利息保障倍数
B.负债与所有者权益比率
C.流动比率
D.资产负债率
E.负债与有形净资产比率
参考答案：ABDE
解析：所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。

5.【单选题】下列选项中，表述不正确的是（）
A.抵押中的债权人取得抵押财产的所有权或部分所有权，质押中的债权人保留对质押财产的所有权
B.在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押
C.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有
D.质权的标的物为动产和财产权利
参考答案：A
解析：抵押不转移财产的所有权。

6.【单选题】在行业风险分析当中，波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素是（）。
A.行业成熟度
B.成本结构
C.替代品威胁
D.买方讨价还价能力
参考答案：C
解析：波特五力模型考虑的因素有：行业内现有竞争者的竞争力、供应商的议价能力、购买者的议价能力、替代产品或服务的威胁、潜在竞争者进入的威胁。。行业分析。框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是：①行业成熟度；②竞争程度；③替代品潜在威胁；④成本结构；⑤经济周期(行业周期)；⑥行业进入壁垒；⑦行业涉及的法律法规。波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素包括替代品的威胁。

7.【判断题】行业公定利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。

8.【单选题】下列主体中（　　）不具备贷款保证人资格。[2013年11月真题]
A.IT企业
B.出版社
C.地方政府部门
D.会计师事务所
参考答案：C
解析：根据《担保法》第八条，国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。

9.【单选题】A银行2007年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1000万欧元，2年后到期。到2009年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本息，此种风险属于（）。
A.清算风险
B.利率风险
C.流动性风险
D.主权风险
参考答案：D
解析：A银行向冰岛政府贷款，后因冰岛面临“国家破产”而无法收回贷款，此种对某一主权国家政府贷款所遇到的损失属于主权风险。

10.【多选题】下列企业与银行的往来活动，属于银行重点监控的异常现象的有（）。
A.在银行存款大幅上升
B.在多家银行开户，经审查明显超出其经营需要
C.既依赖短期贷款，亦依赖长期贷款
D.还款资金主要为销售回款
E.将项目贷款通过地下钱庄转移到境外
参考答案：BE
解析：企业与银行往来的异常现象主要包括：①借款人在银行的存款大幅下降；②在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要)；③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款；⑤贷款超过了借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款；⑦借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。

11.【判断题】经营状况变化是企业还款能力变化的直接反映
A.对
B.错
参考答案：B
解析：参考对借款人贷后控制中财务状况监控相关内容。“财务状况变化”是企业还款能力变化的直接反映，可知本题表述错误。

1.【多选题】利润分配中的税收筹划可以从以下几方面来考虑（）
A.尽量使应纳税收入数额越小越好
B.尽量使应纳税收入数额越大越好
C.尽量增加成本费用扣除项目，使费用列支最大化
D.充分利用税收优惠政策减少税收支出
E.确保净利润在再分配时价值最大化
参考答案：ACDE
解析：利润分配中的税务筹划可以从以下几方面考虑：一是尽量使应纳税收入数额越小越好，二是尽量增加成本费用扣除项目，使费用列支最大化，三是充分利用税收优惠政策减少税收支出，四是确保净利润在再分配时价值最大化。

2.【单选题】小王是一名销售人员，根据小王与公司签订的劳动合同，每月小王有3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元。今年6月，小王成功营销大客户，当月月度绩效奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。小王6月工资、薪金所得的课税基数为（）元。
A.540000
B.2300
C.4000
D.154000
参考答案：D
解析：工资、薪金所得是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资、薪金所得项目的课税对象。按照这个标准，小王6月份的工资、薪金所得的课税基数为：3000＋500＋500＋50000＋100000＝154000（元）。

3.【单选题】理财规划师在为客户进行教育规划时，估算教育费用第一步要做的是（）
A.按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用
B.设定一个通货膨胀率
C.计算所需各项费用
D.计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值
参考答案：B
解析：教育费用的增长率一方面受到通货膨胀率的影响，另一方面教育费用的增长率通常又高于通货膨胀率，且呈现逐年上升的趋势。因此，在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上5~6个百分点。

