中级银行从业每日一练-2026年4月14日

1.【多选题】商业银行按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，合理确定贷款金额时应考虑（）。
A.项目风险水平
B.自身风险偏好
C.自身风险承受能力
D.项目期间
E.项目收益率
参考答案：AC
解析：教材页码：P147-149 商业银行应当按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。

2.【单选题】《商业银行流动性风险管理办法》规定，我国商业银行的流动性覆盖率应在（）达到100%。
A.2018年底前
B.2020年底前
C.2016年底前
D.2014年底前
参考答案：A
解析：《商业银行流动性风险管理办法》中关于流动性覆盖率过渡期的规定延续了原《商业银行流动性风险管理办法(试行)》中的安排，商业银行应在2018年底前达到100%，在此之前的半年内应不低于90%。同时，继续鼓励有条件的商业银行提前达标。

3.【多选题】贷款承诺主要是用于（）。
A.指定项目建设
B.有价证券投资
C.融资租赁支付
D.企业经营周转
E.经营租赁支付
参考答案：AD
解析：教材页码：P190 贷款承诺业务是指应客户申请，银行对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在一定的有效期内，提供一定额度和期限的贷款，用于指定项目建设或企业经营周转。

4.【多选题】个人外汇账户按性质划分为（）。
A.外汇结算账户
B.现汇账户
C.现钞账户
D.外汇储蓄账户
E.资本项目账户
参考答案：ADE
解析：个人外汇账户的性质分类依据外汇管理规定进行区分。根据《个人外汇管理办法实施细则》，外汇结算账户用于经常项目下的外汇收支，外汇储蓄账户主要用于个人外汇存款，资本项目账户涉及跨境投资等资本项目交易。现汇账户和现钞账户属于按资金形态划分的类别，与题干要求的“按性质”不符。答案对应A、D、E。

5.【多选题】外汇管理主要包括（）。
A.经常项目外汇管理
B.资产项目外汇管理
C.资本项目外汇管理
D.金融项目外汇管理
E.一般项目外汇管理
参考答案：AC
解析：外汇管理主要包括经常项目外汇管理和资本项目外汇管理。

6.【单选题】根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》等系列指导意见，监管部门对商业银行绩效管理的主要关注点不包括（）。
A.年度经营计划的审慎性
B.业务归属和会计核算的准确性
C.信贷资源配置的合规性
D.财务数据和管理信息的规范性
参考答案：C
解析：根据《绩效指引》等系列指导意见，监管部门对商业银行绩效管理的主要关注点如下：一是在激励约束机制方面，是否建立健全对董事和监事的履职评价体系、明确董事和监事的履职标准，高级管理人员绩效考核标准、程序等激励约束机制是否公正透明，绩效考核的标准能否体现保护存款人和投资人利益原则，确保银行短期利益与长期利益相一致，是否对高管违反法律、规章及本行章程造成损失建立问责制度。二是年度经营计划的审慎性。三是绩效考评目标与年度经营计划的吻合性。四是绩效考评指标设置与上级机构考评要求的一致性。五是业务归属和会计核算的准确性。六是财务数据和管理信息的规范性。七是是否将绩效考评管理纳入内部审计，法人机构应每年至少组织开展一次绩效考评专项审计。八是是否将商业银行绩效考评实施情况纳入年度监管评价，并与设立机构、开办新业务、高级管理人员任职资格核准等监管激励措施挂钩。

7.【单选题】区域信贷资源配置的主要考虑因素不包括（）。
A.利润目标、风险偏好和市场预期
B.区域信贷资产风险收益属性
C.国家区域发展规划和区域信贷资源储备情况
D.银行区域市场竞争地位
参考答案：A
解析：教材页码：P389-390 区域信贷资源配置的考虑因素主要有：一是要考虑各区域信贷资产风险收益属性，保持和加大对风险收益匹配较好的区域的贷款投放力度，提高信贷资源的边际效益；二是要考虑国家区域发展规划和区域信贷资源储备情况，要将银行区域信贷发展战略与国家区域经济发展规划结合起来；三是要考虑银行区域市场竞争地位，巩固和增强在国内市场重点区域的市场地位。

8.【判断题】从消费需求看，过去我国消费具有明显的模仿型排浪式特征，现在个性化、多样化消费渐成主流。（）
对
错
参考答案：对
解析：从消费需求看，过去我国消费具有明显的模仿型排浪式特征，现在个性化、多样化消费渐成主流。

9.【判断题】重组型不良资产收购业务模式不仅直接预防和避免了企业供应链条上的信用支付危机，而且间接夯实了整个社会的信用基础。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P471-473 重组型不良资产收购业务模式不仅直接预防和避免了企业供应链条上的信用支付危机，而且间接夯实了整个社会的信用基础。

10.【单选题】根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，下列关于信息科技外包风险主管部门的主要职责表述错误的是（）。
A.对外包风险进行识别、评估与风险提示
B.实施信息科技外包战略
C.向高级管理层定期汇报信息科技外包活动相关风险
D.监督、评价外包管理工作，并督促提升外包服务水平
参考答案：B
解析：B项，信息科技外包战略应该由执行部门实施。

1.【多选题】商业银行对银行账簿利率风险的管理应包括利率风险的（）等全过程。
A.识别
B.度量
C.计量
D.监测
E.控制
参考答案：ACDE
解析：商业银行对银行账簿利率风险的管理应包括利率风险的识别、计量、监测和控制等全过程。

2.【单选题】下列选项中，（）不是监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点。
A.着力解决薪酬与风险挂钩的问题
B.着力解决市场纪律约束的问题
C.着力解决绩效管理的问题
D.着力解决法人层面的问题
参考答案：C
解析：监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点主要包括： (1)着力解决薪酬机制的问题。 (2)着力解决法人层面的问题。 (3)着力解决薪酬与风险挂钩的问题。 (4)着力解决市场纪律约束的问题。

3.【判断题】开发性金融机构和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P465-466 开发性金融机构和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系。

4.【单选题】下列关于商业银行资本充足率的表述，正确的是（）。
A.经济资本与风险加权资产的比率
B.资本总额与资产总额的比率
C.银行持有的符合监管规定的“合格资本”与风险加权资产的比率
D.账面资本与风险加权资产的比率
参考答案：C
解析：巴塞尔协议规定了商业银行资本充足率的计算方法，核心是监管资本与风险加权资产的比值。合格资本指巴塞尔协议界定的核心一级资本、其他一级资本和二级资本，区别于账面资本（会计概念）和经济资本（内部测算）。风险加权资产反映不同资产的风险程度，而非简单的资产总额。选项C准确对应该监管公式，其他选项或混淆了资本类型（经济资本/账面资本），或忽略了风险加权因素。巴塞尔协议Ⅲ明确了资本充足率的分母为加权后的风险资产，分子为符合标准的监管资本。

