中级银行从业每日一练-2026年5月5日

1.【单选题】机构监管部门、（）应当在各自职责领域内开展相应的系统性区域性风险监测识别与风险防范控制工作。
A.功能监管部门
B.设备监管部门
C.组织监管部门
D.后台监管部门
参考答案：A
解析：机构监管部门、功能监管部门，应当在各自职责领域内开展相应的系统性区域性风险监测识别与风险防范控制工作。

2.【单选题】下列选项中，不属于我国目前资产证券化主要类型的是（）。
A.银保监会、人民银行主管的信贷资产证券化
B.中国证监会主管的企业资产证券化
C.银行间市场交易商协会主导的资产支持票据
D.银保监会主管的证券资产证券化
参考答案：D
解析：我国目前的资产证券化主要有三种类型：银保监会、人民银行主管的信贷资产证券化，中国证监会主管的企业资产证券化，银行间市场交易商协会主导的资产支持票据。

3.【单选题】商业银行董事会应下设审计委员会，审计委员会负责人原则上应由（）担任。
A.部委董事
B.独立董事
C.外部监事
D.股东董事
参考答案：B
解析：董事会应下设审计委员会。审计委员会成员不少于3人，多数成员应为独立董事。审计委员会成员应具有财务、审计和会计等专业知识和工作经验。审计委员会负责人原则上应由独立董事担任。

4.【判断题】商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年6月30日前报送国务院银行业监督管理部门或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P333-334 商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理部门或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。

5.【判断题】合规风险管理体系应包括的核心要素为合规培训与教育制度。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P340-341 合规风险管理体系应包括的基本要素为合规培训与教育制度。

6.【单选题】理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括（）个等级，并可以根据实际情况进一步细分。
A.3
B.6
C.4
D.5
参考答案：D
解析：理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括一级至五级，并可以根据实际情况进一步细分。

7.【单选题】风险计量方法不包括（）。
A.压力测试
B.缺口分析
C.历史分析
D.敏感性分析
参考答案：C
解析：教材页码：P387 风险计量方法具体包括缺口分析、敏感性分析、久期、风险值、压力测试、情景分析等。

8.【单选题】下列不属于信托公司股东违法行为的是（）
A.虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资
B.利用股东地位牟取正当利益
C.通过股权托管、信托文件、秘密协议等形式处分其出资
D.直接或间接干涉信托公司的日常经营管理
参考答案：B
解析：信托公司股东不得有下列行为：（1）虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资；（2）利用股东地位牟取不当利益；（3）直接或间接干涉信托公司的日常经营管理；（4）要求信托公司作出最低回报或分红承诺；（5）要求信托公司为其提供担保；（6）与信托公司违规开展关联交易；（7）挪用信托公司固有财产或信托财产；（8）通过股权托管、信托文件、秘密协议等形式处分其出资；（9）损害信托公司、其他股东和受益人合法权益的其他行为。

9.【单选题】（）不是商业银行通常运用的风险管理策略。
A.风险对冲
B.风险补偿
C.风险免除
D.风险转移
参考答案：C
解析：教材页码：P258-260 商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

10.【单选题】商业银行董事会应下设审计委员会，其负责人原则上应由（）担任。
A.独立董事
B.职工监事
C.审计人员
D.董事长
参考答案：A
解析：董事会应下设审计委员会。审计委员会成员不少于3人，多数成员应为独立董事。审计委员会成员应具有财务、审计和会计等专业知识和工作经验。审计委员会负责人原则上应由独立董事担任。

1.【单选题】商业银行（）应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。
A.董事会和股东大会
B.董事会和高级管理层
C.高级管理层和股东大会
D.股东大会和监事会
参考答案：B
解析：教材页码：P551-552 商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。

2.【多选题】（）不属于商业银行资产负债管理计划中的风险控制计划。
A.外汇存贷款计划
B.利率风险控制计划
C.资本充足计划
D.人民币存贷款计划
E.经济资本计划
参考答案：ACDE
解析：商业银行资产负债管理计划一般分为业务发展计划、风险控制计划和资本管理计划。其中风险控制计划包括存贷款定价控制计划、利率风险控制计划、流动性风险控制计划。（AD两项属于业务发展计划，CE两项属于资本管理计划）

3.【单选题】租赁资产证券化是金融租赁公司的创新业务，它的作用不包括（）。
A.减少资本占用，提高资产回报率
B.创新融资渠道，降低融资成本
C.改善资产负债结构
D.实现风险隔离
参考答案：D
解析：租赁资产证券化的作用： 1.减少资本占用，提高资产回报率。 2.创新融资渠道，降低融资成本。 3.改善资产负债结构。 D项属于SPV(项目公司)的作用。

4.【单选题】银行从业人员行为应（），自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为。
A.规范操作
B.自觉抵制内幕交易
C.遵循公平竞争、客户自愿原则
D.遵守相关法律法规
参考答案：C
解析：教材页码：P367 银行从业人员行为应遵循公平竞争、客户自愿原则，自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为。

5.【单选题】（）用途限于借款人的日常生产经营周转。
A.流动资金贷款
B.固定资产贷款
C.并购贷款
D.房地产贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P140-143 流动资金贷款用途限于借款人的日常生产经营周转。

6.【判断题】金融机构作为消费金融公司一般出资人，其注册资本应不低于3亿元人民币或等值的可自由兑换货币。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P536 金融机构作为消费金融公司一般出资人，其注册资本应不低于3亿元人民币或等值的可自由兑换货币。

7.【多选题】个人住房贷款是商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款，它的主要风险点有（）。
A.虚假按揭风险
B.虚假权证风险
C.抵押担保不落实风险
D.资金用途风险
E.借款人信用风险
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P157-159 个人住房贷款的主要风险点：（1）虚假按揭风险。实质是套取银行信用，诈骗银行信贷资金。主要表现为借款人购房行为不真实，贷款用途不真实。A项（2）虚假权证风险。对已办妥的抵押登记权证要定期或不定期到房屋登记机构进行抽查核对，对房屋登记机构开通权证信息查询网络服务的地区，通过网络实时监测权证办理情况。B项（3）抵押担保不落实风险。一手房住房贷款尽可能要求开发商缴纳按揭保证金，提高开发商办理正式抵押登记手续的主动性。在合同条款中约定借款人及时办理抵押登记的义务和违约责任，提高借款人办理正式抵押登记手续的自觉性。C项（4）借款人信用风险。主要由借款人还款能力不足引发，为防范风险要重点关注借款人收入的持久性和稳定性，对预期收入不稳定的进一步提高首付款比例。E项（5）个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险。（6）个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。 D项是个人经营贷款、个人消费贷款的主要风险点。

8.【多选题】商业银行的支出主要包括（）。
A.利息支出
B.汇兑损益
C.资产减值损失
D.业务及管理费
E.公允价值变动损益
参考答案：ACD
解析：商业银行的支出主要由利息支出、资产减值损失、业务及管理费、其他营业支出等构成。