4.【多选题】与社会养老保险相比，商业养老保险的特征有（）。
A.品种较多
B.缴费水平较高
C.流动性水平较高
D.风险收益水平较低
E.退保成本较高
参考答案：ABDE
解析：商业养老保险是社会养老保险的有益补充，与社会养老保险相比具有以下特征：品种较多、缴费水平比社会养老保险高，相应保障水平也高。风险收益水平较低、流动性一般、退保成本较高。C项不正确。

5.【单选题】如果不想让自己退休后的生活品质下降，有必要谨慎、妥善制定（）。
A.投资规划
B.退休规划
C.财务规划
D.理财规划
参考答案：B
解析：通常为了提供养老金来应付人口老龄化的支付能力问题，政府偏向逐渐提高退休年龄，但个人往往愿意提前退休以享受更多的闲暇时光。因此，如果不想让自己退休后的生活品质下降，有必要谨慎、妥善制定退休规划。

6.【单选题】建议留学生们可以在正式开学前参加（）个月的语言培训课程来逐步适应全外语的教学环境，同时也能够提前了解国外的教育与考试的方式、方法。
A.1-2
B.1-3
C.2-3
D.2-4
参考答案：A
解析：建议留学生们可以在正式开学前参加1个月到2个月的语言培训课程来逐步适应全外语的教学环境，同时也能够提前了解国外的教育与考试的方式、方法。

7.【单选题】在评估了客户自己预期的理财目标是否可行后，理财规划书就进入了（）的部分。
A.调整和明确客户目标
B.评估和分析客户目标
C.明确人生不同阶段的理财目标
D.综合理财规划建议
参考答案：A
解析：在评估了客户自己预期的理财目标是否可行后，理财规划书就进入了调整和明确客户目标的部分。

8.【多选题】重复保险的分摊方式包括（）
A.比例责任分摊
B.限额责任分摊
C.顺序责任分摊
D.平均分摊
E.不规则分摊
参考答案：ABC
解析：重复保险的分摊方式：（1）比例责任分摊方式，即各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分摊保险赔偿责任。计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人承保的保险金额/各保险人承保的保险金额总和（2）限额责任分摊方式，是以在没有重复保险的情况下，各保险人依其承保的保险金额而应付的赔偿限额与各保险人应负赔偿限额总和的比例承担损失赔偿责任。计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额×该保险人的赔偿限额/各保险人赔偿限额总和（3）顺序责任分摊方式，是指由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人承保的保额时，才依次承担超出的部分。

9.【单选题】税收是国家为满足社会公共需要，凭借公共权力，按照法律所规定的标准和程序，参与国民收入分配，强制地、无偿地取得财政收入的一种方式。税和费的区别不包括（）。
A.主体不同
B.特征不同
C.来源不同
D.用途不同
参考答案：C
解析：与税收规范筹集财政收入的形式不同，费是政府有关部门为单位和居民个人提供特定服务，或被赋予某种权力而向直接受益者收取的代价。税和费的区别主要表现在以下方面。 1.主体不同税收的主体是国家，税收管理的主体是代表国家的税务机关、海关或财政部门，而费的收取主体多是行政事业单位、行业主管部门等。 2.特征不同税收具有无偿性，纳税人缴纳的税收与国家提供的公共产品和服务之间不具有对称性。费则通常具有补偿性，主要用于成本补偿的需要，特定的费与特定的服务往往具有对称性。税收具有稳定性，而费则具有灵活性。税法一经制定，对全国具有统一效力，并相对稳定；费的收取一般由不同部门、不同地区根据实际情况灵活确定。 3.用途不同税收收入由国家预算统一安排，用于社会公共需要支出，而费一般具有专款专用的性质。

