中级银行从业每日一练(2025年11月20日)
◆中级银行管理
- 1.【单选题】现代化支付体系建立于我国银行信息化发展的（ ）。
- A.信息孤岛阶段
- B.互联互通阶段
- C.银行信息化阶段
- D.信息化银行阶段
- 参考答案：C
- 解析：从20世纪90年代末到2012年左右，银行业进入信息化阶段。2005年以后，中国人民银行利用计算机技术和通信网络自主开发建设的中国现代化支付系统，开始高效、安全处理各银行办理异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算，逐步形成一个以中国现代化支付系统为核心，商业银行行内系统为基础，各地同城票据交换所并存，支撑多种支付工具的应用和满足社会各种经济活动支付需要的中国支付清算体系。
- 2.【单选题】超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（ ）。
- A.（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%
- B.（来自最大十家同业机构交易对手的同业拆放＋同业存放＋卖出回购＋委托方同业代付＋发行同业存单－结算性同业存款）/总负债×100%
- C.各项垫款余额/（表外信用风险资产余额＋各项垫款余额）×100%
- D.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备×100%
- 参考答案：A
- 解析：超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例，还用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率＝（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%。 B项是最大十家同业融入比例；C项是表外业务垫款比例；D项是资产损失准备充足率。
- 3.【判断题】我国商业银行单位通知存款分为1天通知存款、3天通知存款两个品种。（ ）
- 对
- 错
- 参考答案：错
- 解析：我国商业银行单位通知存款分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。
- 4.【单选题】根据《商业银行公司治理指引》，商业银行出现（ ），应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬。
- A.资产质量产生波动
- B.资本充足率未达到监管要求
- C.公司治理整体评价下降
- D.盈利水平低于同业
- 参考答案：B
- 解析：根据《商业银行公司治理指引》第一百零七条规定，当商业银行出现资本充足率等主要监管指标没有达到监管要求、资产质量或盈利水平明显恶化，以及出现其他重大风险时，应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬。
- 5.【单选题】下列不属于内部资金转移定价主要功能的是（ ）。
- A.引导产品合理定价
- B.优化资产负债业务组合和资源配置
- C.完善绩效考评体系
- D.分离和消除流动性风险、利率风险
- 参考答案：D
- 解析：内部资金转移定价的主要功能包括：①优化资产负债业务组合和资源配置；②实现风险分离和集中管理；③引导产品合理定价；④完善绩效考评体系和激励机制。
- 6.【单选题】（ ）不是造成银行管理流动性风险的内生动力不足的原因。
- A.保持充足的流动性是有代价的
- B.流动性风险爆发的概率较低，容易被银行忽视
- C.银行不能依靠准备金制度来管理流动性风险
- D.银行在流动性风险管理方面存在一定的道德风险
- 参考答案：C
- 解析：银行管理流动性风险的内生动力不足： 首先，保持充足的流动性是有代价的。作为企业，盈利是银行经营的根本目标之一，由于高流动性资产的收益往往较低，保持流动性充足可能削弱银行的盈利能力。 其次，相对于其他风险，流动性风险爆发的概率较低，容易被银行忽视。 最后，银行在流动性风险管理方面存在一定的道德风险。
- 7.【单选题】我国的金融资产管理公司不包括（ ）。
- A.中国信达资产管理公司
- B.中国东方资产管理公司
- C.中国长城资产管理公司
- D.中国实华资产管理公司
- 参考答案：D
- 解析：金融资产管理公司，是指1999年我国先后成立的中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司。
- 8.【多选题】银行业监督管理机构将商业银行分为四类，下列哪些监管措施适用于第三类商业银行？（ ）
- A.要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测
- B.要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施
- C.限制商业银行分配红利和其他收入
- D.限制商业银行重要资本性支出
- E.限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务
- 参考答案：ABCD
- 解析：A项为第一类商业银行的监管措施，适用于第三类商业银行。 B项为第二类商业银行的监管措施，适用于第三类商业银行。 CD两项为第三类商业银行的监管措施，适用于第三类商业银行。 E项为第四类商业银行特有的监管措施，不适用于第三类商业银行。
- 9.【单选题】根据《商业银行内部审计指引》商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的（ ）。
- A.3%
- B.5%
- C.1%
- D.2%
- 参考答案：C
- 解析：商业银行应设立独立的内部审计部门，审查评价并督促改善商业银行经营活动、风险管理，内控合规和公司治理效果，编制并落实中长期审计规划和年度审计计划，开展后续审计，评价整改情况，对审计项目的质量负责。商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的1%。
- 10.【单选题】2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的（ ）获准试点开展非金融机构不良资产收购业务。
- A.东方公司
- B.长城公司
- C.信达公司
- D.华融公司
- 参考答案：C
- 解析：教材页码：P471-473 2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的信达公司获准试点开展非金融机构不良资产收购业务。
◆中级银行管理
- 1.【多选题】商业银行债券投资业务主要面临四种关联性风险为（ ）。
- A.市场风险
- B.信用风险
- C.流动性风险
- D.操作性风险
- E.合规风险
- 参考答案：ABCD
- 解析：商业银行债券投资业务主要面临四种关联性风险： （1）市场风险，即价格变动风险，主要指因债券价格发生不利变动产生交易损失的风险； （2）信用风险，由交易关联方信用状况不利变动产生违约损失的风险； （3）流动性风险，无法顺利轧平现金流量缺口的风险； （4）操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。
- 2.【判断题】金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本总额与风险加权资产的比例。（ ）
- A.对
- B.错
- 参考答案：B
- 解析：教材页码：P524-526 金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本净额与风险加权资产的比例。
- 3.【单选题】根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式不包括( )。
- A.金融控股公司模式
- B.国有控股公司模式
- C.银行母公司模式
- D.全能银行模式
- 参考答案：B
- 解析：根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式可以分为金融控股公司模式、银行母公司模式和全能银行模式三种。
- 4.【单选题】（ ）是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
- A.操作风险
- B.信用风险
- C.市场风险
