中级银行从业每日一练-2026年3月22日

1.【单选题】信贷资产证券化的基础资产不包括（）。
A.应收账款
B.消费贷款
C.企业贷款
D.信用卡账款
参考答案：A
解析：信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。

2.【单选题】风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行（）整体风险评估。
A.一次
B.两次
C.三次
D.四次
参考答案：A
解析：风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。

3.【单选题】行政复议的具体程序不包括（）环节。
A.申请
B.受理
C.审理
D.反馈
参考答案：D
解析：行政复议的具体程序分为申请、受理、审理、决定四个环节。

4.【单选题】（）是我国商业银行最为传统的贷款业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。
A.固定资产贷款
B.流动资金贷款
C.项目融资
D.银团贷款
参考答案：B
解析：教材页码：P140-143 流动资金贷款是我国商业银行最为传统的贷款业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。

5.【单选题】假如某商业银行对一家大型贸易类公司贷款1亿元，开立短期信用证2亿元，信用证适用的信用转换系数为20%，该公司为一般企业，适用风险权重为100%，则该企业的风险加权资产是（）。
A.3亿元
B.1.4亿元
C.2亿元
D.1亿元
参考答案：B
解析：信用风险加权资产为银行账户表内信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。计量各类表内资产的风险加权资产，应首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以风险权重；计量各类表外项目的风险加权资产，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。本题中，信用证折算的表内金额=2×20%=0.4(亿元)，因此，该公司的总风险暴露=1+0.4=1.4(亿元)。由于该公司适用风险权重为100%，故该企业占用的风险加权资产=1.4×100%=1.4(亿元)

6.【单选题】银行业消费者权益保护的基本要求不包括（ )。
A.依法合规经营
B.热情友好服务
C.公开透明信息
D.开展消费者教育
参考答案：C
解析：银行业消费者权益保护的基本要求： 1.依法合规经营，诚信对待消费者； 2.热情友好服务，营造和谐服务环境； 3.客观披露信息，保障消费者知情选择权； 4.保护客户信息，依法保障消费者信息安全； 5.维护经营秩序，依法保障存款安全； 6.忠实履行合约，保障消费者获得相应质量的服务； 7.完善投诉处理机制，确保消费者投诉妥善处理； 8.开展消费者教育，增强消费者的风险意识和风险防范能力。

7.【单选题】根据《中国银监会行政处罚办法》，行政处罚应当遵守法定程序，坚持（）的原则。
A.效率优先、兼顾公平
B.诚信合规、审慎监管
C.公开、公正、公平
D.有法可依、有法必依
参考答案：C
解析：《中国银监会行政处罚办法》第四条规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持公开、公正、公平原则。此项原则是行政处罚所有法律规则的基础，起着综合指导、补充解释的重要作用。

8.【多选题】消费金融公司根据客户的（），通过贷款利率风险定价和浮动计息规则，合理确定消费贷款利率水平。
A.信用等级
B.风险偏好
C.项目风险
D.综合效益
E.担保条件
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P533-534 消费金融公司探索运用互联网等技术手段开展远程客户授权，实现消费贷款线上申请、审批和放贷。优化绩效考核机制，突出整体考核，推行尽职免责制度。根据客户的信用等级、项目风险、综合效益和担保条件，通过贷款利率风险定价和浮动计息规则，合理确定消费贷款利率水平。

9.【单选题】由于人民币汇率波动，导致某商业银行外汇资产贬值的风险是（）。
A.市场风险
B.法律风险
C.流动性风险
D.操作风险
参考答案：A
解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。

10.【判断题】金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资产净额与风险加权资产的比例。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P524-526 金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司“资本净额”与风险加权资产的比例。

1.【判断题】对于环保、土地、国防等涉及资源和公共利益的合规审批手续，一定要作为出具承诺函首要考虑的因素。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P190-191 对于环保、土地、国防等涉及资源和公共利益的合规审批手续，一定要作为出具承诺函首要考虑的因素。

2.【单选题】从近20家汽车金融公司的地域分布情况来看，近（）的汽车金融公司分布在北上广一线城市。
A.50％
B.60％
C.70％
D.80％
参考答案：C
解析：随着汽车品牌经销商向三、四线城市的延伸，汽车金融公司也纷纷跟进。从近20家汽车金融公司的地域分布情况来看，近70％的汽车金融公司分布在北上广一线城市，较难对三、四线城市全面进行网点覆盖。

3.【单选题】（）不属于按营销渠道模式分类的营销渠道。
A.代理营销渠道
B.自营营销渠道
C.合作营销渠道
D.分销渠道
参考答案：D
解析：教材页码：P420-423 按营销渠道模式分类，营销渠道可分为： 1.自营营销渠道。 2.代理营销渠道。 3.合作营销渠道。

4.【单选题】根据《中国银行业金融机构企业社会责任指引》的规定，银行业金融机构应该履行的企业社会责任不包括（）。
A.道德责任
B.经济责任
C.社会责任
D.环境责任
参考答案：A
解析：《中国银行业金融机构企业社会责任指引》从经济责任、社会责任、环境责任三个方面对银行业金融机构应该履行的企业社会责任进行了阐述。

5.【单选题】净利息收益与生息资产平均余额之比为（）。
A.净现金流量
B.净资产产出
C.净利息收益率
D.净资产余额
参考答案：C
解析：教材页码：P386-387 银行业资产负债管理短期目标关注资产收入扣除负债成本后的净利息收益（NII），或是净利息收益与生息资产平均余额之比的净利息收益率（NIM）。

6.【单选题】（）是指行政机关依法强制对违反行政管理法规的公民、法人及其他组织在一定期限内缴纳一定数量货币的处罚行为。
A.警告
B.罚款
C.没收违法所得
D.责令停业整顿
参考答案：B
解析：教材页码：P92-94 罚款是指行政机关依法强制对违反行政管理法规的公民、法人及其他组织在一定期限内缴纳一定数量货币的处罚行为。

7.【多选题】信托业务的禁止性规定包括（）。
A.利用受托人地位谋取不当利益
B.以信托财产提供担保
C.承诺信托财产不受损失
D.将信托财产挪用于非信托目的的用途
E.保证最低收益
参考答案：ABCDE
解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为： ①利用受托人地位谋取不当利益； ②将信托财产挪用于非信托目的的用途； ③承诺信托财产不受损失或者保证最低收益； ④以信托财产提供担保； ⑤法律法规和银保监会禁止的其他行为。

8.【判断题】银保监会建立监管联动机制，通过监管联动会议、信息共享等形式与其他金融监管机构、开发银行和政策性银行监事会、外部审计机构开展联动和沟通。（）
对
错
参考答案：对
解析：银保监会建立监管联动机制，通过监管联动会议、信息共享等形式与其他金融监管机构、开发银行和政策性银行监事会、外部审计机构开展联动和沟通。

