中级银行从业每日一练-2026年5月22日

1.【判断题】在衍生品交易过程中，操作风险发生的频率很高。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P213 在衍生品交易过程中，操作风险发生的频率虽然很低，一旦发生，就会给交易机构造成极大的损失甚至危及机构存亡。

2.【单选题】机构监管部门、（）应当在各自职责领域内开展相应的系统性区域性风险监测识别与风险防范控制工作。
A.功能监管部门
B.设备监管部门
C.组织监管部门
D.后台监管部门
参考答案：A
解析：机构监管部门、功能监管部门，应当在各自职责领域内开展相应的系统性区域性风险监测识别与风险防范控制工作。

3.【单选题】（）是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。
A.美国
B.中国
C.英国
D.德国
参考答案：A
解析：教材页码：P33-40 美国是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。

4.【单选题】下列选项中，（）不是监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点。
A.着力解决薪酬与风险挂钩的问题
B.着力解决市场纪律约束的问题
C.着力解决绩效管理的问题
D.着力解决法人层面的问题
参考答案：C
解析：教材页码：P432-434 监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点主要包括： (1)着力解决薪酬机制的问题。 (2)着力解决法人层面的问题。 (3)着力解决薪酬与风险挂钩的问题。 (4)着力解决市场纪律约束的问题。

5.【单选题】银行监管机构贯彻落实“回归本源，服从服务于经济社会发展”的措施，不包括（）。
A.全力支持重大战略实施
B.丰富我国金融产品的多样性
C.积极支持供给侧结构性改革
D.大力推进普惠金融发展
参考答案：B
解析：银行监管机构按照党中央、国务院的部署，认真贯彻落实“回归本源，服从服务于经济社会发展”的基本要求，积极督导银行业金融机构提升服务实体经济的质效。一是积极支持供给侧结构性改革。二是全力支持重大战略实施。三是大力推进普惠金融发展。四是坚决贯彻落实"两个毫不动摇"的要求，促进多种所有制经济共同发展，研究解决民营企业、中小企业发展中遇到的困难。

6.【单选题】商业银行从事项目融资业务，应当以（）分析为核心。
A.偿债能力
B.营运能力
C.盈利能力
D.成长能力
参考答案：A
解析：教材页码：P147-149 商业银行从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

7.【单选题】超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（）。
A.（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款 ×100%
B.（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放＋同业存放＋卖出回购＋委托方同业代付＋发行同业存单－结算性同业存款）/总负债 ×100%
C.各项垫款余额/（表外信用风险资产余额＋各项垫款余额） ×100%
D.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备 ×100%
参考答案：A
解析：超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例，还用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率＝（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%。B项是最大十家同业融入比例；C项是表外业务垫款比例；D项是资产损失准备充足率。

8.【单选题】某借款人营运资金量为800万元，自有资金300万元，现有流动资金200万元，可通过其他渠道提供的营运资金80万元。根据《流动资金贷款管理暂行办法》中关于流动资金贷款需求量的测算公式，则该借款人可新增流动资金贷款额度为（）万元。
A.440
B.220
C.620
D.380
参考答案：B
解析：《流动资金贷款管理暂行办法》规定，新增流动资金贷款额度=营运资金量－自有资金－现有流动资金－其他渠道提供的营运资金。代入数据：800－300－200－80=220万元。选项B对应计算结果。

9.【单选题】《第三版巴塞尔协议》推出流动性覆盖率和净稳定资金比例定量监管标准的目的不包括（）。
A.增加全球银行体系的优质流动性资产储备水平
B.鼓励银行减少期限错配
C.增加短期稳定资金来源
D.减少流动性危机发生的概率
参考答案：C
解析：流动性覆盖率和净稳定资金比例定量监管标准的推出，旨在增加全球银行体系的优质流动性资产储备水平，鼓励银行减少期限错配、增加长期稳定资金来源，防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖批发性融资，减少流动性危机发生的概率和造成的负面冲击。

10.【单选题】下列做法属于储蓄存款业务核算不真实的是（）。
A.未落实反洗钱相关制度和防控措施
B.明知或应知是单位资金，而允许以个人名义开立账户存储
C.未结合当地经济及自身实际制定储蓄存款业务发展的中长期规划，存款考核激励机制不完善
D.以其他资金来源虚增储蓄存款
参考答案：D
解析：从商业银行的经营情况看，储蓄存款业务主要有以下风险点：内控不完善、业务不合规、核算不真实。AB两项均属于业务不合规；C项属于内控不完善。