- D.声誉风险
- 参考答案：A
- 解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
- 5.【单选题】当银行业金融机构存在严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产时，可采取（ ）的强制措施。
- A.责令暂停部分业务
- B.限制资产转让
- C.限制分配红利和其他收入
- D.撤换董事、高级管理人员或者限制其权利
- 参考答案：B
- 解析：限制资产转让主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。
- 6.【单选题】商业银行规范披露信息应当遵循的原则不包括（ ）。
- A.真实性原则
- B.准确性原则
- C.完整性原则
- D.公开性原则
- 参考答案：D
- 解析：商业银行应当遵循真实性、准确性、完整性和及时性原则，规范披露信息，不得存在虚假报告、误导和重大遗漏等。
- 7.【判断题】汽车金融公司凭借专业化金融服务和个性化金融产品，以市场需求为导向，有效刺激我国的汽车消费需求。（ ）
- A.对
- B.错
- 参考答案：A
- 解析：教材页码：P528-529 汽车金融公司凭借专业化金融服务和个性化金融产品，以市场需求为导向，有效刺激我国的汽车消费需求。
- 8.【单选题】下列关于财务公司同业负债业务的表述，说法错误的是（ ）。
- A.同业负债业务主要包括同业拆入和卖出回购
- B.财务公司拆入资金的最长期限为7天
- C.财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的90%
- D.卖出回购业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央行票据等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产
- 参考答案：C
- 解析：教材页码：P509-510 C项说法错误，财务公司拆入资金的最高拆入限额和最高拆出限额均不得超过实收资本的100%。
- 9.【单选题】金融衍生品是一种（ ），其价值取决于一种或多种基础资产或指数。
- A.权利凭证
- B.金融合约
- C.实物资产
- D.买卖合同
- 参考答案：B
- 解析：金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期(互换)和期权。
- 10.【判断题】商业银行股东大会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况；高级管理层负责执行股东大会制定的金融创新发展战略和风险管理政策。（ ）
- 对
- 错
- 参考答案：错
- 解析：商业银行董事会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。 高级管理层负责执行董事会制定的金融创新发展战略和风险管理政策。
- 11.【单选题】“许可的业务范围”指的是《有效银行监管核心原则》中的（ ）。
- A.原则4
- B.原则5
- C.原则6
- D.原则7
- 参考答案：A
- 解析：《有效银行监管核心原则》指出，原则4“许可的业务范围”；原则5“发照标准”；原则6“大笔所有权转让”：原则7“重大收购”。
◆中级风险管理
- 1.【单选题】应设立首席信息官，直接向（ ）汇报，并参与决策。
- A.董事长
- B.总经理
- C.行长
- D.董事会
- 参考答案：C
- 解析：应设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策。
- 2.【多选题】商业银行对公司客户进行财务分析时，下列指标属于营运能力指标的有（ ）
- A.销售收入增长率
- B.债务本息偿还保障倍数
- C.总资产周转率
- D.现金支付能力
- E.应收账款周转率
- 参考答案：CE
- 解析：营运能力指标。包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率、固定资产周转率等指标。A是增长能力指标，B、D是偿债能力指标，
- 3.【单选题】（ ）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。
- A.媒体
- B.股东大会
- C.可信赖的第三方
- D.董事会
- 参考答案：A
- 解析：教材页码：P344~346 商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。
- 4.【单选题】下列各项不属于商业银行业务外包的是（ ）。
- A.程序外包
- B.技术外包
- C.后勤性事务外包
- D.资金交易业务外包
- 参考答案：D
- 解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。商业银行业务外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。
- 5.【单选题】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。下面具有保证人资格的是( )。
- A.具有代为清偿能力的法人
- B.国家机关
- C.学校
- D.企业法人的分支机构
- 参考答案：A
- 解析：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。
- 6.【单选题】商业银行（ ）负责建立和实施信息分类和保护体系，应使所有员工都了解信息安全的重要性，并组织提供必要的培训，让员工充分了解其职责范围内的信息保护流程。
- A.风险管理部门
- B.高级管理层
- C.业务部门
- D.信息科技部门
- 参考答案：D
- 解析：商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体系，应使所有员工都了解信息安全的重要性，并组织提供必要的培训，让员工充分了解其职责范围内的信息保护流程。
- 7.【单选题】部分行业出现集中违约,属于（)压力测试情景。
- A.声誉风险
- B.流动性风险
- C.市场风险
- D.信用风险
- 参考答案：D
- 解析：针对信用风险的压力情景包括但不限于以下内容:国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑，房地产价格出现较大幅度向下波动，贷款质量和抵押品质量恶化，授信较为集中的企业和主要交易对手信用等级下降乃至违约，部分行业出现集中违约，部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险，其他对银行信用风险带来重大影响的情况等。
- 8.【多选题】压力测试结果应运用于商业银行的各项管理决策中，包括（ ）。
- A.制定战略性业务决策
- B.编制经营规划
- C.设定风险偏好
- D.调整风险限额
- E.开展内部资本充足和流动性评估
- 参考答案：ABCDE
- 解析：教材页码：P404~405 压力测试结果应运用于商业银行的各项管理决策中，包括但不限于：制定战略性业务决策、编制经营规划、设定风险偏好、调整风险限额、开展内部资本充足和流动性评估、实施风险改进措施以及应急计划等。
- 9.【判断题】《有效银行监管核心原则》是国际货币基金组织和世界银行作为评估各成员国金融体系稳健程度的重要依据。（ ）
- A.正确
- B.错误
- 参考答案：A
- 解析：《有效银行监管核心原则》是国际货币基金组织和世界银行作为评估各成员国金融体系稳健程度的重要依据。
- 10.【单选题】新产品因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险指的是（ ）。
- A.市场风险
- B.违规风险
- C.信用风险
- D.操作风险
- 参考答案：A
- 解析：教材页码：P367~368 市场风险：指新产品因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险。
◆中级风险管理
- 1.【单选题】新产品（业务）的信用风险是指借款人或交易对手按照约定履行业务，从而可能使商业银行产生（ ）的风险。
- A.损失
- B.破产
- C.违约
- D.盈利
- 参考答案：A
- 解析：信用风险指新产品(业务)因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。