9.【多选题】《信托法》允许以（）设立信托。
A.合同
B.遗嘱
C.口头
D.电话
E.其他法定书面方式
参考答案：ABE
解析：教材页码：P489-490 《信托法》允许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信托。

10.【单选题】国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断（）以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。
A.1天
B.2～3天
C.1周
D.1～2周
参考答案：B
解析：国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断2至3天以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。

11.【单选题】（）是指信托公司运用资本金开展的业务。
A.中间业务
B.委托业务
C.固有业务
D.代理业务
参考答案：C
解析：固有业务是指信托公司运用资本金开展的业务。

1.【多选题】反洗钱主要包括（）等制度。
A.客户身份识别制度
B.客户身份资料和交易记录保存制度
C.大额交易与可疑交易报告制度
D.境内交易监控制度
E.境外交易监控制度
参考答案：ABC
解析：教材页码：P267~268 商业银行反洗钱内控制度体系主要包括：客户身份识别制度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规程。

2.【多选题】商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（　　）。
A. 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙
B. 未审核客户有效身份证办理大额取现业务
C. 未能正确识别假钞
D. 未经授权办理大额取现业务
E. 无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务
参考答案：BCDE
解析：现金存取款柜台业务环节中存在的操作风险的违规事项，除BCDE四项外，还包括：①离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管；②外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。

3.【单选题】（）是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。
A.政治风险
B.国别风险
C.经济风险
D.市场风险
参考答案：B
解析：教材页码：P3-6 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

4.【单选题】某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为( )。
A.泰国
B.开曼群岛
C.英国
D.俄罗斯
参考答案：A
解析：教材页码：P322-323 风险主体所在国家(地区)，对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司(SPV)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

5.【判断题】商业银行各主要风险的压力测试结果将作为风险偏好制定的基础，也是未来五年或十年资本规划制定的重要依据。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P404~405 巴塞尔协议Ⅱ第二支柱要求，商业银行应建立面向内部资本评估的全面风险压力测试体系。各主要风险的压力测试结果将作为风险偏好制定的基础，也是未来三年或五年资本规划制定的重要依据。

6.【多选题】当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（）。
A.资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积
B.如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加
C.如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌
D.如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少
E.如果市场利率上升，银行的市场价值将增加
参考答案：ABD
解析：久期缺口用来测量银行资产负债的利率风险，久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。故本题选ABD。

7.【单选题】有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标的部分信用风险，可以使用的压力测试方法为（）。
A.指标分析方法
B.一般线性回归
C.时间序列
D.参数检验
参考答案：A
解析：教材页码：P395~398 部分信用风险有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标，可以使用指标分析方法；但对于某些信用风险模型来说，压力指标和承压对象之间关系比较复杂，可以使用一般线性回归、时间序列等统计计量模型来描述这种传导机理。

8.【多选题】在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（　　）。
A. 风险管理部门
B. 监察稽核部门
C. 公司业务部门
D. 合规部门
E. 内部审计部门
参考答案：AD
解析：风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。C项，属于第一道防线；BE两项，属于第三道防线。

9.【单选题】信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。
A.死亡率模型
B.Logit模型
C.线性概率模型
D.线性辨别模型
参考答案：A
解析：教材页码：P84~85 目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。A项，死亡率模型属于违约概率模型。

10.【多选题】根据2019年1月巴赛尔委员会发布的《市场风险的最低资本要求》，下列描述正确的是( )
A.内部模型法要求从交易台层面开展市场风险计量管理
B.首次明确了将信用利差风险单独计量的要求
C.首次提出了对复杂衍生品剩余风险资本附加的要求
D.对使用内部模型法的银行还须计算标准法资本
E.市场风险内部模型法是基于风险价值的计量体系
参考答案：ABCD
解析：巴塞尔委员会从 2012 年开始研究制定全新的市场风险监管规则，经过多轮征求意见和定量测算后，于 2016 年发布《市场风险的最低资本要求》，提出了更严格、更全面的管理要求，设计了采用敏感度指标的标准法体系，提出以预期尾部损益( ES) 替代现行风险价值指标的内部模型法体系。（1）市场风险管理框架的改进。一是实施更为严格的账簿划分管理；二是从监管资本计量角度规范交易台管理；三是严格规范内部风险转移交易的计量管理。（2）基于敏感度的标准法资本计量。一是须单独计算信用利差风险，首次明确将信用利差风险单列，此外，须计算违约风险及剩余风险资本；二是敏感度法的实施要求更高；三是违约风险资本计算更加复杂；四是首次提出剩余风险资本附加要求。（3）基于 ES 的内部模型法计量体系。一是须建立内部模型法持续评估机制，巴塞尔协议III首次提出了内部模型法适用性的评估流程，要求银行从交易台和风险因子层面开展持续评估。二是内部模型法资本计量以 ES 替代 VaR。三是提出不可建模风险因子的资本计量要求。四是须同步计算各交易台的标准法资本。使用内部模型法的银行还须每月计算各交易台的标准法资本要求。

1.【单选题】商业银行风险管理部门的主要职责不包括（　　）。
A. 根据有关的风险信息，作出经营战略方面的决策并付诸实施
B. 负责风险管理偏好等相关政策的制定
C. 为管理决策提供整体风险状况的信息
D. 负责核准复杂金融产品的定价模型
参考答案：A
解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。

2.【多选题】根据监管要求，商业银行核心负债包括( )
A.债券质押回购
B.票据回购
C.50%比例的活期存款
D.到期日在三个月以上的定期存款和发行的债券
E.长期限同业负债
参考答案：CD
解析：核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。其中核心负债包括距离到期日3个月以上(含3个月)的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定部分。指标将到期日在三个月以上的负债和 50% 的活期存款定义为核心存款。

3.【单选题】在KMV的CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的（）。
A.看跌期权
B.看涨期权
C.期权费
D.初始股权投资
参考答案：B
解析：教材页码：P85~88 B项，KMV的CreditMonitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看做期权费。

4.【单选题】关于外部审计与信息披露的表述，最不恰当的是
A.信息披露有利于降低外部审计的风险
B.外部审计有利于提高信息披露的时效性
C.信息披露有利于提高外部审计的效率
D.外部审计有利于提高信息披露的质量
参考答案：B
解析：教材页码：P469~471 外部审计与信息披露的关系：外部审计有利于提高信息披露质量，信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。

5.【单选题】2038年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生品市场损失惨重，该事件揭示了商业银行在操作风险管理等领域存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述错误的是（）。
A.金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险
B.最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正
C.必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门
D.必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口
参考答案：A
解析：教材页码：P210~214 金融工具和信息系统的复杂性提高了潜在的操作风险。

