中级银行从业每日一练-2026年4月24日

1.【单选题】下列关于贷款承诺业务监管要求的说法，正确的是（）。
A.商业银行出具的可撤销贷款承诺已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系
B.银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限或审批程序
C.银行对申请人的资信情况须进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况、信用是否满足银行授信要求
D.如果是个人贷款承诺，则审查建设项目的依法合规性
参考答案：C
解析：对贷款承诺业务主要有以下监管要求：（一）银行要建立完整有效的贷款承诺业务管理规定和操作办法，不得存在明显的制度缺陷。（二）银行出具的不可撤销贷款承诺应已纳入该银行对相关客户的整体授信管理体系。（三）银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限和审批程序。（四）银行应出台规范的贷款承诺格式和内容，对不同的项目在贷款承诺中加入不同的限制性条件以尽量降低银行风险。（五）银行对申请人的资信情况须进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况、信用是否满足银行授信要求。（六）如果是项目贷款承诺，则审查建设项目的依法合规性。对于项目贷款承诺，商业银行须审查建设项目的经济性及偿还能力。（七）如果银行在项目招标活动中提供的融资类投标书属于不可撤销的贷款承诺，严格按照贷款审批的授信决策体系对不可撤销贷款承诺进行审批。（八）银行对贷款承诺业务规定收取费用的，需及时足额收取相关费用，核算正确。（九）银行对客户提供的循环贷款额度、备用信用的业务规模，不得严重影响到银行的资产流动性。

2.【单选题】（）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。
A.同业拆入
B.同业存放
C.同业拆借
D.再贷款
参考答案：B
解析：教材页码：P121-123 B项，同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。 AC项，同业拆借是指金融机构之间相互融通的短期资金融通业务。同业拆入是其中的一种，拆入资金用于弥补因同城票据清算头寸不足和解决临时性周转资金不足的需要。 D项，再贷款指中央银行对金融机构的贷款，也称中央银行贷款，是中央银行调控基础货币的渠道之一。

3.【单选题】下列选项中可以充当融资租赁标的物的是（）。
A.低值易耗品
B.自然资源
C.固定资产
D.无形资产
参考答案：C
解析：根据《金融租赁公司管理办法》规定，适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产，银监会另有规定的除外。

4.【单选题】如果一家商业银行的贷款风险分类情况为：正常类贷款62亿元，关注类贷款6亿元，损失类贷款2亿元，那么该商业银行的不良贷款率为（）。
A.8%
B.2%
C.20%
D.2.86%
参考答案：D
解析：根据贷款五级分类标准，贷款可以分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款以及损失类贷款。后三类贷款合计为不良贷款。不良贷款率的计算公式如下：不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款余额×100%＝2/（62＋6＋2）×100%＝2.86%。

5.【单选题】（）将商业银行的收益与风险直接挂钩，从根本上改变了银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。
A.RAROC
B.ROE
C.EVA
D.ROA
参考答案：A
解析：教材页码：P369-370 RAROC(风险调整后的资本回报)克服了传统财务绩效考核中盈利目标未能充分反映资本成本的缺陷，将商业银行的收益与风险直接挂钩，从根本上改变了银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。

6.【单选题】金融工作的永恒主题是（）。
A.防范化解金融风险
B.深化金融改革
C.扩大金融开放
D.服务三农和小微企业
参考答案：A
解析：防范化解金融风险，特别是防止发生系统性金融风险，是金融工作的根本性任务，也是金融工作的永恒主题。

7.【单选题】在党的十八届五中全会提出的五大发展新理念，（）是引领发展的第一动力。
A.开放
B.发展
C.创新
D.绿色
参考答案：C
解析：“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念：创新是引领发展的第一动力。协调是持续健康发展的内在要求。绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。开放是国家繁荣发展的必由之路。共享是中国特色社会主义的本质要求。

8.【单选题】对商业银行进行接管由国务院银行业监督管理机构作出决定，并组织实施。接管自接管决定实施之日起开始。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过（）年。
A.1
B.2
C.3
D.4
参考答案：B
解析：教材页码：P63-64 对商业银行进行接管由国务院银行业监督管理机构作出决定，并组织实施。接管自接管决定实施之日起开始。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。

9.【单选题】财务公司吸收成员单位存款的品种不包括（）。
A.单位活期存款
B.单位定期存款
C.单位基本存款
D.单位通知存款
参考答案：C
解析：教材页码：P509-510 财务公司吸收成员单位存款的品种包括：单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款。

10.【单选题】商业银行在不良资产处置中应综合考虑不良资产类型、债务关联人偿债意愿和偿还能力、市场需求、处置时限、资产实际情况等因素。下列不属于常用的不良资产处置方式的是（）。
A.债务减免
B.长期持账
C.呆账核销
D.批量转让
参考答案：B
解析：不良资产处置方式有:直接追偿、诉讼追偿、委托淸收、债务减免、债权重组、以资抵债、抵债资产处置、呆账核销、押品处置、债权转让、资产租赁、债委会处置、破产清偿、批量转让等。

1.【判断题】汽车金融公司开展同业拆入是指汽车金融公司与进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借市场进行的无担保资金融通行为。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P537-539 汽车金融公司开展同业拆入是指汽车金融公司与进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借市场进行的无担保资金融通行为。

2.【单选题】商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白，这体现了商业银行内部控制的（）。
A.全覆盖原则
B.审慎性原则
C.制衡性原则
D.相匹配原则
参考答案：A
解析：教材页码：P324-326 全覆盖原则，是指商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。

3.【单选题】在全面风险管理中，A银行要面临的信用风险、操作风险、市场风险等风险类型进行加总，下列说法不正确的是（）。
A.选取合理可行的加总法
B.在加总过程中不需要考虑集中度风险
C.应当建立风险加总的政策、程序
D.充分考虑风险之间的相互影响和相互传染
参考答案：B
解析：银行业金融机构应当建立风险加总的政策、程序，选取合理可行的加总方法，充分考虑集中度风险及风险之间的相互影响和相互传染。