- 2.【多选题】战略风险管理的作用包括（ ）。
- A.能够最大限度地避免经济损失
- B.能够确保产品和服务的溢价水平
- C.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
- D.维持客户和供应商的忠诚度
- E.能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用
- 参考答案：ACE
- 解析：教材页码：P349~350 战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。BD两项属于声誉风险管理的作用。
- 3.【多选题】宏观审慎管理牵头部门可以通过（ ）等方式提出对系统性金融风险状况的看法和风险防范的建议
- A.研究报告
- B.邮件反馈
- C.评级公告
- D.信息发布
- E.风险提示
- 参考答案：ACDE
- 解析：教材页码：P6-9 宏观审慎管理牵头部门通过研究报告、信息发布、评级公告、风险提示等方式，提出对系统性金融风险状况的看法和风险防范的建议。
- 4.【判断题】银行业金融机构应当建立明确的衍生产品准入的制度和流程，确保所有衍生产品在推出前均经过妥善的风险评估及审批程序。（ ）
- A.对
- B.错
- 参考答案：A
- 解析：教材页码：P372 银行业金融机构应当建立明确的衍生产品准入的制度和流程，确保所有衍生产品在推出前均经过妥善的风险评估及审批程序。
- 5.【单选题】以下不属于利率风险的是（ ）。
- A.缺口风险
- B.利率结构性风险
- C.期权性风险
- D.基准风险
- 参考答案：B
- 解析：教材页码：P162 利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和期权性风险。
- 6.【单选题】日常国别风险信息监测应遵循的原则不包括（ ）。
- A.完整性
- B.及时性
- C.持续性
- D.独立性
- 参考答案：C
- 解析：教材页码：P328~329 日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。
- 7.【多选题】商业银行市场风险内部模型的定量要求有（ ）。
- A. 应采用历史模拟法计算VaR值
- B. 至少每三个月更新一次数据
- C. 置信水平采用99％的单尾置信区间
- D. 市场价格的历史观测期至少为一年
- E. 持有期为10个交易日
- 参考答案：CDE
- 解析：商业银行可使用任何能够反映其所有主要风险的模型方法计算市场风险资本要求，包括但不限于方差－协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法等；商业银行应在每个交易日计算一般风险价值，使用单尾、99％置信区间，历史观察期长度应至少为一年（或250个交易日）。用于资本计量的一般风险价值，商业银行使用的持有期应为10个交易日。
- 8.【多选题】声誉危机管理规划的主要内容包括（ ）。
- A.危机现场处理
- B.提高日常解决问题的能力
- C.危机处理过程中的持续沟通
- D.管理危机过程中的信息交流
- E.预先制定战略性的危机管理规划
- 参考答案：ABCDE
- 解析：教材页码：P346~348 除ABCDE五项外，声誉危机管理规划的主要内容还包括：①模拟训练和演习；②提高发言人的沟通技能。
- 9.【多选题】X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（ ）。
- A.外包有利于银行将工作重点放在核心业务上
- B.外包服务最终责任人依然是X银行
- C.X银行旨在通过业务外包来转移操作风险
- D.业务外包和保险一样.都能够从根本上规避操作风险
- E.业务外包本身也可能存在风险
- 参考答案：ABCE
- 解析：D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。
- 10.【多选题】商业银行制定资本规划需要考虑的因素有（ ）。
- A.风险评估结果
- B.资本可获得性
- C.未来资本需求
- D.压力测试结果
- E.资本监管要求
- 参考答案：ABCE
- 解析：教材页码：P436~439 商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。
- 11.【单选题】表1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。 <img src="/upload/paperimg/2021102714162081744578c-31c7db9f8e43/1144341500.png" style="width:100%;"/> 已知初期正常贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑贷款余额10亿，损失贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（ ）亿。
- A. 75
- B. 84.5
- C. 35
- D. 81.3
- 参考答案：C
- 解析：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量＝500×0＋40×0＋20×5％＋10×20％＝3（亿）。期末的可疑类贷款数量＝500×0＋40×5％＋20×10％＋10×70％＝11（亿）。期末的次级类贷款数量＝500×0＋40×10％＋20×80％＋10×10％＝21（亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额＝3＋11＋21＝35（亿）。
◆中级公司信贷
- 1.【单选题】非财务因素审查不包括（ ）。
- A.经营环境
- B.行业地位分析
- C.财务报告
- D.公司治理
- 参考答案：C
- 解析：非财务因素审查主要包括借款人的企业性质、发展沿革、组织架构及公司治理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产及其技术分析、客户核心竞争能力分析等。
- 2.【多选题】客户的长期资金是由（ ）构成的。
- A.经营水平
- B.销售模式
- C.净资本
- D.长期负债
- E.所有者权益
- 参考答案：DE
- 解析：客户的长期资金是由长期负债、所有者权益构成的。
- 3.【多选题】下列关于评级推翻的描述中，错误的有（ ）。
- A.商业银行应监控评级专家推翻内部评级体系所输出的评级结果的流程
- B.商业银行应明确评级人员推翻评级结果的程序、有权推翻人和推翻程度
- C.商业银行应明确要求评级推翻人提供评级推翻的充分依据
- D.基于计量模型的内部评级体系，不能依据评级专家的经验来决定是否对评级进行推翻
- E.商业银行风险管理相关系统中应强制要求提供评级推翻的依据，该依据应全面考虑评级模型中的所有因素
- 参考答案：DE
- 解析：教材页码：P116-118 D项，无论是基于计量模型还是基于专家判断的内部评级体系，一般都会依据评级专家的经验来决定是否对评级进行推翻；E项，商业银行风险管理相关系统中应强制要求提供评级推翻的依据，该依据不应重复考虑评级模型中已有的因素。
- 4.【多选题】某企业应付账款的支付时间缩短了，可能是由（ ）引起的。
- A.应收账款回收慢了
- B.企业资金紧张
- C.为享受折扣提前付款
- D.所购商品比较紧缺
- E.因不能按时付款，商业信用被缩减
- 参考答案：CDE
- 解析：为享受折扣提前付款会缩短应付账款的支付时间。所购商品比较紧缺，供货商给予购买方的付款期往往较短，甚至需要购买方预付款项，因此会缩短应付账款的支付时间；若企业商业信用被缩减，供货商会要求公司交货付款，也会导致其应付账款支付时间缩短。
- 5.【单选题】某企业2015年资产负债表中应收账款平均余额为0万元，年初应收票据余额50万元.未向银行办理贴现手续，到年末应收票据余额70万元，其中20万元已向银行办理贴现手续，年末计提坏账准备30万元，若该企业2015年赊销收入净额为60万元，计算期按180天算，企业的应收账款回收期为（ ）天。
- A.60
- B.105
- C.150
- D.180
- 参考答案：B
