中级银行从业每日一练-2026年1月14日

1.【多选题】商业银行的薪酬包括（）。
A.基本薪酬
B.绩效薪酬
C.投资收入
D.中长期激励
E.福利性收入
参考答案：ABDE
解析：商业银行的薪酬是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。

2.【多选题】优化配置资产负债组合结构应至少包括（）。
A.优化资产负债品种结构
B.优化资产负债区域结构
C.优化资产负债的期限结构
D.优化资产负债的利率结构
E.优化资产负债表内外结构
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P389-390 优化配置资产负债组合结构应至少包括以下几个方面： (1)优化资产负债品种、区域结构。 (2)优化资产负债的期限结构、利率结构。 (3)优化资产负债表内外结构。

3.【单选题】风险计量方法不包括（）。
A.压力测试
B.缺口分析
C.历史分析
D.敏感性分析
参考答案：C
解析：风险计量方法具体包括缺口分析、敏感性分析、久期、风险值、压力测试、情景分析等。

4.【单选题】以下关于金融工具的分类，错误的是（）。
A.按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具
B.按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具
C.按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具
D.按金融工具的职能划分，一级融资工具和二级融资工具
参考答案：D
解析：教材页码：P28-29 按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。没有D选项这种说法。

5.【判断题】中国的货币市场是银行间市场的重要组成部分。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P532-533 中国的货币市场是银行间市场的重要组成部分。

6.【单选题】《金融资产管理公司监管办法》发布于（）。
A.2012年
B.2013年
C.2014年
D.2015年
参考答案：C
解析：2014年8月，银监会联合财政部、人民银行、证监会和保监会发布《金融资产管理公司监管办法》。

7.【单选题】银行业金融机构的市场准入不包括（）。
A.信息收集
B.机构设立
C.调整业务范围
D.高级管理人员任职资格许可
参考答案：A
解析：银行业金融机构的市场准入包括机构设立、变更和终止，调整业务范围和增加业务品种，董事(理事)和高级管理人员任职资格许可。

8.【单选题】我国的金融机构体系由（）组成。
A.货币当局、金融监管机构、银行金融机构、非银行金融机构
B.商业银行、政策性银行、金融资产管理公司、信托投资公司
C.商业银行、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司
D.商业银行、证券公司、保险公司、信托公司
参考答案：A
解析：教材页码：P28-29 我国的金融机构体系由货币当局、金融监管机构、银行金融机构和非银行金融机构组成。

9.【单选题】商业银行的非授信客户一般要缴存（）的保证金，优质授信客户可在签订《减免保证金开证合同》减缴或免缴保证金。
A.50％
B.80％
C.20％
D.100％
参考答案：D
解析：教材页码：P119-120 商业银行的非授信客户一般要缴存100％的保证金，优质授信客户可在签订《减免保证金开证合同》后减缴或免缴保证金。

10.【多选题】商业银行“三性四自”的经营原则包括（）。
A.安全性
B.自主经营
C.流动性
D.效益性
E.自我约束
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P63-64 《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。商业银行经营的“三性”原则紧密关联，相互依存，但商业银行作为吸收存款的金融机构，因其负债经营的性质，商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、流动性，而安全性又优先于流动性。

1.【单选题】重大关联交易经由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交（）批准。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.风险管理委员会
参考答案：B
解析：教材页码：P250-251 重大关联交易经由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交董事会批准。

2.【单选题】一般的，成本收入比率（），说明银行单位收入的成本支出（），银行获取收入的能力（）。
A.越低；越高；越弱
B.越低；越低；越强
C.越高；越低；越强
D.越高；越低；越弱
参考答案：B
解析：教材页码：P443-445 成本收入比率是银行营业费用与营业收入的比率，反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低，银行获取收入的能力越强。

3.【判断题】《商业银行互联网贷款管理暂行办法》明确商业银行应当建立互联网借款人权益保护机制，对借款人数据来源、使用、保管等问题提出明确要求。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P546-550 《商业银行互联网贷款管理暂行办法》明确商业银行应当建立互联网借款人权益保护机制，对借款人数据来源、使用、保管等问题提出明确要求。

4.【多选题】风险偏好指标体系设定遵循的原则包括（）。
A.与银行发展战略协调一致
B.体现银行各个相关利益方（股东、监管机构和债权人）的期望
C.充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况
D.风险偏好陈述书的生成应遵循由下至上的原则，并由董事会审议通过
E.保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订
参考答案：ABCE
解析：风险偏好指标体系设定遵循以下原则：（1）体现银行各个相关利益方（股东、监管机构和债权人）的期望；（2）与银行发展战略协调一致；（3）充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况；（4）风险偏好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过；（5）保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订。

5.【单选题】银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处______万元以上______万元以下罚款。（）
A.十；三十
B.五；三十
C.五；二十
D.十；二十
参考答案：A
解析：根据《银行业监督管理法》第四十七条规定，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。

6.【单选题】行政处罚委员会办公室根据行政处罚委员会的审议决定制作行政处罚意见告知书，经行政处罚委员会主任委员批准后送达当事人。当事人需要陈述和申辩的，应当在收到行政处罚意见告知书之日起（）内将陈述和申辩的书面材料提交拟作出处罚的银保监会或其派出机构。
A.3
B.5
C.10
D.15
参考答案：C
解析：行政处罚委员会办公室根据行政处罚委员会的审议决定制作行政处罚意见告知书，经行政处罚委员会主任委员批准后送达当事人。当事人需要陈述和申辩的，应当在收到行政处罚意见告知书之日起10日内将陈述和申辩的书面材料提交拟作出处罚的银保监会或其派出机构。

7.【单选题】信用卡业务分为发卡业务和（）。
A.收单业务
B.基础业务
C.普通业务
D.优惠业务
参考答案：A
解析：信用卡业务的主要分类在银行实务中有明确划分。《商业银行信用卡业务监督管理办法》指出，信用卡业务链条包含发卡机构与收单机构的不同职能。发卡业务涉及信用卡的审批、发放及账户管理，收单业务则负责商户端的交易处理、资金结算等环节。选项A与发卡业务共同构成完整的信用卡业务体系，其余选项不符合行业标准术语定义。