9.【单选题】银行对消费者的主要义务中，银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示属于（）义务。
A.遵守相关法律
B.交易信息公开
C.交易有凭有据
D.妥善处理客户交易请求
参考答案：B
解析：交易信息公开义务是指银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。

10.【单选题】从（）年起，银监会对信托公司业务范围项下的具体产品实行报告制度。
A.2013
B.2014
C.2015
D.2016
参考答案：B
解析：教材页码：P504-505 从2014年起，银监会对信托公司业务范围项下的具体产品实行报告制度。

11.【多选题】衡量商业银行盈利的可持续性主要包括（）。
A.经济环境、利率波动、政策调整对银行收入和成本的影响
B.风险定价能力如何，银行定价是否充分考量了业务和客户的风险
C.利润的增长方式是依赖单纯的规模扩张，还是主要来源于资产利用率、净息差和非利息收入比例的提高
D.是否采用标准的会计准则，外部审计机构报告对银行会计制度和执行情况评价如何
E.银行长期发展战略是否有利于优化盈利结构，提高盈利水平；利润结构变化是否与银行的发展战略保持一致，银行战略中的重点条线和产品的利润贡献度是否持续增加
参考答案：ACE
解析：教材页码：P442-443 衡量商业银行盈利的可持续性主要包括以下三个方面：（1）银行长期发展战略是否有利于优化盈利结构，提高盈利水平；利润结构变化是否与银行的发展战略保持一致，银行战略中的重点条线和产品的利润贡献度是否持续增加。（2）利润的增长方式是依赖单纯的规模扩张，还是主要来源于资产利用率、净息差和非利息收入比例的提高。（3）经济环境、利率波动、政策调整对银行收入和成本的影响。

1.【单选题】其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少( )年后方可由发行银行赎回，且应具备相应条件。
A.2
B.3
C.4
D.5
参考答案：D
解析：其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少5年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。

2.【单选题】商业银行在从事跨国投资和贷款业务过程中，应当特别关注交易对方所在国家的风险状况。据此，下列做法最不恰当的是（）。
A.若所在国家的风险很高，但借入方信用风险很低，则应执行该贷款
B.将国别风险评估用于交易对方的信用风险评估
C.对国外借款客户进行正常的信用风险评估
D.分析和评估借款人所在国家的风险状况
参考答案：A
解析：教材页码：P323-327 在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素。在特定国家或地区出现不稳定因素或可能发生危机的情况下，应当及时更新对该国家或地区的风险评估。在制定业务发展战略、审批授信、评估借款人还款能力和设定国别风险限额时，应当充分考虑国别风险评估结果。

3.【多选题】以下关于操作风险资本计量方法的论述，正确的是( )。
A.基本指标法比较简单，监管当局未对采用该方法的银行提出具体标准
B.新标准法由业务指标部分和内部损失乘数构成
C.鼓励采用基本指标法的银行遵循2003年2月发布的指引《操作风险管理和监管的稳健做法》
D.银行实施标准法时，银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作风险管理框架的监督
E.操作风险资本计量方法包括基本指标法、标准法和高级计量法，以及2017年《巴塞尔Ⅲ最终方案》提出的新标准法
参考答案：ABCDE
解析：基本指标法实施基础条件：基本指标法比较简单，监管当局未对采用该方法的银行提出具体标准，但是，鼓励采用此法的银行遵循2003年2月发布的指引《操作风险管理和监管的稳健做法》。标准法实施基础条件：银行实施标准法必须至少符合监管当局以下规定：银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作风险管理框架的监督；银行的操作风险管理系统概念稳健，执行正确有效；有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用标准法。新标准法主要由两个部分构成：一是业务指标部分(BIC)；二是内部损失乘数(ILM)。操作风险资本计量方法包括基本指标法、标准法和高级计量法，以及2017年《巴塞尔Ⅲ最终方案》提出的新标准法。

4.【单选题】下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。
A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元
B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款
C.某商业银行不恰当解除劳动合同
D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证
参考答案：B
解析：B选项正确。 A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。

5.【单选题】下列关于流动性风险压力测试情景，说法正确的是（）。
A.短期轻度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失
B.短期重度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失
C.中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失
D.中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失，法定存款准备金率上升1个百分点
参考答案：C
解析：教材页码：P400~404 <img src="/upload/paperimg/20240628154202565241274-10a6b9e8e577/202406280952417e9e.png" style="width:100%;"/>

6.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列不属于第二支柱核心内容的是（　　）。
A. 压力测试
B. 信息披露
C. 风险评估
D. 资本规划
参考答案：B
解析：内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。

7.【单选题】巴塞尔委员会于2011年发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》最终版文件规定，在认定全球系统重要性银行时所使用的附加资本要求为（）
A.1%-2．5%
B.0%-3．5%
C.1%-3．5%
D.0%-2．5%
参考答案：C
解析：若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%-3．5%。

8.【多选题】下列事件可能引发商业银行声誉风险的有（）。
A.银行大量挪用客户存款
B.银行投资衍生产品遭受巨额损失
C.网银系统出现故障，引发客户安全质疑
D.在银行办理业务排队时间长、柜员服务态度差
E.出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P337 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行作出负面评价的风险。商业银行一旦被发现其金融产品和服务存在严重缺陷(如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性)，或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。

9.【单选题】假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）。
A.-1.5
B.-1
C.1.5
D.1
参考答案：C
解析：教材页码：P169~171 久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期=6-(900/1000)x5=1.5。

10.【单选题】操作风险事件还没有发生时，在内含风险暴露基础上，通过对每个产品线的操作流程以及银行的人员、技术、外部环境进行分析，找出存在潜在风险的环节和部位。上述描述的是操作风险中的（）。
A.事后识别
B.事前识别
C.关键风险指标
D.因果分析模型
参考答案：B
解析：教材页码：P215~217 事前识别是操作风险事件还没有发生时，在内含风险暴露基础上进行的识别，主要通过对每个产品线的操作流程以及银行的人员、技术、外部环境进行分析，找出存在潜在风险的环节和部位。

1.【单选题】在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，每一类产品线规定不同操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总每条业务线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。
A. 标准法
B. 高级计量法
C. 内部评级法
D. 基本指标法
参考答案：A
解析：标准法将商业银行的所有业务划分为九条业务线，计算时需要获得每个业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险资本要求。标准法操作风险资本等于银行各条线前三年总收入的平均值乘上一个固定比例（用βi表示）再加总。

2.【单选题】银行分析利率上涨100个基点对交易账户市值的影响属于（）。
A.敏感性测试
B.情景分析
C.情景测试
D.敏感性分析
参考答案：A
解析：教材页码：P385~387 敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。例如银行分析利率上涨100个基点对交易账户市值的影响。