- 解析：计算应收账款周转率时，应收账款数额应包括资产负债表中应收账款与应收票据等全部数额，但如果应收票据已向银行办理了贴现手续，则不应再计人应收账款平均余额内。另外，坏账准备也应当从应收账款余额中扣除。本题中应收账款平均余额为：(50+70-20-30)／2=35(万元)，应收账款回收期为：180×35／60=105(天)。
- 6.【单选题】下列关于集体审议机制的说法，错误的是（ ）。
- A.我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制
- B.贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意
- C.贷审会委员审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。
- D.行长不得担任贷审会的成员，但可以指定一名副行长担任贷审会主任委员，该主任委员可以同时分管前台业务部门。
- 参考答案：D
- 解析：行长不得担任贷审会的成员，但可指定一名副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。
- 7.【单选题】一般来说，企业的现金流入是由（ ）引起的。
- A.负债的增加，所有者权益的增加和现金资产的减少
- B.负债的增加，所有者权益的增加和现金资产的增加
- C.负债的减少，所有者权益的增加和现金资产的减少
- D.固定资产折旧的减少
- 参考答案：B
- 解析：负债的减少和现金资产的减少会引起企业的现金流出，故A和C错误；固定资产折旧不会引起企业现金流的变动，故D错误。
- 8.【多选题】下列属于客户历史分析应关注的内容是( )
- A.信誉状况
- B.股东背景
- C.经营范围
- D.成立动机
- E.名称变更
- 参考答案：CDE
- 解析：参考客户历史分析。客户历史分析应注意的内容包括：成立动机、经营范围、名称变更、以往重组情况，可知CDE选项正确。AB选项，信誉状况、股东背景是与客户历史分析并列属于客户品质的基础分析的内容，而不是隶属于客户历史分析的内容，可知此两项错误。
- 9.【多选题】以下属于信贷审批要素的是（ ）。
- A.授信对象
- B.信贷用途
- C.信贷品种
- D.借款凭证
- E.发放条件
- 参考答案：ABCE
- 解析：借款凭证的审批属于贷款发放阶段的审查内容，而非审批阶段的要素。
- 10.【单选题】假设甲公司的所有者权益为6800万元，净利润为816万元，股息分红为408万元，甲公司的可持续增长率为( )。
- A.12.5%
- B.9.6%
- C.5.6%
- D.6.4%
- 参考答案：D
- 解析：参考可持续增长率的计算。根据公式，可持续增长率=(资本回报率×留存比率)/[1-(资本回报率×留存比率报率)]，计算如下： （1）资本回报率=净利润/所有者权益=816/6800=0.12 （2）留存比率=1-红利支付率=1-(股息分红/净利润)=1-(408/816)=1-0.5=0.5 将上述数据代入公式：可持续增长率=(0.12×0.5)/[1-(0.12×0.5)]=0.06/(1-0.06)≈0.064，即6.4%，可知D选项正确。
◆中级公司信贷
- 1.【单选题】下列文件中，属于商业银行贷款类文件的是（ ）。
- A.企业法人执照
- B.已正式签署的合营合同
- C.借贷双方已正式签署的借款合同
- D.已正式签署的建设合同
- 参考答案：C
- 解析：贷款类文件包括：①借贷双方已正式签署的借款合同；②银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。A项属于公司类文件；BD两项均属于与项目有关的协议。
- 2.【单选题】1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（ ）。
- A.实体性贬值
- B.功能性贬值
- C.经济性贬值
- D.科技性贬值
- 参考答案：C
- 解析：抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值(增值)，即由于外部条件的变化引起资产闲置、收益下降等造成的资产价值损失。题中设备的贬值是因外部环境变化即政府政策的变化使设备闲置、收益下降而发生的贬值，因而属于经济性贬值。
- 3.【单选题】金融企业应于每年（ ）前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。
- A.1月31日
- B.2月20日
- C.3月30日
- D.6月30日
- 参考答案：B
- 解析：金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。
- 4.【多选题】银行在分析项目工艺技术方案时，应考虑技术来源的经济性，这就要考虑工艺技术的运营成本。工艺技术运营成本包括（ ）。
- A.人员工资
- B.原材料及能源消耗费
- C.工艺设备及厂房折旧费
- D.贷款利息等财务费用
- E.维护运转费
- 参考答案：ABCE
- 解析：工艺技术营运成本决定了工艺技术方案的经济收益。 工艺技术营运成本包括原材料及能源消耗费、维护运转费、人员工资、工艺设备及厂房折旧费。
- 5.【单选题】内部融资的资金来源不包括（ ）
- A.净资本
- B.银行贷款
- C.留存收益
- D.增发股票
- 参考答案：B
- 解析：内部融资的资金来源主要是净资本、留存收益和增发股票。
- 6.【单选题】关于变更担保条件，以下说法正确的是（ ）。
- A.在变更担保条件过程中，担保人具有决定权
- B.变更担保条件可以将抵押转换成保证，但保证不允许转换为抵押或质押
- C.保证人的责任无法得到直接免除
- D.若担保条件有明显改善，则银行可以同意变更担保
- 参考答案：D
- 解析：变更担保条件包括： ①将抵押或质押转换为保证； ②将保证转换为抵押或质押，或变更保证人； ③直接减轻或免除保证人的责任。 银行同意变更担保的前提，通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分银行贷款。
- 7.【多选题】贷款承诺不同于贷款意向书，关于贷款承诺的说法正确的是（ ）。
- A.借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致
- B.银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺
- C.贷款承诺是在贷款意向阶段做出的
- D.贷款承诺具有法律效力
- E.是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明
- 参考答案：ABD
- 解析：贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段做出的)，贷款承诺具有法律效力。
- 8.【多选题】从行业实践看，贷款抵押风险主要包括（ ）
- A.以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意
- B.抵押物虚假或严重不实
- C.未办理有关登记手续
- D.资产评估不真实，导致抵押物不足值
- E.将共有财产抵押而未经共有人同意
- 参考答案：ABCDE
- 解析：贷款抵押风险分析包括：(1)抵押物虚假或严重不实；(2)未办理有关登记手续；(3)将共有财产抵押而未经共有人同意；(4)以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意；(5)资产评估不真实，导致抵押物不足值；(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐；(7)因主合同无效，导致抵押关系无效；(8)抵押物价值贬损或难以变现。
- 9.【单选题】商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部门是( )
- A.授信审批部门
- B.信贷营销部门
- C.风险管理部门
- D.放款执行部门
- 参考答案：D
- 解析：参考贷放分控的实施要点中明确放款执行部门的职责相关内容。其中职责之一是：审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况，可知D选项正确。
- 10.【单选题】贷款人分析项目还款资金来源的主要内容不包括（ ）。
- A.项目有哪些还款资金来源
- B.各种还款资金来源的可靠性如何
- C.项目本身的利润是否已按规定提取了公积金和公益金后再用来还款