4.【单选题】风险资产利润率是从风险视角考察资产利润率，对资产利润率进行调节。一般而言，风险资产利润率应（）资产利润率。
A.大于
B.等于
C.小于
D.小于等于
参考答案：A
解析：风险资产利润率在计算时引入了风险因素进行调整，通常需要考虑潜在风险带来的额外收益要求。金融领域相关理论指出，风险调整后的收益率需覆盖可能的风险损失，因此相较于未经风险调整的资产利润率，风险资产利润率会更高。选项A符合这一逻辑，而其他选项未体现风险溢价的影响。

5.【多选题】下列关于发卡银行的义务，说法正确的有（）。
A.发卡银行应为借记卡提供支付密码等安全保障手段，为信用卡消费交易提供凭密码和凭签名两种安全保障手段，保护消费者支付安全
B.未经消费者授权，发卡银行不得将相关信息用于本机构银行卡业务以外的其他用途
C.发卡银行应按照与消费者约定的方式提供对账服务，并及时就即将到期的信用卡透支金额、还款日期等信息提醒消费者
D.银行卡章程或领用协议变更时，发卡银行有义务按照国家规定提前进行公告
E.对消费者未按期足额归还的透支款项，发卡银行应对消费者家属进行催收
参考答案：ABCD
解析：E项，对消费者未按期足额归还的透支款项，发卡银行仅应对消费者本人及其担保人进行债务催收，不得对与债务无关的第三人进行催收，不得采用暴力、胁迫、恐吓、辱骂等方式进行催收。

6.【单选题】董事会作出决议，必须经商业银行全体董事的（）通过。
A.三分之一以上
B.过半数
C.三分之二以上
D.全数
参考答案：B
解析：董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。

7.【单选题】商业银行召开董事会，应当至少提前（）个工作日告知银行监督管理机构。
A.五
B.三
C.二
D.一
参考答案：B
解析：根据《商业银行公司治理指引》及相关监管规定，商业银行召开董事会会议需履行报告义务。选项B对应通知时限符合监管要求，选项A时间过长易影响时效性，选项C、D较短不符合监管机构事前审查需要。该规定旨在确保监管机构及时掌握银行重大决策信息。

8.【单选题】商业银行从事项目融资业务，应当以（）分析为核心。
A.偿债能力
B.营运能力
C.盈利能力
D.成长能力
参考答案：A
解析：教材页码：P147-149 商业银行从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

9.【单选题】监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在（）日内作出是否接收的决定，并自接收之日起（）日内完成审理工作。
A.5；30
B.5；60
C.7；30
D.7；60
参考答案：B
解析：监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在5日内作出是否接收的决定，并自接收之日起60日内完成审理工作。

10.【多选题】《行政处罚办法》第四条规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持（）原则。
A.公开
B.公平
C.公正
D.独立性
E.制约性
参考答案：ABC
解析：教材页码：P91-92 《行政处罚办法》第四条规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持公平、公正、公开原则。

11.【单选题】（）是银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与其条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。
A.承兑汇票
B.保函
C.承诺业务
D.信贷证明
参考答案：B
解析：保函是银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。

1.【单选题】通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值（）。
A.不变
B.越高
C.越低
D.无法判断
参考答案：C
解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之则相反。

2.【单选题】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，资产管理产品中，权益类产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于（）
A.60%
B.80%
C.40%
D.20%
参考答案：B
解析：教材页码：P367~368 资产管理产品分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生品类产品和混合类产品。固定收益类产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%，权益类产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于80%，商品及金融衍生品类产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合类产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类产品标准。

3.【单选题】（）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。
A.资产风险管理
B.负债风险管理
C.资产负债风险管理
D.全面风险管理
参考答案：D
解析：全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔协议和各国监管机构的监管要求，已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

4.【单选题】下列信用风险监测指标中，与商业银行自身净资产质量最不相关的是（）。
A.贷款风险迁徙率
B.客户授信集中度
C.不良贷款拨备覆盖率
D.不良贷款率
参考答案：B
解析：教材页码：P106~109 A项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率；C项，不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比；D项，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比。CD两项指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资产质量。综上，只有B项与商业银行自身净资产质量最不相关。

5.【多选题】下列关于董事会的说法正确的是（）。
A.审议批准外包的战略发展规划
B.审议批准外包的风险管理制度
C.制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度
D.审议批准本机构的外包范围及相关安排
E.确定外包业务的范围及相关安排
参考答案：ABD
解析：教材页码：P247 董事会负责审议批准外包的战略发展规划；审议批准外包的风险管理制度；审议批准本机构的外包范围及相关安排；定期审阅本机构外包活动相关报告；定期安排内部审计，确保审计范围涵盖所有的外包安排。

6.【判断题】国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、微观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P320-322 国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

7.【多选题】下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有（　　）。
A. 风险管理信息系统需要明确的，基于业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系
B. 风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据
C. 风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效
D. 核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据
E. 针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须设置不同的登录级别
参考答案：ABCE
解析：D项，风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些则是动态的，系统不能制约数据的特性。

8.【单选题】下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。
A. 金融危机后要弱化中央交易对手
B. 中央交易对手不存在信用风险
C. 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算
D. 中央机构作为交易对手
参考答案：C
解析：中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。

9.【判断题】商业银行保持良好的流动性状况有助于维持其正常经营，最终会提高盈利水平。（　　）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行的流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉。保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用。

10.【多选题】下列属于商业银行二级资本的有（）。
A.超额贷款损失准备可计入部分
B.未公开储备
C.少数股东资本可计入部分
D.二级资本工具及其溢价
E.重估储备
参考答案：ACD
解析：教材页码：P73-74 二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减记或转股条款。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

1.【判断题】市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会给银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要采用压力测试、情景分析等方法对其分析结果进行补充。（）
对
错
参考答案：对
解析：市场风险内部模型法存在一定的局限性，主要包括：①市场风险内部模型计算的风险水平，不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性，对风险管理的具体作用有限，需要辅之以缺口分析、久期分析等方法；②市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要采用压力测试、情景分析等方法对其分析结果进行补充。