6.【单选题】国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。
A.改善公司治理
B.推行全面风险管理理念
C.确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理
D.利用精确的数量模型进行量化
参考答案：D
解析：教材页码：P340~342 目前国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是:推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

7.【单选题】根据我国监管规定，系统重要性银行在达到最低资本要求，储备资本和逆周期资本基础上，还应符合附加资本要求。其中，附加资本要求主要通过（）资本类型满足。
A.核心一级资本
B.总资本
C.二级资本
D.一级资本
参考答案：A
解析：教材页码：P423~424 根据监管规定，系统重要性银行的附加资本要求必须由核心一级资本来满足。

8.【单选题】对于无法降低又无法避免的风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理属于（）策略。
A.降低风险
B.承受风险
C.转移或缓释风险
D.回避风险
参考答案：B
解析：根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择四种策略控制操作风险。一是降低风险，即通过风险管理、内部控制程序对各风险环节进行控制，减少操作风险发生的可能性，降低风险损失的严重程度；二是承受风险，即对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理；三是转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险；四是回避风险，即通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避。

9.【多选题】对于商业银行而言，下列属于通过加强公司治理来提升声誉风险管理水平的措施有( )
A.高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案
B.商业银行应加强与同业沟通联系，互相吸收和借鉴经验教训，共同维护行业整体声誉
C.监事会负责监督董事会和高级管理层在声誉风险管理方面的履职尽责情况，并将相关情况纳入监事会工作报告
D.商业银行应建立或指定部门作为本机构声誉风险管理部门，并配备相应管理资源
E.董事会负责确定声誉风险管理的策略和总体目标，掌握声誉风险状况，监督高级管理层开展声誉风险管理
参考答案：ACDE
解析：商业银行应强化公司治理在声誉风险管理中的作用，明确董事会、监事会、高级管理层、声誉风险管理部门、其他职能部门、分支机构和子公司的职责分工，构建组织健全、职责清晰的声誉风险治理架构和相互衔接、有效联动的运行机制。商业银行董事会、监事会和高级管理层分别承担声誉风险管理的最终责任、监督责任和管理责任，董事长或主要负责人为第一责任人。（1）董事会负责确定声誉风险管理策略和总体目标，掌握声誉风险状况，监督高级管理层开展声誉风险管理；（2）监事会负责监督董事会和高级管理层在声誉风险管理方面的履职尽责情况，并将相关情况纳入监事会工作报告。高级管理层负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置；（3）商业银行应设立或指定部门作为本机构声誉风险管理部门，并配备相应管理资源；（4）其他职能部门及分支机构负责执行声誉风险防范和声誉事件处置中与本部门(机构)有关的各项决策，同时应设置专职或兼职的声誉风险管理岗位，加强与声誉风险管理部门的沟通协调，筑牢声誉风险管理第一道防线。

10.【单选题】商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机构提供的调查报告，与某企业签订了一份长期抵押贷款合同。不久，经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，（）应当承担风险损失的最终责任。
A.贷款审批人
B.贷款企业
C.专业调查机构
D.商业银行
参考答案：D
解析：从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。

11.【判断题】在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。（　　）
对
错
参考答案：错
解析：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

1.【单选题】( )是指受特定地区的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。
A.国别风险
B.行业风险
C.区域风险
D.银行风险
参考答案：C
解析：参考区域风险的概念。区域风险是指受特定地区的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性，可知C选项正确。

2.【单选题】信贷资产相对不良率是用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，该相标大于（）时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。
A.0
B.3
C.2
D.1
参考答案：D
解析：相对不良率。该指标反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置。指标越高，区域风险越高。该指标大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。

3.【单选题】商业银行对客户销售阶段应重点调查的方面不包括（）。
A.销售渠道
B.进货渠道
C.收款条件
D.目标客户
参考答案：B
解析：教材页码：P77-81 销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁，怎样销售，以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：①目标客户；②销售渠道，分直接销售和间接销售；③收款条件，收款条件主要包括预收货款、现货交易和赊账销售三种。

4.【单选题】（）是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。
A.现金
B.存货
C.利润
D.股票
参考答案：B
解析：存货是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。因此，存货质量好坏、周转快慢，对客户资金周转循环长短具有重要影响。

5.【单选题】某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款，下列财产中可以用来抵押的是（　　）。[2013年11月真题]
A.通勤车、厂房
B.全部财产
C.厂房、存货
D.通勤车、厂房、存货
参考答案：A
解析：根据《特权法》的规定，下列财产可以抵押：①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；④生产设备、原材料、半成品、产品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通运输工具；⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

6.【判断题】选择客户就要细分市场，瞄准客户群。（）
对
错
参考答案：对
解析：由于目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题，因此选择目标客户就要选择细分市场，瞄准目标客户群。

7.【单选题】在通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况时，下列哪一个指标不被考虑在内?（）
A.货品质量、价格和付款条件
B.经营业绩指标
C.技术水平、设备状况和环保情况
D.目标客户和收款条件
参考答案：B
解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：①货品质量；②货品价格；③供货稳定性；④进货渠道；⑤付款条件。生产阶段分析的指标有：①技术水平；②设备状况；③环保情况。销售阶段分析的指标有：①目标客户；②销售渠道；③收款条件。

8.【多选题】下列财产设定抵押担保时，必须办理抵押登记的有（）。[2014年11月真题]
A.以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地使用权
B.建筑物和其他土地附着物
C.正在建造的建筑物
D.交通运输工具
E.建设用地使用权
参考答案：ABCDE
解析：需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。需依法登记的抵押物财产包括房地产、林木、航空器、船舶、车辆以及企业的设备和其他动产。法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则合同就无效。

9.【单选题】下列选项中，商业银行不可接受的财产质押为（）
A.房产
B.提货单
C.汇票
D.本票
参考答案：A
解析：商业银行不可接受的财产质押①所有权、使用权不明或有争议的财产;②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产;③国家机关的财产;④依法被查封、扣押、监管的财产;⑤租用的财产;⑥其他依法不得质押的其他财产。【章节】7.4.2质押担保的设定条件

10.【单选题】下列属于和银行往来异常现象的是（）。
A.经营性净现金流量持续为负值
B.借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险
C.不能及时报送会计报表、或会计报表有造假现象
D.银行账户混乱，到期票据无力支付
参考答案：B
解析：选项A、C、D内容是企业财务状况存在的风险。

1.【判断题】对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字
A.对
B.错
参考答案：A
解析：参考贷款合同的签订中签订合同相关内容。