3.【单选题】在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。
A.资产规模和商业银行的风险管理水平
B.资本充足率水平和商业银行的盈利水平
C.资产规模和商业银行的盈利水平
D.资本充足率水平和商业银行的风险管理水平
参考答案：D
解析：教材页码：P13~15 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力: 一是资本充足率水平。资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力。二是商业银行的风险管理水平。资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。只有通过积极、恰当的风险管理，才有可能将所承担的风险转化为现实的盈利。

4.【多选题】商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示以下信息：商业银行的主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方，其报告内容大致包括（　　）。
A. 风险状况
B. 损失程度
C. 诱因与控制措施
D. 关键风险指标
E. 资金规模
参考答案：ACD
解析：操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。

5.【单选题】国家或地区政体稳定，经济政策被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力属于（）。
A.中等国别风险
B.中低国别风险
C.低国别风险
D.较低国别风险
参考答案：C
解析：教材页码：P327 较低国别风险：该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素。中等国别风险：指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。低国别风险：国家或地区政体稳定，经济政策（无论在经济繁荣期还是萧条期）被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力。

6.【多选题】新产品（业务）风险管理原则包括（）。
A. 统一性
B. 公开性
C. 全面性
D. 时效性
E. 统筹性
参考答案：ACE
解析：新产品（业务）风险管理原则包括：统一性、全面性、适应性、有效性以及统筹性。

7.【多选题】下列对商业银行声誉风险管理的表述，正确的有（）。
A.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉
B.所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
C.有效的声誉风险管理是完善的公司治理架构、扎实的常态化建设、灵活的风险处置应对措施、高效的风险管理流程、专业的风险管理人员及系统共同作用的结果
D.声誉风险是一种多维的风险
E.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P5-6 商业银行所面临的风险，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化方法管理，因为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。有效的声誉风险管理是完善的公司治理架构、扎实的常态化建设、灵活的风险处置应对措施、高效的风险管理流程、专业的风险管理人员及系统共同作用的结果。E项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法。

8.【多选题】下列商业银行运用的风险管理策略中，属于风险转移策略的有（）
A.为营业场所购买财产保险
B.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本
C.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率
D.将贷款资产证券化后出售
E.要求借款人提供第三方担保
参考答案：ADE
解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。

9.【判断题】效率原则是指银行业监督管理机构在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，主要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，监管成本属于次要方面，无需考虑。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P446~448 效率原则是指银行业监督管理机构在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

10.【单选题】其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少( )年后方可由发行银行赎回，且应具备相应条件。
A.2
B.3
C.4
D.5
参考答案：D
解析：其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少5年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。

11.【单选题】过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（　　）。
A. 该企业集团的短期偿债能力较弱
B. 投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强
C. 该企业集团投资房地产已经造成损失
D. 多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力
参考答案：A
解析：本题应采用现金流量分析的方法。现金流量分析，包括经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流分析。在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。题中的企业集团处于开发期阶段，借款人可能没有或只有很少的销售收入，而且还需要依赖外部融资解决资金需求，因此其正常经营活动的现金净流量一般是负值，表明该企业集团的短期偿债能力较弱。

1.【多选题】借款人与银行可以在贷款协议的“提前还款”条款中，约定提前还款的前提条件和必要的手续。“提前还款”条款可以包含的内容有（）。
A.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款
B.已提前偿还的部分不得要求再贷
C.由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务据此提前还款
D.借款人可以在贷款协议规定的最后支款日后、贷款到期日前的时间内提前还款
E.对于提前偿还的部分可以收取费用
参考答案：ABCDE
解析：本题中5个选项均属于“提前还款”条款的内容。

2.【多选题】固定资产贷款借款人应具备的条件包括（）。
A.借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记
B.借款人信用状况良好，无重大不良记录
C.借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录
D.符合国家有关投资项目资本金制度的规定
E.项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序
参考答案：ABCDE
解析：《固定资产贷款管理暂行办法》规定，固定资产贷款借款人应具备以下条件:借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记;借款人信用状况良好，无重大不良记录;借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录;国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求;借款用途及还款来源明确、合法;项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序;符合国家有关投资项目资本金制度的规定;

3.【单选题】下列选项中，不属于一级信贷档案的是（）
A.银行承兑汇票
B.贷后管理文件
C.政府和公司债券
D.保险批单
参考答案：B
解析：信贷档案分类按其重要程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级信贷档案和二级信贷档案。一级信贷档案主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括:银行开出的本、外币存单，银行本票，银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。二级信贷档案主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。

4.【多选题】对于没有明确市场价格的质押品，应当从（）中选择较低者作为质押品的公允价值。
A.质押品的可变现净值
B.公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格
C.以公司最近的财务报告为基础．测算公司未来现金流入量的现值．所估算的质押品的价值
D.如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考
E.质押品所担保的债务的价值
参考答案：BCD
解析：对于没有明确市场价格的质押品，应当从最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格，应当从这三者中选择较低者作为质押品的公允价值。

5.【多选题】国别风险可能由（）引发。
A.政治和社会动荡
B.资产被国有化或被征用
C.政府拒付对外债务
D.外汇管制
E.货币贬值
参考答案：ABCDE
解析：国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

6.【单选题】以下不属于供应链金融模式下应收账款的贷后管理应关注的问题的是（）
A.应收账款的数量
B.应收账款的质量
C.应收账款的坏账准备情况
D.应收账款的催收
参考答案：A
解析：供应链金融模式下应收账款的贷后管理应关注的问题的是应收账款的质量和坏账准备情况；应收账款的催收；应收账款的管理。

7.【单选题】银团贷款参加行应当按照约定及时足额划拨资金至（）指定的账户。
A.牵头行
B.协调行
C.代理行
D.账户行
参考答案：C
解析：参加行应当按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户，参加银团会议，做好贷后管理，了解掌握借款人日常经营与信用状况的变化情况，及时向代理行通报借款人的异常情况。

8.【单选题】在“三个办法一个指引”中，实行“实贷实付”的根本目的是（）。[2013年11月真题]
A.满足有效信贷需求
B.防止贷款资金闲置
C.防范信贷风险
D.防止贷款诈骗
参考答案：A
解析：满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的；按进度发放贷款是实贷实付的基本要求；受托支付是实贷实付的重要手段；协议承诺是实贷实付的外部执行依据。

9.【多选题】银行业发展的启动阶段，行业销售、利润和现金流的特征有( )。
A.销售：由于价格比较低，销售量很大
B.利润：由于销售量很低而成本相对很高，利润为负
C.销售：由于价格比较高，销售量很小
D.利润：由于销售量很高而成本相对很低，利润为正
E.现金流为正值
参考答案：BC
解析：参考行业风险分析中外部因素分析中行业成熟度相关内容。启动阶段的特点：（1）由于价格比较高，销售量很小；（2）因为销售量低而成本相对很高，利润为负值；（3）低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负，可知BC选项正确。