- D.流动资产中的结构如何
- 参考答案：D
- 解析：分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点，主要分析项目有: 1.哪些还款资金来源 2.各种来源的可靠性如何 3.项目本身的利润是否已按规定提取了公积金和公益金后再用来还款。
- 11.【单选题】关于信贷档案的规定，下列表述正确的是（ ）
- A.一级档案不允许退还
- B.原则上不允许借阅已归档的一级档案
- C.借款合同等重要信贷合同文本属于一级档案
- D.已归档的二级档案一律不允许借阅
- 参考答案：B
- 解析：一级信贷档案存档后,原则上不允许借阅。
◆中级个人理财
- 1.【单选题】假定一个投资组合在过去5年内的月平均收益率为16%，标准差为20%，且无风险资产的平均收益率为6%。则该组合的夏普比率为（ ）。
- A.0.5
- B.0.67
- C.0.875
- D.0.2
- 参考答案：A
- 解析：夏普比率（SR）=<img src="/upload/paperimg/2021102815051222011012d-464ad3429c52/1313482805.jpg" style="width:100%;"/> =（16%-6%）/20%=0.5
- 2.【多选题】投资规划的核心是（ ）。
- A.资产配置的流程
- B.资产配置的规划
- C.资产配置的方法
- D.资产配置的重要性
- E.资产配置的程序
- 参考答案：AC
- 解析：投资规划是综合理财规划最为关键的一部分。许多时候因各种因素，客户暂时不需要全面的理财规划(也相应复杂一些)，单一的投资规划书制作很受客户欢迎。资产配置的流程和方法是投资规划的核心。
- 3.【多选题】[2021年真题]下列属于财富传承中死亡转移的有（ ）
- A.遗嘱信托
- B.为受益人创建不可撤销信托
- C.赠与
- D.遗嘱继承
- E.遗赠
- 参考答案：ADE
- 解析：在财富传承的工具中，死亡转移的包括：遗嘱继承、遗赠、遗嘱信托。
- 4.【单选题】退休规划的原则包括谨慎性原则、平衡原则和（ ）。
- A.适当性原则
- B.尽早性原则
- C.合规性原则
- D.全面性原则
- 参考答案：B
- 解析：退休规划的原则： （一）尽早性原则（二）谨慎性原则（三）平衡原则
- 5.【多选题】在对客户家庭债务管理相关信息的分析过程中，理财师需要关注一系列指标。下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有（ ）。
- A.负债比率=总负债÷总资产
- B.融资比率=投资性负债÷总资产
- C.平均负债利率应低于基准贷款利率的1.2倍
- D.“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况
- E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为30％以下
- 参考答案：BD
- 解析：融资比率=投资性负债÷投资性资产，融资比率体现了家庭的理财积极性，B项不正确：“贷款安全比率”是“债务负担率”的细分指标，从收支管理角度考虑，更加符合客户家庭的实际情况，D项不正确。
- 6.【多选题】选择保险产品时，需要注意的事项有（ ）。
- A.尽量选择高额保险
- B.注意区分保险与储蓄、银行理财产品的区别
- C.长期保险与短期保险相结合
- D.灵活利用附加险
- E.尽量避免保险功能重复
- 参考答案：BCDE
- 解析：选择保险产品需要注意以下事项：①保险与储蓄、银行理财产品的区别；②长期保险与短期保险相结合；③灵活利用附加险；④尽量避免保险功能重复。
- 7.【单选题】理性消费的价值标准是（ ）。
- A.喜欢与不喜欢
- B.好与坏
- C.满意与不满意
- D.好用与不好用
- 参考答案：B
- 解析：理性消费的价值标准是好与坏。
- 8.【多选题】关于财富传承规划，下列说法正确的有（ ）。
- A.传承的对象不包括企业经营管理
- B.财富传承涉及大量的民事法律关系的协调和处理
- C.财富传承工具只包括遗嘱和家族信托
- D.随着财富的积累以及客户高净值人群年龄的变化，客户对财富传承规划的需求也越来越迫切
- E.有利于维持家庭成员生活质量
- 参考答案：BDE
- 解析：A项，财富传承规划的对象既包括客户的资产和负债，又包括企业经营管理、家族精神文化等，通过对客户资产和负债进行妥善的安排，对企业经营的顺利让渡，以及家族文化的传承，可以确保财富和精神得到延续；C项，一般而言，财富传承的工具包括遗嘱、家族信托、保险、保险金信托等。
- 9.【判断题】基本面分析主要用在股票和其他权益类投资分析中，不适用于债券和其他债权类投资的分析中。
- A.正确
- B.错误
- 参考答案：B
- 解析：基本面分析主要用在股票和其他权益类投资分析中，但是在一定程度上也适用于债券和其他债权类投资的分析中。
- 10.【单选题】小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的房屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款人半年后偿还了15万元。不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是( )万元。
- A.10
- B.15
- C.20
- D.30
- 参考答案：C
- 解析：被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。题目中银行实际损失为向小高贷款的总额35万元减已偿还的15万元，即20万元。
◆中级个人理财
- 1.【单选题】小明申请了大学四年本科每年12000元的国家助学贷款，约定毕业后6年内还清，年利率是4.8%，则小明毕业后，至少需要用每月工资的（ ）来还。（取近似值）
- A.568
- B.670
- C.764
- D.895
- 参考答案：C
- 解析：<img src="/upload/paperimg/2021102815051191515209b-af1b88a18d95/1313472100.jpg" style="width:100%;"/>
- 2.【多选题】节税筹划有利于促进税收政策的统一和调控效率的提高及倡导性。节税筹划的特点有（ ）。
- A.合法性
- B.政策导向性
- C.策划性
- D.有规则性
- E.后期无风险性
- 参考答案：ABC
- 解析：节税筹划是指纳税人在不违背税法立法精神的前提下，充分利用税法中固有的起征点、减免税等一系列优惠政策，通过对筹资活动、投资活动以及经营活动进行一定的安排，从而实现少缴或不缴税。节税筹划的主要特点如下：①合法性；②政策导向性；③策划性。
- 3.【多选题】一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，下列属于一个普通家庭潜在的家庭财务风险的有（ ）。
- A.人身风险
- B.财产风险
- C.意外伤害风险
- D.信用风险
- E.投资风险
- 参考答案：ABDE
- 解析：风险识别是帮助客户分析、明确财富保障的需求。一个普通家庭潜在的家庭财务风险有多种形式，其中包括人身风险、财产风险、责任风险、信用风险、投资风险等。
- 4.【单选题】关于证券市场线和资本市场线，下列说法正确的是（ ）。
- A.价值被低估的证券将处于证券市场线上方
- B.资本市场线为评价预期投资业绩提供了基准
- C.证券市场线使所有的投资者都选择相同的风险资产组合
- D.资本市场线表示证券的预期收益率与其β系数之间的关系
- 参考答案：A
- 解析：A项，如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。
- 5.【多选题】理财师可以把家庭结余分为（ ）两个部分。
- A.生活结余
- B.理财结余
- C.专项结余
- D.自由结余
- E.混合结余
- 参考答案：AB
- 解析：理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分
- 6.【多选题】关于财富传承规划，下列说法正确的有（ ）。
- A.传承的对象不包括企业经营管理
- B.财富传承涉及大量的民事法律关系的协调和处理
- C.财富传承工具只包括遗嘱和家族信托
- D.随着财富的积累以及客户高净值人群年龄的变化，客户对财富传承规划的需求也越来越迫切