8.【多选题】在负债业务风险管理中，商业银行主要注重防范（）监管机构重点关注商业银行开展负债业务账户的合规性、融资手段的规范性、柜台和柜员管理中的操作风险等。
A.利率风险
B.市场风险
C.流动性风险
D.法律风险
E.信息科技风险
参考答案：ABC
解析：在负债业务风险管理中，商业银行主要注重防范流动性风险、市场风险、利率风险，监管机构重点关注商业银行开展负债业务账户的合规性、融资手段的规范性、柜台和柜员管理中的操作风险等。

9.【单选题】供给侧结构性改革的主攻方向是（）。
A.增加供给数量
B.提高供给质量
C.减少需求数量
D.增加需求数量
参考答案：B
解析：供给侧结构性改革，最终目的是满足需求，主攻方向是提高供给质量，根本途径是深化改革。

10.【单选题】2009年至2010年，原银监会相继发布了“三个办法一个指引”，具体是指（）。
A.固定资产贷款管理暂行办法、流动资产贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、贷款通则
B.固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、商业银行集团客户授信业务风险管理指引
C.固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、项目融资业务指引
D.固定资产贷款管理暂行办法、流动资产贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、授信工作尽职指引
参考答案：C
解析：2009年至2010年，原银监会相继发布了《固定资产贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”，又称“贷款新规”。

11.【判断题】流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P400-401 流动性风险属于次生风险，可以由流动性冲击直接导致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。

1.【单选题】下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（　　）。
A. 负责制定市场风险管理制度和程序
B. 负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险
C. 负责确定本行可以承受的市场风险水平
D. 负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性
参考答案：A
解析：A项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。

2.【单选题】下列有关气候风险的表述错误的是（）。
A.气候风险是指极端天气、自然灾害、全球变暖等及社会向可持续发展转型对经济金融活动带来的潜在不确定性
B.根据气候变化影响金融体系的渠道，可将气候风险大致划分为物理风险、转型风险、生物风险
C.物理风险是指由极端天气、自然灾害及相关事件导致财产损失的风险
D.转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险
参考答案：B
解析：教材页码：P377~379 气候风险是指极端天气、自然灾害、全球变暖等及社会向可持续发展转型对经济金融活动带来的潜在不确定性。根据气候变化影响金融体系的渠道，可将气候风险大致划分为物理风险和转型风险两类。物理风险是指由极端天气、自然灾害及相关事件导致财产损失的风险，这一风险在当前全球变暖的背景下尤为突出。转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。

3.【单选题】下列关于流动性风险压力测试情景，说法正确的是（）。
A.短期轻度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失
B.短期重度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失
C.中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失
D.中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失，法定存款准备金率上升1个百分点
参考答案：C
解析：教材页码：P400~404 <img src="/upload/paperimg/20240628154202565241274-10a6b9e8e577/202406280952417e9e.png" style="width:100%;"/>

4.【单选题】( )是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。
A.二项分布
B.泊松分布
C.均匀分布
D.正态分布
参考答案：A
解析：B项，泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内(也可以是单位面积、单位产品)某一事件成功次数所对应的概率。C项，如果连续型随机变量X在一个区间[a，b]里以相等的可能性取[a，b]中的任何一个实数值，即分布密度函数在区间里是一个常数，则称X在区间[a，b]上服从均匀分布。D项，若随机变量x的概率密度函数为：<img src="/upload/paperimg/2021102714162155730379d-256c2de2abb3/1354431103.png" style="width:100%;"/>其中，σ>0，μ与σ均为常数，则称x服从参数为μ、σ的正态分布，记为N(μ，σ【sup|2】)；μ是正态分布的均值；σ【sup|2】是方差。

5.【单选题】某商业银行持有1000万美元资产。700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，则改商业银行的美元净敞口头寸为( )万美元。
A.1000
B.500
C.700
D.300
参考答案：B
解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（即期资产-即期负债）+（远期买入-远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸=300+200=500万美元

6.【多选题】金融风险可能造成的损失包括（）。
A.系统损失
B.预期损失
C.非预期损失
D.灾难性损失
E.经营损失
参考答案：BCD
解析：教材页码：P1-3 一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。

7.【单选题】集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括( )。
A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度
B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力
C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信额度的参考值
D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额
参考答案：B
解析：B项是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。

8.【单选题】为了保持统计口径的一致性，黄金价格的波动被纳入（）。
A.汇率风险
B.利率风险
C.市场风险
D.流动风险
参考答案：A
解析：根据现行的国际和国内监管规则，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。

9.【多选题】下列关于久期缺口的说法，正确的有（　　）。
A. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强
B. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强
C. 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低
D. 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著
E. 久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生
参考答案：ACDE
解析：B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。

10.【多选题】国际银行业开展风险评估的基本原则包括（）。
A.符合银行实际
B.符合监管要求
C.符合存款者要求
D.保证一定的前瞻性
E.采用先进技术指标
参考答案：ABD
解析：银行在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：(1)符合监管要求，即实质性风险评估体系必须要符合监管机构的相关要求；(2)符合银行实际，即评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要；(3)保证一定的前瞻性，即在建立风险评估体系时需要充分借鉴世界各国监管机构和银行同业的先进经验，保证评估体系具有一定的前瞻性。

1.【判断题】超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个长期指标。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P283~284 超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况来综合监测银行流动性和偿付能力。

2.【单选题】新产品因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险指（）。
A.市场风险
B.违规风险
C.信用风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：教材页码：P367~368 信用风险：指新产品因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。

3.【单选题】对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是( )。
A.止损限额
B.特殊限额
C.风险限额
D.头寸限额
参考答案：D
解析：教材页码：P177 头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

