中级银行从业每日一练-2026年4月13日

1.【单选题】银行存款定价大多根据产品性质选择不同的定价方法，并根据银行自身发展战略、市场定位、定价能力不同而各有侧重。一般来说，中小银行存款定价多采取行业价格法和（）。
A.基准利率法
B.抽样分析法
C.综合定价法
D.差别定价法
参考答案：A
解析：银行存款定价通常涉及市场基准利率的参考。根据《商业银行存款定价机制指引》，行业价格法侧重同业对标，基准利率法则以央行政策利率为锚，便于中小银行跟随市场调整。选项B缺乏定价基础，选项C、D需要复杂模型支撑，超过中小银行常规能力范围。

2.【多选题】下列有关行政处罚程序及实施的说法，错误的有（）。
A.监督检查部门应当在立案之日起90日内完成调查工作
B.行政处罚委员会办公室应当在7日内作出是否接收的决定，并自接收之日起30日完成审理工作
C.银行业监督管理机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式
D.当事人需要陈述和申辩的，应当在收到行政处罚意见告知书之日起30日内将陈述和申辩的书面材料提交拟作出处罚的国务院银行业监督管理机构或其派出机构
E.行政处罚委员会办公室应当在行政处罚决定作出10日内，依照行政诉讼法有关规定，将行政处罚决定书送达当事人
参考答案：BDE
解析：教材页码：P94-95 行政处罚程序有关审理环节：行政处罚委员会办公室应当在5日内作出是否接收的决定，并自接收之日起60日内完成审理工作，故B项说法错误。有关审议环节：当事人需要陈述和申辩的，应当在收到行政处罚意见告知书之日起10日内将陈述和申辩的书面材料提交拟作出处罚的国务院银行业监督管理机构或其派出机构，故D项说法错误。有关决定与执行环节：行政处罚委员会办公室应当在行政处罚决定作出7日内，依照《行政诉讼法》有关规定，将行政处罚决定书送达当事人，故E项说法错误。

3.【多选题】根据《金融租赁公司管理办法》规定，金融租赁公司的发起人包括（）。
A.具有金融或融资租赁工作经历3年以上的中国境内公民
B.在中国境外注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业
C.在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业
D.在中国境外注册的具有独立法人资格的融资租赁公司
E.在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行
参考答案：CDE
解析：金融租赁公司的发起人包括在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行，在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业，在中国境外注册的具有独立法人资格的融资租赁公司以及银保监会认可的其他发起人。

4.【单选题】合规文化的核心是（）。
A.自身需求
B.价值取向
C.制度传达
D.法律意识
参考答案：D
解析：合规文化的特点：（1）合规文化的核心是法律意识；（2）合规文化是银行的自身需求；（3）合规文化体现了价值取向；（4）合规文化必须通过制度传达。

5.【判断题】商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。（）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。

6.【多选题】下列票据必须由商业银行签发的有（）。
A.银行汇票
B.支票
C.银行本票
D.商业承兑汇票
E.银行承兑汇票
参考答案：AC
解析：教材页码：P167-170 银行承兑汇票、商业承兑汇票属于商业汇票，商业汇票是出票人签发的；支票是出票人签发的。

7.【单选题】健全普惠金融多元化广覆盖的机构体系，要强化（）政策性功能定位，加大对农业开发和水利、贫困地区公路等农业农村基础设施建设的贷款力度。
A.大型银行
B.农业银行
C.农业发展银行
D.邮政储蓄银行
参考答案：C
解析：健全普惠金融多元化广覆盖的机构体系，要强化农业发展银行政策性功能定位，加大对农业开发和水利、贫困地区公路等农业农村基础设施建设的贷款力度。

8.【单选题】根据管理需要，贷款计划可分为（）。
A.高级指标和中级指标
B.普通指标和特殊指标
C.A级指标和B级指标
D.一级指标和二级指标
参考答案：D
解析：教材页码：P388-389 根据管理需要，贷款计划可分为一级指标和二级指标。

9.【单选题】下列关于商业银行监事会的说法错误的是（）。
A.监事会中职工代表的比例不得低于三分之一
B.监事会例会每年至少应当召开一次
C.监事会的监督既包括会计监督，又包括业务监督
D.监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责
参考答案：B
解析：B项，根据《商业银行公司治理指引》第三十六条规定，监事会例会每季度应当至少召开一次。

10.【多选题】监管者维护市场信心，主要是运用以下（）手段实现的。
A.通过实施审慎有效的监管，及时预警、控制和处置风险，有效防范金融系统性风险
B.通过信息披露，提高银行业金融机构经营的透明度
C.通过保护存款人利益。增强社会公众对银行监管机构的信任
D.通过处罚违法违规经营行为，减少银行犯罪
E.维护正常的金融秩序和公平的竞争环境
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P42-43 通过实施审慎有效的监管，及时预警、控制和处置风险，有效防范金融系统性风险；通过信息披露，提高银行业金融机构经营的透明度，增强社会公众对银行体系的信心，防止出现挤提；通过保护存款人利益，增强社会公众对银行监管机构的信任和对银行体系的信心，维护银行业的安全和稳定；通过处罚违法违规经营行为，减少银行犯罪，维护正常的金融秩序和公平的竞争环境。

1.【单选题】根据信托财产形态的不同，信托业务可以分为（）。
A.单一信托和集合信托
B.资金信托和财产信托
C.主动管理型信托和被动管理型信托
D.融资类信托、投资类信托和事务管理类信托
参考答案：B
解析：根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托，财产信托包括动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托。

2.【单选题】商业银行考评体系的核心指标为（）。
A.经济增加值
B.资产收益率
C.风险调整后的资本回报
D.净资产收益率
参考答案：A
解析：从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。

3.【单选题】租后的租赁物管理主要是监控租赁物运营维护状况、价值变动情况、流通性以及（）等情况，确保租赁物价值平稳、风险缓释能力持续充分。
A.审核承租人对租赁物是否拥有真实的、完整的、有效的所有权
B.保险到期续保
C.确保其权属不存在争议
D.确保通过相应法律协议
参考答案：B
解析：租后的租赁物管理主要是监控租赁物运营维护状况、价值变动情况、流通性以及保险到期续保等情况，确保租赁物价值平稳、风险缓释能力持续充分。

4.【单选题】根据《行政处罚办法》的规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持（）的原则。
A.效率优先、兼顾公平
B.诚信合规、审慎监管
C.公平、公正、公开
D.有法可依、有法必依
参考答案：C
解析：《行政处罚办法》第四条规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持公平、公正、公开原则以及程序合法、过罚相当、维护当事人的合法权益、处罚与教育相结合。