5.【多选题】商业银行“展业三原则”包括（）。
A.维持稳定客户
B.了解你的客户
C.重视潜在客户
D.了解你的业务
E.尽职调查
参考答案：BDE
解析：教材页码：P423-425 在客户信息管理方面，商业银行要充分了解自己的客户。“了解你的客户”“了解你的业务”和“尽职调查”，合称商业银行“展业三原则”。

6.【判断题】账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：账面资本指企业资产负债表中的所有者权益，包括股本、留存收益等，体现企业实际拥有的资金。监管资本由监管机构设定，要求金融机构为抵御风险必须持有的最低资本，确保稳定性。经济资本是金融机构内部评估的覆盖非预期损失所需的资本，反映自身风险承受能力。前者基于会计角度，后两者围绕风险管理。参考银行业资本管理相关理论和《巴塞尔协议》框架。

7.【单选题】个人住房贷款业务中，（）不以营利为目的，实行"低进低出"的利率政策。
A.个人住房组合贷款
B.公积金个人住房贷款
C.自营性个人住房贷款
D.个人经营性用房贷款
参考答案：B
解析：公积金个人住房贷款由住房公积金管理中心运作，资金来源为职工缴存的住房公积金，执行政策性优惠利率，其利率低于商业性住房贷款。自营性个人住房贷款由商业银行自主经营，利率定价遵循市场化原则。个人住房组合贷款则是公积金贷款与自营性贷款的结合。个人经营性用房贷款属于商业用途贷款，利率较高。题目所述特征符合公积金贷款的政策定位。相关知识点参考《住房公积金管理条例》及商业银行信贷业务规范。

8.【单选题】金融租赁公司法人机构设立，应有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的（）。
A.50%
B.40%
C.30%
D.20%
参考答案：A
解析：教材页码：P522-524 金融租赁公司法人机构设立，应符合以下条件：（1）有符合《中华人民共和国公司法》和银行业监督管理机构规定的公司章程。（2）有符合规定条件的发起人。（3）注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币。（4）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的50%。（5）建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系。（6）建立了与业务经营和监管要求相适应的信息科技架构，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息系统，具备保障业务持续运营的技术与措施。（7）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。（8）银行业监督管理机构规章规定的其他审慎性条件。

9.【判断题】非金融类不良资产，主要指非金融机构所有，但不能为其带来经济利益，或带来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损的资产，以及各类金融机构作为中间人受托管理其他法人或自然人财产形成的不良资产等其他经监管部门认定的不良资产。（）
对
错
参考答案：对
解析：非金融类不良资产，主要指非金融机构所有，但不能为其带来经济利益，或带来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损的资产，以及各类金融机构作为中间人受托管理其他法人或自然人财产形成的不良资产等其他经监管部门认定的不良资产。

10.【判断题】成本加成法把贷款利率分为资金成本、风险补偿和目标收益等三部分。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P390-392 成本加成法认为任何一笔贷款的利率应包括资金成本、费用成本、风险补偿和目标收益等四部分。

11.【多选题】利率风险按照来源的不同，可分为（）。
A.基准风险
B.收益率曲线风险
C.期权性风险
D.交易性风险
E.重新定价风险
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P302-305 市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

1.【单选题】商业银行最基本、最常用的风险识别方法是（）。
A. 情景分析法
B. 资产财务状况分析法
C. 制作风险清单
D. 专家调查列举法
参考答案：C
解析：制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，根据八大风险分类，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外常用的风险识别与分析的方法还有：①资产财务状况分析法；②失误树分析方法；③分解分析法。

2.【单选题】在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责不包括（）。
A.按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况
B.按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制
C.积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人
D.监督管理人对专项计划资产管理、运用、处分情况，发现管理人的管理指令违反专项计划说明书或者托管协议约定的，应当要求改正，未能改正的，应当拒绝执行并及时向证券交易所及相关监管机构报告
参考答案：D
解析：教材页码：P148~153 在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责包括： (1)按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况；(2)按照约定及时归集和划转现金流，防范基础资产及其现金流与自身或相关参与机构固有财产混同，维护专项计划资产安全；(3)按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制；(4)积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人。

3.【单选题】下列不属于商业银行代理业务操作风险的是（）
A.通过代理收付款业务进行洗钱活动
B.内外勾结编造代理业务合同骗取手续费收入
C.未获得客户允许代理扣划资金或进行交易
D.代理理财产品由于市场利率变动而造成损失
参考答案：D
解析：教材页码：P115~119 <img src="/upload/paperimg/202603181042006633234cb-041642858841/20260318102746ca5f.png" style="width:100%;"/>

4.【单选题】有价值的市场监测信息不包括（）。
A.股票价格
B.金融市场
C.债券市场
D.外汇市场
参考答案：B
解析：教材页码：P300~301 有价值的市场监测信息包括但不限于：股票价格（包括股市整体表现以及与被监管银行业务有关的各个领域的次级指数），债券市场（货币市场、中期票据、长期债务、衍生工具、政府债券市场、信用违约价差指数等），外汇市场，商品市场，以及与特定产品挂钩的指数，例如某些证券化产品指数。

5.【多选题】新产品（业务）风险管理原则包括（）。
A. 统一性
B. 公开性
C. 全面性
D. 时效性
E. 统筹性
参考答案：ACE
解析：新产品（业务）风险管理原则包括：统一性、全面性、适应性、有效性以及统筹性。

6.【多选题】商业银行的风险管理环境包括下列哪些要素？（　　）
A. 内部控制
B. 风险偏好
C. 公司治理
D. 管理战略
E. 风险文化
参考答案：ABCDE
解析：健全的风险管理体系在商业银行的可持续发展过程中具有重要的战略地位。商业银行的整体风险管理环境，包括公司治理、内部控制、风险文化和管理战略、风险偏好等方面的内容。

7.【多选题】国别风险的主要类型有（）。
A.政治风险
B.信用风险
C.主权风险
D.宏观经济风险
E.操作风险
参考答案：ACD
解析：教材页码：P320-322 国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