4.【多选题】根据监管机构的要求，商业银行符合下列哪些条件时，可以使用标准法计量操作风险资本（　　）。
A. 系统性地收集和分析操作风险数据，定期进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制
B. 董事会和高级管理层了解操作风险管理架构，但不参与监督执行
C. 建立了与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理体系
D. 未建立清晰的操作风险内部报告路线
E. 业务条线实施操作风险管理的人力和物力匮乏
参考答案：AC
解析：B项，董事会应承担监控操作风险管理有效性的最终责任，高级管理层应负责执行董事会批准的操作风险管理策略、总体政策及体系；D项，商业银行应当建立清晰的操作风险管理组织架构、政策、工具、流程和报告路线；E项，商业银行应当投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理，并确保内部控制和内部审计的有效性。

5.【单选题】在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于对单一法人客户的非财务因素分析的是（）。
A.客户的企业管理者的人品
B.客户企业的效率比率分析
C.客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销售量及库存等
D.客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等
参考答案：B
解析：教材页码：P69~70 对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。A项属于管理层风险分析；CD两项均属于生产与经营风险分析；B项属于对单一法人客户财务状况分析中的财务比率分析。

6.【单选题】商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的（　　）为核心。
A. 盈利能力
B. 还款记录
C. 还款意愿
D. 还款能力
参考答案：D
解析：对贷款分类时应注意：以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常业务经营收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

7.【单选题】我国银行业监督管理机构在对商业银行进行监督检查的过程中，发现，某银行信贷投入的行业集中度较高，存在风险隐患，于是决定对该银行提出特定的集中度风险资本要求，该项资本要求属于( )
A.第二支柱资本要求
B.储备资本要求
C.逆周期资本要求
D.系统重要性银行附加资本要求
参考答案：A
解析：第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。第二支柱资本要求覆盖集中度风险、银行账簿利率风险、流动性风险以及其他实质性风险，监管当局将根据风险评估与判断对单家银行提出差异化的资本要求，也可以认可商业银行内部资本充足评估结果。国务院银行业监督管理机构有权根据单家商业银行操作风险管理水平及操作风险事件发生情况，提高操作风险的监管资本要求。国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但不限于以下内容:根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求;通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求;针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求;根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。

8.【多选题】情景模拟方法中的动态模拟，是在静态模拟的基础上，考虑反映（）等假设，提供了一种考察银行净利息收入和经济价值变化的动态方法。
A.银行经营变化
B.业务增长
C.新产品
D.客户行为
E.资产负债变化情况
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P203 情景模拟方法主要包括静态模拟和动态模拟。静态模拟，通常考虑当前的资产负债结构，分析对象是银行短期内的净利息收入变动和基于假设利率变化对银行经济价值的影响，其现金流的估计主要根据银行当前资产负债表头寸计算而得。动态模拟，这是在静态模拟基础上，考虑反映银行经营变化、业务增长、新产品、客户行为（如提前还款率）等假设，提供了一种考察银行净利息收入和经济价值变化的动态方法。

9.【判断题】风险中性定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。（）
对
错
参考答案：对
解析：风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不论是高风险资产、低风险资产或无风险资产，只要资产的期望收益是相等的，市场参与者对其的接受态度就是一致的，这样的市场环境被称为风险中性范式。

10.【单选题】操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的非预期损失安排( )
A.经济资本
B.存款准备金
C.资本充足率
D.存款保险
参考答案：A
解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

11.【单选题】商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于（）。
A.风险对冲
B.风险分散
C.风险转移
D.风险规避
参考答案：B
解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。

1.【多选题】银行对贷款项目的工程设计方案评估的内容主要包括（）。
A.选择的设备具有较高的经济性
B.拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求
C.产业基础和生产技术水平的协调性
D.主要工程设计方案分析
E.总平面布置方案分析
参考答案：DE
解析：对工程设计方案的分析评估可以从以下两个方面进行分析： ①总平面布置方案分析； ②主要工程设计方案分析，包括建筑工程方案分析和施工组织设计分析。

2.【多选题】商业银行不同的信贷管理体制及模式，导致授信额度的（）存在差异。
A.授予对象
B.适用范围
C.核定流程
D.管理
E.使用方式
参考答案：ABCDE
解析：商业银行不同的信贷管理体制及模式，导致授信额度的授予对象、适用范围、核定流程、管理及使用方式等存在差异，大致可分为集团授信额度、客户授信（信用）额度及单项信贷额度。

3.【多选题】关于贷款发放的先决条件，下列说法正确的有（）。
A.通常不列入贷款合同
B.主要体现为贷款类文件，借款人及保证人文件，与项目有关的协议，担保类文件，与登记、批准、备案、印花税有关的文件等
C.贷款类文件主要指借款合同或贷款协议
D.借款人及保证人文件主要指企业法人营业执照、批准证书、公司章程、全体董事名单及签字样本等
E.与项目有关的协议主要包括已正式签署的合营合同、建设合同或建造合同、商标和商业名称许可合同、培训和实施支持合同等
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P225-230 A项，贷款发放的重要先决条件，应在借款合同内加以规定。银行应按照借款合同的规定，逐条核对是否已完全齐备或生效，以确保贷款发放前符合所有授信批准的要求，落实全部用款前提条件。

4.【判断题】固定资产增长模式通常呈线性增长模式发展。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：参考资产变化引起的需求中固定资产扩张相关内容。与销售收入线性增长模式不同，固定资产增长模式通常呈“阶梯形”发展，可知本题表述错误。

5.【单选题】下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。
A.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求
B.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制
C.自主支付应遵守实贷实付原则
D.自主支付是受托支付的补充
参考答案：B
解析：自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。而非自主支付排斥贷款人对贷款资金用途的控制。

6.【多选题】商业银行在开展质押贷款中，不能接受作为质押财产的有( )。
A.某工商行政管理局新购进的一批办公用电脑
B.某家具公司新购进的一批木材
C.公司珍藏的名人字画
D.项目特许经营权
E.仓单、提单
参考答案：AC
解析：商业银行可接受的财产质押主要有以下几种：①出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产；②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；③依法可转让的基金份额、股权；④依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权；⑤依法可质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。AC两项，对珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产和国家机关的财产，商行不可接受质押。