10.【单选题】已知某市场上股票型基金的期望收益率为10％，债券型基金的平均收益率为5％，投资者的期望收益率为8％，若选择以上两种基金构建投资组合，则股票型基金的比例应为（）。
A.40％
B.50％
C.55％
D.60％
参考答案：D
解析：设股票型基金的比例为X，即有：10％×X+5％×(1-X)=8％，解得X=60％。

1.【单选题】（）是指工作收入减去家庭生活支出后的盈余部分。
A.生活结余
B.理财结余
C.专项结余
D.自由结余
参考答案：A
解析：生活结余是指工作收入减去家庭生活支出后的盈余部分。理财结余是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分。专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)，储蓄型保险保费，还贷本金等。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度。

2.【单选题】李雷，某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。则在以下保险产品中，李雷购买保险的优先顺序应为（）。 a房屋火险；b意外险；c大病保险；d家具盗抢险。
A.cbad
B.bcad
C.badc
D.abcd
参考答案：B
解析：在新婚期阶段，首先应防范的风险是收入中断，例如，因意外残疾而收入减少、因疾病而收入减少等。其次，可以考虑财产损失的风险。

3.【单选题】在各大基金评级机构上都能看到夏普比率的相关资料，如果A基金的夏普比率为0．5，而B基金的夏普比率为0．7，则下列判断正确的是( )。
A.说明A基金的风险比8基金的风险低
B.说明B基金收益比A基金高
C.夏普比率度量了基金获得相应收益所承担的所有非系统风险
D.作为理性的投资者，单从夏普比率来看，我们应该选择B基金进行投资
参考答案：D
解析：夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值。它衡量了投资组合的每单位波动性所获得回报。当投资人当前的投资组合为唯一投资时，用标准差作为投资组合的风险指标是合适的。

4.【多选题】基金产品作为教育投资规划的工具，其优势有哪些？（）
A.品种选择多
B.专家理财
C.灵活方便
D.基金定期定额投资
E.投资者管理
参考答案：ABCD
解析：基金产品作为教育投资的工具，有如下优势：①品种选择多；②专家理财；③灵活方便；④基金定期定额投资。

5.【多选题】投资教育规划的原则中提前规划的必要性体现在（）。
A.教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大
B.尽早规划可以在时间复利的帮助下更顺利地实现教育金的积累计划
C.教育金会因受不同因素的影响而存在很大差异
D.提前规划，从宽预计，届时多余的部分可作养老金的补充
E.提前规划可以保证教育金的积累能够适应外部条件的变化，使准备的教育金可应付未来受教育者的不同选择，及时调整投资策略
参考答案：ABCDE
解析：教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大。A项正确；尽早规划可以在时间复利的帮助下更顺利地实现教育金的积累计划，也可以给家长们更充足的时间和空间，保证教育金的积累能够适应外部条件的变化，使准备的教育金可应付未来受教育者的不同选择，及时调整投资策略。B项和E项正确；特别需要考虑的是，子女高等教育金支付期常常与退休金准备期重叠，如果不提早进行教育投资规划，可能会因为供受教育者上大学而牺牲退休生活质量。所以教育金最好提前规划，从宽预计，届时多余的部分可作养老金的补充。D项正确；提前规划的必要性还在于教育金会因受不同因素的影响而存在很大差异。C项正确。

6.【多选题】认为买方集团是强有力的因素包括（）。
A.相对于卖方而言，购买是大批量和集中进行的
B.从产业中购买标准或非歧视性产品
C.买方转换成本较高
D.产品对买方的产品质量及服务无重大影响
E.购买者掌握着充分的信息
参考答案：ABDE
解析：如果出现以下情况，则认为该产业的买方集团是强有力的： 1.相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的； 2.从产业中购买标准或非歧视性产品； 3.买方转换成本低； 4.产品对买方的产品质量及服务无重大影响； 5.购买者掌握着充分的信息； 6.购买者在必要的时候可以前向整合，替代卖方某些职能或产品