10.【单选题】在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，这时（）。
A.企业需要增加存货来增加资产持有
B.即使出现了经济衰退，企业的信用度也不会下滑
C.离最终的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时间
D.信贷人员应等到经济出现负增长时才开始应对信贷风险
参考答案：C
解析：A选项，在经济周期经过顶峰后,突如其来的销售增长下滑将会导致企业存货上升和价格下降,这时企业需要降低多余的存货来增加现金流入；B选项，即使在经济周期中，经济衰退的幅度较小，不会出现经济萧条，企业的信用度也会大幅下滑；D选项，在经济增长停滞甚至出现负增长的时候，信贷人员才开始重视信贷风险，通常难以挽回信贷损失。

1.【单选题】对于长期销售增长企业，（）对于销售收入增长显得非常重要。
A.科学技术
B.经济周期
C.资产增加
D.季节因素
参考答案：C
解析：在没有资产的增加,特别是没有应收账款、存货、固定资产增长的情况下,销售收入很难实现长期稳定的增长。如果资产没有增加,那么只有资产效率持续上升，销售收入才有可能持续、稳定增长。但是通常来讲，资产效率很难实现长期持续的增长，因此资产的增加对于销售收入的增长就显得非常重要。

2.【判断题】无形资产与递延资产根据其原值采用加速递减法分期摊销。（）
对
错
参考答案：错
解析：无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。

3.【多选题】下列属于商业银行信贷业务中台部门的是( )。
A.公司业务部门
B.信息技术部门
C.合规部门
D.风险管理部门
E.财务会计部门
参考答案：CD
解析：参考商业银行信贷业务经营管理组织架构。信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，如信贷审批及管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等，可知CD选项正确。A选项，属于信贷前台部门，可知错误；BE选项，属于信贷后台部门，可知错误。

4.【单选题】关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是（）。
A.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记
B.抵押合同期限自动顺延
C.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物
D.银行可以不核查抵押物的价值
参考答案：A
解析：教材页码：P244-246 对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，应该做到：①作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定的标准内；②如果借款人的贷款余额与抵押财产的账面净值或重置价值之比超过一定限度，即抵押价值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合同；③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力；④切实履行对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，监督企业对抵押物的占管，防止抵押物的变卖、转移和重复抵押。

5.【多选题】以下属于信贷审批要素的是（）。
A.授信对象
B.信贷用途
C.信贷品种
D.借款凭证
E.发放条件
参考答案：ABCE
解析：借款凭证的审批属于贷款发放阶段的审查内容，而非审批阶段的要素。

6.【多选题】下列企业与银行的往来活动，属于银行重点监控的异常现象的有（）。
A.在银行存款大幅上升
B.在多家银行开户，经审查明显超出其经营需要
C.既依赖短期贷款，亦依赖长期贷款
D.还款资金主要为销售回款
E.将项目贷款通过地下钱庄转移到境外
参考答案：BE
解析：企业与银行往来的异常现象主要包括：①借款人在银行的存款大幅下降；②在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要)；③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款；⑤贷款超过了借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款；⑦借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。

7.【单选题】项目融资贷款是（）。
A.与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款
B.商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款
C.用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目
D.用于借款人固定资产投资的本外币贷款
参考答案：C
解析：项目融资贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。

8.【单选题】（）是实贷实付的重要手段。
A.受托支付
B.按进度发放贷款
C.满足有效信贷需求
D.协议承诺
参考答案：A
解析：受托支付是实贷实付的重要手段。

9.【单选题】应收账款和存货周转率的变化（）。
A.只导致短期融资需求变化
B.只导致长期融资需求变化
C.既可能导致短期融资需求，又可能导致长期融资需求变化
D.既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求变化
参考答案：C
解析：教材页码：P39-49 公司资产使用效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降可能导致长期融资和短期融资需求的借款原因，银行在发放贷款时必须有效识别借款需求的本质，从而保证贷款期限与公司借款需求相互匹配。

10.【多选题】下列属于客户历史分析应关注的内容是( )
A.信誉状况
B.股东背景
C.经营范围
D.成立动机
E.名称变更
参考答案：CDE
解析：参考客户历史分析。客户历史分析应注意的内容包括：成立动机、经营范围、名称变更、以往重组情况，可知CDE选项正确。AB选项，信誉状况、股东背景是与客户历史分析并列属于客户品质的基础分析的内容，而不是隶属于客户历史分析的内容，可知此两项错误。

11.【多选题】银行业金融机构和金融资产管理公司在选择与运用资产处置方式时，应遵循（）原则，合理分析，综合比较，择优选用可行的处置方式，并提供相关依据。
A.平等自愿
B.成本效益
C.公平公正
D.风险控制
E.收益最大化
参考答案：BD
解析：银行业金融机构和金融资产管理公司在选择与运用资产处置方式时，应遵循成本效益和风险控制原则，合理分析，综合比较，择优选用可行的处置方式，并提供相关依据。

1.【多选题】房产税是以房屋为课税对象，下列各项中，属于房产税征收范围的有（）。
A.位于县城的房屋
B.位于建制镇的房屋
C.位于工矿区的房屋
D.位于农村的房屋
E.位于城市的房屋
参考答案：ABCE
解析：房产税是以房屋为课税对象，以房产的价值或租金收入为计税依据征收的一种税。纳税人与课税范围：纳税人为城市、县城、建制镇和工矿区的房屋产权所有人。

2.【单选题】基金产品作为教育投资的工具，以下不属于其优势的是（）。
A.投资门槛低
B.品种选择多
C.专家理财
D.灵活方便
参考答案：A
解析：基金产品作为教育投资的工具，有如下优势： 1．品种选择多：基金一般分货币型、股票型、债券型、平衡型等多种，能够满足不同类型的客户教育投资规划需求；客户还可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合。 2．专家理财：基金由基金经理及其投研团队管理，客户只要根据不同类型基金的收益与风险特征选择适合自己的产品，不需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖。 3．灵活方便：客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间，对大多数客户来说基金投资没有上限、一次投资几千元或几万元都可以，每次追加投资最少要求1000元甚至更低（定期定投下限更低）；开户后客户可以到金融机构网点或网上选择投资或转换基金。 4．基金定期定额投资：教育规划作为一个长期的理财计划，定期定额投资可以在长年累月下积少成多，并且降低原有的风险。

3.【判断题】投资和投资规划的区别是投资是资产配置的过程，投资规划是实现投资目标的过程。
对
错
参考答案：对
解析：投资规划，是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制订资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。也就是说，投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益、收益与风险的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。