1.【单选题】欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定（）的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。
A.货币政策
B.财政政策
C.税收政策
D.利率政策
参考答案：A
解析：教材页码：P33-40 欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定货币政策的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。

2.【单选题】（）是指金融资产管理公司基于流动性管理目的而开展的标准化债权投资业务。
A.不良资产股权投资
B.财务性股权投资
C.其他财务性投资业务
D.流动性股权投资
参考答案：C
解析：金融资产管理公司的财务性投资业务主要包括财务性股权投资和其他财务性投资业务，其中，财务性股权投资是指金融资产管理公司为获取财务收益，不以控制为目的，运用自有资金对金融机构进行的股权类投资；其他财务性投资业务是指金融资产管理公司基于流动性管理目的而开展的标准化债权投资业务。

3.【单选题】创新理论是由（）于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。
A.凯恩斯
B.哈耶克
C.熊彼特
D.萨缪尔森
参考答案：C
解析：教材页码：P540-541 创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。

4.【单选题】对第二类商业银行，银保监会可以采取的预警监管措施不包括（）。
A.要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划
B.要求商业银行控制风险资产增长
C.增加对商业银行资本充足的监督检查频率
D.与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈
参考答案：B
解析：对第一类商业银行，银保监会可以采取下列预警监管措施：要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测；要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划；要求商业银行提高风险控制能力。对第二类商业银行，除对第一类商业银行采取的监管措施外，银保监会还可以采取下列监管措施：与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈；下发监管意见书，监管意见书内容包括商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等；要求商业银行制订切实可行的资本补充计划和限期达标计划；增加对商业银行资本充足的监督检查频率；要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。

5.【单选题】下列不属于金融衍生品交易品种的是（）。
A.汇率期货
B.利率期货
C.股指期货
D.交叉期货
参考答案：D
解析：教材页码：P532-533 在世界各地，金融衍生品交易的三大品种包括股指期货、利率期货、汇率期货以及相对应的期权交易。

6.【多选题】根据《行政复议法》的规定，复议决定有（）。
A.维持的决定
B.履行法定职责的决定
C.撤销、变更违法的决定
D.确认违法的决定
E.驳回申请的决定
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P97 根据《行政复议法》的规定，复议决定有四种：一是维持的决定；二是履行法定职责的决定；三是撤销、变更、确认违法和重新作出行政行为的决定；四是驳回申请的决定。

7.【多选题】理财业务是资管业务的一种类型，商业银行理财产品可以投资于（）。
A.权益类资产
B.中央银行票据
C.资产支持证券
D.公司信用类债券
E.公募证券投资基金
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P191-199 商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据（B项）、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券（D项）、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券（C项）、公募证券投资基金（E项）、其他债权类资产、权益类资产（A项）以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。

8.【单选题】购车贷款是汽车金融公司的主营业务之一，下列关于汽车金融公司购车贷款的说法错误的是（）。
A.发放自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%
B.发放商用传统动力汽车贷款最高发放比例为75%
C.发放二手车贷款最高发放比例为70%
D.购车贷款的贷款期限一般为1-3年，最长不超过5年
参考答案：B
解析：汽车金融公司发放自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%，商用传统动力汽车贷款最高发放比例为70%（B项说法错误）；自用新能源汽车贷款最高发放比例为85%，商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%；二手车贷款最高发放比例为70%。贷款期限一般为1-3年，最长不超过5年。

9.【单选题】汽车金融公司对单一借款人的授信余额不得超过资本净额的（）。
A.15%
B.25%
C.50%
D.100%
参考答案：A
解析：教材页码：P537-539 风险集中度指标包括单一借款人的授信比例和单一集团客户授信比例两个指标。要求对单一借款人的授信余额不得超过资本净额的15%，对单一集团客户的授信余额不得超过资本净额的50%。故本题选A项

10.【单选题】下列选项中，（）是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本。
A.最低注册资本
B.会计资本
C.经济资本
D.监管资本
参考答案：C
解析：教材页码：P368-369 经济资本（C项）是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。