2.【单选题】下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。
A.声誉危机管理规划给商业银行创造相当可观的附加价值
B.重大声誉事件发生后24小时内向银保监会或其派出机构报告有关情况
C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用
D.保持与媒体的良好接触可以成为商业银行在利益持有者以及公众心目中建立积极、良好声誉的重要媒介
参考答案：B
解析：教材页码：P344~346 B项，重大声誉事件发生后12小时内向银保监会或其派出机构报告有关情况。

3.【判断题】商业银行的操作风险损失事件分析，应当包括当期损失事件的起因、事件发生的经过、是否存在类似事件以及已经采取或准备采取的防范措施。（　　）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。因果分析模型是对操作风险的风险诱因、风险指标和损失事件三方面进行历史统计，形成相互关联的多元分布。实践中，商业银行通常先收集损失事件，然后识别导致损失的风险成因，最终获得损失事件与风险成因之间的因果关系。

4.【单选题】下列关于风险管理组织中各个机构职责的说法，正确的是（）。
A.董事会负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作
B.高级管理层是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
C.风险管理部门组织开展各项管理工作对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告
D.风险管理部门负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价
参考答案：C
解析：教材页码：P34~36 高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作；董事会是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任；监事会主要负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。

5.【多选题】在系统运行过程中，根据经验与实际运行结果，本着（）的原则，对应急预警体系开展更新和调整，增加风险预测能力。
A.预防为主
B.控制为辅
C.加强事前预测
D.加强事前控制
E.减少事后管理
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P334~335 在系统运行过程中，根据经验与实际运行结果，本着预防为主、控制为辅，加强事前预测、减少事后管理的原则，对应急预警体系开展更新和调整，增加风险预测能力。

6.【单选题】内部审计方面，商业银行至少应每（）年进行一次全面审计。
A.二
B.三
C.四
D.五
参考答案：B
解析：教材页码：P250~257 内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每三年进行一次全面审计。

7.【单选题】某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元。若该行当期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率为（　　）。
A. 2.76％
B. 2.53％
C. 2.98％
D. 3.78％
参考答案：B
解析：根据公式可得，人民币超额备付金率＝（在中国人民银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100％＝（43＋11）/2138×100％≈2.53％。

8.【单选题】商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0.8％，第2年的违约率是1.4％，第3年的违约率是2.1％。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。
A.95.757％
B.96.026％
C.98.562％
D.92.547％
参考答案：A
解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0.8％)×(1-1.4％)×(1-2.1％)=95.757％。

9.【单选题】根据超限原因和类型，银行前中台部门协商一致可采取的措施不包括（）。
A.降低头寸/敞口
B.申请确定时限的临时调增限额
C.申请长期调整限额
D.重新建立一个新的限额体系
参考答案：D
解析：教材页码：P178~179 根据超限原因和类型，银行前台、中台部门协商一致可采取包括降低头寸/敞口、申请确定时限的临时调增限额和申请长期调整限额等措施。

10.【单选题】关于久期分析，下列说法正确的是（）。
A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险
B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险
C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响
D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性
参考答案：B
解析：教材页码：P172~173 缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。

11.【多选题】标准法的业务条线包括（）。
A.公司金融
B.交易和销售
C.零售银行业务
D.商业银行业务
E.支付和清算
参考答案：ABCDE
解析：标准法业务条线分为9个：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。

1.【多选题】一般信贷业务中涉及的合同主要有（）
A.贷款合同
B.保证合同
C.抵押合同
D.留置合同
E.质押合同
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P225-230 信贷业务中涉及的合同主要有：贷款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。

2.【多选题】商业银行对借款人日常生产经营所需的新增流动资金贷款额度估算，主要考虑的因素包括（）
A.现有流动资金贷款
B.其他渠道提供的运营资金
C.营运资金量
D.资本溢价
E.借款人自有资金
参考答案：ABCE
解析：<img src="/upload/paperimg/2021102715572358918259a-465374eb12d4/507354c90c044edf979dd179009a9e10.png" style="width:100%;"/>

3.【判断题】同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任;没有约定保证份额的，债权人可以请求任何一个保证人在其保证范围内承担保证责任。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任;没有约定保证份额的，债权人可以请求任何一个保证人在其保证范围内承担保证责任。

4.【单选题】某企业有一处商业办公楼，经评估价值为500万元人民币，拟将此房屋作为抵押物向银行申请抵押贷款，抵押贷款率为70%，银行对该企业放款金额最多不超过（）万元
A.500
B.450
C.400
D.350
参考答案：D
解析：抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率

5.【单选题】（）是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
A.诉后财产保全
B.诉前财产保全
C.诉中财产保全
D.诉讼财产保全
参考答案：B
解析：诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

6.【单选题】下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。
A.借款人财务状况
B.借款人经济效益
C.不良贷款比率
D.借款人规模
参考答案：C
解析：借款人与银行的关系可通过以下项目考察：①借款人在银行开户情况；②在银行长短期贷款余额、以往借款的还款付息情况(不良贷款比率和收息率)、信用等级、授信限额及额度占用情况；③在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益；④新增贷款后银行新增存款、结算量及各项收益预测；⑤借款人的或有负债情况；⑥借款人已经提供的抵(质)押担保情况；⑦借款人与其他的银行的关系、在其他银行的开户与借款情况；⑧人民银行征信反映的贷款情况、担保情况及信用记录情况。

7.【多选题】关于财务净现值，下列说法正确的有（）。
A.财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标
B.财务净现值可通过现金流量表中净现金流量的现值求得
C.财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率
D.一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和
E.一般来说，FNPV>0的项目是可以接受的
参考答案：ABCDE
解析：财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标。一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点(建设期初)的现值之和。财务净现值可通过现金流量表中净现金流量的现值求得，其结果不外乎净现值大于、等于或小于零三种情况。一般来说，大于0的项目是可以接受的。