7.【单选题】为了对投资者所承担的违约风险进行补偿，其他债券与政府债券之间会有一定的收益率差，这种收益率差一般称为风险溢价。违约风险越大，其风险溢价（）。
A.越低
B.越高
C.不确定
D.不变
参考答案：B
解析：为了对投资者所承担的违约风险进行补偿，其他债券与政府债券之间会有一定的收益率差，这种收益率差一般称为风险溢价。违约风险越大，其风险溢价就越高。

8.【多选题】投资回报率对投资品价值的影响是不言而喻的，有时甚至是最主要的决定因素。一般来说，预期投资回报率的设定与下列（）因素相关。
A.客户的年龄
B.客户的学历
C.客户的风险偏好
D.客户的性别
E.客户的投资经验
参考答案：ABC
解析：一般来说，预期投资回报率的设定与客户的年龄、学历、风险偏好、对投资工具的认识、风险承受能力等相关。但总体而言，随着客户的年龄逐渐增大，投资风格总体应趋于稳健，应当避免风险过大的投资行为。客户的性别和投资经验对预期回报率没有影响，D、E两项不正确。

9.【单选题】商业保险按照实施方式可以分为强制保险和自愿保险，下列关于自愿保险的说法不正确的是（）。
A.投保人可以自由决定是否投保、向谁投保
B.保险人可以根据情况自愿决定是否承保、怎样承保
C.产生于国家或政府的法律效力
D.投保人可以选择所需保障的类型、保障范围、保障程度和保障期限等
参考答案：C
解析：自愿保险是在自愿平等原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。本题中A、B、D项是自愿保险的特征，C项是强制保险(法定保险)的特征。

10.【多选题】普通家庭的资产通常被分为三大类：（）
A.投资性资产
B.家庭生活支出
C.流动性资产
D.理财收入
E.自用性资产
参考答案：ACE
解析：普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产、流动性资产和投资性资产。

11.【多选题】与社会养老保险相比，商业养老保险的特征有（）。
A.品种较多
B.缴费水平较高
C.流动性水平较高
D.风险收益水平较低
E.退保成本较高
参考答案：ABDE
解析：商业养老保险是社会养老保险的有益补充，与社会养老保险相比具有以下特征：品种较多、缴费水平比社会养老保险高，相应保障水平也高。风险收益水平较低、流动性一般、退保成本较高。C项不正确。

1.【单选题】委托代理关系应当终止的情况是（）。
A.指定代理的人民法院或者指定单位取消指定
B.作为被代理人或者代理人的法人终止
C.被代理人取得或者恢复民事行为能力
D.由其他原因引起的被代理人和代理人之间的监护关系消灭
参考答案：B
解析：题中选项A、C、D为法定代理或者指定代理终止的情况，不是委托代理终止的情况。

2.【判断题】贷款风险评价应以借款人现金收入为基础，采取定量分析方法，进行贷款审查和风险评估。（）
对
错
参考答案：错
解析：贷款风险评价应以借款人现金收入为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。

3.【多选题】房地产估价方法主要有( )。
A.市场法
B.成本法
C.收益法
D.假设开发法
E.长期趋势法
参考答案：ABCDE
解析：房地产估价方法主要有市场法、成本法、收益法、假设开发法、长期趋势法、基准地价修正法等。

4.【单选题】委托代理关系应当终止的情况是（）。
A.指定代理的人民法院或者指定单位取消指定
B.作为被代理人或者代理人的法人终止
C.被代理人取得或者恢复民事行为能力
D.由其他原因引起的被代理人和代理人之间的监护关系消灭
参考答案：B
解析：题中选项A、C、D为法定代理或者指定代理终止的情况，不是委托代理终止的情况。

5.【单选题】根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，房地产开发企业开发项目的资本金比例不低于（）。
A.10％
B.20％
C.35％
D.50％
参考答案：C
解析：根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》第十六条，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不低于35％。