4.【多选题】王先生为子女积累教育金，需要具有强制储蓄功能的金融投资品种，理财师可为他选择（）。
A.货币基金
B.银行储蓄
C.教育保险
D.活期存款
E.基金定投
参考答案：BCE
解析：B项，通过银行储蓄进行教育金准备，是目前最为常见的方式。 C项，教育保险又称教育金保险、子女教育保险，是以为子女准备教育基金为目的的保险。教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。 E项，基金定投是定期定额投资基金的简称，是指在固定的时间以固定的金额投资到指定的开放式基金中，类似于银行的零存整取方式。

5.【单选题】在提出综合规划建议后，理财师需要对综合理财规划服务后续的一些工作进行安排，让客户了解接下来如何让理财规划方案中的建议或措施落地。这部分的内容通常是通过（）体现出来的。
A.方案执行规划时间表
B.方案实施表
C.方案策划表
D.方案制定表
参考答案：A
解析：在提出综合规划建议后，理财师需要对综合理财规划服务后续的一些工作进行安排，让客户了解接下来如何让理财规划方案中的建议或措施落地。这部分的内容通常是通过一张“方案执行规划时间表”体现出来的。

6.【单选题】理财师在估算教育费用时应遵循的步骤不包括（）。
A.了解客户家庭的财务状况及家长对子女的期望
B.设定一个学费增长率
C.按预计学费增长率计算未来入学时所需的费用
D.定期检测教育投资规划的执行情况
参考答案：D
解析：理财师计算教育资金需求需要在了解客户家庭财务状况及家长对子女期望的基础上进行，估算教育费用时应遵循的步骤为：①根据家长确定的期望教育程度，估算出预期的教育费用；②设定一个学费增长率，计算未来入学时所需的费用。D项属于教育投资规划的跟踪与执行。

7.【单选题】马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元（岁初从退休基金中提取）。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金（40岁初），并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。马先生退休后余年为（）年。
A.24
B.25
C.20
D.27
参考答案：B
解析：根据题意，马先生打算60岁退休，预计可以活到85岁，故其退休后余年为25年。

8.【多选题】在向客户提供了保险建议后，理财师当为客户进行风险管理效果评估。下列属于效果评估的内容的是（　　）。
A.风险覆盖评估
B.资产收益评估
C.可行性评估
D.部分性评估
E.整体性评估
参考答案：ACE
解析：在向客户提供了保险建议后，理财师当为客户进行风险管理效果评估。这个部分的内容包括三个方面：风险覆盖评估、可行性评估、整体性评估。

9.【单选题】随看高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。考虑到大学四年的学费加生活费对于韩女士家庭而言是不小的负担，因此理财师建议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。因为定期定投的好处在于（）。
A.可平摊建仓成本、降低投资风险
B.没有风险
C.各期收益是确定的
D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高
参考答案：A
解析：教育规划作为一个长期的理财计划，定期定额投资可以在长年累月下积少成多，并且降低原有的风险。另外，基金定额定投具有投资标的价格低时购买数量加大、价格高时购买数量减少的自动调整功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均持仓成本，一定程度上平摊了建仓的成本、降低了投资的风险。

10.【单选题】小王是一名销售人员，根据小王与公司签订的劳动合同，每月小王有3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元。今年6月，小王成功营销大客户，当月月度绩效奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。小王6月工资、薪金所得的课税基数为（）元。
A.540000
B.2300
C.4000
D.154000
参考答案：D
解析：工资、薪金所得是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资、薪金所得项目的课税对象。按照这个标准，小王6月份的工资、薪金所得的课税基数为：3000＋500＋500＋50000＋100000＝154000（元）。

1.【单选题】证券市场线的横轴是（）。
A.标准差
B.贝塔系数
C.阿尔法系数
D.方差
参考答案：B
解析：证券市场线的横轴是贝塔系数，只包括系统性风险；它只反映这些资产或资产组合的期望收益与其所含的系统性风险的关系，而不是全部风险的关系。因此，它用来衡量资产或资产组合所含的系统性风险的大小。

2.【单选题】投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定（）和投资组合方案，实现其投资目标的过程。
A.投资目标
B.资产配置
C.实施计划
D.理财计划
参考答案：B
解析：投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。

3.【多选题】行业是由许多同类企业构成的群体。下列关于行业一般特征的分析，说法正确的有（）。
A.行业基本上分为四种市场结构：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断
B.如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的卖方集团是强有力的
C.如果进入壁垒较高或者新进入者认为严阵以待的守成者会坚决地报复，则这种进入威胁就会较小
D.迈克尔·波特指出在一个行业中，存在着四种基本的竞争力量，即潜在的加入者、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡
E.市场结构包括市场供给者之间(包括替代品)、需求者之间、供给和需求者之间以及市场上现有的供给者、需求者与正在进入该市场的供给者、需求者之间的关系
参考答案：ACE
解析：买方的产业竞争手段是压低价格，要求较高的产品质量或索取更多的服务项目，并且从竞争者彼此对立的状态中获利。其中，如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的买方集团是强有力的，B项说法不正确；根据美国著名的战略管理学者迈克尔•波特的观点，在一个行业中，存在五种基本的竞争力量：潜在竞争者进入的能力、替代品的替代能力、购买者的议价能力、供应者的议价能力、行业中现有竞争者的竞争能力，即波特五力分析模型，D项说法不正确。

4.【单选题】智能投顾的特点不包括（）。
A.服务提供商的边际成本低
B.高度标准化
C.丰富的定制化
D.无需人工
参考答案：D
解析：智能投顾具有三个特点：第一是服务提供商的边际成本低。线下理财线上化是智能投顾的基本特征。由于线上智能投顾服务客户的边际成本很低，这就使智能投顾的服务商有低成本服务长尾客户的可能；第二是高度标准化，由于智能投顾主要是通过系统向客户提供投资组合的建议、执行、跟踪等服务，因此对同一类型客户提供服务的流程可高度标准化；第三是丰富的定制化，系统可以依据客户画像、资金性质等特性做到“千人千面”，为客户提供定制化服务。

5.【单选题】折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是（）。
A.到期收益率大于票面利率
B.到期收益率小于票面利率
C.长期债券的到期收益率大于其票面利率，短期债券的票面利率大于到期收益率
D.到期收益率等于票面利率
参考答案：A
解析：当债券价格等于面值(平价)的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率；当债券价格大于面值(溢价)的时候，票面利率>即期收益率>到期收益率；当债券价格小于面值(折价)的时候，票面利率<即期收益率<到期收益率。

6.【单选题】投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在（）以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。
A.40%
B.50%
C.60%
D.65%
参考答案：B
解析：投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在50％以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。

7.【单选题】家庭财务保障规划建议的内容不包括（）。
A.重申家庭财务保障的重要性
B.对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估
C.风险管理效果评估
D.家庭财务保障规划的实施阶段
参考答案：D
解析：家庭财务保障规划建议包括了以下四个方面的内容：①重申家庭财务保障的重要性；②对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估；③提出对策(包括保险产品建议)；④风险管理效果评估。