7.【单选题】长期贷款展期期限累计不得超过（）
A.5年
B.3年
C.1年
D.2年
参考答案：B
解析：短期贷款展期期限不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过3年。

8.【单选题】并购贷款期限一般不超过（）年。
A.5
B.7
C.10
D.15
参考答案：B
解析：银行办理并购贷款需合理评估并购目标企业价值及并购交易价格合理性，并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%；并购贷款期限一般不超过7年。

9.【判断题】由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应先口头告知银行，才可以提前还款。（）
对
错
参考答案：错
解析：如果借款人出于某种原因(如贷款项目效益较好)希望提前归还贷款,应与银行协商。由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排,借款人应提前向银行递交提前还款计划，在征得银行的同意后，才可以提前还款。因提前还款而产生的费用应由借款人负担。

10.【单选题】某银行于2002年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。到2009年时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还贷，则银行（）。[2009年6月真题]
A.应按照实际的借款期限收取利息
B.有权要求王先生支付赔偿金
C.有权要求王先生偿还剩余11万元利息
D.有权拒绝王先生请求
参考答案：C
解析：根据《人民币利率管理规定》，借款人在借款合同到期日之前归还贷款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。本题贷款合同约定总利息15万元，王先生要求提前还款时，银行有权按原合同要求王先生偿还剩余的利息，总计11万元。

1.【多选题】根据《商业银行授信工作尽职指引》，影响客户资信的重大事项包括（）。
A.外部政策变动
B.客户组织结构、股权或主要领导人发生变动
C.客户的担保超过所设定的担保警戒线
D.客户财务收支能力发生重大变化
E.客户涉及重大诉讼
参考答案：ABCDE
解析：在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价。重大事项包括：（一）外部政策变动;（二）客户组织结构、股权或主要领导人发生变动;（三）客户的担保超过所设定的担保警戒线;(四)客户财务收支能力发生重大变化;(五)客户涉及重大诉讼;（六）客户在其他银行交叉违约的历史记录;(七)其他。

2.【单选题】在贷款担保中，下列哪项不是担保方式必须满足的要求?（　　）
A.合法合规性
B.盈利性
C.可执行性
D.易变现性
参考答案：B
解析：担保方式应满足：①合法合规性；②足值性；③可控性；④可执行性及易变现性。

3.【单选题】信贷资产相对不良率是用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，该相标大于（）时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。
A.0
B.3
C.2
D.1
参考答案：D
解析：相对不良率。该指标反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置。指标越高，区域风险越高。该指标大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。

4.【单选题】信贷安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意（）变化对抵押担保额的影响程度。
A.GDP增长率
B.汇率
C.通货膨胀率
D.存款准备金率
参考答案：B
解析：在信贷安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。

5.【单选题】实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。它不包括（）。
A.诉讼费
B.公证费
C.执行费
D.质物保管费用
参考答案：D
解析：实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。

6.【判断题】银行选择的目标市场应当有通畅的销售渠道。（）
对
错
参考答案：对
解析：只有具有比较通畅销售渠道的目标市场，银行产品和服务才能顺利地进入。

7.【判断题】以本行贷款偿还其他银行债务属于企业经营状况监控的内容
A.对
B.错
参考答案：B
解析：以本行贷款偿还其他银行债务属于与银行往来情况监控的内容。

8.【判断题】借款需求是公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：参考借款需求的含义。借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款

9.【单选题】商业银行从事项目融资业务，（）具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见或服务。
A.借贷双方应共同委托
B.必须要求借款人委托
C.可以委托或者要求借款人委托
D.只能由商业银行自行委托
参考答案：C
解析：贷款人可以根据需要委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见和服务。

10.【单选题】甲企业于2008年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个为期3年的项目投资。截止2009年底，项目已完工75％，银行已按照借款合同付款750万元。银行依据的贷款发放原则是（）。
A.计划、比例放款原则
B.进度放款原则
C.及时性原则
D.资本金足额原则
参考答案：B
解析：进度放款原则是指在固定资产贷款发放过程中,银行应按照完成工程量的多少进行付款。由题可知项目已完工75％，银行按照借款合同相应付款750万元。银行是按已完工项目百分比来放款，因此是进度放款原则。

11.【判断题】借款人只需要如实向银行提供其基本账户情况，即可使银行真实掌握借款人资金运行情况。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：借款人必须如实向银行提供其多头开户、账户余额等情况，使银行可以真实掌握借款人资金运行情况。

1.【多选题】税收制度的法律级次包括（）。
A.全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件
B.国务院制定的行政法规和有关规范性文件
C.国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件
D.市以下税务机关制定的规范性文件
E.中国政府与外国政府（地区）签订的税收协定
参考答案：ABCE
解析：税收制度的法律级次：1.全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件2.国务院制定的行政法规和有关规范性文件3.国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件4.地方人民代表大会及其常务委员会制定的地方性法规和有关规范性文件5.省以下税务机关制定的规范性文件6.中国政府与外国(地区)政府签订的税收协定

2.【多选题】在一份《持续理财规划服务协议》中，理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺应包括（）。
A.首次复检会议
B.制作投资报告的数量和频率
C.提供定期刊物及解读市场事件的快报的数量和频率
D.年度理财规划会议
E.年度持续理财规划服务报告
参考答案：ABCDE
解析：理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺，诸如：首次复检会议，制作投资报告的数量和频率，提供定期刊物及解读市场事件的快报的数量和频率，年度理财规划会议以及年度持续理财规划服务报告等。

3.【多选题】中小企业理财的特点和需求是（）。
A.资产运营能力提高
B.企业融资需求迫切
C.风险隔离要求规范
D.财务管理需求强烈
E.流动资金需求强烈
参考答案：BCD
解析：中小企业理财的特点和需求是：(一)企业融资需求迫切(二)风险隔离要求规范；(三)财务管理需求强烈