6.【单选题】等额本金还款法每月还款额计算公式为：每月还款额=（）。
A.贷款本金×还款期数+(贷款本金-已归还贷款本金累计额)×月利率
B.贷款本金×还款期数+(贷款本金+已归还贷款本金累计额)×月利率
C.贷款本金÷还款期数+(贷款本金-已归还贷款本金累计额)×月利率
D.贷款本金÷还款期数+贷款本金×月利率
参考答案：C
解析：等额本金还款法每月还款额计算公式为：每月还款额=贷款本金÷还款期数+(贷款本金-已归还贷款本金累计额)×月利率。由于等额本金还款法每月还本额固定，所以其贷款余额以定额逐渐减少，每月付款及每月贷款余额也定额减少。

7.【多选题】个人商用房贷款的贷款审查应重点关注调查人的尽职情况和借款人的（）。
A.偿还能力
B.诚信状况
C.担保情况
D.抵(质)押比率
E.贷款风险因素
参考答案：ABCDE
解析：贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、贷款风险因素、风险程度等。

8.【单选题】为具备连续、详细的“五险一金”的社会保险缴纳记录的客户发放的互联网个人贷款，属于（）。
A.非场景化个人贷款
B.非强增信基础的个人贷款
C.场景化个人贷款
D.有强增信基础的个人贷款
参考答案：D
解析：按照客户是否具有较强的资信证明，可以将互联网个人贷款分为有强增信基础的个人贷款与非强增信基础的个人贷款。例如，“五险一金”的社会保险缴纳记录一定程度上代表了个人的社会背景与信用基础，具备连续、详细缴纳记录的情况属于强增信基础客户。

9.【多选题】公民个人可以到（）使用人民银行个人征信自助机查询完整版信用报告。
A.征信中心
B.人民银行网点
C.部分商业银行网点
D.法院
E.公安局
参考答案：ABC
解析：公民个人可以到征信中心、人民银行网点、部分商业银行网点，使用人民银行个人征信自助机查询完整版信用报告;还可通过部分商业银行网点、手机银行、网点智能查询机等自助渠道查询简化版信用报告。

10.【判断题】个人住房贷款的期限最长可达50年。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：个人住房贷款的期限最长为【30年】。

1.【多选题】在个人住房贷款合作项目准入流程中的项目调查的内容包括（）。
A.项目资料的简洁性调查
B.项目的合法性调查
C.项目工程进度调查
D.项目资料的有效性调查
E.项目资金到位情况调查
参考答案：BCDE
解析：在办理个人住房贷款时，项目审查的内容包括：项目资料的完整性、真实性；项目的合法性；项目工程进度；项目资料的有效性；项目资金到位情况。

2.【单选题】商业银行先要和公积金管理中心签订（），取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。
A.委托贷款通知书
B.住房公积金借款合同
C.委托放款协议书
D.住房公积金贷款业务委托协议书
参考答案：D
解析：教材页码：P120-121 银行要先和公积金管理中心签订住房公积金贷款业务委托协议书，取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后，才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。根据委托协议及公积金管理中心的具体要求，承办银行接受当地公积金管理中心委托，受托办理公积金借款咨询和申请，经办人员会告知借款人必须符合当地公积金管理中心规定的住房公积金贷款条件。

3.【单选题】下列情况中，可能获得贷款的是（）。
A.小明今年16岁，欲分期付款购买变形金刚
B.小丽刚刚辞职，成为一名自由职业者
C.小红一贯遵纪守法，并且具有良好的信用记录，欲分期付款购买住房
D.由于最近贷款利率下降，贷款便宜，小东决定先贷一笔款，再决定其用途
参考答案：C
解析：个人贷款的对象仅限于自然人，而不包括法人。银行一般要求个人贷款客户至少满足以下基本条件: 一是具有完全民事行为能力的自然人，年龄一般在18(含)-65周岁(含) ; 二是具有合法有效的身份证明(居民身份证、户口簿或其他有效身份证明)及婚姻状况证明等; 三是遵纪守法，没有违法行为，具有良好的信用状况; 四是具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力; 五是具有还款意愿; 六是贷款具有真实合法的使用用途等。除上述基本条件外，不同的贷款产品对借款人的具体条件要求不同。