- E.有利于维持家庭成员生活质量
- 参考答案：BDE
- 解析：A项，财富传承规划的对象既包括客户的资产和负债，又包括企业经营管理、家族精神文化等，通过对客户资产和负债进行妥善的安排，对企业经营的顺利让渡，以及家族文化的传承，可以确保财富和精神得到延续；C项，一般而言，财富传承的工具包括遗嘱、家族信托、保险、保险金信托等。
- 7.【单选题】特雷诺指数和夏普比率（ ）为基准。
- A.均以资本市场线
- B.均以证券市场线
- C.分别以资本市场线和证券市场线
- D.分别以证券市场线和资本市场线
- 参考答案：D
- 解析：特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率，其风险使用的是系统性风险，故是以贝塔为横轴的证券市场线为基准；夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值，它衡量了投资组合每单位波动性所获得的回报，故是以标准差为横轴的资本市场线为基准。
- 8.【多选题】资产运营能力包括（ ）财务指标。
- A.应收账款周转次数
- B.应收账款周转率
- C.应收账款周转天数
- D.存货周转率
- E.存货周转次数
- 参考答案：ABCDE
- 解析：资产运营能力指企业资产及其组成要素在生产过程中的运营能力。主要包括应收账款周转率和存货周转率两大类财务指标。 应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标。 存货周转率反映的是企业存货周转次数，包括存货周转次数和存货周转天数两个指标。
- 9.【单选题】下列选项中，( )不适宜作为风险管理的目标。
- A.减少损失
- B.降低事故发生概率
- C.杜绝风险发生
- D.实现企业财务的稳定
- 参考答案：C
- 解析：风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障，可以分为损前目标和损后目标。前者是指通过风险管理降低和消除风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境；后者是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施以使灾害产生的损失程度降到最低，使受损企业的生产得以迅速恢复，或使受损家园得以迅速重建。C项，人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。
- 10.【单选题】（ ）是整个理财规划服务的根本。
- A.客户所提供的信息
- B.理财师自己调查的信息
- C.理财规划书
- D.客户的一些想法和要求
- 参考答案：A
- 解析：客户所提供的信息是整个理财规划服务的根本，理财规划书的内容必须与其保持一致。
- 11.【单选题】关键人物保险是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的（ ），指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性。
- A.财产保险
- B.人寿保险
- C.生命保险
- D.意外保险
- 参考答案：B
- 解析：关键人物保险是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的人寿保险，指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性。
◆中级个人贷款
- 1.【单选题】个人商用房贷款签约与发放环节的主要风险点不包括( )。
- A.合同凭证预签无效
- B.业务不合规
- C.合同制作不合格
- D.合同填写不规范
- 参考答案：B
- 解析：业务不合规属于贷款审查与审批中的风险。
- 2.【多选题】借款人具备银行个人汽车贷款要求的条件包括（ ）。
- A.具有稳定的合法收入
- B.具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力
- C.个人信用良好
- D.中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住满1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人
- E.能够支付贷款银行规定的首期付款
- 参考答案：ABCDE
- 解析：借款人申请个人汽车贷款，须具备下列条件：①中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住满1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人；②具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力；③具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；④个人信用良好；⑤能够支付贷款银行规定的首期付款；⑥贷款银行要求的其他条件。
- 3.【单选题】[2021年真题]发卡银行收到持卡人还款时，逾期1-90天（含）的，按照先（ ）后（ ）的顺序进行冲还
- A.应收利息、本金
- B.应收利息或各项费用、本金
- C.本金、应收利息
- D.本金、应收利息或各项费用
- 参考答案：B
- 解析：发卡银行收到持卡人还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还:逾期 1 -90 天(含)的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还;逾期 91 天以上的，按照先本金 、 后应收利息或各项费用的顺序进行冲还 。
- 4.【判断题】信用风险监测是一个动态、连续的过程。（ ）
- A.对
- B.错
- 参考答案：A
- 解析：信用风险监测是指信用风险管理者通过各种监管手段，动态捕捉信用风险领域的异常变动，判断其是否已经达到引起关注的水平或已经超过阈值。信用风险监测是一个动态、连续的过程。
- 5.【判断题】士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居民往来大陆通行证、驾照都是申请个人住房贷款的合法有效身份证件。（ ）
- A.对
- B.错
- 参考答案：B
- 解析：根据规定，申请个人住房贷款的，应提交的合法有效的身份证件包括居民身份证、户口本、军官证、警官证、文职干部证、港澳台居民还乡证、居留证件或其他有效身份证件。
- 6.【单选题】贷款调查不包括（ ）。
- A.借款人收入情况
- B.借款人家庭背景
- C.借款用途
- D.担保情况
- 参考答案：B
- 解析：贷款调查包括但不限于以下内容:材料一致性、借款人基本情况、借款人信用情况、借款人收入情况、担保情况、借款用途。
- 7.【判断题】目前商业银行的个贷行为评分通常每个季度计算一次，完全批量、自动计算。（ ）
- 对
- 错
- 参考答案：错
- 解析：目前商业银行的个贷行为评分通常每个月计算一次，完全批量、自动计算，获取评分所需信息，每月动态更新客户还款行为，进行及时的风险评判。
- 8.【多选题】合作机构风险的表现形式，包括( )。
- A.担保公司的担保风险
- B.借款人信用风险
- C.借款人欺诈风险
- D.房地产开发商的欺诈风险
- E.房地产中介机构的欺诈风险
- 参考答案：ADE
- 解析：合作机构风险的表现形式包括以下三个方面： ①房地产开发商和中介机构的欺诈风险，主要表现为“假个贷”； ②担保公司的担保风险； ③其他合作机构的风险。
- 9.【单选题】下列关于农户贷款的审查与审批，表述错误的是（ ）。
- A.贷中审查应当对贷款调查内容的合规性和完备性进行全面审查
- B.农村金融机构应当遵循审慎性与效率原则，建立完善独立审批制度
- C.依据贷款审查结果，确定授信额度，作出审批决定，在办结时限之后将贷款审批结果及时、主动告知借款人
- D.贷中审查应重点关注贷前调查尽职情况、申请材料完备性和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押及经营风险
- 参考答案：C
- 解析：依据贷款审查结果，确定授信额度，作出审批决定，在办结时限以前将贷款审批结果及时、主动告知借款人。