5.【判断题】商业银行的表外业务一般通过收取手续费的方式获得收益。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P166-167 绝大部分表外业务以收取手续费的方式获得收益。办理客户委托的表外业务，要消耗一定的人力、物力和财力，部分业务还承担一定的风险，商业银行一般通过收取手续费的方式获得收益。

6.【多选题】下列属于商业银行住房按揭贷款风险点的有（）。
A.借款人信用风险
B.虚假权证风险
C.个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险
D.虚假按揭风险
E.抵押担保不落实风险
参考答案：ABCDE
解析：个人住房贷款的主要风险点有：①虚假按揭风险；②虚假权证风险；③抵押担保不落实风险；④借款人信用风险。个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险；个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。

7.【单选题】商业银行规范披露信息应当遵循的原则不包括（）。
A.真实性原则
B.准确性原则
C.完整性原则
D.公开性原则
参考答案：D
解析：商业银行应当遵循真实性、准确性、完整性和及时性原则，规范披露信息，不得存在虚假报告、误导和重大遗漏等。

8.【单选题】下列人员不需要经银监会任职资格审核方可任职的是（）。
A.总经理
B.董事长
C.监事长
D.风险总监
参考答案：C
解析：银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员应当在任职前获得任职资格核准，在获得任职资格核准前不得履职。其中，高级管理人员包括公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

9.【多选题】代理政策性银行业务主要包括（）。
A.代理资金结算
B.代理现金支付
C.代理贷款项目管理
D.代理公用事业收费
E.代理专项资金管理
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P219-220 代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。 D项（代理公用事业收费）属于代收代付业务。

10.【多选题】下列金融资产应至少归为关注类的有（）。
A.未经商业银行同意，擅自改变资金用途
B.本金、利息或收益逾期10天
C.债务人已进入破产清算程序
D.同一非零售债务人在本行或其他银行的债务出现不良
E.金融资产已发生信用减值
参考答案：ABD
解析：教材页码：P275-286 符合下列情况之一的金融资产应至少归为关注类： (1)本金、利息或收益逾期，操作性或技术性原因导致的短期逾期除外（7天内）。 (2)未经商业银行同意，擅自改变资金用途。 (3)通过借新还旧或通过其他债务融资方式偿还，债券、符合条件的小微企业续贷业务除外。 (4)同一非零售债务人在本行或其他银行的债务出现不良。

11.【单选题】下列属于流动性风险监管指标的是（）。
A.流动性覆盖率
B.最大 10 户存款比例
C.流动性缺口率
D.存贷比
参考答案：A
解析：流动性风险监管指标主要依据巴塞尔协议III及各国监管机构的规定设立。流动性覆盖率（LCR）是巴塞尔协议III提出的核心指标，要求银行持有足够优质流动性资产以应对30天内的资金净流出。中国银保监会《商业银行流动性风险管理办法》明确将流动性覆盖率纳入监管指标。最大10户存款比例衡量的是存款集中度，属于信用风险中的集中度风险指标。流动性缺口率虽同为流动性指标，但题目答案未选。存贷比曾为监管指标，2015年后调整为监测指标，不再作为硬性监管要求。

1.【多选题】行为风险管理措施包括（）
A.培养行为风险管理人才队伍
B.建立行为风险事前、事中、事后全流程管控机制
C.构建良好的行为风险文化
D.基于"三道防线"强化行为风险管理和控制
E.强化行为风险治理
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P375~377 随着金融业行为监管和消费者权益保护的不断增强，行为风险管理是商业银行未来经营发展中需要关注的一个重要领域，以下几个方面有助于增强商业银行的行为风险管控。 1.在商业银行内部明确行为风险的定义和内涵 2.强化行为风险治理 3.构建良好的行为风险文化 4.基于"三道防线"强化行为风险管理和控制 5.建立行为风险事前、事中、事后全流程管控机制 6.探索和构建行为风险的有效管理工具 7.培养行为风险管理人才队伍

2.【单选题】以下不属于巴塞尔委员会按流动性将银行资产分类的流动性最差的资产的是（）
A.无法出售的贷款
B.存在严重问题的信贷资产
C.银行的房产和在子公司的投资
D.银行的可出售的贷款组合
参考答案：D
解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

3.【判断题】以会计资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P416~418 以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。

4.【单选题】因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚的是（）。
A.法律成本
B.资产损失
C.监管罚没
D.账面减值
参考答案：C
解析：监管罚没是因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等。

5.【多选题】下列哪些事件属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别?（）
A.系统存在安全漏洞
B.信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷
C.理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼
D.部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损
E.资金交易员未经授权进行交易并造成损失
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P4 操作风险的人员因素主要是指职员欺诈、失职违规、违反用工法律。B项属于职员欺诈；CE两项属于失职违规；D项属于违反用工法。

6.【单选题】关于交易对手信用风险加权资产的计量，下列说法错误的是（）。
A.对于场外衍生工具交易，商业银行采用权重法的，交易对手违约风险加权资产为场外衍生工具交易的违约风险暴露乘以权重法下交易对手的风险权重
B.对于场外衍生工具交易，商业银行采用内部评级法的，将场外衍生工具交易风险暴露代入内部评级法计量交易对手违约风险加权资产
C.对于证券融资交易，商业银行采用权重法的，对银行账簿，交易对手信用风险加权资产为证券融资交易风险缓释后风险暴露乘以权重法规定的交易对手风险权重；对交易账簿，按照权重法的规定计量风险加权资产
D.商业银行采用内部评级法的，按照一般信用风险内部评级法的计量规则计算
参考答案：C
解析：AB项正确，对于场外衍生工具交易，商业银行采用权重法的，交易对手违约风险加权资产为场外衍生工具交易的违约风险暴露乘以权重法下交易对手的风险权重;商业银行采用内部评级法的，将场外衍生工具交易风险暴露代入内部评级法计量交易对手违约风险加权资产。 C项错误，对于证券融资交易，商业银行采用权重法的，对银行账簿，按照权重法的规定计量风险加权资产，对交易账簿，交易对手信用风险加权资产为证券融资交易风险缓释后风险暴露乘以权重法规定的交易对手风险权重。C选项中把对于银行账户和交易账户的做法说反了。 D项正确，商业银行采用内部评级法的，按照一般信用风险内部评级法的计量规则计算。故本题选C。

7.【多选题】国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出的银行监管的具体目标包括（）。
A.提高银行业的整体盈利能力
B.增进公众对现代金融的了解
C.保护广大存款人和金融消费者的利益
D.增进市场信心
E.努力减少金融犯罪，维护金融稳定
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P446~448 国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的四个具体目标： ①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益； ②通过审慎有效的监管，增进市场信心； ③通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解； ④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