4.【单选题】增值服务、定制服务或个性化服务，这些都属于（）。
A.分内服务
B.额外服务
C.超常服务
D.个性服务
参考答案：B
解析：额外服务就是常规之外的服务，如增值服务、定制服务或个性化服务

5.【单选题】信用期的制定需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过”5C“系统进行，下列不属于”5C“系统的是（）
A.资本
B.能力
C.时间
D.品质
参考答案：C
解析：信用期的制定需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过”5C“系统进行，即评估对方的品质、能力、资本、抵押品和条件。

6.【判断题】中小企业资金难题可以使用“开源节流”的手段，“节流”主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出，使企业合理的使用现有资金。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：中小企业资金难题可以使用“开源节流”的手段，“开源”主要是通过拓宽外部资金来源来增加现金流，手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等。“节流”主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出，使企业合理地使用现有资金。主要方式有合理避税和现金管理等。

7.【多选题】投融资中的税收筹划，在债务方式的选择上，主要有（）
A.政府贷款
B.银行借款
C.企业发行债券
D.民间借贷
E.上市公司发行股票
参考答案：BCD
解析：在企业融资方面，从债务方式选择上，主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷三大类。

8.【单选题】关于人寿保险的描述错误的是（）。
A.人寿保险产品在财富传承规划中起着很大的作用
B.人寿保险主要是以人的寿命为保障对象
C.人寿保险以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件
D.人寿保险以指定当事人来完成保险合同约定
参考答案：D
解析：人寿保险是主要以人的寿命为保障对象的保险，以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件，通常以指定受益人来完成保险合同约定。随着保险市场的发展，将人寿保险作为实现财富传承工具的情况变得越发普遍。

9.【单选题】三大经典风险调整收益率指数分别是特雷诺指数、詹森指数和夏普比率。其中特雷诺指数和夏普比率（）为基准。
A.均以资本市场线
B.均以证券市场线
C.分别以资本市场线和证券市场线
D.分别以证券市场线和资本市场线
参考答案：D
解析：特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率，其风险使用的是系统风险，是以β为横轴的证券市场线为基准；夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率标准差的比值，它衡量了投资组合的每单位波动性所获得的回报，故是以标准差为横轴的资本市场线为基准。

10.【单选题】某宾馆服务人员9人，营业收入为80万，根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》的规定，该宾馆属于（）。
A.大型企业
B.中型企业
C.小型企业
D.微型企业
参考答案：D
解析：对于住宿业，从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。故本题选D。

1.【单选题】理财师为企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。
A.5%
B.20%
C.8%
D.12%
参考答案：C
解析：2018年实行的《企业年金办法》规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。

2.【单选题】一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的β值可能为（）。
A.0．3
B.0．9
C.1
D.1．1
参考答案：D
解析：全体市场本身的β系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则β系数大于1。反之，若资产组合净值的波动小于全体市场的波动幅度，则β系数就小于1。β系数越大的证券，通常是投机性越强的证券。

3.【多选题】下列关于税负转嫁的表述，正确的有( )。
A.纳税人为了达到减轻税负的目的
B.将税负转嫁给他人承担的经济行为
C.税负转嫁不影响财政收入
D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少
E.税负转嫁和税负归宿是一个问题的两个说法
参考答案：ABCE
解析：税负转嫁是指纳税人为了达到减轻税负的目的，通过价格的调整和变动，将税负转嫁给他人承担的经济行为。税负转嫁筹划的主要特点如下：纯经济行为，以价格为主要手段，不影响财政收入，促进企业改善管理、改进技术。税负的转嫁与归宿在税收理论和实践中有着重要地位，与逃税、避税相比更为复杂。税负转嫁结果是有人承担，最终承担人称为负税人。税负落在负税人身上的过程叫税负归宿。所以说税负转嫁和税负归宿是一个问题的两个说法。

4.【多选题】在家庭财务现状分析中，对于涉及到的不同指标的说法正确的有（）。
A.收入负债率反映了客户家庭的还贷能力
B.资产负债率宜在30％～60％
C.偿付比率反映的是偿债能力的高低
D.一般融资比率以不高于40％为标准
E.净储蓄一般不低于家庭可支配收入(税后收入)的25％为宜
参考答案：ACE
解析：B项，根据经验法则，资产负债率宜在20％～50％。资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大；D项，一般融资比率以不超过50％为标准，根据经济环境和投资环境酌情减少。

5.【单选题】刘先生预计其子10年后上大学。届时需学费50万，刘先生每年投资4万元于年投资报酬率6％的平衡基金，则10年后刘先生筹备的学费（）。
A.够，还多约2.72万
B.够，还多约0.7万
C.不够，还少约2.72万
D.不够，还少约0.7万
参考答案：A
解析：由于年金终值系数(F／A，6％，10)=13.18，故计算可得13.18×4=52.72(万元)，即10年后总投资累计为52.72万元，差额=52.72-50=2.72(万元)。

6.【单选题】经营所得以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额适用5级（）。
A.定额税率
B.比例税率
C.超额累进税率
D.全额累进税率
参考答案：C
解析：根据2019年起实施的个人所得税法，经营所得以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。适用5％至35％的5级超额累进税率。

7.【单选题】以下不属于对教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是（）。
A.职场对学历与知识水平的要求越来越高
B.受教育程度会直接影响收入水平
C.教育也成为家庭理财目标
D.成年人对继续教育的需求不断增加
参考答案：C
解析：教育程度对职业生涯和人生发展的影响表现在： 1）职场对学历与知识水平的要求越来越高； 2）受教育程度会直接影响收入水平； 3）成年人对继续教育的需求不断增加。

8.【多选题】公司层面分析包括（）。
A.公司基本情况分析
B.公司经营能力分析
C.公司财务分析
D.公司管理能力分析
E.公司盈利能力分析
参考答案：ABC
解析：公司层面的分析包括：1.公司基本情况分析2.公司经营能力分析3.公司财务分析