- 10.【单选题】个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的_____和_____下降导致的。（ ）[2014年11月真题]
- A.担保品价值；保证人实力
- B.还款意愿；担保品价值
- C.还款能力；还款意愿
- D.还款能力；担保品价值
- 参考答案：C
- 解析：个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的还款能力和还款意愿的下降而导致的。因此，防范个人住房贷款的信用风险，就要求个人住房贷款的经办人员通过细致的工作，把握好借款人的还款能力和还款意愿。
◆中级个人贷款
- 1.【单选题】下列各项中，影响银行市场微观环境的因素不包括（ ）。[2016年11月真题]
- A.客户的信贷动机
- B.汇率的变动
- C.信贷资金的供求
- D.银行同业竞争对手的实力与策略
- 参考答案：B
- 解析：影响银行市场微观环境的因素包括：①信贷资金的供求状况；②客户的信贷需求和信贷动机；③银行同业竞争对手的实力与策略。B项，汇率的变动属于宏观环境的影响因素。
- 2.【多选题】公积金个人住房贷款贷后管理的内容包括（ ）。
- A.贷款手续费的结算
- B.贷款数据的报送
- C.委托协议终止
- D.申领和存拨基金
- E.协助不良贷款催收
- 参考答案：ABCE
- 解析：公积金个人住房贷款的贷后管理内容包括：①贷款检查；②协助不良贷款催收；③对账工作；④基金清退和利息划回；⑤贷款手续费的结算；⑥担保贷后管理；⑦贷款数据的报送；⑧委托协议终止；⑨档案管理。申领和存拨基金属于贷款的签约。
- 3.【判断题】个人汽车贷款的贷款人不可将贷款调查中的任何事项委托第三方代为办理。（ ）
- A.对
- B.错
- 参考答案：B
- 解析：个人汽车贷款的贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，【可将贷款调查中的部分特定事项审慎委托第三方代为办理】。
- 4.【单选题】商业银行个人贷款中受托支付是指（ ）
- A.指贷款银行（依法设立的银行业金融机构）根据借款人提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象
- B.指贷款银行根据借款人的要求将贷款资金转入到借款人的账户中
- C.指贷款银行根据贷款合同约定将贷款资金转入第三方监管机构账户中
- D.指贷款银行将贷款资金转入经认证的资金托管机构账户中
- 参考答案：A
- 解析：贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
- 5.【单选题】获得授权的分支机构开办相关信用卡业务，应当提前（ ）个工作日持中国银（保）监会批准文件、总行授权文件及其他相关材料向注册地中国银（保）监会派出机构报告。
- A.10
- B.20
- C.30
- D.60
- 参考答案：C
- 解析：获得授权的分支机构开办相关信用卡业务，应当提前30个工作日持中国银（保）监会批准文件、总行授权文件及其他相关材料向注册地中国银（保）监会派出机构报告。
- 6.【判断题】在我国目前的情况下，通过验证借款人缴纳个人所得税税单的数额来判定其真实收入水平是最简单、最实际有效的方法。（ ）
- A.正确
- B.错误
- 参考答案：B
- 解析：在我国，个人所得税税单仅反映纳税人申报的部分合法收入，可能存在未申报收入或隐性收入。实际收入认定需结合银行流水、社保缴纳等其他证明材料综合评估。根据《个人所得税法》及银行信贷审查实务，单一税单无法全面反映真实收入水平。选项分析：题干描述的方法不够全面，存在明显局限性，无法作为唯一判定依据。
- 7.【判断题】农户贷款中的农户是指长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户、国有农场的职工和农村个体工商户。（ ）
- A.正确
- B.错误
- 参考答案：A
- 解析：农户贷款是指银行业金融机构向符合条件的农户发放的用于生产经营、生活消费等用途的本外币贷款。此处农户是指长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户、国有农场的职工和农村个体工商户。
- 8.【多选题】将信贷管理大致地分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节，这种划分难以对信贷管理中的具体问题采取（ ）的措施。
- A.有效性
- B.针对性
- C.操作性
- D.完整性
- E.实效性
- 参考答案：BC
- 解析：信贷管理不能仅大致地分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节，这种划分难以对信贷管理中的具体问题采取有针对性和操作性的措施，也难以对贷款使用实施有效的管控。贷款人要从加强贷款全流程管理的思路出发，将贷款过程管理中的各个环节进行分解，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。
- 9.【单选题】对个人住房贷款楼盘项目进行准入调查时，项目本身的调查不包括（ ）。
- A.项目资料的有效性调查
- B.项目合法性调查
- C.项目工程进度调查
- D.项目的实地考察
- 参考答案：D
- 解析：对个人住房贷款楼盘项目的准入调查包括对开发商资信的调查、项目本身的调查以及对项目的实地考察，最后撰写调查报告。其中对项目本身的调查包括项目资料的完整性、真实性和有效性调查，项目的合法性调查，项目工程进度调查，项目资金到位情况调查。
- 10.【单选题】下列关于商业性个人住房贷款利率政策的表述，正确的是（ ）。[2016年6月真题]
- A.按商业性贷款利率执行，在区间上限、下限均实行管理
- B.按商业性贷款利率执行，在区间内上限管理，下限放开
- C.按商业性贷款利率执行，在区间内上限放开，下限管理
- D.按商业性贷款利率执行，在区间内上限、下限管理均放开
- 参考答案：C
- 解析：（本题知识点已过期）个人住房贷款的利率按商业性贷款利率执行，上限放开，实行下限管理。根据现行规定，个人住房贷款利率浮动区间的下限为基准利率的0.7倍。
- 11.【单选题】关于个人借款合同的格式条款与非格式条款，下列表述错误的是( )。
- A.对格式条款有两种以上解释的，应当做出不利于提供格式条款一方的解释
- B.格式条款的提供方应当采取合理的方式提请对方注意免除或限制其责任的条款
- C.非格式条款是在格式条款外另行商定的条款
- D.格式条款与非格式条款不一致的，应当采用格式条款
- 参考答案：D
- 解析：教材页码：P112-116 依据《民法典》第四百九十八条规定办理，即格式条款与非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。可见，补充条款、特别约定条款等非格式条款的效力优于格式条款。
◆中级法律法规与综合能力
- 1.【多选题】货币市场是短期资金融通的市场,下列选项中属于货币市场的有（ ）。
- A.债券市场
- B.股票市场
- C.银行间同业拆借市场
- D.银行间债券回购市场
- E.票据市场
- 参考答案：CDE
- 解析：股票和债券市场属于资本市场。故本题选CDE。
- 2.【单选题】通过提供票据发行便利来分散投资者风险的业务创新，属于（ ）的金融工具创新。
- A.流动性增强型
- B.信用创造型
- C.风险转移型
- D.股权创造型
- 参考答案：B
- 解析：微观层面的金融创新仅指金融工具的创新。大致可分为： ①信用创造型创新(如用短期信用来实现中期信用、分散投资者风险的票据发行便利等)； ②风险转移型创新(如货币互换、利率互换等)； ③增强流动性创新(如长期贷款的证券化等)； ④股权创造型创新(如附有股权认购书的债券等)。
- 3.【判断题】存款保险制度中的被保险存款只能是投保机构吸收的人民币存款。
- 对
- 错
- 参考答案：错
- 解析：存款保险制度中的被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。
- 4.【单选题】利息率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，它是计量（ ）增值程度的数量指标。
- A.流动资本
- B.借贷资本
- C.经营资本
- D.自有资本
- 参考答案：B
- 解析：利息率是一定时期内利息收入同本金之间的比率，它是计量借贷资本增值程度的数量指标。