8.【单选题】在2008年国际金融危机爆发之前，（）被大多数银行决策者认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。
A.独立的压力情景
B.复杂的压力情景
C.简单的压力情景
D.极端的压力情景
参考答案：D
解析：在2008年国际金融危机爆发之前，极端的压力情景被大多数银行决策者认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。

9.【单选题】下列不属于资金业务的是（）。
A.资金拆借
B.债券买卖
C.外汇买卖
D.个人生产经营贷款
参考答案：D
解析：教材页码：P228~234 资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。个人生产经营贷款属于个人信贷业务。

10.【多选题】管理信息系统功能至少应当包括（）。
A.支持相同业务领域、不同类型国别风险的计量
B.支持国别风险评估和风险评级
C.帮助识别不适当的客户及交易
D.监测国别风险限额执行情况
E.准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P329 管理信息系统功能至少应当包括：帮助识别不适当的客户及交易；支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量；支持国别风险评估和风险评级；监测国别风险限额执行情况；为压力测试提供有效支持；准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。

1.【单选题】下列选项中，( )揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。
A.欧式期权定价模型
B.投资组合原理
C.资本资产定价模型
D.套利定价模型
参考答案：C
解析：威廉·夏普等人在1964年提出的资本资产定价模型(CAPM)，揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。

2.【单选题】下列战略风险管理措施中,不具有前瞻性，预防性特征的是（）
A.对风险造成的损失进行最大程度的控制
B.从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划
C.定期评估威胁商业银行的风险因素及早采取有效措施减少杜绝各类风险隐患
D.将最佳的风险管理办法转变为商业很行的既定政策和原则
参考答案：A
解析：教材页码：P355~357 为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。

3.【单选题】下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。
A. 金融危机后要弱化中央交易对手
B. 中央交易对手不存在信用风险
C. 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算
D. 中央机构作为交易对手
参考答案：C
解析：中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。

4.【单选题】如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。
A.增加
B.降低
C.不变
D.负相关
参考答案：B
解析：根据投资组合分散风险的原理，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

5.【判断题】商业银行进行操作风险自我评估有助于鼓励机构内部各级单位承担责任并主动对操作风险进行识别和管理。（）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行进行操作风险自我评估的主要目的是鼓励各级机构主动承担责任，加强对操作风险识别、评估、控制和监测流程的有效管理。

6.【单选题】关于市值重估，下列说法正确的是（）。
A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值
B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值
C.商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模
D.盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值
参考答案：C
解析：教材页码：P168~169 A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。 B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。 D项，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。

7.【单选题】商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上进行综合考量，这是因为（）。
A.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于提高工作效率
B.组合层面上的风险管理以单笔贷款层面上的风险管理为基础，同时又促进后者的进一步完善
C.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于扩大规模经济
D.贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总
参考答案：D
解析：商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上进行综合考量，这是因为贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。

8.【多选题】在制定风险偏好过程中需要考虑的因素包括（）。
A.风险偏好与利益相关人的期望
B.充分了解所有风险
C.银行需考虑该行愿意承担的风险
D.监管要求
E.充分考虑压力测试
参考答案：ACDE
解析：风险偏好在制定过程中需要考虑以下因素： 1.风险偏好与利益相关人的期望；2.银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力；3.监管要求；4.充分考虑压力测试。

9.【单选题】风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。
A.风险识别
B.风险监测
C.风险控制
D.风险加总
参考答案：D
解析：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。风险加总的关键在于对相关性的考量，不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。

10.【单选题】商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少（）向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。
A.每年一次
B.每年两次
C.每年四次
D.每年五次
参考答案：A
解析：教材页码：P430~436 商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

11.【单选题】商业银行的内部评级系统应当包括（）两个维度。
A.内部评级和外部评级
B.分行评级和总行评级
C.客户评级和债项评级
D.客户评级和监管分析
参考答案：C
解析：教材页码：P90~92 商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。

1.【多选题】客户评级主标尺主要有哪些基本特征?（）
A.主标尺应该以债务人真实的违约概率为标准划分
B.主标尺应该将违约概率连续且没有重叠地映射到风险等级
C.风险等级的划分足够精细可以分辨不同类型的风险等级
D.客户可以集中在单个风险等级
E.违约率映射要综合考虑银行现有的评级和客户分布
参考答案：ABCE
解析：D项，客户不能过于集中在单个风险等级，每个风险等级的客户数不能超过总体客户数的一定比例。

2.【单选题】某酒店从业人员150人，其营业收入约2500万元，则该企业属于其行业中的（）。
A.微型企业
B.小型企业
C.中型企业
D.大型企业
参考答案：C
解析：在餐饮业／住宿业中，中型企业的从业人员(X人)是100≤X<300，营业收入(Y万元)是2000≤Y<10000。

3.【单选题】一般来说，某区域的市场化程度越（），区域风险越低；信贷平均损失比率越（），区域风险越低。
A.高；高
B.高；低
C.低；高
D.低；低
参考答案：B
解析：通常情况下，市场化程度越高，区域风险越低。良好的市场体系能产生正确的市场信号引导投资，引导企业管理经营活动，降低交易成本，提高投资效益，实现资源的优化配置。

4.【多选题】客户的长期资金是由（）构成的。
A.经营水平
B.销售模式
C.净资本
D.长期负债
E.所有者权益
参考答案：DE
解析：客户的长期资金是由长期负债、所有者权益构成的。

5.【单选题】下列公式中，不正确的是（）
A.营运资本=长期资产-长期负债
B.销售毛利率=销售毛利/销售收入净额×100%
C.现金流量比率=经营现金净流量/流动负债×100%
D.利息保障倍数=息税前利润/利息费用
参考答案：A
解析：营运资本=流动资产-流动负债

6.【判断题】项目总投资由建设投资和建设期利息两部分组成。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。

7.【单选题】以下关于客户财务分析说法错误的是（）。
A.盈利是借款人偿债资金的唯一来源，客户盈利水平越高、持久性越强，债权风险越小
B.客户财务分析一般包含客户偿债能力、盈利能力和资金结构等方面的分析
C.客户营运能力不仅反映借款人资产管理水平和资产配置组合能力，也影响其偿债能力和盈利能力
D.所有者权益代表投资者对净资产的所有权，净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额
参考答案：A
解析：教材页码：P81-85 盈利是借款人偿还债务的重要资金来源,但不是唯一来源。一般而言,借款人盈利能力越强,还本付息的资金来源越有保障,债权的风险越小。