9.【单选题】（　　）是客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果。
A.客户忠诚
B.客户认同
C.客户满意
D.客户信任
参考答案：D
解析：客户信任是指客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果，与客户满意倾向于感性感觉不同，客户信任是客户在理性分析基础上的肯定、认同和信赖。

10.【单选题】姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养，姜先生2009年因车祸去世，在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产60万元留给儿子小姜，则姜先生的遗嘱（）。
A.有效，将财产给小姜
B.无效，因为没有给大姜留遗产份额
C.有效，姜先生有权处理自己的财产
D.无效，因为没有给前妻留赡养费
参考答案：B
解析：《民法典》第一千一百三十条规定，同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等。对生活有特殊困难又缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。对被继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，可以多分。有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时，应当不分或者少分。继承人协商同意的，也可以不均等。

11.【单选题】企业年金不仅仅要由企业和职工个人共同缴纳，而且缴纳金额也有一定限制，某企业上年度职工工资总额为600万元，则根据我国劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计不超过（）万元。
A.125
B.72
C.150
D.170
参考答案：B
解析：在缴费额度方面， 2018 年实行的《企业年金办法》规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8% 。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12% 。本题中，该企业上年度职工工资总额为600万元，所以企业和职工缴费合计不超过600×12%＝72（万元）。

1.【单选题】《个人贷款管理暂行办法》规定，对于借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过（）万元人民币的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。
A.50
B.40
C.30
D.20
参考答案：C
解析：有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式: (一)借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的; ( 二 )借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的; (三)贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的; (四)法律法规规定的其他情形的。

2.【单选题】到期一次还本付息法一般适用于期限为（　　）的个人贷款。[2016年11月真题]
A.1年以内(含1年)
B.1年以上(含1年)
C.1年以内(不含1年)
D.1年以上(不含1年)
参考答案：A
解析：到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款：

3.【多选题】汽车经销商的欺诈行为主要包括( )。
A.虚假车行
B.经营亏损
C.虚报车价
D.甲贷乙用
E.一车多贷
参考答案：ACDE
解析：汽车经销商的欺诈行为主要包括：一车多贷；甲贷乙用；虚报车价；冒名顶替；全部造假和虚假车行。

4.【多选题】下列属于个人住房贷款贷后管理风险的有（）。
A.房屋他项权证办理不及时
B.按照规定保管借款合同，担保合同等重要贷款档案资料
C.逾期贷款催收不及时，不良贷款处置不力，造成贷款损失
D.未建立贷后监控检查制度，未对重点贷款使用情况进行跟踪检查
E.只关注借款人按月还款情况，在正常还款的情况下，未对其经营情况及抵押物价值、用途等变动情况跟踪检测
参考答案：ACDE
解析：B项应该是“未”按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料，造成合同损毁，他项权利证书未按规定进行保管，造成他项权证遗失，他项权利灭失。

5.【多选题】在抵质押权设立与变更环节，需要（　　）。
A.判断合同是否需要办理公证
B.关注订立的抵质押合同要素是否齐全，填写是否规范
C.判断拟接受押品是否符合银行押品受理的基本底线要求
D.抵质押合同签订后，跟踪检查押品登记手续办理是否及时
E.确定对容易受到自然灾害或意外事故影响造成损失的押品是否已按银行指定的险种办理了足额保险
参考答案：ABDE
解析：c项，在押品材料受理环节，需要判断拟接受押品是否符合银行押品受理的基本底线要求。

6.【单选题】个人教育贷款是银行向（）发放的用于满足其就学资金需求的贷款。
A.学生
B.学生或其直系亲属
C.学生或其法定监护人
D.学生或其直系亲属及法定监护人
参考答案：D
解析：个人教育贷款是银行向学生或其直系亲属及法定监护人发放的用于满足其就学及在校期间正常学习、生活所需资金的贷款。

7.【单选题】下列关于押品种类的说法正确的是（　　）。
A.银行的存量押品分为金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产三大类
B.应收账款包括交易类应收账款和应收租金两种
C.金融质押品包括现金及其等价物、贵金属、债券、股票／基金、保单、保本型理财产品等
D.商用房地产和居住用房地产大类中不包括房地产类在建工程
参考答案：C
解析：A项，银行的存量押品分为金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、其他押品四大类；B项，除交易类应收账款和应收租金外，应收账款还包括公路收费权、学校收费权等；D项，商用房地产和居住用房地产包括商用房地产、居住用房地产、商用建设用地使用权和居住用建设用地使用权、房地产类在建工程等。

8.【多选题】国家助学贷款面向在校的全日制高等学校经济确实困难的（）。
A.高职学生
B.本科生
C.专科生
D.在职研究生
E.第二学士学位学生
参考答案：ABCE
解析：国家助学贷款的贷款对象是中华人民共和国境内的(不含香港特别行政区和澳门特别行政区、台湾地区)普通高等学校中经济确实困难的全日制本专科生(含高职生)、研究生和第二学士学位学生。不含在职研究生。

9.【单选题】下列不属于个人住房贷款特征的是（）。
A.贷款期限长
B.以抵押为前提建立的借贷关系
C.风险具有系统性特点
D.贷款金额较小，期限长
参考答案：D
解析：个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有以下特点: (一)贷款期限长 (二)大多以抵押为前提建立借贷关系 (三)风险具有系统性特点

10.【单选题】个人商用房贷款期限最长不得超过（）年。[2015年5月真题]
A.30
B.20
C.10
D.50
参考答案：C
解析：个人商用房贷款期限最短为1年(含)，最长不超过10年。

1.【判断题】个人住房贷款的计息、结息方式由央行确定。（）
对
错
参考答案：错
解析：个人住房贷款的计息、结息和重定价方式，由借贷双方协商确定。

2.【多选题】个人贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整时，执行利率可以（）。
A.按半年调整
B.固定利率
C.按月调整
D.按季调整
E.按年调整
参考答案：BCDE
解析：一般来说，贷款期限在1年以内(含)的实行合同利率，遇法定利率调整不分段计息，执行原合同利率;贷款期限在1年以上的，合同期内遇法定利率调整时，可由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月、按季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式合同利率是指贷款银行根据法定贷款利率和中国人民银行规定的浮动幅度范围以及利率政策等，与借款人共同商定，并在借款合同中载明的某一笔具体贷款的利率。