- 5.【单选题】某商业银行由于违规销售某款理财产品导致客户的投资损失，其他客户对其在改银行购买理财产品的安全性产生了担心，该风险是（ ）。
- A.市场风险
- B.法律风险
- C.声誉风险
- D.战略风险
- 参考答案：C
- 解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
- 6.【多选题】准贷记卡和贷记卡的共同点包括（ ）。
- A.是否具有信用额度
- B.是否可以透支
- C.是否循环信用
- D.是否能预借现金
- E.是否有存款利息
- 参考答案：ABCD
- 解析：<img src="/upload/paperimg/202401181618432612151f9-25e69be75bdb/1620571600.png" style="width:100%;"/>
- 7.【多选题】根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为（ ）。
- A.针对银行的犯罪
- B.危害货币管理制度的犯罪
- C.危害金融业务管理制度的犯罪
- D.诈骗型金融犯罪
- E.危害金融机构管理制度的犯罪
- 参考答案：BCE
- 解析：根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。
- 8.【单选题】国际银行最普遍的、最广泛的用于综合考量商业银行盈利能力和风险水平的指标是（ ）。
- A.风险调整后的资本回报率（RAROC）
- B.风险价值（VaR）
- C.资产收益率（ROA）
- D.净资产收益率（ROE）
- 参考答案：A
- 解析：风险调整后的资本回报率（RAROC），又称经济资本回报率，是经风险调整后的净收益与经济资本的比率。该指标在评价商业银行盈利能力时充分考虑到风险成本，使银行的收益与所承担的风险相对应。RAROC已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。不同于传统的ROA、ROE指标，RAROC克服了传统财务指标的一些缺陷，配置资本资源更具科学性。B项，风险价值（VaR）是市场风险的计量方法。
- 9.【判断题】国务院银行业监督管理机构对于银行业金融机构违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的追究方式与对银行业金融机构未经批准设立分支机构的处罚追究的方式相同。（ ）
- 对
- 错
- 参考答案：对
- 解析：银行业金融机构违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的，国务院银行业监督管理机构及其派出机构应当处罚追究。处罚追究方式与对银行业金融机构未经批准设立分支机构的，或未经批准变更、终止的处罚追究的方式相同。
- 10.【单选题】通常，负责银行和业务经营活动的指挥与管理的是（ ）。
- A.高级管理层
- B.监事会
- C.董事会
- D.审计部门
- 参考答案：C
- 解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，还应当重点关注银行的经营发展战略、风险容忍度、风险管理和内部控制政策、资本规划、公司治理与信息披露等，监督并确保高级管理层有效履行管理职责，维护存款人和其他利益相关者的合法权益。
◆中级法律法规与综合能力
- 1.【多选题】非现场风险分析的主要内容包括（ ）。
- A.资产质量分析
- B.流动性分析
- C.盈亏分析
- D.资本充足性分析
- E.市场风险的分析
- 参考答案：ABCDE
- 解析：非现场风险分析的主要内容包括：资产质量分析；资本充足性分析；流动性分析；市场风险的分析；盈亏分析等方面。故本题选ABCDE。
- 2.【判断题】大额可转让定期存单的面额可由投资者与银行相互协商决定。（ ）
- 对
- 错
- 参考答案：错
- 解析：大额可转让定期存单，简称CDs，是由商业银行发行的、有固定面额和约定期限并可以在市场上转让流通的存款凭证。
- 3.【单选题】合规监管是以（ ）为主，主要是将银行经营行为约束在国家政策、法规允许的范围内。
- A.银行自我监管
- B.市场约束
- C.行政管制
- D.行业自律
- 参考答案：C
- 解析：合规监管以行政管制为主，主要是将银行经营行为约束在国家政策、法规允许的范围内，其着眼点更多地在于维护国家政策法规的严肃性，明确规定能做什么，不能做什么，属于静态的监管模式。故本题选C。
- 4.【多选题】商业银行代理政策性银行业务主要包括（ ）。
- A.代理财政性存款
- B.代理专项资金管理
- C.代理贷款项目管理
- D.代理银行汇票
- E.代理资金结算
- 参考答案：BCE
- 解析：BCE正确：代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。 A错误：代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。 D错误：“代理银行汇票业务”属于“代理商业银行业务”。
- 5.【判断题】我国银行可以发行以人民币计价的大额定期存单，也可以发行以外币计价的大额定期存单。（ ）
- 对
- 错
- 参考答案：错
- 解析：大额存单是指由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。
- 6.【单选题】最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由（ ）向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排
- A.商业银行
- B.中央银行
- C.银保监会
- D.国务院监管机构
- 参考答案：B
- 解析：最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。
- 7.【判断题】作为银行的银行，中央银行更加易于通过组织其他银行给那些处于困难之中的银行提供协调贷款等方式给予流动性支持。（ ）
- 对
- 错
- 参考答案：对
- 解析：作为银行的银行，中央银行更加易于通过组织其他银行给那些处于困难之中的银行提供协调贷款等方式给予流动性支持。
- 8.【单选题】（ ）是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程。
- A.银行自我监管
- B.外部监管
- C.行业自律
- D.市场约束
- 参考答案：D
- 解析：D选项：市场约束也被称为市场纪律，就是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构，如律师事务所、会计师事务所、审计师事务所和信用评估机构等的帮助，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程。 A选项：商业银行自我监管通过内部治理、内部控制与内部审计实现。 B选项：银行业外部监管是监管的最高层次，是由国务院授权成立的中国银行业监督管理委员会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。 C选项：银行同业组织的行业自律即是银行同业自我管理与约束的过程。
- 9.【单选题】期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向期权卖方购入某种商品或期货合约的权利，这种期权是（ ）。
- A.看涨期权
- B.即期期权
- C.远期期权
- D.看跌期权
- 参考答案：A
- 解析：看涨期权是指期权买入方按照一定的价格，在规定的期限内享有向期权卖方购入某种商品或期货合约的权利。
- 10.【判断题】在现代证券市场上，股票主要以纸质记账的形式存在。（ ）
- A.正确
- B.错误
- 参考答案：B
- 解析：在现代证券市场上，交易所都借助计算机网络进行股份登记和股票交易，股票主要以电子记账的形式存在。
- 11.【判断题】票据贴现对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，在票据到期前，可以取得票据所记载的金额。
- A.正确
- B.错误
- 参考答案：B
- 解析：票据贴现对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。
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