8.【多选题】根据良好的公司治理和内部控制原则，商业银行市场风险管理组织架构应当能够（）。
A.由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告
B.由董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任
C.由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付
D.做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突
E.确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立
参考答案：BDE
解析：选项A，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告；选项C，交易部门应当将中台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付。

9.【单选题】在经济下行期间，贷款需求（）与宏观政策（）会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。
A.收缩；紧缩
B.收缩；宽松
C.扩张；宽松
D.扩张；紧缩
参考答案：B
解析：在经济下行期间，贷款需求收缩与宏观政策宽松会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。

10.【单选题】商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第一年的违约率是0.8％，第二年的违约率是1.4％，第三年的违约率是2.1％。3年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。
A.95.757％
B.96.026％
C.98.562％
D.92.547％
参考答案：A
解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0.8％)×(1-1.4％)×(1-2.1％)=95.757％。

1.【多选题】X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（）。
A.外包有利于银行将工作重点放在核心业务上
B.外包服务最终责任人依然是X银行
C.X银行旨在通过业务外包来转移操作风险
D.业务外包和保险一样.都能够从根本上规避操作风险
E.业务外包本身也可能存在风险
参考答案：ABCE
解析：D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。

2.【单选题】关于操作风险的定性信息披露的内容是指（）。
A.操作风险情况
B.银行账户利率风险测量的频度
C.逾期的定义
D.不良贷款的定义
参考答案：A
解析：教材页码：P456-458 B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露；CD两项为关于信用风险的定性信息披露。

3.【单选题】声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险（）。
A.相互排斥、互不共存
B.相互独立、互不影响
C.交叉存在、互相作用
D.没有关系
参考答案：C
解析：教材页码：P337 声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

4.【单选题】美国在（）中把原来多个部门负责的金融消费者权益保护职能进行了合并，设立消费者金融保护局。
A.《金融消费者保护高级原则》
B.《多德一弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》
C.《金融机构董事会和高管人员公平交易职责指引》
D.《2012年金融服务法案》
参考答案：B
解析：教材页码：P374~375 美国在《多德一弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》中把原来多个部门负责的金融消费者权益保护职能进行了合并，设立消费者金融保护局(CFPB)。

5.【单选题】（）是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风险。银行通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险。
A.固有风险
B.控制措施
C.剩余风险
D.固定风险
参考答案：A
解析：教材页码：P217~218 固有风险是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风险。银行通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险，在新产品、新活动、新流程和新系统技产或引入前，也要充分评估其固有风险。

6.【多选题】国别风险预警和应急处置包括（）。
A.建立国别风险预警机构
B.完善风险信息监控
C.加强风险控制
D.健全预警信息传递机制
E.准确把握预警等级
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P334~335 国别风险预警和应急处置包括：（1）建立国别风险预警机构；（2）完善风险信息监控；（3）健全预警信息传递机制；（4）准确把握预警等级；（5）加强风险预测（6）制定应急处置方案。

7.【多选题】采用内部评级法高级法的商业银行，应自行估计的参数包括（）
A.违约分布
B.有效期限
C.违约概率
D.违约风险暴露
E.违约损失率
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P88~100 采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。

8.【多选题】商业银行的战略风险主要体现在（）。
A.战略目标缺乏整体兼容性
B.客户和公众的不满或抵制行动
C.为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷
D.整个战略实施过程中的质量难以保证
E.为实现目标所需要的资源缺乏
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P349~351 商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面:商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。

9.【单选题】根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6．00％，第一年的边际死亡率为2．50％，则隐含的第二年边际死亡率约为（）。
A.3．45％
B.3．59％
C.3．67％
D.4．35％
参考答案：B
解析：教材页码：P85~88 根据死亡率模型，两年的累计死亡率计算公式为：(1-MMR【sub|2】)×(1-MMR【sub|1】)=1-CMR【sub|2】，其中，MMR【sub|i】表示第i年的边际死亡率，CMR【sub|2】表示两年的累计死亡率。根据题意得：MMR【sub|2】=1-(1-6％)／(1-2．5％)≈3．59％。

10.【多选题】商业银行制定流动性应急计划时需要考虑的因素有（）
A.选定流动性危机各阶段的预警指标
B.确定应急管理小组的部门组成和人员组成
C.保持重要客户和交易对手信心的沟通安排
D.形成紧急状态下的内外部沟通联系表
E.建立流动性压力测试与流动性应急间触发关系
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P315~319 各银行流动性应急机制具有各自特点。但是监管机构要求和商业银行实践都表明流动性应急计划应具备一些关键要素。这些关键要素包括以下几种： (1)设定触发应急计划的情景，至少应当包括银行评级被大幅降低的情况。 (2)明确董事会、高管层及各部门在应急计划实施中的权限和职责。 (3)规定应急程序和措施，至少包括资产方应急措施和负债方应急措施、加强内外部沟通和其他减少因信息不对称而给商业银行带来不利影响的措施。 (4)列明压力情况下的应急资金来源和量化信息，合理估计可能的筹资规模和所需时间，充分考虑跨境、跨机构的流动性转移限制，确保应急资金来源可靠、充分。 (5)区分法人和集团层面，并视需要针对重要币种和境外主要业务区域制订专门的应急计划。对于受到流动性转移限制影响的分支机构或附属机构，应当制订专门的应急计划。 (6)至少每年对应急计划评估一次，必要时进行修订，并不定期对应急计划进行演练，确保在紧急情况下的顺利实施。【考查考点】

11.【多选题】在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区（）的定性和定量因素。
A.政治
B.经济
C.金融
D.社会状况
E.自然资源
参考答案：ABD
解析：教材页码：P323-327 在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素。

1.【判断题】同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。（）
对
错
参考答案：对
解析：合同填写完毕后,填写人员应及时将合同文本交合同复核人员进行复核。同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。

2.【判断题】实际增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率。

3.【判断题】自主型贷款重组完全由债权银行自主决定。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：自主型贷款重组完全由借款企业和债权银行协商决定。

4.【多选题】对于机器设备的估价，主要考虑的因素有（）。
A.折旧
B.有形损耗
C.无形损耗
D.市场价格
E.预计市场涨落
参考答案：AC
解析：对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。

5.【判断题】商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定量分析系统是5Cs系统。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定性分析系统是5Cs系统。除5Cs系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼(CAMEL)分析系统。