8.【多选题】进货渠道对货品的质量和价格都起着决定性的影响。商业银行分析客户的进货渠道可以从（）来考虑。
A.运输方式的选择：是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路运输
B.进货资质的取得：是取得一级代理权还是二级代理权
C.有无中间环节：直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还是三手进货
D.货品质量：供应商对货品质量是否有一定保障
E.供货单位的远近：是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠供货
参考答案：ABCE
解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析货品质量、货品价格、供货稳定性、进货渠道，付款条件。其中，进货渠道分析包括ABCE四个方面。

9.【多选题】下列关于实贷实付说法正确的有（）。
A.实贷实付要求银行业金融机构在贷款发放过程中，根据项目进度和借款人项目资金运用情况按比例发放贷款
B.贷款人实贷实付是受托支付原则的主要体现方式，最能体现受托支付的核心要求，也是有效控制贷款用途的有效手段
C.实贷实付要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项
D.协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促贷款人配合实施实贷实付的法律保证
E.受托支付是实贷实付的重要手段
参考答案：ACDE
解析：A项，在贷款发放过程中，要求根据项目进度和借款人项目资金运用情况按比例发放贷款，及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量。 B项，贷款人受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。 C项，实贷实付要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。 D项，协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促借款人配合实施实贷实付的法律保证。

10.【单选题】（）是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。
A.非固定期限合同
B.固定期限合同
C.非格式合同
D.格式合同
参考答案：D
解析：格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。

1.【多选题】企业的财务风险主要包括（）
A.购货商减少采购
B.企业产品技术滞后
C.流动资产占总资产比重大幅下降
D.产品积压，存货周转率大幅下降
E.经营性净现金流量持续为负值
参考答案：CDE
解析：企业的财务风险主要体现在以下方面。 ①企业关键财务指标是否发生重大不利变化，包括盈利能力、资产质量、债务风险、经营增长状况等指标恶化; ②经营性净现金流量持续为负值; ③产品积压、存货周转率大幅下降; ④应收账款异常增加; ⑤流动资产占总资产比重大幅下降; ⑥短期负债增加失当，长期负债大量增加; ⑦银行账户棍乱，到期票据无力支付; ⑧企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损; ⑨不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象; ⑩财务记录和经营控制海乱; @对外担保率过高、对单一客户担保额过大、有同质企业互保、担保链或对外担保已出现垫款的现象; ⑩客户存在过度交易或盲目扩张行为，表现在长期投资与投资收益相比增长过快，营运资金与EBITDA相比较大等; ⑩财务成本不合理上升、高成本融资不合理增加，显示企业流动性出现问题。

2.【单选题】下列选项中（）不属于信贷中台部门。
A.信贷审批及管理部门
B.风险管理部门
C.稽核部门
D.合规部门
参考答案：C
解析：信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，如信贷审批及管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等

3.【单选题】下列选项中，不属于贷款项目评估中对税金的审查内容的是（）
A.所采用的税率是否符合现行规定
B.计算公式是否正确
C.项目所涉及的税种是否都已计算
D.税金的分配顺序是否正确
参考答案：D
解析：评估中对税金的审查主要包括以下几个方面:项目所涉及的税种是否都已计算;计算公式是否正确;所采用的税率是否符合现行规定。

4.【判断题】贷放分控是指银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：贷放分控是指银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

5.【判断题】一般准备，是指金融企业运用动态拨备原理，采用内部模型法或标准法计算风险资产的潜在风险估计值后，扣减已计提的资产减值准备，从净利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：一般准备，是指金融企业运用动态拨备原理，采用内部模型法或标准法计算风险资产的潜在风险估计值后，扣减已计提的资产减值准备，从净利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。

6.【单选题】由于对核心资产的大量投资，经营现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的，对于这部分融资需求，实际是一种（）。
A.非预期性支出
B.季节性融资
C.短期融资需求
D.长期融资需求
参考答案：D
解析：由于对核心资产的大量投资，经营现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上则是一种长期资金占用。

7.【单选题】固定资产贷款中，对单笔金额超过（）万元人民币的贷款资金交付，应采用贷款人受托支付方式。
A.300
B.800
C.1000
D.500
参考答案：C
解析：教材页码：P232-234 《固定资产贷款管理办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：向借款人某一交易对象单笔支付金额超过1000万元人民币的，应采用贷款人受托支付方式。

8.【单选题】在行业风险分析当中，波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素是（）。
A.行业成熟度
B.成本结构
C.替代品威胁
D.买方讨价还价能力
参考答案：C
解析：波特五力模型考虑的因素有：行业内现有竞争者的竞争力、供应商的议价能力、购买者的议价能力、替代产品或服务的威胁、潜在竞争者进入的威胁。。行业分析。框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是：①行业成熟度；②竞争程度；③替代品潜在威胁；④成本结构；⑤经济周期(行业周期)；⑥行业进入壁垒；⑦行业涉及的法律法规。波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素包括替代品的威胁。

9.【多选题】下列关于借款需求分析表述正确的是( )
A.银行为了做出合理的贷款决策，需要对借款企业的借款需求进行分析
B.借款需求与还款能力和风险评估紧密相连
C.借款需求是决定贷款期限、利率等要素的重要因素
D.如借款公司有明确的借款需求原因，借款需求分析就不必要进行了
E.银行在受理贷款中借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析
参考答案：ABCE
解析：参考借款需求分析的意义相关内容。D选项，即使借款公司有明确的借款需求原因，比如存货融资、设备融资，借款需求分析仍然非常必要的，可知此项表述错误。

10.【单选题】银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步（）借款人资本金到位的比例。
A.低于
B.高于
C.等于
D.高于或等于
参考答案：A
解析：银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。

11.【单选题】关于影响贷款价格的主要因素，以下说法错误的是（）。[2014年11月真题]
A.借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低
B.当贷款供大于求时，贷款价格应当提高；当贷款供不应求时，贷款价格应当适当降低
C.贷款收益率目标直接影响到银行总体盈利目标的实现。在贷款定价时，必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益
D.为弥补非预期损失，贷款要占用一定的经济资本，经济资本是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的成本
参考答案：B
解析：B项，贷款需求是指借款人某一时期希望从银行取得贷款的数量；贷款供给是指所有银行在该时期内能够提供的贷款数量。当贷款供大于求时，贷款价格应当降低；当贷款供不应求时，贷款价格应当适当提高。