2.【多选题】下列属于商业银行表内贷款的是( )。
A.固定资产贷款
B.银团贷款
C.信用证
D.保函
E.福费廷
参考答案：ABE
解析：表内贷款包括：流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、法人账户透支、票据贴现、保理、福费廷等各类表内信贷资产，可知ABE选项正确。

3.【判断题】协议承诺原则一方面要求贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务，另一方面要求客户签订并承诺一系列事项，依靠法律来约束客户的行为。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法律化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。协议承诺原则一方面要求贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务，另一方面要求客户签订并承诺一系列事项，依靠法律来约束客户的行为。一旦违约事项发生。则能够切实保护贷款人的权益。

4.【多选题】下列关于企业“经营杠杆”的表述，正确的有（）。
A.保持较高的销售量和维持市场占有率是经营杠杆较高的行业成功的关键
B.固定成本占总成本的比例越大，经营杠杆越高
C.通常情况下，高经营杠杆代表着高风险
D.经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大
E.在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢
参考答案：ABCDE
解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。如果一个行业固定成本占总成本的较大比例，那么这个行业的经营杠杆较高。在高经营杠杆行业中的企业在生产量越高的情况下获得的利润越高，在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高杠杆行业的增长速度缓慢得多。通常情况下，高经营杠杆代表着高风险，这些行业需要获得更高的销售量来维持利润，而且利润相对于销售非常敏感。所以，保证较高的销售量和维持市场占有率便成了经营杠杆较高的行业成功的关键。

5.【多选题】商业银行评估并购贷款的法律与合规风险，主要分析内容包括（）
A.担保的法律结构是否合法有效并履行了必要的法定程序
B.并购交易是否有关规定已经或即将获得批准，并履行必要的登记、公告等手续
C.借款人对还款现金流的控制是否合法合规
D.并购交易各方是否具备并购交易主体资格
E.商业银行权利能否获得有效的法律保障
参考答案：ABCDE
解析：1.并购交易各方是否具备并购交易主体资格;2.并购交易是否按有关规定已经或即将获得批准，并履行公告等手续;3.法律法规对并购交易的资金来源是否有限制性规定;4.担保的法律结构是否合法有效并履行了法定程序;5借款人对还款现金流的控制是否合法合规；6.贷款人权利能否获得有效的法律保障;7.与并购、并购融资法律结构有关的其他方面的合规性。

6.【单选题】以下资产不能用于抵偿债务的是（）
A.所有权、使用权不明确或有争议的
B.借款人的原材料
C.土地使用权
D.专利权
参考答案：A
解析：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权，并且具有较强变现能力的财产，主要包括以下几类：（1）动产：包括机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等。（2）不动产：包括土地使用权、建筑物及其他附着物等。（3）无形资产：包括专利权、著作权、期权等（4）有价证券：包括股票和债券等。(5)其他有效资产。下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：（1）抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的;（2）所有权、使用权不明确或有争议的;（3）资产已经先于银行抵押或质押给第三人的;（4）依法被查封、扣押、监管的资产;（5）债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施;（6）其他无法变现或短期难以变现的资产。

7.【多选题】贷款合规性调查的内容包括（）。
A.认定借款人法人资格
B.认定担保人的股东签名的真实性
C.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性
D.对借款人的经营环境进行调查
E.对抵押物的价值评估情况进行调查
参考答案：AC
解析：信贷的合规性调查是指银行业务人员对借款人和担保人的主体资格、信贷用途及相关手续等合乎法律和监管要求的情况进行调查、认定。调查的内容应包括：①认定借款人、担保人合法主体资格；②认定借款人、担保人的法定代表人、授权代理人、法人的公章和签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件；③对需要董事会决议同意借款和担保的，信贷调查人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性；④对需股东（大）会决议同意借款和担保的，信贷调查人员应调查认定股东（大）会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。⑤对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性、有效性进行认定；⑥对信贷用途合法合规性进行认定。调查人员应调查认定借款人有关生产经营及基础交易是否合法合规、信贷用途是否属于营业执照所列经营范围，并分析借款人生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策；⑦对购销合同的真实性进行认定；⑧对借款人的借款目的进行调查。

8.【判断题】同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人
A.对
B.错
参考答案：A
解析：参考贷款合同的签订中审核合同相关内容。

9.【多选题】对于用票据设定质押的，票据背书的连续性审查包括（）。
A.每一次背书记载事项、各类签章完整齐全
B.每一次背书不得附有条件
C.各背书相互衔接
D.办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样
E.前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人
参考答案：ABCE
解析：对于用票据设定质押的，必须对背书的连续性进行审查。审查的内容有：①每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书相互衔接，前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人；②票据质押办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”“设质”等字样。

10.【单选题】下列有关贷款自主支付的表述，错误的是（）。
A.事后核查是借款人自主支付方式下银行业金融机构加强贷款资金发放和支付的核查的重要环节
B.在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基本要求
C.自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式
D.在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途
参考答案：C
解析：C项，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。自主支付是受托支付的补充。

11.【单选题】我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。
A.法定利率
B.固定利率
C.行业公定利率
D.市场利率
参考答案：A
解析：基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。具体贷款中通常执行的浮动利率采用基准利率基础上确定浮动比例方式,我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

1.【单选题】企业年金不仅仅要由企业和职工个人共同缴纳，而且缴纳金额也有一定限制，某企业上年度职工工资总额为600万元，则根据我国劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计不超过（）万元。
A.125
B.72
C.150
D.170
参考答案：B
解析：在缴费额度方面， 2018 年实行的《企业年金办法》规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8% 。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12% 。本题中，该企业上年度职工工资总额为600万元，所以企业和职工缴费合计不超过600×12%＝72（万元）。

2.【单选题】小彬今年8岁，他不能实施( )行为。
A.接受遗嘱
B.行使继承权
C.订立遗嘱
D.以上三项
参考答案：C
解析：教材页码：P226-228 C项正确，依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十八条，遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力。无民事行为能力人或者限制民事行为能力人所立的遗嘱，即使其本人后来具有完全民事行为能力，仍属无效遗嘱。

3.【单选题】家庭教育理财规划的核心是（）。
A.投资规划
B.消费支出规划
C.退休养老规划
D.子女教育规划
参考答案：D
解析：根据教育对象不同，教育规划通常被分为职业教育规划与子女教育规划。子女教育规划是家庭教育理财规划的核心，子女的教育通常由基本教育与素质教育组成。

4.【多选题】企业理财的主要目标包括（）。
A.保证资金安全性
B.规避资金风险
C.保证资金流的充足性
D.使资金最大程度的升值
E.满足企业的理财需求
参考答案：ABCD
解析：一般而言，企业理财的主要目标包括保证资金安全，规避资金风险，保证资金流的充足性，以应对内外部压力，使资金最大限度地升值。