6.【多选题】银行在分析项目工艺技术方案时，应考虑技术来源的经济性，这就要考虑工艺技术的运营成本。工艺技术运营成本包括（）。
A.人员工资
B.原材料及能源消耗费
C.工艺设备及厂房折旧费
D.贷款利息等财务费用
E.维护运转费
参考答案：ABCE
解析：工艺技术营运成本决定了工艺技术方案的经济收益。工艺技术营运成本包括原材料及能源消耗费、维护运转费、人员工资、工艺设备及厂房折旧费。

7.【判断题】信贷授权大致可分为直接授权和转授权两种类型。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：信贷授权大致可分为直接授权和转授权两种类型。

8.【单选题】下列不属于收款条件的是（）。
A.现货交易
B.赊账销售
C.预收货款
D.远期交易
参考答案：D
解析：教材页码：P77-81 收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

9.【判断题】风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：参考信贷管理流程中审查及风险评价相关内容。风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。

10.【多选题】下列属于贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件有（）。
A.借款人信用状况良好，无重大不良记录
B.借款用途及还款来源明确、合法
C.符合国家有关投资项目资本金制度的规定
D.借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记
E.国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求
参考答案：ABCDE
解析：贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件： (1)借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记。 (2)借款人信用状况良好，无重大不良记录。 (3)借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录。 (4)国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求。 (5)借款用途及还款来源明确、合法。 (6)项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序。 (7)符合国家有关投资项目资本金制度的规定。 (8)贷款人要求的其他条件。

1.【单选题】（）是指在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。
A.预控性处置
B.全面性处置
C.风险分析
D.风险预警的后评价
参考答案：A
解析：预控性处置是在风险预告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信号到正常范围。

2.【单选题】某集团高级管理者王某因放高利贷被拘留，这将为向该集团提供贷款的银行带来（）。
A.经营状况风险
B.管理状况风险
C.财务状况风险
D.与银行往来情况监控
参考答案：B
解析：主要控制人或高级管理者出现个人征信问题、涉及民间借贷或涉及赌博等行为属于企业管理状况风险。

3.【单选题】某企业的流动资产是500万元，非流动资产是1000万元，流动负债是300万元，非流动负债是900万元，则该企业的营运资本是（）。
A.200
B.100
C.500
D.300
参考答案：A
解析：营运资本=流动资产-流动负债

4.【单选题】贷款分类应达到的目标不包括（）。
A.揭示贷款的实际价值和风险程度
B.真实、全面、动态地反映贷款数量
C.及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题
D.商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据
参考答案：B
解析：教材页码：P258-259 商业银行贷款分类的目的，不仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题，采取相应措施，化解贷款风险。贷款分类结果还是商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据。

5.【多选题】责任行为可能发生于信贷人员对贷款（）的过程中。
A.调查分析
B.决策审批
C.放款支付
D.贷后管理
E.日常管理
参考答案：ABCDE
解析：责任行为是指信贷人员在贷款调查分析、决策审批、放款支付、贷后管理以及日常管理中存在的违反授信业务管理和操作流程的有关规定，或违反授信尽职有关规定,或发生职业道德风险并且与不良贷款的形成具有因果关系,或对不良贷款形成存在重大关联关系的行为。

6.【多选题】下列属于企业经营风险的有（）。
A.企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
B.产品积压、存货周转率大幅下降
C.兼营不熟悉的业务、新的业务
D.产品结构单一
E.企业的地点发生不利的变化
参考答案：CDE
解析：题中A、B两项属于企业的财务风险，选项C、D、E正确。

7.【单选题】保证人的保证限额等于（）。
A.信用风险限额
B.信用风险限额+在银行资产
C.信用风险限额-对银行负债
D.信用风险限额+未来收入现值
参考答案：C
解析：保证人的保证限额，是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值。

8.【判断题】商业银行应对重组资产设置重组观察期。观察期自合同调整后约定的第一次还款日开始计算，应至少包含连续三个还款期，并不得低于6个月。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：商业银行应对重组资产设置重组观察期。观察期自合同调整后约定的第一次还款日开始计算，应至少包含连续两个还款期，并不得低于1年。

9.【单选题】下列有关客户经营管理状况分析的表述，错误的是（）。
A.销售阶段的核心是市场
B.生产阶段的核心是技术
C.供应阶段的核心是进货
D.市场阶段的核心是管理
参考答案：D
解析：信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以通过客户经营业绩指标进行分析。其中，供应阶段的核心是进货；生产阶段的核心是技术；销售阶段的核心是市场。

10.【单选题】银行客户经理对借款人发送《催收通知单》的法律意义主要在于（）
A.体现银行职业的特殊性
B.体现银行工作的礼节性
C.体现权利主张的有理性
D.保证诉讼时效的有效性
参考答案：D
解析：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为2年。诉讼时效期间从贷款到期之日计算。诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函（须经对方签字），或借款人书面提出还款计划、双方重新签订协议等而中断。从中断之日起，诉讼时效重新计算。超过诉讼时效，贷款将不再受法律保护。

11.【多选题】按照阶段划分，风险处置可以分为（）。
A.全面性处置
B.预控性处置
C.局部处置
D.重点处置
E.事后处置
参考答案：AB
解析：按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

1.【多选题】衰退期的行业生产能力会出现过剩现象。从衰退的原因来看，可能有四种类型的衰退，包括（）。
A.资源型衰退
B.效率型衰退
C.收入低弹性衰退
D.聚集过度性衰退
E.自然原因衰退
参考答案：ABCD
解析：从衰退的原因来看，可能有四种类型的衰退，它们分别是： ①资源型衰退，即由于生产所依赖的资源的枯竭所导致的衰退； ②效率型衰退，即由于效率低下的比较劣势而引起的行业衰退； ③收入低弹性衰退，即因需求一收入弹性较低而衰退的行业； ④聚集过度性衰退，即因经济过度聚集的弊端所引起的行业衰退。

2.【多选题】我国的中小企业划分标准主要是根据（）界定的。
A.企业的从业人员
B.营业收入
C.资产总额
D.行业特点
E.实收资本
参考答案：ABCD
解析：我国的中小企业划分标准主要是根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点而制定的。

3.【多选题】节税筹划的特征有（）。
A.合法性
B.策划性
C.规范性
D.政策导向性
E.权利性
参考答案：ABD
解析：节税筹划的特征有：（1）合法性；（2）政策导向性；（3）策划性。