8.【单选题】理财规划书的主要结构不包括（）。
A.开场白
B.主要内容
C.其他内容
D.结尾
参考答案：D
解析：一份专业理财规划书一般由以下几方面的内容构成：①开场白；②主要内容；③其他内容。

9.【单选题】遗嘱继承是法定继承的对称，下列不属于遗嘱适用条件的是（）。
A.被继承人立有合法有效的遗嘱
B.遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权
C.遗嘱中指定的遗嘱继承人未放弃继承权
D.有被继承人的子女先于被继承人死亡这一法律事实
参考答案：D
解析：遗嘱继承是指法定继承的对称。在被继承人死亡后，只有具备以下条件，才按遗嘱继承办理。(1)被继承人立有合法有效的遗嘱。(2)遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有继承资格。 D项是代位继承的条件之一。

10.【单选题】全球资产配置的期限在（）。
A.半年
B.1年以上
C.3-5年
D.1-2年
参考答案：B
解析：一般而言，全球资产配置的期限在1年以上；股票、债券资产配置的期限为半年；行业资产配置的时间最短，一般根据季度周期或行业波动特征进行调整。

11.【多选题】税收的固定性是指国家征税之前预先规定了统一的征税标准，包括（）。
A.纳税人
B.滞纳金
C.税率
D.纳税期限
E.纳税地点
参考答案：ACDE
解析：税收的固定性是指国家征税之前预先规定了统一的征税标准，包括：纳税人、课税对象、税率、纳税期限、纳税地点等。

1.【判断题】公积金个人住房贷款的资金来源为个人缴存的住房公积金。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：公积金个人住房贷款的资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金。

2.【单选题】下列关于个人住房贷款借款期限调整说法中错误的是（）。
A.期限调整后，银行将重新为借款人计算分期还款额
B.对分期还款类个人贷款账户，缩短期限后，贷款到期日期至少在下个结息期内，即剩余有效还款期数不能为零
C.原借款期限加上延长期限达到新的利率期限档次时，从延长之日起，贷款利率按新的期限档次利率执行，已计收的利息多退少补
D.对到期一次还本付息类个人贷款账户，缩短借款期限后新的借款期限达到新的利率期限档次时，从缩短之日起，贷款利率按新的期限档次利率执行
参考答案：C
解析：原借款期限加上延长期限达到新的利率期限档次时，从延长之日起，贷款利率按新的期限档次利率执行，已计收的利息不再调整。

3.【判断题】互联网金融的出现，需要征信业务充分利用大数据技术、云计算技术等现代技术手段，探索采集互联网金融领域的信贷信息，以提供更加便捷的征信服务。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：互联网金融的出现，需要征信业务充分利用大数据技术、云计算技术等现代技术手段，从更加开放的角度调整征信系统的战略规划与布局，探索采集互联网金融领域的信贷信息，以提供更加便捷的征信服务。

4.【单选题】对于个人汽车贷款，银行在保险公司合作过程中可能存在的风险不包括（）。
A.免责条款成为保险公司的“护身符”，贷款银行难以追究保险公司的保险责任
B.保险公司依法解除保险合同，贷款银行的债权难以得到保障
C.保证保险的责任限制造成风险缺口
D.保险公司不具备代理资格
参考答案：D
解析：银行在与保险公司的合作过程中可能存在下列风险：①保险公司依法解除保险合同，贷款银行的债权难以得到保障；②免责条款成为保险公司的“护身符”，贷款银行难以追究保险公司的保险责任；③保证保险的责任限制造成风险缺口；④银保合作协议的效力有待确认，银行降低风险的努力难以达到预期效果。（保险公司不具备代理资格从一开始就不会合作，所以它不是在合作过程中可能存在的风险。）

5.【多选题】[2021年真题]下列关于催收公积金个人住房不良贷款的说法，正确的有（）
A.承办银行应及时向公积金管理中心报告情况
B.借款人超过90天不履行还款义务的，贷款行有权向借款人发出《提前还款通知书》，要求其提前偿还全部借款
C.逾期180天以内的贷款，催款方一般选择短信、电话或信函的方式催收
D.贷款逾期180天以上的，对拒不还款的售款人提起诉讼，对抵押物进行处置
E.承办银行可协助公积金管理中心对不良贷款进行催收
参考答案：ABDE
解析：承办银行应根据公积金管理中心的委托要求，协助公积金管理中心对贷款进行催收，及时向公积金管理中心报告情况。如果借款人违反了借款合同的约定而没有及时、足额地偿还贷款本息，贷款银行一般采取的催收措施为: (1)逾期 90 天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收。 (2) 如果借款人超过 90 天不履行还款义务，会给借款人发出提前还款通知书，有权要求借款人提前偿还全部借款，并支付逾期期间的罚息。 (3) 如果在提前还款通知书确定的还款期限届满时，仍未履行还款义务，就抵押物的处置与借款人达成协议。 (4) 逾期 180 天以上，将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置;处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金及本金。

6.【单选题】商业银行营销策略中的（），是商业银行依据客户需求的差异性和类似性，把整个市场划分为若干客户群，区分为若干子市场。
A.单一营销策略
B.低成本策略
C.差异化策略
D.分层营销策略
参考答案：D
解析：教材页码：P38-39 客户分层是指银行依据客户需求的差异性和类似性，把整个市场划分为若干客户群，区分为若干子市场。分层营销是现代营销最基本的方法，它把客户分成不同的细分市场，提供不同的产品和不同的服务。

7.【判断题】自营性个人住房贷款，是指银行运用信贷资金向在农村购买、建造或大修各类住房的个人发放的贷款。（）
对
错
参考答案：错
解析：自营性个人住房贷款，也称商业性个人住房贷款，是指银行运用信贷资金向在城镇购买、建造或大修各类型住房的个人发放的贷款。

8.【单选题】个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的__________和__________下降导致的。（）
A.担保品价值；保证人实力
B.还款意愿；担保品价值
C.还款能力；担保品价值
D.还款能力；还款意愿
参考答案：D
解析：个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的还款能力和还款意愿下降导致的。

9.【多选题】[2021年真题]在贷后监控，对出现可疑交易的信用卡账户应当及时采取的措施包括（）
A.调整授信额度
B.紧急止付
C.处置持卡人在银行的资产
D.锁定账户
E.与持卡人联系确认
参考答案：ABDE
解析：发卡银行应当制定信用卡交易授权和风险监测管理制度，配备必要的设备、系统和人员，确保 24 小时交易授权和实时监控，对出现可疑交易的信用卡账户应当及时采取与持卡人联系确认、调整授信额度、锁定账户、紧急止付等风险管理措施。

10.【判断题】个人征信系统的建立可以使得商业银行从制度上有效控制信贷风险。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：个人征信系统的建立使商业银行在贷款审批中将查询个人信用报告作为必需的依据，从制度上有效控制信贷风险。

1.【判断题】在个人住房贷款中，抵押物、质押权利、保证人发生变更的，应与贷款银行重新签订相应的担保合同。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：在个人住房贷款中，抵押物、质押权利、保证人发生变更的，应与贷款银行重新签订相应的担保合同。

2.【单选题】国家助学贷款风险补偿专项资金由财政部承担（）。
A.40％
B.50％
C.60％
D.70％
参考答案：B
解析：国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50%.