5.【多选题】[2021年真题]2019年2月，王某和李某生育的双胞胎儿子王一，王二年满3周岁，处于学前教育阶段。下列关于在王某和李某之间分配个人所得税子女教育专项附加扣除金额的说法中，正确的有（）。
A.王某1,500元，李某500元
B.王某2,000元，李某0元
C.王架1,500元，李某400元
D.王某800元，李某1,200元
E.王某1000元李某1,000元
参考答案：ABE
解析：父母可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除，也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。有多子女的父母，可以对不同的子女选择不同的扣除方式，即对子女甲可以选择由一方按照每月1000元的标准扣除，对子女乙可以选择由双方分别按照每月500元的标准扣除。

6.【多选题】下列属于非系统风险的是（）。
A.经营风险
B.市场风险
C.信用风险
D.偶然事件风险
E.财务风险
参考答案：ACDE
解析：非系统性风险是一种与特定公司或行业相关的风险。通过分散投资，非系统性风险能被降低，而且，如果分散是充分有效的，这种风险还能被消除，因此，又称为可分散风险。非系统性风险具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。

7.【单选题】郑先生因心脏病突发被送入医院，郑先生感觉无法获救，于是留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子郑峰。郑先生不治身亡，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，郑先生家中还有妻子与父母，则（）可以继承郑先生的遗产。
A.郑峰
B.郑先生的妻子
C.郑先生的父母、妻子
D.郑峰、郑先生的父母、妻子
参考答案：A
解析：口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。法律对这种遗嘱方式给予了严格的限制：①口头遗嘱是一种特殊方式的遗嘱，立遗嘱人只有处在危急的情况下，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱；②口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。题中情况符合口头遗嘱的诸项条件，遗嘱成立，郑先生的儿子郑峰为继承人。

8.【单选题】一般而言，在客户关系管理中，客户投诉的最根本的原因是（）。
A.客户没有得到实惠
B.企业的产品质量不好
C.客户没有得到预期的期望
D.企业的后续服务不好
参考答案：C
解析：投诉的客户一般对公司的产品和服务有一定的需求或忠诚度，他们希望通过投诉给公司更正的机会、希望公司做得更好。

9.【单选题】下列哪一项不属于投保方必须告知的内容?（）
A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人
B.保险人理应知道的常识
C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保
D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答
参考答案：B
解析：告知(也称“披露”或“陈述”)是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报；保险人也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保。B项不属于与风险和标的有关的实质性重要事实。

10.【单选题】在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计。应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加（）岁为准。
A.3～5
B.3～7
C.6～8
D.5～10
参考答案：D
解析：在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加5-10岁为准。

1.【多选题】下列属于保险合同的存在形式的是( )。
A.投保单
B.暂保单
C.批单
D.保险协议书
E.保险缴费单
参考答案：ABCD
解析：保险合同的存在形式包括：①有保险人签署承诺的投保单；②暂保单；③保险单；④保险凭证；⑤批单；⑥保险协议书。

2.【单选题】小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则（）。
A.保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车
B.保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益
C.保险公司不赔，因为小何已死亡
D.保险公司赔付，保险金给小何的朋友
参考答案：B
解析：保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础，题中小何与朋友合伙买车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险合同成立，保险公司应该理赔。

3.【判断题】一些银行为解决中小企业融资难题，甚至成立专营机构如小贷中心、专业化支行等形式的融资服务模式来为中小企业提供融资，但实际成效并不明显。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：一些银行为解决中小企业融资难题，甚至成立专营机构如小贷中心、专业化支行等形式的融资服务模式来为中小企业提供融资，但实际成效并不明显。

4.【单选题】小崔，某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为( )。 a 房屋火险；b 意外险；c 大病保险；d 家具盗抢险。
A.abed
B.badc
C.bcad
D.cbad
参考答案：C
解析：在新婚期阶段，首先应防范的风险是收入中断，例如，因意外残疾而收入减少、因疾病而收入减少等。其次，可以考虑财产损失的风险。

5.【单选题】关于遗嘱的特征，下列说法错误的是（）。
A.遗嘱是一种单方法律行为
B.遗嘱直接体现了被继承人的意愿
C.遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式
D.自然人可以立遗嘱将个人财产赠与国家、集体或者法定继承人以外的组织、个人
参考答案：C
解析：遗嘱继承的特点主要有以下几点：(1)发生遗嘱继承的法律事实构成包括两个方面，即被继承人的死亡和被继承人生前立有合法有效的遗嘱。遗嘱是一种单方法律行为，只要有遗嘱人一方的意思表示即可成立，不需要征得他方的同意。 (2)遗嘱直接体现了被继承人的意愿。在遗嘱继承中，继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额或者具体的遗产都是由被继承人在遗嘱中指定，按照遗嘱进行继承也就是充分体现尊重被继承人对自己合法财产的处分的自由。 (3)依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十八条，遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力。 (4)遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为。遗嘱是否合乎法律规定的条件，能否有效，一般应以遗嘱人死亡时为准，遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权。 (5)在遗嘱继承中，自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承。自然人可以立遗嘱将个人财产赠与国家、集体或者法定继承人以外的组织、个人。 (6)遗嘱虽然是单方法律行为，但依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十六条，遗嘱人以遗嘱处分了国家、集体或者他人财产的，应当认定该部分遗嘱无效。 (7)遗嘱是须依法律规定作出的民事行为。遗嘱人立遗嘱，是自由处分自己合法财产的意思表示，但遗嘱人处分合法财产的自由受到法律的限制，即不得违反法律和社会公德。同时，《民法典》第一千一百四十一条规定，遗嘱应当为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。

6.【单选题】下列选项中，（）不适宜作为风险管理的目标。
A.减少损失
B.降低事故发生概率
C.杜绝风险发生
D.实现企业财务的稳定
参考答案：C
解析：风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障，可以分为损前目标和损后目标。前者是指通过风险管理降低和消除风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境；后者是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施以使灾害产生的损失程度降到最低，使受损企业的生产得以迅速恢复，或使受损家园得以迅速重建。C项，人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。

7.【单选题】现金储备是检验客户家庭资产流动性最主要的指标，现金储备一般以（）资本流出为基数进行酌情增减。
A.1个月
B.9个月
C.6个月
D.12个月
参考答案：C
解析：一个家庭的现金储备通常是3到6个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本流出为基数，酌情增减。

8.【单选题】风险由风险因素、风险事故和损失三个因素组成，其中（）使风险的可能性转化为现实性。
A.风险因素
B.风险事故
C.潜在风险
D.风险损失
参考答案：B
解析：风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。