4.【单选题】按照风险可否分散，证券投资风险可分为系统性风险和非系统性风险，以下选项属于系统性风险的是（）。
A.操作性风险
B.市场风险
C.券商选择不当的风险
D.不合规的证券咨询风险
参考答案：B
解析：系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的，这些因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变动等。这类风险影响所有投资资产变量的可能值，因此不能通过分散投资相互抵消或者削弱，故又称为不可分散风险。系统性风险具体包括政策风险、利率风险、购买力风险和市场风险等。

5.【判断题】如果过早退休，客户需要承担相对较大的经济压力。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：如果过早退休，客户需要承担相对较大的经济压力。

6.【单选题】以下对目前我国养老金发放过低的原因说法不正确的是（）。
A.养老金调整机制的缺失，使得养老金增长没有稳定的制度保障
B.企业年金、家庭存款方面等个体差异较大
C.养老金来源的单一化，让其增长后续乏力，使养老保障的质量和水平都明显下滑
D.双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势
参考答案：B
解析：目前我国养老金发放过低受困于多方面，一是养老金调整机制的缺失，使得养老金增长没有稳定的制度保障；二是双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势；三是养老金来源的单一化，让其增长后续乏力，使养老保障的质量和水平都明显下滑。

7.【单选题】资管产品缴纳增值税对于个人理财的影响错误的是（）。
A.资管产品征收增值税后的投资回报率会出现下降，但下降幅度较小
B.投资者在选择投资某资管产品时仅考虑税收影响
C.最终决定投资者实际收益的还是其所购买的资管产品的业绩表现，税收情况可以作为选择产品时的参考项目之一
D.如果简单按照简易征税来看，税后回报率为原回报率基础上的九七折
参考答案：B
解析：最终决定投资者实际收益的还是其所购买的资管产品的业绩表现，税收情况可以作为选择产品时的参考项目之一，但更重要的是投资者所选择产品购买的时点，购买的品种，产品的投资经理经验情况等。因此投资者在选择投资某资管产品时切忌仅考虑税收影响，应该更加全面地对该资管产品进行横向和纵向的了解。

8.【多选题】在向客户提供了保险建议后，理财师当为客户进行风险管理效果评估。下列属于效果评估的内容的是（）。
A.风险覆盖评估
B.资产收益评估
C.可行性评估
D.部分性评估
E.整体性评估
参考答案：ACE
解析：在向客户提供了保险建议后，理财师当为客户进行风险管理效果评估。这个部分的内容包括三个方面：风险覆盖评估、可行性评估、整体性评估。

9.【单选题】代位继承人不可以是被代位人的（）。
A.外曾孙子女
B.子女
C.配偶
D.外孙子女
参考答案：C
解析：根据《民法典》第一千一百二十八条的规定，被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的直系晚辈血亲代位继承。代位继承不受辈数的限制，被继承人的直系血亲中有子女、子女的子女，即孙子女、外孙子女也可以代位继承。如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的，其曾孙子女，外曾孙子女可以成为代位继承人。被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈直系亲属均没有代位继承权。

10.【单选题】理财规划书的最后部分是（）。
A.执行确认书
B.附录
C.法律声明文件
D.持续理财规划服务协议
参考答案：B
解析：理财规划书的最后部分是“附录”，附录的内容主要是为了理财规划书的紧凑性而置放在最后的信息。

1.【单选题】无风险收益率为5%，市场期望收益率为10%的条件下：A证券的期望收益率为12%，β系数为1．1；B证券的期望收益率为15%，β系数为1．2；那么投资者的投资策略为（）。
A.买进A证券
B.买进B证券
C.买进A证券或B证券
D.买进A证券和B证券
参考答案：D
解析：根据CAPM模型，A证券：5%+(10%-5%)×1．1=10．5%，因为12%>10．5%，所以A证券价格被低估，应买进；B证券：5%+(10%-5%)×1．2=11%，因为15%>11%，所以B证券价格被低估，应买进。

2.【多选题】办理2021年度汇算清激过程中，将产生或者可能产生退税的情形有（）。
A.没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的。
B.预缴税款时，末申报享受或者来足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等
C.2021年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的
D.纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣预缴率高于全年综合所得年适用税率的。
E.2021年度有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除的
参考答案：ABCDE
解析：ABCDE选项所述皆为将产生或者可能产生退税的情形。

3.【单选题】理财规划书封面（）有图案。
A.不可以
B.可以
C.一定
D.不一定
参考答案：B
解析：作为专业公文理财规划书自然需要一个封面。封面可以简洁，也可以有图案，但图案太丰富的话，彩印成本较高，如果用黑白打印，不仅不能把原来的图案生动地体现出来，而且显得凌乱，也同样费墨。

4.【单选题】个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，确定计发月数所依据的因素不包括（）。
A.城镇人口平均预期寿命
B.社会平均工资
C.利息
D.本人退休年龄
参考答案：B
解析：个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。

5.【单选题】以下不属于特许权使用费所得的项目是（）。
A.转让专利权
B.转让商标权
C.转让非专利技术
D.转让土地使用权
参考答案：D
解析：特许权使用费所得是指个人提供专利权、著作权、商标权、非专利技术以及其他特许权的使用权取得的所得。提供著作权的使用权取得的所得，不包括稿酬所得。作者将自己文字作品手稿原件或复印件公开拍卖(竞价)取得的所得，应按特许权使用费所得项目计税。D项，转让土地使用权所得属于财产转让所得。

6.【单选题】陈先生与唐小姐结婚后，陈先生为唐小姐购买了一份保额为50万元的人身保险，受益人未定，陈先生、唐小姐的父母均健在，两人未有小孩。则这份人身保险的受益人包括（）。
A.唐小姐
B.陈先生、唐小姐的父母
C.陈先生的父母
D.唐小姐、陈先生的父母
参考答案：B
解析：受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明；受益人如未指定，被保险人的法定继承人即为受益人。本题中陈先生为唐小姐购买的人身保险受益人未定，则被保险人死亡时受益人有陈先生(配偶)和唐小姐的父母。

7.【多选题】推动客户关系管理思想和方法的诞生、发展的因素有( )。
A.社会企业经营理念的变化
B.社会生产方式的变化
C.客户消费观念的改变
D.客户投资观念的变化
E.信息技术的推动
参考答案：ACE
解析：客户关系管理思想和方法的诞生、发展，主要有社会企业经营理念的变化；客户消费观念的改变；信息技术的推动三方面的因素。故本题选ACE。