3.【单选题】以下关于个人教育贷款特征的说法，错误的是（）。
A.具有社会公益性
B.政策参与程度较高
C.多为信用类贷款
D.风险度相对较低
参考答案：D
解析：个人教育贷款的特征为具有社会公益性，政策参与程度较高；多为信用类贷款，风险度相对较高。

4.【多选题】下列属于商用房地产和居住房地产押品分类的是（）。
A.商用房地产
B.居住用房地产
C.交通运输设备
D.资源资产
E.机器设备
参考答案：AB
解析：商用房地产和居住地产押品包括商用房地产、居住用房地产、商用建设用地使用权和居住用建设用地使用权、房地产类在建工程等。选项CDE属于其他押品。

5.【单选题】下列关于商用房贷款签约流程的说法，不正确的是（）。
A.贷款发放人应根据审批意见确定应使用的合同文本
B.同笔贷款的合同填写人与合同复核人应为同一人
C.合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件
D.合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人、担保人签订合同
参考答案：B
解析：教材页码：P24-26 合同填写完毕后，填写人员应及时将有关合同文本交合同复核人员进行复核。同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。 ①合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括：文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致；合同条款填写是否齐全、准确；文字表达是否清晰；主从合同及附件是否齐全等。 ②合同文本复核人员应就复核中发现的问题及时与合同填写人员沟通，并建立复核记录，交由合同填写人员签字确认。

6.【单选题】下列各项中，申请人最可能获得个人汽车贷款的情况是（）。
A.小王今年15岁，酷爱赛车比赛，欲分期付款购买一辆法拉利跑车
B.小张被公司辞退已半年，现仍没找到工作，打算自己创业，想购买一辆汽车自营
C.小李一贯遵纪守法，并且具有稳定的收入来源和良好的信用记录，欲分期付款购买汽车
D.小黄目前虽然没有明确的购车意图，但由于最近贷款利率下降，因此想预先贷款，然后再择机购买
参考答案：C
解析：教材页码：P125-131 借款人申请个人汽车贷款，须具备贷款银行要求的下列条件：①中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人；②具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力；③具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；④个人信用良好；⑤能够支付贷款银行规定的首期付款；⑥贷款银行要求的其他条件。

7.【单选题】个人贷款与公司贷款相区别的重要特征是（）。
A.个人贷款规模相比公司贷款规模较小
B.借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人
C.贷款用途不同
D.贷款方式与还款方式不同
参考答案：B
解析：教材页码：P1-P2 个人贷款是以主体特征为标准对贷款分类的一种结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人，这是与公司贷款相区别的重要特征。

8.【单选题】关于我国现有个人贷款业务的特征，下列说法不正确的是（）。
A.个人贷款业务的办理较为便利
B.客户可在网上银行、手机银行以及第三方合作平台等渠道办理个人贷款业务
C.可采取灵活多样的还款方式，但还款方式一经确定中途不可变更
D.还款方式有等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法
参考答案：C
解析：教材页码：P2-P3 C项，客户可以根据自己的需求和还款能力的变化情况，与贷款银行协商后改变还款方式。

9.【单选题】( )不是个人汽车贷款的原则。
A.风险补偿
B.分类管理
C.设定担保
D.特定用途
参考答案：A
解析：个人汽车贷款实行“设定担保，分类管理，特定用途”的原则。

10.【单选题】（）是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。
A.个人住房装修贷款
B.个人耐用消费品贷款
C.个人信用贷款
D.个人旅游消费贷款
参考答案：C
解析：教材页码：P8-9 个人信用贷款是银行向自然人发放的无须提供任何担保的贷款，其特征就是债务人无须提供抵质押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证。

11.【单选题】关于押品的选择次序，以下说法中不正确的是（）。
A.优先选择缓释能力强、押品价值稳定、不易变现的押品
B.对一年期以上应收账款、收费权等不易评估、不易监测、价值波动较大的质物应谨慎接受
C.质押物应优先选择现金、存单、凭证式国债、银行承兑汇票等价值相对稳定、变现能力较强的金融质押品
D.抵押物应优先选择现房、以出让方式取得的国有土地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强、可设定第一顺位的押品
参考答案：A
解析：A项，优先选择缓释能力强、押品价值稳定、容易变现的押品。缓释能力相同的情况下，优先选择合格押品、同币种计价的金融质押品。

1.【单选题】内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，这体现了内部控制的（）。
A.有效性原则
B.制衡性原则
C.审慎性原则
D.相匹配原则
参考答案：C
解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：①全覆盖原则；②制衡性原则；③审慎性原则；④相匹配原则。其中，审慎性原则是指内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

2.【判断题】国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，属于职务犯罪。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：银行业相关职务犯罪主要包括：（1）职务侵占罪、（2）挪用资金罪、（3）非国家工作人员受贿罪（4）签订、履行合同失职被骗罪。其中，签订、履行合同失职被骗罪，是指国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。（注意是题目说的是“职务犯罪”，不是“职务侵占罪”）

3.【单选题】破产案件的管辖法院是（）。
A.破产财产所在地法院
B.破产管理人住所地法院
C.债权人住所地法院
D.债务人住所地法院
参考答案：D
解析：破产案件由债务人住所地人民法院管辖。

4.【多选题】商业银行可采取（）来管控市场风险。
A.交易限额
B.标准法
C.损失数据库
D.应急计划
E.风险对冲
参考答案：AE
解析：商业银行管控市场风险的手段有：①限额管理，包括交易限额、风险限额和止损限额；②风险对冲。B项，标准法是操作风险的计量方法之一；c项，损失数据库是操作风险的管控工具；D项，应急计划是流动性风险的管控手段。

5.【单选题】部分国家和地区为节约有限的监管资源，由政府或监管部门发起成立了（）。
A.金融督察服务机构
B.监督管理机构
C.服务机构
D.督查机构
参考答案：A
解析：部分国家和地区为节约有限的监管资源，由政府或监管部门发起成立了金融督察服务机构。作为高效、便捷、成本较低的庭外纠纷解决机构，金融督察服务机构不代表政府或金融机构任何一方的利益，中立、独立地解决金融纠纷。故本题选A。