8.【单选题】下列做法中，符合对抵债资产管理原则的是（）。
A.收取抵债资产后，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，银行要优先选择以问接拍卖的方式回收债权
B.抵债资产要以资产原价、购人价为基础合理定价
C.银行在办理抵债资产接收后，每年应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录
D.抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日
参考答案：D
解析：A项，银行收取抵债资产后，要优先选择直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权；B项，抵债资产要以市场价格为基础合理定价；C项，银行在接收抵债资产后，应每季度至少组织一次账实核对。

9.【多选题】如果一个公司能够通过内部融资维持高速的销售增长，就意味着（）。
A.股权结构合理
B.公司的利润水平足够高
C.留存收益足以满足销售增长的资金需要
D.销售增长很大
E.留存收益保持稳定
参考答案：BC
解析：如果一个公司能够通过内部融资维持高速的销售增长，就意味着公司的利润水平足够高，并且留存收益足以满足销售增长的资金需要。

10.【单选题】对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用_______在保证金额中，保证合同期限_______。（）
A.不包括；不变
B.不包括；延长
C.包括；延长
D.包括；不变
参考答案：C
解析：对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力；借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意。其保证金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。保证合同的期限因借款人还款期限的延长而延长至全部贷款本息、费用还清日止。

1.【单选题】季节性融资( )。
A.一般是短期的
B.一般是长期的
C.不可能是短期的
D.既不可能是短期的，也不可能是长期的
参考答案：A
解析：季节性销售模式下，季节性融资一般是短期的，可知A选项正确。

2.【单选题】商业银行审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷款发放的（）的要求。
A.资本金足额原则
B.进度放款原则
C.适宜相容原则
D.计划、比例放款原则
参考答案：A
解析：教材页码：P225-230 贷款发放应遵循以下原则：①资本金足额原则。银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。②计划、比例放款原则。银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金(自筹资金和其他银行贷款)应先于贷款与贷款同比例支用。③进度放款原则。在固定贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款：如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。如借款人未经银行批准擅自改变款项的用途，银行有权不予支付。

3.【单选题】下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项有（）。
A.固定成本占有较大的比例
B.规模经济效应明显
C.当市场竞争激烈时更容易被淘汰
D.对销售量比较敏感
参考答案：C
解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多，当市场竞争激烈时更容易被淘汰。

4.【单选题】对债务人实施以资抵债的条件不包括（）。
A.债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产
B.债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任
C.债务人贷款到期，货币资金足以偿还贷款本息
D.债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失
参考答案：C
解析：对债务人实施以资抵债，必须符合下列条件之一：①债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、裁定以其合法资产抵偿银行贷款本息的；②债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任，债务人改制，债务人关闭、停产，债务人挤占挪用信贷资金等其他情况出现时，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的；③债务人贷款到期，确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的。

5.【多选题】下列关于评估固定资产扩张所引起的融资需求的说法，正确的有（）。
A.通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系
B.当销售收入/净固定资产比率低于一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因
C.如果销售收入/净固定资产比率较低，则说明固定资产的使用效率较高
D.销售收入/净固定资产超过一定比率以后，生产能力和销售增长会变得困难
E.银行可以通过评价公司的可持续增长率获得有用信息
参考答案：ADE
解析：当销售收入/净固定资产比率超过一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因。通常来讲，如果销售收入/净固定资产比率较高或不断增长，则说明固定资产的使用效率较高。

6.【多选题】速动比率是指速动资产对流动负债的比率。下列关于速动比率的说法正确的有（）。
A.速动比率可用做流动比率的辅助指标
B.速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力
C.如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题
D.根据经验，一般认为速动比率为1较为合适
E.速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会
参考答案：ABCDE
解析：速动比率可用做流动比率的辅助指标，有时借款人流动比率虽然较高，但是流动资产中易于变现、具有即时支付能力的资产却很少，借款人的短期偿债能力仍然较差。因此，速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力。根据经验，一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题；速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。

7.【单选题】对保证人管理的内容不包括（）。
A.审查保证人的资格
B.抵押品价值的变化情况
C.分析保证人的保证实力
D.了解保证人的保证意愿
参考答案：B
解析：对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：审查保证人的资格、分析保证人的保证实力、了解保证人的保证意愿。

8.【单选题】下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是（　　）。[2015年10月真题]
A.商业银行公司业务部门须在借款人的提款额满之后，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
B.借款人办理提款、应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银行的预留印鉴
C.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款，购买商品费用，支付劳务费用等
D.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使用商务合同骗取不同银行贷款的现象
参考答案：A
解析：A项，公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

9.【单选题】在抵押期间，无论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。
A.抵押权人
B.抵押人
C.贷款银行
D.国家财政
参考答案：B
解析：在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。

10.【单选题】企业集团的结构和组成通常较为复杂不易识别，容易产生潜在的信用风险的原因不包括( )。
A.易发生不公允的关联交易
B.贷款资金可能被转移到集团的其他公司
C.集团规模庞大、贷款金额较大
D.发生在集团的其他公司的问题可能影响到借款企业
参考答案：C
解析：参考集团授信额度相关内容。复杂集团结构更容易产生潜在的信用风险的原因：（1）贷款资金有可能被转移到集团的其他公司；（2）易发生不公允的关联交易；（3）无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题都有可能影响到借款企业，可知C选项的内容不属于产生潜在信用风险的原因。

11.【多选题】根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括（）。
A.激励约束机制
B.长远的发展战略
C.保守的会计原则
D.健全负责的董事会
E.严格的目标责任制
参考答案：ADE
解析：进行贷款安全性调查，要考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、执行系统和监督系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。

1.【多选题】李林的儿子李金于2010年去世，且去世前未留有遗嘱，依照法定继承顺序，对于李金的遗产，下列能够成为第一顺序继承人的有（）。
A.李金的妻子
B.李金的儿子
C.李林的养子
D.李林的哥哥
E.李林的女儿
参考答案：AB
解析：《继承法》依据我国的国情和《继承法》的原则，将法定继承人的继承顺序分为了两个顺序：①第一顺序，包括配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿；②第二顺序，包括兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

2.【单选题】以下不属于合理的企业年金的缴费水平应当考虑的因素是（）。
A.企业年金应根据职工的工龄来缴纳
B.必须符合企业的经济承受能力
C.企业年金的缴费水平应当为职工起到补充养老险的作用
D.企业年金缴费应兼顾公平和效率
参考答案：A
解析：合理的企业年金的缴费水平应当考虑以下几个因素：（1）必须符合企业的经济承受能力。（2）企业年金的缴费水平应当为职工起到补充养老险的作用，这是企业年金存在的根本价值。（3）企业年金缴费应兼顾公平和效率。