8.【单选题】某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。关于周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是( )。
A.周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元
B.优先保障一岁半的孩子
C.优先保障收入较高的周先生
D.周先生的保费支出应高于妻子的保费支出
参考答案：B
解析：周先生是家庭的主要经济支柱，承担整个家庭的支出，一旦其工作能力有所减弱甚至丧失，从而收入降低甚至完全丧失，给家庭生活带来巨大的影响，所以应该优先保障周先生。

9.【多选题】税收制度的法律级次包括（）。
A.全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件
B.国务院制定的行政法规和有关规范性文件
C.国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件
D.市以下税务机关制定的规范性文件
E.中国政府与外国政府（地区）签订的税收协定
参考答案：ABCE
解析：税收制度的法律级次：1.全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件2.国务院制定的行政法规和有关规范性文件3.国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件4.地方人民代表大会及其常务委员会制定的地方性法规和有关规范性文件5.省以下税务机关制定的规范性文件6.中国政府与外国(地区)政府签订的税收协定

10.【单选题】表5—3描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是（）。表5—3某组合的相关数据 <img src="/upload/paperimg/202403261900250366145a0-0016219175b6/202403181057371bf2.png" style="width:100%;"/>
A.投资组合的夏普比率=0．69
B.投资组合的特雷诺指数=0．69
C.市场组合的夏普比率=0．69
D.市场组合的特雷诺指数=0．69
参考答案：A
解析：投资组合的夏普比率和特雷诺指数：SP=(0．35-0．06)／0．42=0．69；TP=(0．35-0．06)／1．2=0．24；市场组合的夏普比率和特雷诺指数：SM=(0．28-0．06)／0．3=0．73；TM=(0．28-0．06)／1=0．22。

11.【多选题】债务量化管理的重点有（）。
A.财务自由度分析
B.定期分析债务结构的合理性并提供调整建议
C.债务重组
D.还款计划及信用管理措施
E.通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性
参考答案：BCE
解析：教材页码：P13-17 家庭债务管理包括了借贷活动的决策、债务的量化管理。债务的量化管理重点包括以下三个方面的内容： ①定期分析债务结构的合理性并提供调整建议； ②债务重组； ③通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性。 A项是家庭收支管理状况分析的重点内容； D项是借贷活动的决策过程中，借贷前的决策的内容。

1.【单选题】以车辆为抵押,办理抵押物登记的部门是(. )
A.县级以上地方人民政府规定的部门
B.车辆管理部门
C.工商部门
D.交通运输部门
参考答案：B
解析：以贷款所购车辆作抵押的，借款人须在办理完购车手续后，及时到贷款经办行所在地的车辆管理部门办理车辆抵押登记手续，并将购车发票原件、各种缴费凭证原件、机动车登记证原件、行驶证复印件、保险单等交予贷款银行进行保管。

2.【多选题】个人贷款的特征包括（）。
A.品种多
B.用途广
C.贷款便利
D.还款方式灵活
E.低资本消耗
参考答案：ABCDE
解析：个人贷款有品种多、用途广、贷款便利、还款方式灵活、低资本消耗的特征。

3.【单选题】借款人在符合基础条件后，申请不同的公积金个人住房贷款还需要提供相关的补充申请材料。下列不属于申请一手商品房公积金个人住房贷款需提供的补充材料的是（）。
A.合法的商品房购房合同或协议
B.由公积金管理中心认可的评估机构出具的评估报告
C.婚姻状况证明
D.借款人已交付符合规定的首付款的有效凭据
参考答案：B
解析：教材页码：P120-121 申请商品房公积金个人住房贷款的借款人，还须提供以下补充材料：一是借款人及参贷人（共同还款人、担保人）的居民身份证、户口簿原件及复印件和共同还款承诺书；二是婚姻状况证明（已婚的提供结婚证复印件，其他情况由所在单位或派出所出具证明）；三是合法的商品房购房合同或协议；四是借款人及参贷人所在单位提供的个人资信证明；五是借款人已交付符合现行规定首付比例购房款的有效凭据；六是有效的担保证明；七是办理公积金个人住房贷款的期房楼盘，必须是由开发商与受委托银行签订个贷协议的楼盘，借款人可通过个贷银行办理贷款手续。

4.【判断题】经办银行在发放贷款后，应每月汇总已发放的国家助学贷款学生名单、贷款金额、利率、利息，经合作高校确认后上报总行。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：经办银行在发放贷款后，于每季度结束后的10个工作日内，按照“中央部门所属高校国家助学贷款贴息资金汇总表”汇总已发放的国家助学贷款学生名单、贷款金额、利率、利息，经合作高校确认后上报总行。

5.【多选题】客户在银行办理过（）等信贷业务，他在银行登记过的基本信息和账户信息就会通过商业银行的数据报送而进入个人征信系统，从而形成了客户的信用报告。
A.信用卡
B.贷款
C.存款
D.为他人贷款担保
E.取款
参考答案：ABD
解析：客户在银行办理过信用卡、贷款、为他人贷款担保等信贷业务，他在银行登记过的基本信息和账户信息就会通过商业银行的数据报送而进入个人征信系统，从而形成了客户的信用报告。

6.【多选题】个人汽车贷款的借款人要变更还款方式，需满足的条件有（）。
A.借款人无逾期记录
B.贷款尚未到期
C.借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用
D.借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息
E.应向银行提交还款方式变更申请书
参考答案：CDE
解析：借款人变更还款方式，需要满足如下条件：①向银行提交还款方式变更申请书；②借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用；③借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息。

7.【单选题】下列不属于个人汽车贷款信用风险防控措施的是（）。
A.严格审查客户信息资料的真实性
B.熟练掌握个人汽车贷款业务的规章制度
C.科学合理地确定客户还款的方式
D.详细调查客户还款能力
参考答案：B
解析：“熟练掌握个人汽车贷款业务的规章制度”属于操作风险防控措施

8.【判断题】借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。

9.【多选题】在房地产估价中，遵循合法原则应做到（　　）。
A.评估价必须符合国家的价格政策
B.在合法使用方面，应以使用管制为依据
C.要坚持中立的立场，评估出对各方当事人都公平合理的价格
D.在合法处分方面，应以法律法规或合同等允许的处分方式为依据
E.在合法产权方面，应以房地产权属证书、权属档案的记载或其他合法证件为依据
参考答案：ABDE
解析：C项，是公平原则的要求。