4.【单选题】我国利率体系的核心是（）。
A.固定利率
B.浮动利率
C.基准利率
D.市场利率
参考答案：C
解析：一般来说，【基准利率】是中央银行发布给商业银行的贷款指导性利率，是央行用于调节社会经济和金融体系运转的货币政策之一，是各国利率体系的核心

5.【多选题】下列属于商业银行互联网个人贷款特点的有（）
A.审批时限短
B.流程线上化
C.随借随还
D.现场签约
E.额度低、期限短
参考答案：ABCE
解析：商业银行互联网个人贷款通常具有"流程线上化"审批时限短"随借随还"以及"额度低"期限短"等特点。

6.【单选题】所购商用房为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的（）.
A.40%
B.50%
C.55%
D.60%
参考答案：C
解析：个人商用房贷款的贷款额度不能超过所购商用房价值的50％，所购商用房是商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的55％。

7.【单选题】下面关于成本加成定价模型的叙述，错误的是（）。
A.贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标利润
B.成本加成定价模型适合居于领头地位或信贷市场需求旺盛时商业银行采用，它充分考虑了银行资金成本、承担的风险和利润目标，是典型的“内向型”定价模式
C.银行的资金成本、贷款费用越高，贷款利率就越高
D.该模型的缺点是在确定风险溢价时，存在难以对风险进行精确计量的问题，使得定价的公正性、合理性受到了一定程度的影响
参考答案：D
解析：该模型的缺点是仅从银行自身和信贷产品本身出发，未考虑当前资金市场上的一般利率水平，缺乏对整个信贷市场的把握，因而可能会导致客户流失和贷款市场的萎缩，不利于市场竞争优势的培养。此外，成本加成定价模型要求充分甄别、估计信贷风险，实际上，全面和准确地量化风险是很困难的。【选项D是基准利率加点定价模型的描述】。

8.【单选题】下列不属于农户范畴的是( )。
A.户籍所在地为乡镇所辖行政村，长期居住在城市范围的务工人员
B.长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的农村个体工商户
C.长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户
D.国有农场的职工
参考答案：A
解析：农户是指长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户、国有农场的职工和农村个体工商户。

9.【单选题】关于商业助学贷款的受理，下列说法错误的是（）。[2009年6月真题]
A.申请人应填写申请表，以书面形式提出贷款申清，并按银行要求提交相关申请材料
B.贷款银行可联系借款人就读学校协助工作
C.如果借款申请人提交材料不完整，贷款受理人可直接拒绝申请
D.经初审符合要求后，贷款受理人应将借款申请表及申请材料交由贷前调查人进行贷前调查
参考答案：C
解析：贷款受理人在对借款申请人提交的借款申请表及申请材料进行初审时.如发现申请人提交的材料不完整或不符合材抖要求规范，应要求申请人补齐材料或重新提供有关材科.而不是直接拒绝。

10.【多选题】在贷后管理中，个人经营贷款还需特别关注的内容包括（）。
A.日常走访企业
B.企业负责人薪资情况的检查
C.企业员工招聘情况的检查
D.项目进展情况的检查
E.企业财务经营状况的检查
参考答案：ADE
解析：个人经营贷款在贷后管理中还需特别关注以下内容： 1.日常走访企业。在政策、市场、经营环境等外部环境发生变化，或借款人自身发生异常的情况下，应不定期地就相关问题走访企业，并及时检查借款人的借款资金及使用情况。 2.企业财务经营状况的检查。通过测算与比较资产负债表、损益表、现金流量表及主要财务比率的变化，动态地评价企业的经济实力、资产负债结构、变现能力、现金流量情况，进一步判断企业是否具备可靠的还款来源和能力。 3.项目进展情况的检查。对固定资产贷款还应检查项目投资和建设进度、项目施工设计方案及项目投资预算是否变更、项目自筹资金和其他银行借款是否到位、项目建设与生产条件是否变化、配套项目建设是否同步，项目投资缺口及建设工期等。