1.【单选题】孙先生的孩子今年5岁，两年后将开始上小学。初步计算目前各阶段的年支出与就学年数如表3-2所示。 <img src="/upload/paperimg/2021102815051222011012d-464ad3429c52/1313482801.jpg" style="width:100%;"/> 不考虑通胀下教育成本上升，用教育金进行投资等因素，孙先生培养孩子到大学毕业，目前需要准备（）。
A.8万元
B.24万元
C.31万元
D.45万元
参考答案：C
解析：不考虑通胀下教育成本的上升，用教育金进行投资等因素，子女教育金的现值就应该是各阶段的开销现值相加，因此，子女教育资金的现值=9+6+6+10=31万元

2.【多选题】关于有效市场类型的说法，正确的是( )。
A.弱式有效市场下，技术分析无效
B.弱式有效市场下，所有的公开信息都已经反映在证券价格中
C.半强式有效市场下，技术分析和基础分析都无效
D.强式有效市场下，所有的信息都反映在股票价格中
E.强式有效市场假说中的信息不包括内幕消息
参考答案：ACD
解析：B项，弱式有效市场假说指当前证券价格已经充分反映了全部能从市场交易数据中获得的信息，这些信息包括过去的价格、成交量、未平仓合约等，半强式有效市场假说指所有的公开信息都已经反映在证券价格中。E项，强式有效市场假说指所有的信息都反映在股票价格中，这些信息不仅包括公开信息，还包括各种私人信息，即内幕消息。

3.【单选题】根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，(）类型的中小企业主经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的企业资本运作经验，对银行依赖度很低。
A.紧密联系型
B.企业主导
C.业余投资爱好者
D.精明生意人
参考答案：D
解析：精明生意人经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资的企业主，通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。

4.【多选题】人寿保险可以简单划分为（）。
A.普通型人寿保险
B.年金保险
C.新型人寿保险
D.疾病保险
E.医疗保险
参考答案：AC
解析：人寿保险可以简单划分为普通型人寿保险和新型人寿保险。

5.【单选题】[2021年真题]理财师为客户制定退休规划时需最先开展的工作是(）
A.计算资金缺口
B.确定退休目标
C.制定具体投资方案
D.以退休后的支出角度预测资金需求
参考答案：B
解析：退休后对生活品质的要求直接决定了退休后家庭开支的多少。因此，客户应当根据前期收入情况、负债情况等合理规划退休生活品质，避免过高追求带来过大压力。

6.【单选题】对中小企业而言，其理财目标与普通企业的区别在于（）。
A.使资金最大限度地提升
B.保证资金安全，规避资金风险
C.企业和个人风险的有效隔离
D.保证资金流的充足性
参考答案：C
解析：证资金流的充足性，以应对内外部压力，使资金最大限度地升值。对于中小企业而言，理财的目标不仅包括资金安全性、流动性与收益性，还面临其他问题，其中包括企业经营所必需的资金需求、企业和个人风险的有效隔离等。

7.【单选题】[2021年真题]纳税人发生的下列行为中，可以从销项税额中抵扣的是（）
A.将购买的货物用于集体福利或个人消费
B.正常损失的购进货物及相关的应税劳务
C.将购买的货物用于非增值税应税项目
D.随同货物运费支付的保险费
参考答案：B
解析：正常损失的购进货物及相关的应税劳务可以进行抵扣。

8.【单选题】下列关于理财规划书的描述，错误的是（）。
A.可帮助理财规划师做好工作，与客户无关
B.理财规划书需使用专业术语，但同时也要理财师能用通俗的文字做些介绍和解释
C.理财规划书要有逻辑性，条理清晰
D.理财规划书所包含的信息、结论应前后一致
参考答案：A
解析：A项，理财规划书的内容和客户息息相关，因为理财规划书的内容是直接针对客户及其家庭财务问题的，经验证明很多人都有阅读的兴趣。

9.【判断题】养老保险、医疗保险和失业保险由企业和个人共同缴纳的保费。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：目前，我国的基本社会保险包括“三险一金”：“三险”包括养老保险、医疗保险、失业保险；“一金”指的是住房公积金。其中养老保险、医疗保险和失业保险三种险是由企业和个人共同缴纳的保费。

10.【单选题】在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要（）。
A.知道客户的居住地址、联系方式
B.知道客户的职业以及职务
C.了解客户家庭的主要成员
D.了解客户理财的需求和目标
参考答案：C
解析：在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要了解家庭的主要成员。

1.【单选题】邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在（）的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。
A.大数法则
B.高等数学
C.利息理论和数理统计
D.概率论和利息理论
参考答案：A
解析：保险的基于原理之一是大数法则。大数法则是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率。

2.【单选题】贷款安全比率的合理区间(包括房贷)是（）。
A.小于50％
B.小于30％
C.小于40％
D.小于20％
参考答案：A
解析：贷款安全比率是债务负担率的细分指标，等于每月本息支出除以每月现金收入。它的合理区间为：①如果包括房贷，应小于50％；②如果不包括房贷，应小于30％。

3.【单选题】（）是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人
A.保险人
B.投保人
C.被保险人
D.受益人
参考答案：C
解析：被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人

4.【单选题】下列不需要有两个以上见证人在场见证的立遗嘱方式是（）。
A.自书遗嘱
B.代书遗嘱
C.口头遗嘱
D.录音遗嘱
参考答案：A
解析：自书遗嘱指遗嘱人亲笔书写的遗嘱。这种方式简便易行，而且可以保证内容真实，便于保密。其制作应符合如下要求：①须由遗嘱人亲笔书写下其全部内容，要用笔写下来；②须是遗嘱人关于嗣后财产处置的正式意思表示；③须由遗嘱人签名；④须注明了年月日。BCD三项，根据继承法的规定，代书遗嘱、口头遗嘱、录音遗嘱都必须有两个以上的见证人在场见证。