10.【判断题】采用保证担保方式的，保证人范围应符合《刑法》及相关司法解释规定。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：采用保证担保方式的，保证人范围应符合【《民法典》】。

1.【判断题】个人贷款的对象可以是限制民事行为能力的人。（）
对
错
参考答案：错
解析：个人贷款的对象不包括法人，而且申请人必须是具有完全民事行为能力的自然人。

2.【单选题】农村金融机构对按期还款、信用良好的借款人采取的奖励方式不包括（）。
A.返还本金
B.信用累积
C.利息返还
D.优惠利率
参考答案：A
解析：农村金融机构要建立优质农户与诚信客户正向激励制度，对按期还款、信用良好的借款人采取优惠利率、利息返还、信用累积奖励等方式，促进信用环境不断改善。

3.【判断题】银行通常要求借款人以所购住房作抵押，往往规定其贷款额度不得超过抵押物价值的一定比例。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：个人住房贷款采用抵押担保方式的，抵押的财产必须符合法定条件。抵押物的价值按照抵押物的市场成交价或评估价格确定。银行通常要求借款人以所购住房作抵押，往往规定其贷款额度不得超过抵押物价值的一定比例。

4.【判断题】在借款人不履行合同义务时，银行直接扣收担保人的保证金。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：在个人贷款业务中，对承担担保责任的合作机构，银行应要求留存担保保证金，需要开立保证金专户存储，并在担保合作协议中明确该账户内保证金的用途及担保人使用限制条款，在借款人不履行合同义务时，银行直接扣收担保人的保证金。保证金制度可以促进合作机构履行其职责，它的存在有利于银企之间的合作。

5.【单选题】借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保，属于（）。
A.质押担保
B.抵押担保
C.保证担保
D.信用贷款
参考答案：A
解析：教材页码：P15 个人贷款可采用抵押、质押、保证及无担保的信用方式。其中，质押担保是指借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。

6.【单选题】下列不能体现个人征信系统的经济功能的是（）。
A.维护金融稳定
B.扩大信用交易
C.促进经济可持续发展
D.提高社会诚信水平
参考答案：D
解析：经济功能主要体现在:帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信用交易，提高经济运行效率，促进经济可持续发展。

7.【单选题】下列关于个人住房贷款借款期限调整说法中错误的是（）。
A.期限调整后，银行将重新为借款人计算分期还款额
B.对分期还款类个人贷款账户，缩短期限后，贷款到期日期至少在下个结息期内，即剩余有效还款期数不能为零
C.原借款期限加上延长期限达到新的利率期限档次时，从延长之日起，贷款利率按新的期限档次利率执行，已计收的利息多退少补
D.对到期一次还本付息类个人贷款账户，缩短借款期限后新的借款期限达到新的利率期限档次时，从缩短之日起，贷款利率按新的期限档次利率执行
参考答案：C
解析：原借款期限加上延长期限达到新的利率期限档次时，从延长之日起，贷款利率按新的期限档次利率执行，已计收的利息不再调整。

8.【判断题】以差异性为基础的营销策略力求在客户的心目中树立一种独特的观念，并以这种独特性为基础，将它运用到市场竞争中。（）
对
错
参考答案：对
解析：以差异性为基础的营销策略力求在客户的心目中树立一种独特的观念，并以这种独特性为基础，将它运用到市场竞争中。

9.【多选题】普惠金融的内涵主要包括（）
A.普惠金融是一种理念
B.普惠金融是一种创新
C.普惠金融是一种信念
D.普惠金融是一种责任
E.普惠金融是一种理想
参考答案：ABD
解析：普惠金融的内涵主要包括以下三方面：一是普惠金融是一种理念；二是普惠金融是一种创新；三是普惠金融是一种责任。

10.【单选题】[2021年真题]下列情形中，银行仍可继续与相应个人住房贷款担保合作机构开展合作的是（）
A.合作机构经营出现明显问题
B.前期与银行合作的存量业务出现少量不良贷款
C.合作机构有违法违规经营行为
D.所进行的合作对银行业务扩展没有促进作用
参考答案：B
解析：存在以下情况的，银行应暂停与该担保机构的合作: 1.经营出现明显的问题，对业务发展严重不利的; 2. 有违法、违规经营行为的; 3. 与银行合作的存量业务出现严重不良贷款的; 4. 所进行的合作对银行业务拓展没有明显促进作用的;

11.【多选题】协议承诺原则的基本要求是（）。
A.要求贷款人提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整和有效的
B.要求贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利和义务
C.要求客户签订并承诺一系列事项，依靠法律来约束客户的行为
D.要求借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确、合法
E.要求贷款人明确问责机制
参考答案：BC
解析：协议承诺原则要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法律化，一方面要求贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务，另一方面要求客户签订并承诺一系列事项，依靠法律来约束客户的行为。一旦违约事项发生，则能够切实保护贷款人的权益。

1.【多选题】下列选项中，用于衡量商业银行流动性风险的指标有（）。
A.优质流动性资产充足率
B.净稳定资金比例
C.流动性比例
D.拨备覆盖率
E.资本充足率
参考答案：ABC
解析：用于反映银行流动性风险状况的指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率。

2.【判断题】任何人都可能成为犯罪主体。（）
对
错
参考答案：错
解析：犯罪主体是指实施危害社会的行为，依法应当负刑事责任的自然人或单位。只有达到一定年龄并具有责任能力的自然人，才能成为犯罪主体，责任年龄和责任能力是构成犯罪主体的必要条件。没有达到法定年龄或者虽然达到法定年龄但没有责任能力的人，即使给社会造成了一定的损害，也不负刑事责任。

3.【多选题】在影响债券定价的因素中，属于内部因素的是（）。
A.债券的面值
B.违约的可能性
C.是否可以转换
D.市场利率
E.税收待遇
参考答案：ABCE
解析：影响债券定价的因素包括：①内部因素，包括债券的面值、债券的票面利息、债券的有效期、是否可提前赎回、是否可以转换、税收待遇、流通性、违约的可能性等。②外部因素，包括贴现率、基准利率、市场利率、通货膨胀水平、市场汇率等。③发行人发行成本，支付给承销商的费用即为发行成本，主要包括：债券印刷费、发行手续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、其他发行费用等。

4.【单选题】下列关于票据转贴现的描述，正确的是（）。
A.是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金融机构
B.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金融机构
C.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银行
D.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业法人
参考答案：B
解析：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。（故本题选B）