9.【单选题】下列关于资产配置的说法，错误的是（）。
A.战略性资产配置策略以不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求为基础
B.行业资产配置的时间最短，一般根据季度周期或行业波动特征进行调整
C.战术资产配置存在增加长期价值的潜在机会，且风险很小
D.不同范围资产配置在时间跨度上往往不同
参考答案：C
解析：C项，战术性资产配置是在战略资产配置的基础上根据市场的短期变化，对具体的资产比例进行微调。

10.【判断题】转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。

11.【单选题】下列属于稿酬所得的是（）。
A.个人提供著作权的使用权取得的所得
B.个人因其作品以图书发表而取得的所得
C.作者将自己文字作品手稿原件公开拍卖所得
D.作者将自己文字作品手稿复印件公开拍卖所得
参考答案：B
解析：稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。这里所说的“作品”，是指包括中外文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、发表的作品；“个人作品”，包括本人的著作、翻译的作品等。个人取得遗作稿酬，应按稿酬所得项目计税。A项，个人提供专利权、著作权、商标权、非专利技术以及其他特许权的使用权取得的所得属于特许权使用费所得；CD两项，作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖(竞价)取得的所得，应按特许权使用费所得项目计税。

1.【单选题】假设某人申请60万元个人住房贷款，还款期限20年，月利率5‰，如选择等额本金还款法，则第2年的第1个月还款额为（）元。
A.6150
B.5225
C.5500
D.5350
参考答案：D
解析：等额本金还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。每月还款额计算公式为：每月还款额=贷款本金／还款期数+(贷款本金-已归还贷款本金累计额)×月利率。第2年的第一个月还款额=600000÷(20 ×12)+(600000-2500×12)×5‰=5350(元)。

2.【单选题】贷款审查应对贷款调查内容进行全面审查，审查内容不包括（）。
A.合法性
B.合理性
C.有效性
D.准确性
参考答案：C
解析：贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查。

3.【判断题】自营性个人住房贷款，是指银行运用信贷资金向在农村购买、建造或大修各类住房的个人发放的贷款。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：自营性个人住房贷款，也称商业性个人住房贷款，是指银行运用信贷资金向在城镇购买、建造或大修各类型住房的个人发放的贷款。

4.【单选题】商业银行先要和公积金管理中心签订（），取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。
A.委托贷款通知书
B.住房公积金借款合同
C.委托放款协议书
D.住房公积金贷款业务委托协议书
参考答案：D
解析：教材页码：P120-121 银行要先和公积金管理中心签订住房公积金贷款业务委托协议书，取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后，才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。根据委托协议及公积金管理中心的具体要求，承办银行接受当地公积金管理中心委托，受托办理公积金借款咨询和申请，经办人员会告知借款人必须符合当地公积金管理中心规定的住房公积金贷款条件。

5.【判断题】在开户放款时应注意:借款人与贷款银行签约时，要明确告知在放款时遇LPR利率调整，应执行具体放款日当日利率。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：在开户放款时应注意:借款人与贷款银行签约时，要明确告知在放款时遇LPR利率调整，应执行具体放款日当日利率。因此，当贷款签约后，遇LPR利率调整，业务部门开户放款时，发现"放款通知"贷款利率与贷款账户执行利率不一致，应通知相关部门按最新利率重新修改信贷发放信息，并重新办理开户放款有关手续。

6.【单选题】客户盈利分析模型进行贷款定价的思想中，错误的是（）。
A.该模型要求以客户为基本核算单位，对银行的成本核算管理有较高的要求
B.客户盈利分析模式体现了“成本导向”定价思想
C.根据客户对银行的贡献来制定差别化的个人贷款价格
D.银行经营中存在“二八定律”，即20％的客户带来80％的利润
参考答案：B
解析：B项，客户盈利分析模式摒弃了传统的“成本导向”定价思想，树立了“以客户为中心”的经营理念，体现了客户的地位和重要性。

7.【单选题】根据以下材料回答下题，王先生因经营需要，拟向银行申请800万的贷款额度。王先生名下有一套资产价值800万，打算使用该套房产作为抵押物申请抵押贷款，申请后，该套抵押物银行评估价值480万。王先生与贷款银行签署了借款合同并强制对抵押物进行了抵押公正。但银行没有及时办理抵押登记手续。由于王先生最近经营困难，经营资金紧缺，后找到A公司帮忙，对该笔抵押贷款的剩余额度提供保证。A公司的法定代表人长期驻境外，由A公司的总经理签订保证合同，并加盖了公司的公章。请回答以下问题。以下说法正确的是（）（不定项）
A.A公司需要承担保证责任。
B.A公司不需要承担保证责任
C.由于抵押物没有办理抵押登记手续，该抵押物无效。
D.抵押权已办理公正，因此，该抵押物仍然有效。
参考答案：A
解析：《中华人民共和国民法典》第六百八十八条规定，保证合同需保证人书面同意。本题中，A公司总经理以公司名义签订保证合同并加盖公章，符合公司真实意思表示的法律要件。抵押物未办理登记不影响保证责任的承担，抵押权未设立不影响主债权债务关系成立。A公司作为保证人应对主债务承担保证责任。选项C错误，抵押未登记仅导致抵押权未设立，不影响抵押合同效力；选项D错误，抵押登记为抵押权设立的法定要件，公证不替代登记。

8.【多选题】以下属于普惠型消费贷款的是（）
A.助学贷款
B.校园消费贷款
C.农户消费贷款
D.低保户消费贷款
E.住房按揭贷款
参考答案：ABCD
解析：普惠型消费贷款：银行业金融机构向自然人发放的、单户授信总额10万元（含）以下的消费贷款。住房按揭贷款、汽车消费贷款、信用卡透支不在此列。包括：助学贷款、校园消费贷款、农户消费贷款、低保户消费贷款

9.【单选题】银行对不良个人汽车贷款进行管理时，不恰当的做法是（）。
A.银行落实不良贷款清收责任人，实时监测
B.不良贷款认定之后要适时对其进行分析，建立台账
C.银行按贷款风险五级分类法对不良贷款进行认定
D.银行有权决定对次级贷款进行核销
参考答案：D
解析：关于不良个人汽车贷款的管理，银行首先要按照贷款风险五级分类法对不良个人汽车贷款进行认定，认定之后要适时对不良贷款进行分析，建立个人汽车贷款的不良贷款台账，落实不良贷款清收责任人，实时监测不良贷款回收情况。

10.【多选题】押品管理的原则有（）。
A.合法性原则
B.有效性原则
C.审慎性原则
D.差别化原则
E.平衡制约原则
参考答案：ABCDE
解析：押品管理的原则有：合法性原则、有效性原则、审慎性原则、差别化原则、平衡制约原则。