5.【多选题】企业经营中的税收筹划包括对企业采购、销售、资产折旧、存货计价、各种成本费用等方面的安排，其中销售中的税收筹划主要表现在（）方面。
A.收入结算方式
B.收入结算价格
C.增值税抵扣
D.销售规模
E.销售结构
参考答案：ABDE
解析：企业销售中的税收筹划主要表现在收入结算方式、结算价格、销售规模和结构等方面。通过选择不同的销售结算方式，收入确认的时间不同，企业收入可以进行规划，做到节税或递延缴税时间。

6.【多选题】保险代理人在评估客户保费支出预算时，常用的评估方法有（）。
A.遗属需求法
B.20％法则
C.倍数法则
D.资产比例法
E.生命价值法
参考答案：ACE
解析：保险代理人在评估客户保费支出预算时，常用的评估方法有：①倍数法则，是以家庭收入的简单倍数关系粗略估算保险需求的经验法则，最常用的是“双十法则”；②生命价值法，又称净收入弥补法，是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法；③遗属需求法，是通过计算未来所必需的累计支出费用来估算保险需求的基本方法，它从需求的角度考虑一个家庭在其主要收入来源消失后，为恢复或维持原有的生活水平所产生的资金缺口。

7.【多选题】忠诚客户的特点有（）。
A.非常满意
B.重复购买
C.介绍别人
D.长期订单
E.大额订单
参考答案：ABC
解析：教材页码：P283-286 一般而言，忠诚客户包含以下三个特点: (1)非常满意；（A） (2)重复购买；（B） (3)介绍别人。（C）综上，该题选ABC。

8.【多选题】下列关于遗嘱继承的表述，正确的是（）。
A.遗嘱直接体现了被继承人的意愿
B.发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面
C.继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定
D.在遗嘱继承中，自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承
E.遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为
参考答案：ACDE
解析：遗嘱继承的特点主要有以下几点：(1)发生遗嘱继承的法律事实构成包括两个方面，即被继承人的死亡和被继承人生前立有合法有效的遗嘱。 (2)遗嘱直接体现了被继承人的意愿。在遗嘱继承中，继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额或者具体的遗产都是由被继承人在遗嘱中指定，按照遗嘱进行继承也就是充分体现尊重被继承人对自己合法财产的处分的自由。 (3)依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十八条，遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力。 (4)遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为。 (5)在遗嘱继承中，自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承。 (6)遗嘱虽然是单方法律行为，但依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十六条，遗嘱人以遗嘱处分了国家、集体或者他人财产的，应当认定该部分遗嘱无效。 (7)遗嘱是须依法律规定作出的民事行为。

9.【单选题】按照国内外的经验，教育费用的增长速度仍将略高于国民平均收入增长或通货膨胀率。在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上（）个百分点。
A.1～2
B.1～3
C.3～5
D.5～6
参考答案：D
解析：教育费用的增长率一方面受到通货膨胀率的影响，另一方面，教育费用的增长率通常又高于通货膨胀率，且呈现出逐年上升的趋势，因此，在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上5-6个百分点。

10.【单选题】下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是( )。
A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权
B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张
C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任
D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生
参考答案：C
解析：C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义从事保险活动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得为此拒绝承担责任。

11.【多选题】影响行业兴衰的主要因素包括（）。
A.技术进步
B.经济政策
C.产业组织创新
D.社会习惯改变
E.经济全球化
参考答案：ACDE
解析：一个行业的兴衰会受到技术进步、产业政策、产业组织创新、社会习惯改变和经济全球化等因素的影响而发生变化。

1.【单选题】个人住房贷款的贷后与档案管理的管理期间是指（）。
A.贷款发放后至合同终止期间
B.合同签订后至合同终止期间
C.合同签订后至贷款发放期间
D.贷款发放后至下一项贷款申请期间
参考答案：A
解析：个人住房贷款的贷后与档案管理是指贷款发放后到合同终止期间对有关事宜的管理，包括贷后检查、合同变更、本息回收、贷款的风险分类与不良贷款管理以及贷款档案管理等工作。

2.【多选题】普惠型小微企业和其他组织贷款主要包括的贷款类型有( )。
A.普惠型个体工商户贷款
B.普惠型小微企业主贷款
C.建档立卡贫困户经营性贷款
D.家庭农场贷款
E.个人创业担保贷款
参考答案：ABE
解析：C．D两项属于普惠型农户及贫困户经营性贷款。

3.【多选题】单笔个人贷款额度的确定主要依据（）。
A.申请人所购财产价值
B.个人贷款风险限额
C.申请人提供的担保额度
D.人民银行、国务院银行业监督管理机构或国家其他有关部门的明确规定
E.申请人资信情况
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P15 除了中国人民银行、国务院银行业监督管理部门或国家其他有关部门有明确规定外，个人贷款的额度一般根据申请人所购财产价值、所提供的抵押担保、质押担保和保证担保的额度以及资信等情况确定。

4.【单选题】国家助学贷款可分为（）。
A.商业助学贷款和个人留学贷款
B.生源地国家助学贷款和校园地国家助学贷款
C.商业助学贷款和贫困学生生活补助
D.商业助学贷款和生源地信用助学贷款
参考答案：B
解析：教材页码：P143-148 国家助学贷款有生源地国家助学贷款和校园地国家助学贷款两种。

5.【单选题】到期一次还本付息法一般适用于期限为（　　）的个人贷款。
A.1年以上(不含1年)
B.1年以内(不含1年)
C.1年以上(含1年)
D.1年以内(含1年)
参考答案：D
解析：到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款。

6.【判断题】借款人能否按时足额偿还贷款本息，根本上依靠借款人及其家庭收入来源，或者其他的再融资渠道。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：借款人能否按时足额偿还贷款本息，根本上依靠借款人及其家庭收入来源，或者其他的再融资渠道，这就是所谓的还款能力。

7.【单选题】（）是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。
A.内部欺诈事件
B.外部欺诈事件
C.就业制度和工作场所安全事件
D.实物资产的损坏
参考答案：B
解析：【外部欺诈事件】是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