3.【单选题】理财规划中的一个非常核心的功能就是通过制作全生涯模拟仿真表，对客户的理财目标进行评估分析。在理财规划书的制作过程中，理财目标的评估和分析这部分的内容不包括（）。
A.全生涯模拟仿真的原理介绍
B.模拟环境的设置
C.理财重点以及中期、长期理财目标
D.分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议
参考答案：C
解析：理财重点以及中期、长期理财目标属于客户家庭基本信息的内容。

4.【单选题】企业年金是企业在国家政策的指导下，（）的一种补充性养老保障制度。
A.国家强制实行
B.企业自主实行
C.雇员要求实行
D.国家和企业共同实行
参考答案：B
解析：企业年金是指在政府强制实施的公共养老金或国家养老金之外，企业在国家政策的指导下，根据自身经济实力和经济情况建立的，为本企业职工提供一定程度退休收入保障的补充性养老金制度。

5.【单选题】下列不属于客户忠诚度衡量指标的是（）。
A.对公司和产品的满意程度
B.为公司介绍新客户
C.重复购买次数
D.客户本年为公司创造的利润
参考答案：D
解析：一般而言，忠诚客户包含下面三个特点：①非常满意；②重复购买；③介绍别人。客户必须具备上述三个特质才能称为忠诚客户。

6.【单选题】叶女士持有的短期国债收益率为每年4%，目前上证综合指数的预期收益率为每年9%，她打算在权益资产方面也做适当配置，最近一直在观察某只股票，并刚刚开始建仓，该股票的年收益率预期为10%，价格为100元，而该股票的β值为0．8，那么她应该( )该股票。
A.迅速卖出
B.持仓不动
C.继续买入
D.无法判断
参考答案：C
解析：该股票的理论收益率=R【sub|f】+β[E(R【sub|M】)-R【sub|f】]=4%+0．8X(9%-4%)=8%，小于该股票的年预期收益率10%，所以该股票价格被低估，应该买入。

7.【单选题】按照资本资产定价模型，假定市场平均收益率为14%，无风险利率为6%，如果某证券的预期收益率为18%，贝塔值为1.2，则下列说法正确的是（）。
A.该资产的价值无法判断
B.该资产的α系数为-2.4%
C.该资产是公平定价
D.该资产的α系数为2.4%
参考答案：D
解析：教材页码：P159-161 选项D正确，选项B错误：α系数（又称詹森系数）是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分，即α＝18%－15.6%＝2.4%。选项AC错误：根据资本资产定价模型，Rp=Rf+β×（Rm-Rf），代入数据求出：证券必要报酬率＝6%+1.2×（14%－6%）＝15.6%。题目中给出的实际预期收益率是18%。这意味着实际预期收益率高于CAPM预测的收益率。

8.【单选题】某IT企业职员2019年每月税前月薪6000元，另有1000元住房及交通补助。如果每月个人缴纳的“三险”合计为500元。则每月应纳所得税（）元。
A.735
B.490
C.365
D.45
参考答案：D
解析：个人所得税每月应纳税所得额=扣除三险一金后月收入一扣除标准=7000—500—5000=1500(元)。应纳税额=应纳税所得额×适用税率一速算扣除数=1500×3％=45(元)。

9.【多选题】保险合同是合同的一种，除具有一般合同的法律特征外，还具有一些特有的法律特征，保险合同特有的法律特征包括（）。
A.保险合同是无偿合同
B.保险合同是保障合同
C.保险合同是单务合同
D.保险合同是附合合同
E.保险合同是射幸合同
参考答案：BDE
解析：保险合同具有一些特有的法律特征： ①保险合同是有偿合同； ②保险合同是保障合同； ③保险合同是有条件的双务合同； ④保险合同是附合合同； ⑤保险合同是射幸合同： ⑥保险合同是最大诚信合同。

10.【多选题】避税筹划的特征主要有（）。
A.非违法性
B.策划性
C.权利性
D.规范性
E.政策导向性
参考答案：ABCD
解析：避税筹划的特征有：1.非违法性；2.策划性；3.权利性；4.规范性。

1.【单选题】作家李某2×19年3月从某电视剧制作中心取得剧本使用费50000元。关于李某该项收入计缴个人所得税的下列表述中，正确的是（）。
A.应按“稿酬所得”税目计缴个人所得税
B.应按“工资、薪金所得”税目计缴个人所得税
C.应按“劳务报酬所得”税目计缴个人所得税
D.应按“特许权使用费所得”税目计缴个人所得税
参考答案：D
解析：编剧从电视剧的制作单位取得的剧本使用费，不再区分剧本的使用方是否为其任职单位，统一按“特许权使用费所得”项目征收个人所得税。

2.【单选题】（）主要体现的是“如果某条件发生怎样变化，您的财务状况将发生怎样的变化”。
A.目标分析
B.敏感性分析
C.策略分析
D.过程分析
参考答案：B
解析：理财师应在服务过程中和客户一起进行沟通并调整相应的理财目标，并进行敏感性分析。敏感性分析主要体现的是“如果某条件发生怎样变化，您的财务状况将发生怎样的变化”。

3.【单选题】（）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。
A.风险识别
B.风险估测
C.风险评价
D.评估风险管理效果
参考答案：A
解析：风险识别是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。即对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统、连续地进行识别和归类，并分析风险事故产生的原因。

4.【单选题】教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划。根据教育对象不同，教育规划可以分为（）两种。
A.职业教育规划；子女教育规划
B.职业教育规划；素质教育规划
C.基本教育规划；素质教育规划
D.义务教育规划；高等教育规划
参考答案：A
解析：根据教育对象不同，教育规划通常被分为职业教育规划与子女教育规划。职业教育是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育，子女教育规划是家庭教育理财规划的核心。子女的教育通常由基本教育与素质教育组成。

5.【单选题】责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的一种保险。下列各项不属于责任保险主要险种的是（）。
A.提货不着险
B.产品责任保险
C.雇主责任保险
D.职业责任保险
参考答案：A
解析：责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。主要业务种类包括公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险等。

6.【多选题】理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握哪些基本原则?（）
A.风险分散原则
B.风险转嫁原则
C.量入为出原则
D.量力而行原则
E.成本最小原则
参考答案：BD
解析：理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握两个基本原则，一是风险转嫁的原则，根据客户的保险需求，选择合适的保险产品，将风险转嫁出去；二是量力而行的原则，一般而言，家庭投保的险种越多，保障范围越大，保险金额越高，保险期限越长，保费需求越高。理财师要根据客户的年龄、性别、职业、年收入以及家庭总体经济状况等因素，合理估算家庭需要的保险保额，将保费支出控制在家庭财务承受能力范围之内。