1.【单选题】以下不属于个人教育贷款支付管理中的风险的是（）。
A.未详细记录资金流向和归集保存相关凭证，造成凭证遗失
B.未通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途
C.将学费和住宿费的贷款资金全额发放至借款人账户
D.未按规定的贷款额度、期限、担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、利率调整方式和发放方式等发放贷款
参考答案：D
解析：D项属于签约与发放中的风险。

2.【单选题】某客户在不实施“限购”措施的城市申请贷款购买首套150平方米住房(该住房为二手房)，并以该房产做贷款抵押物，房屋买卖合同交易价格为120万元，但银行评估价格为100万元，银行发放该笔贷款最多不得超过（）万元。
A.80
B.96
C.70
D.84
参考答案：A
解析：<img src="/upload/paperimg/202401181629529986780da-ee94fe396bfc/0aee1e4c46264a049fc9be7bd56e057c.png" style="width:100%;"/> <img src="/upload/paperimg/202401181629529986780da-ee94fe396bfc/99763a7a8087436cbd4a65e8a7073460.png" style="width:100%;"/>

3.【单选题】贷款调查不包括（）。
A.借款人收入情况
B.借款人家庭背景
C.借款用途
D.担保情况
参考答案：B
解析：贷款调查包括但不限于以下内容:材料一致性、借款人基本情况、借款人信用情况、借款人收入情况、担保情况、借款用途。

4.【单选题】下列关于资产组合风险监控的关键风险指标的表述，错误的是（）。
A.不良贷款拨备覆盖率是准备金占不良贷款余额的比例
B.正常及关注类贷款迁徙率=(期初正常贷款中转为不良贷款的余额+关注类贷款转为不良贷款的余额)／(期初正常类贷款余额+关注类贷款余额)
C.不良资产率，一般是指不良资产(可疑类贷款+损失类贷款)与资产总额之比
D.为了对信用风险管理策略的执行情况进行监控，需要统计分析风险管理运营效率指标
参考答案：C
解析：教材页码：P51-59 不良资产率，一般是指不良资产与资产总额之比。银行的不良资产主要是指不良贷款，包括次级、可疑、损失类贷款。故C项表述错误。

5.【判断题】未成年人申请国家助学贷款需由其法定监护人口头同意。( )
A.对
B.错
参考答案：B
解析：未成年人申请国家助学贷款需由其法定监护人书面同意。

6.【单选题】填写借款合同属于个人住房贷款业务操作流程中的（）环节。
A.贷款申请
B.贷款审核
C.贷款签约
D.贷款发放
参考答案：C
解析：填写借款合同属于个人住房贷款业务操作流程中的签约环节。

7.【单选题】下列关于农户贷款的审查与审批，表述错误的是（）。
A.贷中审查应当对贷款调查内容的合规性和完备性进行全面审查
B.农村金融机构应当遵循审慎性与效率原则，建立完善独立审批制度
C.依据贷款审查结果，确定授信额度，作出审批决定，在办结时限之后将贷款审批结果及时、主动告知借款人
D.贷中审查应重点关注贷前调查尽职情况、申请材料完备性和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押及经营风险
参考答案：C
解析：依据贷款审查结果，确定授信额度，作出审批决定，在办结时限以前将贷款审批结果及时、主动告知借款人。

8.【单选题】个人住房贷款应采用（）方式，银行直接将贷款支付给售房人。
A.贷款人自主支付
B.贷款人受托支付
C.借款人自主支付
D.借款人受托支付
参考答案：B
解析：个人住房贷款应采用贷款人受托支付方式，银行直接将贷款支付给售房人。

9.【单选题】个人保证贷款是指银行认可的，具有（）的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。
A.一定的经济实力
B.良好信誉
C.代位清偿债务能力
D.代位求偿能力
参考答案：C
解析：个人保证贷款是指银行以银行认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。

10.【单选题】( )策略的立足点放在挽留老客户上。
A.专业化
B.分层营销
C.情感营销
D.交叉营销
参考答案：D
解析：【交叉营销】的立足点不是放在争取新客户上，而是把工夫花在挽留老客户上，一个客户拥有银行的产品越多，被挽留的机会就越大。

11.【单选题】按照五级分类方式，不属于不良个人贷款的是（），银行应按照银行监管部门的规定定期对不良个人贷款进行认定。
A.次级
B.可疑
C.损失
D.关注
参考答案：D
解析：按照五级分类方式，不良个人贷款包括五级分类中的后三类贷款，即次级、可疑和损失类贷款。银行应按照银行监管部门的规定定期对不良个人贷款进行认定。

1.【判断题】存款保险制度中的被保险存款只能是投保机构吸收的人民币存款。
对
错
参考答案：错
解析：存款保险制度中的被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。

2.【多选题】下列关于银行本票的说法中，正确的有（）。
A.银行本票是银行签发的
B.银行本票的出票人是经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构
C.银行本票见票后定期付款
D.银行本票一律记名，允许背书转让
E.申请人或收款人为单位的，银行可以签发现金银行本票
参考答案：ABD
解析：C错误：银行本票见票即付； E错误：申请人或收款人为单位的，银行不予签发现金银行本票。

3.【单选题】债权尚未确定的债权人，除（）能够为其行使表决权而临时确定债权额的以外，不得行使表决权。
A.人民法院
B.债务人
C.人民检察院
D.当地政府机关
参考答案：A
解析：债权尚未确定的债权人，除人民法院能够为其行使表决权而临时确定债权额的以外，不得行使表决权。

4.【单选题】下列行为不符合银行业从业人员职业操守要求的是（）。
A.建议客户进行理财产品组合降低风险
B.建议客户分批次转账以避免反洗钱报告
C.建议客户根据外汇行情购买外汇
D.建议客户购买国债以减少利息税
参考答案：B
解析：银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。此处的规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。

5.【多选题】下列关于定金的说法，正确的是（）。
A.定金，是指为确保合同履行，当事人一方在合同履行之前向对方交付的一定数额的金钱
B.给付定金的一方不履行债务或者履行债务不符合约定，致使不能实现合同目的的，无权请求返还定金
C.定金合同自实际交付定金时成立
D.收受定金的一方不履行债务或者履行债务不符合约定，致使不能实现合同目的的，应当如数返还定金
E.定金的数额由当事人约定，但是不得超过主合同标的额的百分之二十
参考答案：ABCE
解析：D项错误：收受定金的一方不履行债务或者履行债务不符合约定，致使不能实现合同目的的，应当双倍返还定金。

6.【单选题】第二版巴塞尔资本协议的三大支柱不包括（）。
A.市场约束
B.最低资本要求
C.内控管理
D.监督检查
参考答案：C
解析：1.第一支柱：最低资本要求。 2.第二支柱：监督检查。 3.第三支柱：市场纪律。第三支柱又称市场约束、信息披露。