8.【单选题】“合同签订的风险”属于下列（）环节出现的操作风险。
A.贷款受理和调查中的风险
B.贷款审查和审批中的风险
C.贷款签约和发放中的风险
D.贷后与档案管理中的风险
参考答案：C
解析：教材页码：P110-112 “合同签订的风险”属于贷款签约和发放中的风险环节出现的操作风险。

9.【单选题】我国信用卡起源是( )发行的第一张信用卡
A.80年代初中国银行
B.70 年代末中国银行
C.80年代初建设银行
D.70 年代末工商银行
参考答案：A
解析：信用卡业务的引入与改革开放后金融体系发展相关。中国银行在1985年发行了第一张全国通用的人民币信用卡“长城卡”，该时间属于80年代初范畴。其他银行如工商银行、建设银行的信用卡业务起步稍晚。选项B中的“70年代末”时间不符，选项C、D涉及的银行并非首发行者。中国人民银行官网及《中国金融史》均有记载。

10.【判断题】个人汽车贷款所购车辆按注册登记情况可以划分为新车和二手车。（）
对
错
参考答案：对
解析：个人汽车贷款所购车辆按注册登记情况可以划分为新车和二手车。

1.【判断题】个人信用贷款较一般的抵质押贷款，其额度相对较大。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：与一般的抵质押贷款相比，个人信用贷款额度相对【较小】。

2.【单选题】自身财务规划能力强的客户适用的还款方式是（）。
A.等额本金还款法
B.等比累进还款法
C.等额累进还款法
D.组合还款法
参考答案：D
解析：自身财务规划能力强的客户适用组合还款法。

3.【单选题】商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币（）万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。
A.50
B.40
C.20
D.30
参考答案：C
解析：商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币20万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。

4.【多选题】个人贷款业务中，借款人在贷款期间发生违约行为时，贷款人可以采取的措施包括（）。[2016年6月真题]
A.要求限期纠正违约行为
B.提前收回部分或全部贷款本息
C.停止发放尚未使用的贷款
D.直接变卖抵押物
E.在原贷款利率基础上加收利息
参考答案：ABCE
解析：除ABCE四项外，借款人、担保人在贷款期间发生任何违约事件，贷款银行可采取的措施还包括：①要求增加所减少的相应价值的抵(质)押物，或更换担保人；②定期在公开报刊及有关媒体上公布违约人姓名、身份证号码及违约行为；③向保证人追偿；④依据有关法律及规定处分抵(质)押物；⑤向仲裁机关申请仲裁或向人民法院起诉。

5.【单选题】关于个人住房贷款签订合同的说法，不正确的是（）。
A.对保证人为法人的，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人
B.在签订(预签)有关合同文本前，应履行充分告知义务
C.借款人、保证人为自然人的，应当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字
D.对采取抵押担保方式的，不要求抵押物共有人在相关合同文本上签字
参考答案：D
解析：教材页码：P24-26 合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人(包括共同借款人)、担保人(抵押人、出质人、保证人)签订合同。对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字。

6.【单选题】下列属于个人教育贷款受理、调查环节操作风险的是（）。
A.借款申请人的主体资格不符合银行有关规定
B.业务风险与效益不匹配
C.未按规定办妥公证事宜
D.借款人伪造申报资料
参考答案：A
解析：未深入调查借款申请人的主体资格是否符合银行个人教育贷款的相关规定是个人教育贷款受理和调查环节存在的操作风险。B项是贷款审查与审批环节的操作风险；C是贷款签约与发放环节的操作风险；D项是信用风险。

7.【单选题】下列能做质押担保权利质物的是（）。
A.纪念币和邮票
B.债券
C.名人字画
D.发票
参考答案：B
解析：权利质押是指以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单、依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权利等《担保法》规定的可以质押的，或贷款银行许可的质押物作为担保，借款人不履行还款义务时，贷款银行有权依法以权利凭证折价或以拍卖、变卖该权利凭证的价款优先受偿。

8.【单选题】某客户购买一辆家庭自用的新轿车，成交价为20万元，交纳增值税、消费税、购置附加税、车船使用税等4万元，车检费、保险费、年审费、养路费等2万元。该客户申请办理个人汽车贷款，则贷款额度最高为（）万元。
A.16
B.18.2
C.14
D.20.8
参考答案：A
解析：对于个人汽车贷款，所购车辆为自用车的，贷款额度不得超过所购汽车价格的80％。汽车价格，对于新车是指汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的低者。上述成交价格均不得含有各类附加税费及保费等。

9.【判断题】[2021年真题]个贷业务全流程电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款，这一阶段是互联网个人贷款的初级形态。
对
错
参考答案：错
解析：个贷业务全流程电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款。比较常见的是低风险质押贷款，质押物包括定期存单、国债存单、理财产品证明等。实质上是银行线下个贷业务的线上化。这是第二阶段的内容。

10.【多选题】有些银行将客户的特征归纳为“5P”要素，即（）。
A.前景因素
B.个人因素
C.还款来源因素
D.资金用途因素
E.债权保障因素
参考答案：ABCDE
解析：有些银行将客户的特征归纳为“5P”要素，即个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor)、还款来源因素(Payment Factor)、债权保障因素(Protection Factor)、前景因素(Perspective Factor)。

11.【单选题】个人贷款定价的原则不包括（）。
A.成本收益原则
B.风险定价原则
C.与微观经济政策一致原则
D.参照市场价格原则
参考答案：C
解析：教材页码：P43-44 个人贷款定价的原则包括：成本收益原则、风险定价原则、参照市场价格原则、组合定价原则、与宏观经济政策一致原则。

1.【判断题】客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成，在公司客户中分为大客户和中小客户；在零售客户中分为高净值客户和普通客户。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成，在公司客户中分为大客户和中小客户；在零售客户中分为高净值客户和普通客户。

2.【多选题】商业银行内部控制的目标包括（）。
A.保证商业银行风险管理的有效性
B.保证国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行
C.保证商业银行业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
D.保证商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
E.保证资产负债业务快速发展
参考答案：ABCD
解析：商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