11.【多选题】关于贷款审查与审批，下列说法正确的有( )。
A.贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系
B.为维持审批政策的稳定性，加强相关贷款的管理，在任何情况下，贷款人不应对审批政策进行调整
C.贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程
D.贷款审查中，应重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等
E.贷款人应明确贷款审批权限，实行审贷分离，贷款审批人员分团队合作讨论审批贷款
参考答案：ACD
解析：贷款审查应对调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等（D正确）。贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系（A正确）。贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程（C正确），明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照【授权独立】审批贷款（E错误）。贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，【及时、有针对性地调整】审批政策（B错误），加强相关贷款的管理。

1.【判断题】经济危机一旦引发经济基本面的极端恶化，大量企业倒闭，社会经济陷入极端萧条中，就会发展为金融危机。（　　）
对
错
参考答案：错
解析：金融危机一旦引发经济基本面的极端恶化，大量企业倒闭，社会经济陷入极端萧条中，就会发展为经济危机。

2.【单选题】根据《商业银行法》，商业银行的注册资本最低限额为（）。
A.认缴资本五千万元人民币
B.认缴资本一千万元人民币
C.实缴资本一千万元人民币
D.实缴资本五千万元人民币
参考答案：D
解析：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。

3.【多选题】经济结构会通过影响一国国民经济的（　　）来间接影响商业银行。
A.供需平衡
B.增长速度
C.增长质量
D.稳定性
E.可持续性
参考答案：BCE
解析：经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。从间接的角度来看，经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。

4.【多选题】商业银行内部控制应当遵循的基本原则有（）。
A.对冲性原则
B.全覆盖原则
C.制衡性原则
D.相匹配原则
E.审慎性原则
参考答案：BCDE
解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：①全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。②制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。③审慎性原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。④相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

5.【单选题】金融市场的功能不包括的是( )。
A.发行货币
B.调节经济
C.优化资源配置
D.风险分散与风险管理
参考答案：A
解析：教材页码：P41-43 金融市场具有以下功能： ①货币资金融通功能； ②优化资源配置功能； ③风险分散与风险管理功能； ④经济调节功能； ⑤交易及定价功能； ⑥反映经济运行的功能。故本题选A。

6.【多选题】下列关于个人外汇储蓄存款，说法不正确的有（）。
A.我国不区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理
B.个人外汇账户按主体类别区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户
C.现钞和现汇独立核算
D.外汇储蓄账户一般不得转账
E.按账户性质区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户
参考答案：BE
解析：中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》(以下简称《办法》，从2007年2月1日起施行)规定：“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户一般不得转账，但本人或与其直系亲属之间同一主体类别的储蓄账户的资金划转等情况除外。《办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理”。现钞和现汇管理的界限虽然取消，但由于现钞和现汇的成本费用不一样，各家银行在日常操作上还会有区分，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率，进行独立核算。BE两项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

7.【判断题】通常，商业银行主要根据全行资本总量和资本充足率水平来确定资产负债总量计划。（）
对
错
参考答案：对
解析：通常，商业银行主要根据全行资本总量和资本充足率水平来确定资产负债总量计划。

8.【多选题】票据是（）。
A.设权证券
B.要式证券
C.无因证券
D.流通证券
E.文义证券
参考答案：ABCDE
解析：票据具有以下特点：①票据是完全有价证券；②票据是要式证券；③票据是一种无因证券；④票据是流通证券；⑤票据是文义证券；⑥票据是设权证券；⑦票据是债权证券。

9.【单选题】以下关于合同要约的说法中，错误的是（）。
A.要约可以撤回
B.要约不可以撤销
C.要约人确定了承诺期限或者以其他形式明示要约不可撤销的，要约不得撤销
D.承诺期限届满，受要约人未作出承诺，要约失效
参考答案：B
解析：B错误：要约可以撤销也可以撤回。

10.【单选题】资产负债组合管理是对（）进行积极的管理。
A.银行现金流量表
B.银行资产负债表
C.银行资产损益表
D.银行利润表
参考答案：B
解析：资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理。