3.【单选题】个人住房贷款档案管理中存在的风险不包括（）。
A.未按照要求收集整理贷款档案资料
B.未核对“个人贷款档案清单”
C.未对档案资料使用实施借阅审批登记制度
D.未按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料，造成合同损毁
参考答案：D
解析：个人住房贷款档案管理中的风险主要包括：①是否按照要求收集整理贷款档案资料，是否按要求立卷归档；②是否对每笔贷款设立专卷，是否按贷款种类、业务发生时间编序，是否核对“个人贷款档案清单”；③重要单证保管是否及时移交会计部门专管，档案资料使用是否实施借阅审批登记制度。D项属于贷后管理中存在的风险。

4.【单选题】[2021年真题]下列不属于公积金贷款操作模式的是（）
A.银行受理，公积金管理中心审核审核，银行操作
B.公积金管理中心受理、审核、银行审批、操作
C.公积金管理中心受理、审核审批、银行操作
D.公积金管理中心和承办银行联动
参考答案：B
解析：第一种模式是"银行受理，公积金管理中心审核审批，银行操作"模式.第二种模式是"公积金管理中心受理、审核和审批，银行操作".第三种模式是"公积金管理中心和承办银行联动"模式。

5.【单选题】商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币（）万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。
A.50
B.40
C.20
D.30
参考答案：C
解析：商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币20万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。

6.【多选题】个人住房贷款贷后检查的内容包括（）。
A.对借款人的检查
B.对保证人的检查
C.对抵押物的检查
D.对质押权利的检查
E.对担保情况的检查
参考答案：ABCDE
解析：个人住房贷款贷后检查的内容包括：(一)对借款人的检查；(二)对担保情况的检查：对保证人的检查；对抵押物的检查；对质押权利的检查。

7.【多选题】债权人可以将债权的全部或者部分转让给第三人，但是有下列情形之一的除外（）:
A.根据债权性质不得转让
B.根据股权性质不得转让
C.根据商业银行的政策不得转让
D.依照法律规定不得转让
E.按照当事人约定不得转让
参考答案：ADE
解析：债权人可以将债权的全部或者部分转让给第三人，但是有下列情形之一的除外: (一)根据债权性质不得转让; (二)按照当事人约定不得转让; (三)依照法律规定不得转让。

8.【多选题】个人贷款的特征包括（）。
A.品种多
B.用途广
C.贷款便利
D.还款方式灵活
E.低资本消耗
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P2-P3 个人贷款有品种多、用途广、贷款便利、还款方式灵活、低资本消耗的特征。

9.【多选题】对于金融机构来说，个人贷款业务具有（）的重要意义。
A.开展个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源
B.个人贷款业务可以帮助银行分散风险
C.商业银行从个人贷款业务中除了获得正常的利息收入外，通常还会得到相当的服务费收入
D.无论是单个贷款客户的集中还是贷款客户在行业内或地域内的集中，个人贷款不同于企业贷款，因而可以成为商业银行分散风险的资金运用方式
E.个人贷款业务的发展，为实现城乡居民的有效消费需求，极大地满足广大消费者的购买欲望起到了融资的作用
参考答案：ABCD
解析：选项E属于开展个人贷款的宏观经济意义，并非相对于金融机构而言。

10.【多选题】办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质有（）。
A.注册资金应达到一定规模
B.原则上应从事担保业务一定期限，信用评级达到一定的标准
C.具备符合担保业务要求的人员配置、业务流程和系统支持
D.具有良好的信用资质，公司及其主要经营者无重大不良信用记录，无违法涉案行为等
E.具有一定的信贷担保经验
参考答案：ABCDE
解析：办理个人经营贷款时，担保机构应具备的基本准入资质除ABCDE五项之外还包括：此类担保公司，原则上要求其与贷款银行进行独家合作，如与多家银行合作，应对其担保总额进行有效监控。

11.【单选题】国家助学贷款风险补偿专项资金由财政部承担（）。
A.40％
B.50％
C.60％
D.70％
参考答案：B
解析：国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50%.

1.【单选题】信用证按开证行保证性质的不同，可分为（）。
A.进口信用证和出口信用证
B.可撤销信用证和不可撤销信用证
C.跟单信用证和光票信用证
D.即期信用证和远期信用证
参考答案：B
解析：A选项：按进出口可分为进口信用证和出口信用证。 B选项：按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。现在银行基本上只开不可撤销信用证。 C选项：按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。 D选项：按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。【补充】 1.按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。现在银行开立的大多是不可转让信用证。 2.按是否可循环使用可分为循环信用证和不可循环信用证。 3.按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。

2.【多选题】下列股票类型中，不在中国境内上市的有（）。
A.A股
B.B股
C.ST股
D.H股
E.N股
参考答案：DE
解析：H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。

3.【单选题】下列关于空壳公司特点的表述，错误的是（）。
A.为匿名的公司所有者提供服务
B.由被提名担任董事并相应收取管理费作为报酬
C.被提名人全面掌握公司真实所有人的信息
D.公司由被提名人根据外国律师的登记指令成立
参考答案：C
解析：空壳空司也称为被提名人公司，一般是指为匿名的公司所有权人提供的一种公司结构，这种公司是被提名董事和持票人所享有的所有权结合的产物。被提名人往往是为收取一定管理费而根据外国律师的指令登记成立公司的当地人。被提名人对公司的真实所有人一无所知。空壳公司的上述特点特别有利于掩饰犯罪收益和犯罪人的需要。空壳公司在一些保密天堂发展得很快。

4.【单选题】（）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。
A.股东大会
B.董事会
C.公司经理
D.监事会
参考答案：A
解析：股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。