3.【单选题】票据的出票日期为2009年3月12日，下列选项中将出票日期填写正确的是（）。
A.二00九年三月十二日
B.贰零零玖年叁月拾贰日
C.贰零零玖年叁月壹拾贰日
D.2009年3月12日
参考答案：C
解析：票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。

4.【判断题】商业银行可随时扣划保证金账户资金。（）
对
错
参考答案：错
解析：保证金存款，是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。

5.【单选题】商业银行贷款业务流程一般为（）。
A.贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理
B.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理
C.贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理
D.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查
参考答案：B
解析：一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节：①贷款申请；②受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款发放；⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与处置。

6.【多选题】银行卡按清偿方式可以分为（）。
A.信用卡
B.单位卡
C.个人卡
D.白金卡
E.借记卡
参考答案：AE
解析：AE选项：银行卡按清偿方式可以分为信用卡和借记卡。 BC选项：按发行对象划分，银行卡可以分为个人卡和单位卡（也称为商务卡或公务卡)。 D选项：按照信用和资产等级的提高，发卡机构对信用卡和借记卡均逐步推出了普卡、金卡、白金卡、钻石卡等银行卡产品。 <img src="/upload/paperimg/2024032209380167656242e-a76d62f13028/202403151643474e38.png" style="width:100%;"/>

7.【多选题】下列关于个人外汇买卖业务的表述，错误的有（）。
A.个人外汇买卖业务多本着钞变钞．汇变汇的原则
B.现钞可以随便兑换成现汇
C.现钞兑换成现汇，不需要支付手续费
D.钞买价比汇买价要低
E.中间价是中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价
参考答案：BC
解析：BC错误：现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费。

8.【单选题】合法代理行为的法律后果直接归属于（）。
A.被代理人
B.代理人
C.第三人
D.代理人和被代理人
参考答案：A
解析：代理是指代理人以被代理人(又称本人)的名义，在代理权限内与第三人(又称相对人)所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。

9.【判断题】银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种方式。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：商业银行在需要时可以向中央银行申请借款。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

10.【判断题】在银行经营管理中，资产规模大、市场覆盖率广的大型银行不仅存在存、贷业务上的优势，而且有更多的非利息收入来源，因此规模越大越好。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：银行的规模决定了其收入的大小，但这并不表明规模越大越好。

1.【单选题】被接管的商业银行应由（）行使该银行的经营管理权力。
A.接管组织
B.人民法院
C.中国人民银行
D.该商业银行除直接责任人员以外的管理层
参考答案：A
解析：《商业银行法》规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。故本题选A。

2.【判断题】无论是因解散、被撤销还是被宣告破产而终止，商业银行在注销之前都必须经过清算。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：无论是因解散、被撤销还是被宣告破产而终止，商业银行在注销之前都必须经过清算。

3.【单选题】商业银行某项业务收入90亿元，资金及管理成本20亿，风险成本10亿，经济资本300亿，不考虑税收影响，则该业务的风险调整后资本回报率为（）。
A.23.3%
B.30%
C.20%
D.3.3%
参考答案：C
解析：风险调整后资本回报率=（总收入-资金成本-经营成本-风险成本-税项）/经济资本*100%=（90-20-10）/300*100%=20%。

4.【判断题】开放式理财产品是指自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额固定不变，投资者可以按照协议约定的开放日和场所，进行认购或者赎回的理财产品。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：1.封闭式理财产品是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额固定不变，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。 2.开放式理财产品是指自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额不固定，投资者可以按照协议约定的开放日和场所，进行认购或者赎回的理财产品。

5.【单选题】如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权，发生挤兑，商业银行将会面临（）。
A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.流动性风险
参考答案：D
解析：教材页码：P230-232 流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力；如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权（挤兑），商业银行可能会陷入流动性危机的困境。故本题选D。

6.【单选题】下列关于买断式债券回购业务的说法，错误的是（）。
A.债券所有权发生了实质性转移
B.业务到期后交易双方可协商展期
C.融出资金方可以在回购协议期内自由处置债券
D.交易期限最长不得超过91天
参考答案：B
解析：《全国银行间债券市场债券买断式回购业务管理规定》（中国人民银行令〔2004〕第1号）明确，买断式回购期间资金融出方可对回购债券进行处置，回购到期应按照约定进行资金与债券的反向交割。买断式回购期限由交易双方确定，最长不超过91天，且不得展期。选项B中关于展期的表述与规定中的“不得展期”要求相悖。选项A、C、D均符合制度对所有权转移、债券处置权及期限上限的要求。

7.【多选题】下列关于商业银行单位协定存款的表述，正确的有（）。
A.超过基本存款额度的存款按定期存款利率计付利息
B.基本存款额度按活期存款利率计付利息
C.基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息
D.超过基本存款额度的存款按活期存款计付利息
E.单位客户通过与银行签订合同约定合同期限，确定结算账户需要保留的基本存款额度
参考答案：BE
解析：E正确：单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度； ACD错误、B正确：对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

8.【单选题】下列银行中，（）定位为开发性金融机构。
A.国家开发银行
B.中国进出口银行
C.中国农业银行
D.中国农业发展银行
参考答案：A
解析：2015年，国务院明确国家开发银行定位为开发性金融机构。2017年4月，名称变更为国家开发银行，组织形式变更为有限责任公司。

9.【判断题】银行业从业人员离职后，可以将客户资料带到新任职的机构。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：银行业从业人员岗位变动或离职时，应当按照规定妥善交接工作，遵守脱密和竞业限制约定，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源。

10.【判断题】作为银行的银行，中央银行更加易于通过组织其他银行给那些处于困难之中的银行提供协调贷款等方式给予流动性支持。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P64-65 作为银行的银行，中央银行更加易于通过组织其他银行给那些处于困难之中的银行提供协调贷款等方式给予流动性支持。

11.【判断题】审慎经营规则是国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构提出的核心经营目标。（）
对
错
参考答案：对
解析：审慎经营规则是国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构提出的核心经营目标，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。

中级银行从业每日一练(2026年4月24日)

中级银行2科VIP题库套餐【个人贷款+法规综合】