5.【多选题】根据《银行业监督管理法》规定，国务院银行业监督管理机构的监管对象包括（）。
A.金融租赁公司
B.信托投资公司
C.基金公司
D.保险公司
E.政策性银行
参考答案：ABE
解析：国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。根据《银行业监督管理法》的规定，在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行；在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督管理的规定。

6.【多选题】银行代理中央银行业务主要包括（）。
A.代理专项资金管理
B.代理国库
C.代理财政性存款
D.代理贷款项目管理
E.代理金银
参考答案：BCE
解析：代理中央银行业务是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。代理中央银行业务主要包括：（1）代理财政性存款、（2）代理国库、（3）代理金银等业务。 AD两项：属于代理政策性银行业务。故本题BCE。

7.【判断题】核准制是完全计划发行的模式。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：审批制是完全计划发行的模式，核准制是从审批制向注册制过渡的中间形式，注册制则是目前成熟股票市场普遍采用的发行制度。

8.【多选题】不可抗力的要件包括（）。
A.不能预见
B.不能避免
C.不能克服
D.客观情况
E.主观情况
参考答案：ABCD
解析：不可抗力是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。不可抗力的要件为： ①不能预见，即当事人无法知道事件是否发生、何时何地发生、发生的情况如何； ②不能避免，即无论当事人采取什么措施，或即使尽了最大努力，也不能防止或避免事件的发生； ③不能克服，即以当事人自身的能力和条件无法战胜这种客观力量； ④客观情况，即外在于当事人的行为的客观现象(包括第三人的行为)。故本题选ABCD。

9.【多选题】关于挪用资金罪，下列说法正确的有（）。
A.犯罪主体是国家机关工作人员
B.挪用资金用于国家法律、行政法规禁止的违法行为，不论挪用资金的数额和时间，均构成挪用资金罪
C.客观方面表现为利用职务上的便利擅自挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人使用
D.挪用资金的行为可以分为“超期未还型”、“营利活动型”、“非法活动型”三种情形
E.以利用职务上便利为前提
参考答案：BCDE
解析：挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。A项，挪用资金罪的犯罪主体与职务侵占罪主体一样，为特殊主体，即非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。

10.【多选题】与一般企业相比，商业银行的突出特点有（）。
A.高负债经营
B.融资杠杆率高
C.资本所占比重较高
D.承担风险较大
E.资本流动性强
参考答案：ABD
解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。

1.【单选题】依照我国现行法，下列自然人中为限制民事行为能力或无民事行为能力人的是（）。
A.张某，双耳失聪
B.王某，精神失常
C.李某，高位截瘫
D.赵某，双目失明
参考答案：B
解析：根据《民法典》的规定：限制民事行为能力的人，包括八周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为的成年人。无民事行为能力人，包括不满八周岁的未成年人和不能辨认自己行为的成年人。本题中，A、C、D三项均为身体残疾，故本题答案为B。

2.【判断题】实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。

3.【单选题】通过（）的分配模式，可有效贯彻银行的战略意图和管理思想，使整个银行业务发展和承担的风险总体可控。
A.随机分配
B.平均分配
C.自上而下
D.自下而上
参考答案：C
解析：1.自上而下的分配模式是指基于确定的资本总量，综合考虑各管理维度经济资本占用和风险回报，在遵循一定原则(如目标资本回报要求)的基础上，将有限的经济资本按照不同的管理维度进行层层分解。通过这种分配模式，可有效贯彻银行的战略意图和管理思想，使整个银行业务发展和承担的风险总体可控。（故本题选C） 2.自下而上的分配模式类似于在银行内部建立经济资本的交易市场，市场上的商品是经济资本、交易价格是风险回报，具体的资本分配量，由各业务单元综合过去业务发展情况和对未来业务风险判断进行申报，申报的有效性和具体数量由经济资本管理部门根据“申报报价”高低以及银行的发展战略决定。原则上“报价”高、风险管理水平高的业务单元可获得较多的经济资本。

4.【判断题】信用卡诈骗罪主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：信用卡诈骗罪主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。

5.【多选题】银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在（）。
A.收入
B.客户规模
C.市场份额
D.存贷款规模
E.资产规模
参考答案：ABCDE
解析：银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。

6.【单选题】（）反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。
A.预期损失
B.违约损失率
C.违约风险暴露
D.非预期损失
参考答案：C
解析：C选项：违约风险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度。一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。 A选项：预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均值。预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露 B选项：违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。 D选项：非预期损失是指在未来一段时间内，一定置信度（如99.9%)下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平。

7.【判断题】在最高额抵押担保的债权确定前，可以允许最高额抵押权的转让，无需当事人同意。（）
对
错
参考答案：错
解析：最高额抵押担保债权未确定情形，允许当事人约定抵押权的转让或者协议变更债权确定的期间、债权范围以及最高债权额等。

8.【判断题】“商业银行应进行多层次、差异化的声誉风险管理，与自身规模、经营状况、风险状况及系统重要性相匹配，并结合外部环境和内部管理变化适时调整”体现了声誉风险管理的全覆盖原则。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：“商业银行应进行多层次、差异化的声誉风险管理，与自身规模、经营状况、风险状况及系统重要性相匹配，并结合外部环境和内部管理变化适时调整”体现了声誉风险管理的匹配性原则。

9.【判断题】在金币本位制度下，汇率决定的基础是购买力平价。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在金币本位制度下，汇率决定的基础是铸币平价。

10.【单选题】（）是调整平等的民事主体之间人身关系和财产关系法律规范的总称。
A.民法
B.商法
C.刑法
D.行政法律
参考答案：A
解析：民法是调整平等的民事主体之间人身关系和财产关系法律规范的总称。（故本题选A）

11.【单选题】下列关于普通股的表述，错误的是（）。
A.享有经营决策权
B.享有优先于债权人的清偿权
C.收益分配随利润变动而变动
D.享有优先认股权
参考答案：B
解析：普通股股票是股票中最普遍的一种形式。普通股股票的股利分配不固定，在对公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股股东之后，所以普通股股票是风险最大的股票。普通股股票享有的主要权利有： ①经营决策的参与权。 ②公司盈余的分配权。普通股股东有权从公司的利润分配中得到股息，但收益分配随利润变动而变动。 ③剩余财产索取权。当公司破产和清算时，公司资产在满足了债权人的清偿权和优先股股东的索取权后还有剩余的，普通股股东有按持有股份的比率索取剩余财产的权利。（故B表述错误） ④优先认股权。

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