7.【单选题】今年王先生和三名同事共同进行了一项课题研究，他们携成果参加科研比赛，获得了二等奖，获奖金共计10000元。每人平均2500元。王先生这2500元应按照（）项目申报个人所得税。
A.特许权使用费所得
B.偶然所得
C.劳务报酬所得
D.稿酬所得
参考答案：B
解析：教材页码：P178-188 偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得(含奖金、实物和有价证券)。

8.【单选题】综合理财规划服务的第一步是（）。
A.整理服务对象家庭财务状况信息
B.收集服务对象家庭财务状况信息
C.明确服务对象的背景信息和初步需求
D.明确服务对象及其家庭财务状况信息
参考答案：C
解析：综合理财规划服务的第一步就是要明确服务对象的背景信息和初步需求。

9.【多选题】半强式有效市场假说指所有的公开信息都已经反映在证券价格中，这些公开信息包括（）。
A.证券价格
B.成交量
C.会计资料
D.整个国民经济资料
E.竞争公司的经营情况
参考答案：ABCDE
解析：半强式有效市场假说，指所有的公开信息都已经反映在证券价格中。这些公开信息包括证券价格、成交量、会计资料、竞争公司的经营情况、整个国民经济资料以及与公司价值有关的所有公开信息等。

10.【多选题】以下属于流动资金管理的是（）。
A.编制现金预算，加强资金调控
B.调研资金使用情况，定期向董事会报告
C.加强投资方案评价，积极防范投资风险
D.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈
E.编写资金流向报告，加强资金流向监控
参考答案：ACD
解析：现金管理一是要保证现金和生产经营上的安全性，二是要力求实现最佳的经济效益。所有现金管理需从安全性管理和效益性管理入手。(1)编制现金预算，加强资金调控。(2)加强投资方案评价，积极防范投资风险。(3)采取融资渠道多元化，确保现金流充盈。

11.【判断题】个人养老金制度实行的是个人账户制度，缴费由参加人个人和企业共同承担。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：2022年4月21日，国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》，在我国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度，个人养老金制度实行的是个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担。

1.【单选题】面向个人发放的创业担保贷款期限最高不超过( )。
A.3年
B.5年
C.10年
D.15年
参考答案：A
解析：面向个人发放的创业担保贷款期限最高不超过3年；贷款经经办金融机构认可，可以展期一次，展期期限不超过1年，展期期限内贷款不贴息。

2.【单选题】公积金个人住房贷款的特点不包括（）。
A.互助性
B.普遍性
C.利率低
D.期限短
参考答案：D
解析：公积金个人住房贷款的特点是：互助性、普遍性、利率低、【期限长】。

3.【判断题】通常个人经营贷款单笔金额较大、借款人还本付息资金主要来源于其经营收入和利润，所以，无论贷款期限长短，银行鼓励借款人采用到期一次性还本付息的还款方式，这样银行管理成本和风险成本都低。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：贷款期限在1年(含)以内的，可采用按月付息、到期一次性还本的还款方式；采用低风险质押担保方式且贷款期限在1年以内的，可采用到期一次性还本付息的还款方式。

4.【判断题】提前还款即指提前结清。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：提前还款是指借款人具有一定偿还能力时，主动向贷款银行提出部分或全部提前偿还贷款的行为。提前还款包括【提前部分还本和提前结清】两种方式，借款人可以根据实际情况决定提前还款的方式。

5.【多选题】出质人对质押权利占有的合法性，包括（）。
A.权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人
B.出质人是否具有处分有价证券的权利
C.权利凭证是否符合相关规定
D.权利凭证是否到期
E.权利凭证是否已经质押过
参考答案：AB
解析：出质人对质押权利占有的合法性，包括权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人和出质人是否具有处分有价证券的权利。

6.【判断题】对于一手个人购房贷款而言，在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，一般要求由开发商提供阶段性或全程担保。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：对于一手个人购房贷款而言，较为普遍的贷款营销方式是银行与房地产开发商合作的方式。这种合作方式是指房地产开发商与贷款银行共同签订《商品房销售贷款合作协议》，由银行向购买该开发商房屋的购房者提供个人购房贷款，借款人用所购房屋作抵押，在借款人购买的房屋没有办好抵押登记之前，一般要求由开发商提供阶段性或全程担保。

7.【多选题】银行接受的押品应符合的基本底线要求包括（）。
A.押品应是我国法律、行政法规规定可以接受的抵质押财产或权利
B.押品具有财产价值，并可依法转让变现
C.权属清晰，抵质押人对押品具有处分权
D.不得接受已提交破产预案，或已进入破产程序的法人、其他组织提供的财产担保
E.存在可及时、经济、有效处置押品的市场
参考答案：ABCDE
解析：银行接受的押品应符合下列基本底线要求：（1）押品应是我国法律、行政法规规定可以接受的抵质押财产或权利；（2）押品具有财产价值，并可依法转让变现；（3）权属清晰，抵质押人对押品具有处分权；（4）存在可及时、经济、有效处置押品的市场；（5）押品需第三方托管的，托管机构应具备必要的设施和条件，确保押品与其他资产分离且具有明显的抵质押标识，并对托管资产实物与账务进行有效动态管理，对有特殊要求的货物，托管机构应具备专业仓储资质;（6）当发生债务人违约、无力偿还债务或其他在借款合同中明确约定的情况时，银行有权及时、充分地实现抵质押权;（7）不得接受已提交破产预案，或已进入破产程序的法人、其他组织提供的财产担保。

8.【多选题】一线经办人员必须严格执行贷款准人条件，从源头上降低"假个贷"风险。在具体的操作上，要注意检查以下（）。
A.借款人身份的真实性
B.借款人信用状况
C.各类证件的真实性
D.申报价格的合理性
E.合作机构的业界声誉
参考答案：ABCD
解析：一线经办人员必须严格执行贷款准人条件，从源头上降低"假个贷"风险。在具体的操作上，要注意检查以下四个方面的内容:(1)借款人身份的真实性。(2) 借款人信用状况。(3) 各类证件的真实性。(4) 申报价格的合理性。

9.【多选题】关于个人信用报告中的信息，下列说法正确的是（）。
A.公安部身份信息核查结果实时来自于公安部公民信息共享平台的信息
B.个人基本信息不包括客户的婚姻信息
C.银行信贷交易信息是客户在各商业银行或者其他授信机构办理的贷款或信用卡账户的明细和汇总信息
D.非银行信用信息是个人征信系统从其他部门采集的、可以反映客户收入、缴欠费或其他资产状况的信息
E.本人声明是客户本人对信用报告中某些无法核实的异议所做的说明
参考答案：ACDE
解析：B项，个人基本信息表示客户本人的一些基本信息，包括身份信息、婚姻信息、居住信息、职业信息等内容。