6.【多选题】按照投资者所拥有的权利，金融工具可以划分为（）。
A.直接融资工具
B.债权工具
C.间接融资工具
D.股权工具
E.混合工具
参考答案：BDE
解析：按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。债权工具的代表是债券，股权工具的代表是股票，混合工具的代表是可转换公司债券和证券投资基金。

7.【判断题】银行的内控体系和风险管理部门具有有限的授权、地位、独立性。（）
对
错
参考答案：错
解析：银行应设立有效的内控体系和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。

8.【判断题】银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P186-188 银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。

9.【单选题】下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“忠于职守”规定的是（）。
A.坚决不换岗位
B.服从所在机构管理
C.在公共场合发表对同业机构的负面言论
D.将原单位的专有技术透露给他人
参考答案：B
解析：员工应当忠诚于自己的职守，这是职业操守最核心的内容之一。忠于职守要求银行业从业人员对自己所在机构，应当做到恪尽职守、勤勉尽责，具体包括：①银行业从业人员应自觉遵守法律法规；②银行业从业人员应遵守银行业协会制定的行业自律性规范；③银行业从业人员应当遵守所在机构的各种规章制度。银行业从业人员忠于职守的最直接的体现就是服从所在机构的管理，遵守所在机构的各种规章制度，符合岗位要求。

10.【多选题】关于银行存款计息，下列论述正确的有（）。
A.从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度计息
B.每季度的始月20日为结息日，次日付息
C.两种计息方式分别是：积数计息和逐笔计息
D.央行对不同种类的存款规定了相应的计息方式
E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息
参考答案：ACE
解析：B项应为每季度的末月20日为结息日，次日付息；D项，《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。

1.【单选题】在影响货币乘数的诸多因素中，由商业银行决定的因素是（）。
A.法定活期存款准备金率
B.法定定期存款准备金率
C.超额准备金率
D.现金漏损率
参考答案：C
解析：影响货币乘数的因素主要有以下几种: （1）法定存款准备金率：中央银行决定法定存款准备金率并影响超额准备金率。（2）现金漏损率：储户决定现金漏损率。（3）超额准备金率：商业银行决定超额准备金率。（故本题选C）（4）定期存款的存款准备金率。中央银行决定法定存款准备金率并影响超额准备金率。

2.【单选题】下列银行从业人员行为中，合法合规的是（）。
A.明知所经办业务是为了逃避监管规定，但仍默许或者提供协助
B.在销售或购买商品和服务时，明示可以给对方折扣，但将折扣如实入账
C.出于私情向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议
D.以暗示的方式向客户提供规避法律、法规规定的建议
参考答案：B
解析：实践中，以下存在明显不妥的行为，有可能会对从业人员及其所在机构产生不利影响：①以明示或暗示方式向客户提供规避法律、法规规定的建议；②明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，但仍不按照内部流程进行必要的报告，默许甚至提供协助；③出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。

3.【多选题】风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，其包括（）等环节。
A.感知风险
B.分析风险
C.计量风险
D.检测风险
E.控制风险
参考答案：AB
解析：教材页码：P238-239 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。 (1)感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质； (2)分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。故本题选AB。

4.【单选题】银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（）罚款。
A.十万元以上二十万元以下
B.二十万元以上三十万元以下
C.三十万元以上五十万元以下
D.二十万元以上五十万元以下
参考答案：D
解析：银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款。

5.【单选题】商业银行开展金融创新时，应遵循（）原则，使金融创新活动限制在可控的风险范围内。
A.认识你的交易对手
B.认识你的业务
C.认识你的客户
D.认识你的风险
参考答案：D
解析：根据《商业银行金融创新指引》第15条规定，商业银行开展金融创新活动，应做到"认识你的风险"。董事会和高级管理层应准确认识金融创新活动的风险，定期评估、审批金融创新活动的政策和各类新产品的风险限额，使金融创新活动限制在可控的风险范围之内。

6.【单选题】宏观经济状况对银行经营情况的影响表现为（）。
A.宏观经济状况不会对银行的经营管理产生影响
B.经济发展前景直接决定对银行业监管的力度
C.宏观经济状况是决定银行盈利水平的全部因素
D.经济发展水平可以影响全社会可供银行利用的资金的富余程度
参考答案：D
解析：宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景三方面。经济发展水平反映一国和地区商品经济的发育程度和总体经济实力，进而决定全社会可供银行利用的资金（及其他资源）的富余程度，以及经济主体对借贷资金和服务的需求程度，从而决定银行的资金实力、业务种类和经营范围。经济发展的状况和前景，既影响经济主体的收入和资产价值，也影响其对未来的信心，从而对银行的经营管理产生直接影响。

7.【判断题】20世纪80年代以前，发达国家商业银行的组织架构模式一般是总行以职能型架构为主，分支行是“块块”形式为主的总分行型组织架构，与目前我国的大型银行主流组织架构大不相同。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：20世纪80年代以前，发达国家商业银行的组织架构模式一般是总行以职能型架构为主，分支行是“块块”形式为主的总分行型组织架构，与目前我国的大型银行主流组织架构相似。

8.【单选题】（）除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点监督评估本行的发展战略、经营决策、风险管理和内部控制，对董事、监事和高级管理人员履职情况进行评价。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.公司经理
参考答案：C
解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点监督评估本行的发展战略、经营决策、风险管理和内部控制，对董事、监事和高级管理人员履职情况进行评价，对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督等。

9.【单选题】（）是政府监管的重要辅助，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。
A.自律组织
B.监管机构
C.中介机构
D.政府部门
参考答案：A
解析：自律组织即自我管理机构，是政府监管的重要辅助，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。故本题选A。

10.【多选题】下列构成信用卡诈骗罪的有（）。
A.盗窃信用卡并使用的
B.使用伪造的信用卡
C.误用他人的信用卡
D.使用信用卡进行恶意透支
E.善意透支
参考答案：BD
解析：盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪。故A项不符合题意信用卡诈骗罪要求以非法占有为目的，如不知是伪造、作废的信用卡而使用，善意透支，误用他人信用卡等，不构成信用卡诈骗罪。故C、E项不符合题意

11.【多选题】关于银行业的行政强制规则，下列说法正确的有（）。
A.银行有法定行政强制配合义务，但不可能成为行政强制当事人
B.金融机构接到行政机关依法作出的冻结通知书后，应当立即予以冻结，不得拖延，不得在冻结前向当事人泄露信息
C.行政机关逾期未作出处理决定或者解除冻结决定的，金融机构应当自冻结期满之日起解除冻结
D.金融机构接到行政机关依法作出划拨存款、汇款的决定后，应当立即划拨；法律规定以外的行政机关或者组织要求划拨当事人存款、汇款的，金融机构应当拒绝
E.对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构，经国务院银行业监督管理机构及其派出机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结
参考答案：BCDE
解析：A项错误：银行有法定行政强制配合义务，也有可能成为行政强制当事人。

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