5.【单选题】商业银行应当披露的公司信息不包括（）。
A.股权董事的家庭情况
B.独立董事工作情况
C.年度内召开股东大会情况
D.商业银行薪酬制度及当年董事、监事和高级管理人员薪酬
参考答案：A
解析：商业银行信息披露相关内容主要依据《商业银行公司治理指引》及《上市公司信息披露管理办法》。信息披露通常涵盖公司治理结构、高管履职情况、股东大会召开情况、薪酬制度等。股权董事家庭情况属于个人隐私，不在法定披露范围内。独立董事工作情况、股东大会情况、薪酬制度及高管薪酬均属于需公开的信息。

6.【多选题】贷款诈骗罪在客观方面表现为（）。
A.编造引进资金、项目等虚假理由
B.使用虚假的证明文件
C.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保
D.以其他方法诈骗贷款
E.使用虚假的经济合同
参考答案：ABCDE
解析：贷款诈骗罪在客观方面表现为： 1、编造引进资金、项目等虚假理由 2、使用虚假的经济合同 3、使用虚假的证明文件 4、使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保 5、以其他方法诈骗贷款。

7.【判断题】金融机构开展同业投资业务可接受第三方金融机构的信用担保。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：金融机构开展买入返售（卖出回购）和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保，国家另有规定的除外。

8.【多选题】下列属于婚姻家庭关系中应遵循的原则的是（）。
A.婚姻自由原则
B.一夫一妻制原则
C.男女平等原则
D.保护妇女、未成年人、老年人、残疾人的合法权益原则
E.计划生育原则
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P332-333 婚姻家庭受国家保护。根据《民法典》，我国实行婚姻自由、一夫一妻、男女平等的婚姻制度。保护妇女、未成年人、老年人、残疾人的合法权益。

9.【多选题】《行政复议法》设立的作用有（）。
A.防止和纠正违法的或者不当的具体行政行为
B.保护公民、法人和其他组织的合法权益
C.保障和监督行政机关依法行使职权
D.维护公共利益和社会秩序
E.规范行政处罚的设定和实施
参考答案：ABC
解析：《行政复议法》旨在： ①防止和纠正违法的或者不当的具体行政行为， ②保护公民、法人和其他组织的合法权益， ③保障和监督行政机关依法行使职权。故本题选ABC。

10.【单选题】关于情景分析，下列说法错误的是（）。
A.情景可以人为设定
B.是一种多因素分析方法
C.也称为持续期分析
D.情景可以从对市场风险要素历史数据变动的统计分析中得到
参考答案：C
解析：C项说法错误，久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

1.【判断题】合规为本的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向事前预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解能力。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：风险为本的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向事前预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解能力。

2.【单选题】以下属于我国商业银行二级资本的是（）。
A.少数股东资本可计入部分
B.盈余公积
C.资本公积
D.一般风险准备
参考答案：A
解析：二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。

3.【多选题】以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司划分为（）。
A.无限公司
B.有限责任公司
C.股份有限公司
D.两合公司
E.资合公司
参考答案：ABCD
解析：以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。E项，以公司信用基础为标准，可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司。

4.【单选题】下列不属于代理银行业务的是（）。
A.代理保险业务
B.代理中央银行业务
C.代理政策性银行业务
D.代理商业银行业务
参考答案：A
解析：1.代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。根据政策性银行的需求，现主要提供代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。 2.代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。 3.代理商业银行业务包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。其中主要是代理结算业务，具体包括代理银行汇票业务和汇兑、委托收款、托收承付业务等其他结算业务。代理结算业务要遵守“恪守信用、履约付款”的原则。代理银行汇票业务最具典型性，其又可分为代理签发银行汇票和代理兑付银行汇票业务。

5.【多选题】《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露（）。
A.财务会计报告
B.风险管理状况
C.董事和高级管理人员变更
D.员工中所有违法违规处理结果
E.其他重大事项
参考答案：ABCE
解析：《银行业监督管理法》规定，国务院银行业监督管理机构及其派出机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。

6.【单选题】下列哪些属于资本市场的特点（）
A.偿还期短、流动性强、风险小
B.偿还期短、流动性小、风险高
C.偿还期长、流动性小、风险高
D.偿还期长、流动性强、风险小
参考答案：C
解析：偿还期长、流动性小、风险高是资本市场的特点。故本题选C。

7.【单选题】巴塞尔委员会产生的直接原因是（）。
A.巴林银行的倒闭
B.华盛顿互惠银行的倒闭
C.北海道拓殖银行的倒闭
D.赫斯塔特银行的倒闭
参考答案：D
解析：1974年，美国、英国、原联邦德国和阿根廷的跨国银行相继发生倒闭事件，尤其是原联邦德国拥有8亿美元资产的赫斯塔特银行的倒闭，是巴塞尔委员会产生的直接原因。

8.【单选题】某客户2018年6月1日买入某理财产品，价格是10000元，2019年6月1日到期，得到11000元，期间分配利息1000元，则持有期收益率为（）。
A.18%
B.20%
C.10%
D.9%
参考答案：B
解析：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100%=（11000-10000+1000）/10000×100%=20%。（故本题选B）

9.【多选题】刑事诉讼是指（）在当事人以及诉讼参与人的参加下，依照法定程序解决被追诉者刑事责任问题的诉讼活动。
A.审判机关
B.检察机关
C.侦查机关
D.行政机关
E.立法机关
参考答案：ABC
解析：刑事诉讼是指审判机关(人民法院)、检察机关(人民检察院)和侦查机关(公安机关等)在当事人以及诉讼参与人的参加下，依照法定程序解决被追诉者刑事责任问题的诉讼活动。故本题选ABC。

10.【判断题】公司的权力机构是董事会。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：公司的权力机构是股东大会（或股东会）。

11.【单选题】商业银行不得将同业拆入资金用于（）。
A.发放固定资产贷款或投资
B.弥补票据结算不足
C.解决临时性周转资金的需要
D.弥补联行汇差头寸的不足
参考答案：A
解析：同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定：（1）禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。（故本题选A）（2）拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。（3）拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。

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