1.【多选题】区域经济分析主要是从经济发展的角度对区域经济发展的水平及所处的（）进行分析。
A.发展阶段
B.区域产业结构
C.市场构成
D.地域结构
E.企业数量
参考答案：ABD
解析：区域经济分析主要是从经济发展的角度对区域经济发展的水平及所处的发展阶段、区域产业结构和地域结构进行分析。

2.【多选题】流程银行的特征包括（）。
A.以客户为中心
B.以业务线垂直运作和管理为主
C.前中后台相互分离、相互制约
D.实施以业务单元横向为主的矩阵考核方式
E.中后台集中式运作和管理
参考答案：ABCE
解析：现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。流程银行具有以下特征：①以客户为中心；②以业务线垂直运作和管理为主；③前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控；④实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式；⑤中后台集中式运作和管理；⑥业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化。

3.【单选题】下列选项中，通常不用于反映银行经营安全性指标的是（）。
A.资本充足率
B.存贷比
C.不良贷款率
D.拨贷比
参考答案：B
解析：银行的安全性指标包括不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比和资本充足率四个指标。B项，存贷比是银行资产负债表中的贷款资产占存款负债的比例，是衡量银行流动性风险的主要指标。

4.【单选题】信托法律关系的主体一般不包括( )
A.委托人
B.受托人
C.受益人
D.托管人
参考答案：D
解析：信托法律关系的主体通常由委托人、受托人和受益人构成。根据《中华人民共和国信托法》第二条规定，信托是委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己名义进行管理和处分，受益人享有信托利益的行为。选项中的托管人并非信托法律关系中的必需主体，其主要职责在资产管理等特定场景中出现，与信托法律关系的核心主体无直接关联。

5.【判断题】根据《民法典》的规定，最高额抵押权设立前已经存在的债权，经当事人同意，可以转入最高额抵押担保的债权范围。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：《民法典》第四百二十条的规定，最高额抵押权设立前已经存在的债权，经当事人同意，可以转入最高额抵押担保的债权范围。

6.【判断题】在整个经济总供给与总需求大体均衡的情况下，不会出现通货膨胀的经济现象。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：通货膨胀还可以在整个经济总供给与总需求大体均衡的情况下，由于经济结构因素的变化而引起结构型通货膨胀。

7.【判断题】银行业从业人员严禁以任何方式索取或收受客户、供应商、竞争对手、下属机构、下级员工及其他利益相关方的贿赂或不当利益。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：银行业从业人员严禁以任何方式索取或收受客户、供应商、竞争对手、下属机构、下级员工及其他利益相关方的贿赂或不当利益。

8.【多选题】被称为中央银行的“三大传统法宝”是（）。
A.公开市场业务
B.法定存款准备金政策
C.再贴现政策
D.利率政策
E.汇率政策
参考答案：ABC
解析：一般性货币政策工具主要包括：①法定存款准备金政策、②再贴现政策及③公开市场业务，即中央银行的"三大传统法宝"。

9.【多选题】国际上主要的金融监管体制包括（）。
A.“双峰”监管型
B.伞型监管型
C.多头监管型
D.“多峰”监管型
E.统一监管型
参考答案：ACE
解析：国际上主要金融监管的体制包括三类：①统一监管型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。②多头监管型，是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。③“双峰”监管型，该模式设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。

10.【单选题】通常说的“挤兑”是指商业银行面临的（）。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.流动性风险
参考答案：D
解析：流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力；如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权（挤兑），商业银行可能会陷入流动性危机的困境。

11.【多选题】下列属于商业银行电汇汇款方式有（）。
A.邮局
B.快递公司
C.报送
D.环球同业银行金融电讯协会
E.电传
参考答案：DE
解析：电汇汇款是汇款人(付款人或债务人)委托银行以电报、电传、环球同业银行金融电讯协会(SWIFT)方式，指示出口地某一银行(其分行或代理行)作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。

中级银行从业每日一练(2026年3月11日)

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