10.【单选题】银行向借款人提供的以货币计量的贷款产品数额指的是（）。
A.贷款额度
B.贷款价格
C.贷款本息
D.贷款余额
参考答案：A
解析：贷款产品数额的衡量标准涉及银行与借款人之间的协议内容。根据银行业务术语，贷款额度指银行根据借款人信用状况、还款能力等因素核定的最高贷款金额，以货币形式体现。贷款价格反映贷款成本，包括利率、手续费等。贷款本息是借款人需偿还的总金额，包括本金和利息。贷款余额指尚未偿还的部分。题目中"提供的数额"直接对应银行核准的金额上限，即贷款额度。相关定义可参考《商业银行信贷管理》等教材。

1.【单选题】对于个人汽车贷款，银行在保险公司合作过程中可能存在的风险不包括（）。
A.免责条款成为保险公司的“护身符”，贷款银行难以追究保险公司的保险责任
B.保险公司依法解除保险合同，贷款银行的债权难以得到保障
C.保证保险的责任限制造成风险缺口
D.保险公司不具备代理资格
参考答案：D
解析：银行在与保险公司的合作过程中可能存在下列风险：①保险公司依法解除保险合同，贷款银行的债权难以得到保障；②免责条款成为保险公司的“护身符”，贷款银行难以追究保险公司的保险责任；③保证保险的责任限制造成风险缺口；④银保合作协议的效力有待确认，银行降低风险的努力难以达到预期效果。（保险公司不具备代理资格从一开始就不会合作，所以它不是在合作过程中可能存在的风险。）

2.【单选题】下列不能办理银行个人贷款的是（）。
A.年满18周岁的工厂工人甲
B.40岁的老师乙
C.准备贷款买房的银行职员丙
D.信用状况不好的丁
参考答案：D
解析：银行一般要求个人贷款客户需要满足的基本条件包括：（1）具有完全民事行为能力的自然人；（2）具有合法有效的身份证明；（3）遵纪守法，没有违法行为，【具有良好的信用状况】；（4）具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力；（5）具有还款意愿；（6）贷款具有真实的使用用途等。D项有了违法行为。

3.【判断题】信贷管理可以只分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：信贷管理【不能仅大致地分为】贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节，这种划分难以对信贷管理中的具体问题采取有针对性和操作性的措施，也难以对贷款使用实施有效的管控。

4.【单选题】以下不属于个人住房贷款特征的是( )。
A.贷款资金主要用于新建住房的装修
B.贷款期限长
C.风险具有系统性特点
D.大多以抵押为前提建立借贷关系
参考答案：A
解析：个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有以下特点: 1.贷款期限长 2.大多以抵押为前提建立借贷关系 3.风险具有系统性特点

5.【单选题】个人住房贷款信用风险主要表现为（）。
A.借款人恶意逃债
B.个人征信系统不完善
C.借款人信用欺诈
D.借款人还款能力降低和还款意愿变化
参考答案：D
解析：个人住房贷款信用风险主要表现为借款人还款能力和还款意愿的风险。

6.【多选题】下列各种还款方式中，各定期还款额逐次递减的有（）。
A.等额本息还款法
B.等额本金还款法
C.等比递减还款法
D.等额累进还款法
E.组合还款法
参考答案：BC
解析：教材页码：P13-P15 顾名思义，等比递减还款法的还款额是逐期减少的。等额本息还款法在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息。等额本金还款法每月还本额固定，所以其贷款余额以定额逐月减少，每月付款及每月贷款余额也定额减少。等额累进还款法也称等额递增(减)还款法，所以单独的等额累进还款法不能确定每期还款额是递增还是递减。组合还款法则是灵活选择，每期还款额不确定。所以，只有等额本金还款法和等比递减还款法满足题意。

7.【单选题】下列行为中，不发生在个人汽车贷款发放环节的是（）。
A.审核合同
B.出账前审核
C.开户放款
D.放款通知
参考答案：A
解析：A项属于贷款签约流程中的程序。

8.【判断题】商业银行与合作机构共同出资发放的互联网贷款余额不得超过本行全部贷款余额的25%。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：商业银行与合作机构共同出资发放的互联网贷款余额，不得超过本行全部贷款余额的50%。

9.【判断题】贷款风险评价应以分析借款人现金收入为基础，采取定性分析方法。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：贷款风险评价应以分析借款人的现金收入为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。题目中只强调定性而忽略定量。

10.【单选题】下列不能作为个人住房贷款借款人收入证明的是（）。
A.借款人单位人事部门出具的收入证明
B.借款人个人纳税证明
C.借款人房屋出租的租金证明
D.借款人出具的收入证明
参考答案：D
解析：在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，尤其是自雇人士或自由职业者。除了向借款人的工作单位、工商管理部门、税务部门以及征信机构等独立的第三方进行查证外，还应审查其纳税证明、资产证明、财务报表、银行账单等，确保第一还款来源真实、准确、充足。可采取的措施包括验证借款人的工资收入、租金收入、投资收入和经营收入。

11.【单选题】下列关于利率的表述.不正确的是( )。
A.利率是一定时期内利息额与本金的比率
B.现实生活中，利率都是以某种具体形式存在
C.利率是衡量利息高低的指标
D.利率是借入货币的代价或贷出货币的报酬
参考答案：D
解析：利息是借入货币的代价或贷出货币的报酬。

1.【多选题】债券承销的主要业务内容包括（）。
A.协助发行人协调中介机构的相关工作
B.承销项目承接
C.信息披露
D.发行申请
E.配售
参考答案：ABCDE
解析：债券承销的主要业务内容包括承销项目承接、发行申请、推介、定价、配售和信息披露等业务活动。此外，还包括协助发行人协调资信评级机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构的相关工作，依据相关规定开展尽职调查，向发行人进行有关债券市场的法律法规、基础知识培训，使其掌握债券申报发行等方面的法律法规和规则，知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务，树立进入债券市场的法制意识、诚信意识和自律意识。

2.【单选题】下列关于同业拆借的表述中，正确的是（）。
A.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行
B.对信用等级相同的金融机构来说，同业拆借利率一般高于债券回购利率
C.同业拆借市场是指由各类金融机构相互间进行有担保短期资金接待活动而形成的市场
D.借入资金称为拆出，贷出资金称为拆入
参考答案：B
解析：A项说法错误，同业拆借业务主要通过全国银行间“同业拆借市场”进行。 C项说法错误，同业拆借市场是指由各类金融机构相互间进行“无担保”短期资金接待活动而形成的市场。 D项说法错误，借入资金称为拆入，贷出资金称为拆出。