7.【多选题】下列关于合同的债权转让的说法，正确的是（）。
A.债权转让，是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度
B.债权人转让权利的，必须经债务人同意
C.赠与合同不得转让
D.在部分转让情形，原债权人丧失全部债权
E.对债务人而言，债权人权利的转让，不得损害债务人的利益，不应影响债务人的权利
参考答案：ACE
解析：B项，债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人。 D项，对债权人而言，如果是全部转让，原债权人脱离债权债务关系，受让人取代债权人地位，如果是部分转让，原债权人就转让部分丧失债权。

8.【单选题】对于信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般（）同业拆借利率。
A.高于
B.低于
C.等于
D.高于或者等于
参考答案：B
解析：与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。

9.【多选题】根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括（）。
A.商誉
B.贷款损失准备缺口
C.资产证券化销售利得
D.直接或间接持有本银行的股票
E.由经营亏损引起的净递延税资产
参考答案：ABCDE
解析：我国商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括：商誉、其他无形资产(土地使用权除外)、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备(若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回)、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

10.【多选题】国际清算的类型主要分为（）。
A.系统内联行清算
B.跨系统联行往来
C.内部转账型
D.交换型
E.分配型
参考答案：CD
解析：CD正确：国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。 AB错误：AB属于“国内联行清算”的类型。 E选项：纯干扰项。

1.【单选题】中国汽车金融公司的设立要经（）批准。
A.中国人民银行
B.国务院银行业监督管理机构
C.中国人民银行和国务院银行业监督管理机构共同
D.中国证券业监督管理委员会
参考答案：B
解析：汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。故本题选B。

2.【多选题】行政复议当事人的权利有（）。
A.陈述权
B.阅卷权
C.撤回权
D.救济权
E.监督权
参考答案：ABCD
解析：《中华人民共和国行政复议法》规定，行政复议当事人依法享有陈述意见的权利，允许其就争议事实和理由进行说明。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、证据等材料。在复议决定作出前，申请人可自愿撤回申请。当事人对复议决定不服，可依法向人民法院提起行政诉讼或依照法律规定申请裁决。监督权通常指行政机关内部或上级机关对复议活动的监督，并不属于当事人的法定权利范围。

3.【判断题】1995年3月颁布的《中国人民银行法》，标志着人民银行非现场监管工作开始起步。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：1994年《商业银行资产负债比例管理考核暂行办法》的出台，标志着人民银行非现场监管工作开始起步。

4.【多选题】商业银行向中央银行借款的途径有（）。
A.再贴现
B.债券回购
C.再贷款
D.贷款
E.贴现
参考答案：AC
解析：商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，这也是中央银行为什么被称为“最后贷款人”的原因。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

5.【多选题】按照组织形式的不同，基金可分为（）。
A.契约型基金
B.公募基金
C.公司型基金
D.合伙型基金
E.私募基金
参考答案：ACD
解析：按照不同的标准，基金可以分为多种类别： 1.按照资金募集方式的不同可以分为公募基金和私募基金;（故BE不正确） 2.按照基金组织形式的不同可以分为契约型基金、公司型基金和合伙型基金等;（故本题选ACD） 3.按照基金运作方式的不同可以分为开放式基金和封闭式基金等。 4.按照基金投资对象的不同可以分为证券投资基金、私募股权基金、风险投资基金、对冲基金以及另类投资基金等。

6.【判断题】作为价值尺度，货币把一切商品的价值表现为同名的量，使商品在质的方面相同，在量的方面可以比较。所以货币充当价值尺度职能，必须是本身有价值的特殊商品。（）
对
错
参考答案：错
解析：货币充当价值尺度职能，可以是本身有价值的特殊商品，也可以是不足值或没有价值的信用货币或价值符号。

7.【单选题】根据我国《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，下列交易中（）属于应免于报告的大额交易。
A.单位银行账户之间单笔转账200万人民币
B.交易一方为国家权力机关的
C.单位银行账户之间单笔转账20万美元
D.个人与单位银行账户之间单笔转账100万人民币
参考答案：B
解析：报告主体免于报告的大额交易具体包括：①同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转；②自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换；③交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队的（不含其下属的各类企事业单位）；④金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易；⑤金融机构在黄金交易所进行的黄金交易；⑥金融机构内部调拨资金；⑦国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易；⑧国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易；⑨商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。

8.【单选题】商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于（）上的融资活动。
A.间接融资市场
B.直接融资市场
C.有形市场
D.无形市场
参考答案：B
解析：B选项：直接融资市场是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的市场。融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资市场上的融资活动。（B选项正确） A选项：间接融资市场是指通过银行等信用中介机构进行资金融通的市场。 C选项：有形市场是指有固定场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的金融交易市场，如股票交易所,一般也称为场内交易市场。 D选项：无形市场是指没有固定交易场所和交易设施，交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交的市场，一般也称为场外交易市场。

9.【单选题】犯罪是一种违法行为，（）是犯罪的法律特征。
A.社会危害性
B.人民危害性
C.暴力危害性
D.刑事违法性
参考答案：D
解析：教材页码：P369-371 犯罪具有社会危害性和刑事违法性两个特征。（1）社会危害性是犯罪的基本特征；（2）刑事违法性是犯罪的法律特征。故本题选D。

10.【单选题】享有（），是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。
A.安全权
B.隐私权
C.知情权
D.自主选择权
参考答案：C
解析：C选项：银行业消费者的知情权，是指在消费中，银行业消费者享有知悉其购买、使用产品或接受服务的真实情况的权利。享有知情权，是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。 A选项：银行业消费者在购买、使用银行产品和接受银行服务时依法享有生命健康和财产不受威胁、侵害的权利，包括人身安全权和财产安全权两个方面。 B选项：银行业消费者的隐私权，又称信息安全权，是指银行业消费者对其基本信息与财务信息享有不被银行非相关业务人员知悉，不被非法定机构和任何单位和个人查询或传播的权利，除有关国家机关依法查询、冻结和扣划外，银行应拒绝任何其他单位或个人查询、冻结和扣划。 D选项：银行业消费者的自主选择权是指银行业消费者可以根据自己的体验、爱好与判断自主选择银行作为交易对象或自主选择银行产品并决定是否与其进行交易，不受任何单位和个人的不合理干预。银行业消费者可以自主决定选择银行，而个别银行以各种理由和借口限制、误导银行业消费者进行自主决策就会造成侵权。

11.【多选题】商业银行常用的风险参数包括（）。
A.违约概率
B.违约损失率
C.有效期限
D.非预期损失
E.违约风险暴露
参考答案：ABCDE
解析：商业银行通过计量不同的风险参数，可以从不同维度来反映银行承担的信用风险水平，常用的风险参数包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限、预期损失和非预期损失等。故本题选ABCDE。

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