3.【单选题】关于内部资金转移定价的说法，不正确的是（）。
A.内部是指银行与客户之间的价格
B.资金中心是指虚拟的资金计价中心，而非实体资金交易部门
C.一定规则是指根据资金的期限及利率属性确定的定价方法
D.全额是指对每一笔提供或占用资金的业务，在其发生的当天，根据期限及利率属性进行逐笔计价
参考答案：A
解析：内部是指资金中心与业务单位之间发生的资金价格转移，而非外部的、银行与客户之间的价格。故A项说法错误

4.【多选题】下列选项中，属于行政强制措施的有（）。
A.吊销执照
B.冻结存款、汇款
C.查封场所
D.行政拘留
E.限制公民人身自由
参考答案：BCE
解析：根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有：①限制公民人身自由；②查封场所、设施或者财物；③扣押财物；④冻结存款、汇款；⑤其他行政强制措施。AD两项，吊销执照、行政拘留属于行政处罚。

5.【多选题】在影响行业兴衰的主要因素中，政府政策的核心是（）。
A.货币政策
B.财政政策
C.汇率政策
D.产业结构政策
E.产业组织政策
参考答案：DE
解析：政府主要通过产业政策来对各行业进行管理和调控进而影响行业的发展。产业政策是国家干预经济的一种形式，是为了实现一定的社会经济目标而对行业发展进行干预的各种政策的总和。政府政策的核心是产业结构政策和产业组织政策。

6.【单选题】行之有效的监管工具是当前我国银行监管的框架构成部分，（）不是我国银行的传统监管工具。
A.流动性
B.拨备覆盖率
C.不良资产率
D.杠杆率
参考答案：D
解析：教材页码：P414-415 我国银行的“传统监管工具”主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率。故本题选D。

7.【单选题】在外汇市场中，对于同一交易对手必须设定授信额度以控制（）。
A.授信风险
B.信用风险
C.市场风险
D.操作风险
参考答案：A
解析：在外汇市场中，信用风险可分为三种不同的形态，分别为授信风险、交割风险及国别风险。对于同一交易对手必须设定授信额度以控制授信风险。

8.【多选题】商业银行的承诺业务可以分为（）。
A.项目贷款承诺
B.票据发行便利
C.银行保函业务
D.信贷证明
E.客户授信额度
参考答案：ABDE
解析：贷款承诺业务可以分为：（1）项目贷款承诺；（2）客户授信额度；（3）票据发行便利及信贷证明。故本题选ABDE。

9.【多选题】骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别主要有（）。
A.犯罪主体不同
B.犯罪主观方面不同
C.犯罪客体方面不同
D.犯罪客观方面不同
E.最高法定刑不同
参考答案：ABE
解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪有一定区别：①骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”；②骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位，而贷款诈骗罪的主体只是自然人；③两罪的最高法定刑不同，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑。

10.【判断题】金融机构应至少每年排查一次个人金融信息安全隐患。（）
对
错
参考答案：错
解析：金融机构应依法收集个人金融信息，采取有效措施确保个人金融信息安全，至少每半年排查一次个人金融信息安全隐患。

1.【多选题】风险文化以企业文化为背景，通过由（）所构成的整个风险管理体系，把风险管理责任扩散到每个业务部门和每个业务环节。
A.理念
B.行为
C.知识
D.制度
E.精神层面
参考答案：CDE
解析：风险文化以企业文化为背景，通过由知识、制度和精神层面所构成的整个风险管理体系，把风险管理责任扩散到每个业务部门和每个业务环节，并内化为员工的职业态度和工作习惯，最大限度地发挥员工在风险管理方面的主动性、积极性和创造性，从而把风险控制在可承受的范围内。

2.【单选题】下列关于非法吸收公众存款罪的表述，错误的是（）。
A.本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度
B.本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公共存款，扰乱金融秩序的行为
C.本罪主观方面是故意，并且具有非法占有不特定对象资金的目的
D.本罪主体是一般主体，包括自然人和单位
参考答案：C
解析：非法吸收公众存款罪，本罪主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。

3.【单选题】（）是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。
A.合法监管
B.合规监管
C.以风险为本的监管
D.以利益为本的监管
参考答案：B
解析：合规监管是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。

4.【单选题】在我国的货币层次中，M【sub|1】表示（）。
A.实物货币
B.狭义货币
C.广义货币
D.准货币
参考答案：B
解析：M【sub|1】被称为狭义货币，是现实购买力； M【sub|2】被称为广义货币； M【sub|1】与M【sub|2】之差被称为准货币，是潜在购买力。故本题选B。

5.【单选题】金融市场最主要、最基本的功能是（）。
A.货币资金融通功能
B.资源配置功能
C.经济调节功能
D.交易及定价功能
参考答案：A
解析：教材页码：P41-43 货币资金融通功能是金融市场最主要、最基本的功能。故本题选A。

6.【单选题】根据中国证监会《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，股票基金的基金资产投资于股票的比例不低于（）
A.90%
B.80%
C.60%
D.70%
参考答案：B
解析：商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。（1）固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%；（2）权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%；（3）商品及金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%；（4）混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。故本题选B。

7.【判断题】金融犯罪侵犯的客体是金融机构。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。

8.【单选题】银行对于信用卡客户的透支取现及过了免息期的透支消费，要按日计收利息，通常按日利率万分之五计息。如果钱先生于2020年5月30日透支取现1000元，到该年6月30日他应支付给银行透支利息（）元。
A.16.00
B.15.50
C.15.00
D.14.50
参考答案：B
解析：具体计算为：利息=本金×实际天数×日利率=1000×31×0.5‰=15.50(元)。因5月份有31日，故从5月30日到6月30日，应是31天。

9.【单选题】我国传统的监管工具不包括（）。
A.流动性
B.拨备覆盖率
C.不良资产率
D.杠杆率
参考答案：D
解析：我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率。

10.【单选题】国内跨系统联行往来的资金清算必须通过（）办理。
A.当地联行结算中心
B.中国银联公司
C.中国人民银行
D.全国银行间债券系统
参考答案：C
解析：国内跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。

11.【单选题】房屋租赁期满以后，出租人仍然接受承租人继续缴纳的租金，视为双方同意延长租赁期限。这是属于民事法律行为的哪种形式？（）
A.推定形式
B.沉默形式
C.口头形式
D.书面形式
参考答案：A
解析：推定形式是指行为人虽然没有口头或书面的意思表示，但他人可以通过其积极行为推定其意思表示。例如，房屋租赁期满以后，出租人仍然接受承租人继续交纳的租金，视为双方同意延长租赁期限。

中级银行从业每日一练(2026年4月13日)

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