11.【判断题】信息科技已成为银行业的重要基石，单体机构风险常常可能演变为行业共性风险，对银行业的稳健运行产生区域性、系统性影响。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P451 信息科技已成为银行业的重要基石，单体机构风险常常可能演变为行业共性风险，对银行业的稳健运行产生区域性、系统性影响。

1.【判断题】组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P122~124 组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。

2.【单选题】下列关于期权风险管理相关表述中，错误的是（）。
A.Delta是指期权价值变动与期权标的价格(如汇率)变动的比率
B.Vega是指市场波动率变动一个单位(通常以天为单位)，期权价值变化的比率
C.Theta是剩余期限变动一个单位，期权价值的变化情况，也常被称为时间损耗
D.Gamma是指该期权Vega变化相对于期权标的价格变化的比率
参考答案：D
解析：教材页码：P174~175 Delta是指期权价值变动与期权标的价格(如汇率)变动的比率，反映了标的价格变动对期权价格的影响。 Gamma是指该期权Delta变化相对于期权标的价格变化的比率，反映了现货价格变动对期权Delta的影响。买入期权的Gamma为正，卖出期权的Gamma为负，平价期权的Gamma绝对值大于价内期权或价外期权的Gamma绝对值;其他条件不变，期权的存续期间越长，Gamma绝对值越小。 Vega是指市场波动率变动一个单位(通常以天为单位)，期权价值变化的比率，反映了波动率的变化对期权价格的影响。Vega绝对值越高，期权价格对波动率的变动越敏感;平价期权的Vega绝对值最大;期权存续期间时间越长，Vega绝对值越大。 Theta是剩余期限变动一个单位，期权价值的变化情况，也常被称为时间损耗。Theta绝对值越高，期权价格在其他条件一定时，持有头寸的时间成本越高;期权多头的Theta一般为负值，行权价附近期权的Theta值较高。价内期权和价外期权在临近到期时Theta逐步下降。

3.【单选题】计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为（）。
A. 压力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平
B. VaR方法只有在99％的置信区间内有效
C. VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失
D. 压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失
参考答案：C
解析：市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，是弥补VaR值计量方法无法反映置信水平之外的极端损失的有效补充手段，市场风险量化分析要结合使用VaR计量和压力测试分析。

4.【单选题】商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是（）。
A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户／公众沟通的好时机
B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验
C.商业银行应当能够准确预测投诉／批评可能造成的风险损失及影响
D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险
参考答案：C
解析：商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品／服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。选项c，风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。

5.【单选题】商业银行的( )来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。
A.流动性风险
B.法律风险
C.战略风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：教材页码：P349~351 商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证。

6.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。
A.未分配利润
B.二级资本工具及其溢价
C.盈余公积
D.一般风险准备
参考答案：B
解析：二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

7.【单选题】商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。
A.流动性风险
B.法律风险
C.战略风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④以及整个战略实施过程的质量难以保证。

8.【多选题】商业银行计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有（　　）。
A. 限额管理
B. 质押
C. 净额结算
D. 保证
E. 抵押
参考答案：BCDE
解析：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

9.【单选题】Y银行在其2020年年度报告中披露，该行一天中99%的VaR值为5000万元人民币，则下列解释正确的是( )
A.Y银行的投资组合在1天内有99%的概率损失金额为5000万元
B.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于99%
C.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于1%
D.Y银行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为5000万元
参考答案：C
解析：风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

10.【判断题】战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前的资源制约等诸多方面的内容，不包括未来的资源制约。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P355~356 战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等诸多方面的内容。

1.【单选题】一般来说，我国商业银行持有的下列资产中流动性最差的是（）。
A.现金
B.同业借款
C.可出售的贷款组合
D.银行的房产
参考答案：D
解析：教材页码：P305~306 根据巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分类，流动性最差的资产包括：实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

2.【多选题】商业银行记入交易账簿的头寸应该满足以下条件
A.能够完全对冲以规避风险
B.能够进行积极的管理
C.能够准确估值
D.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘
E.长期持有，获取利息收入
参考答案：ABCD
解析：交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件:在交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够准确估值;能够进行积极的管理。

3.【单选题】商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、借款人和整个市场的信心，因此（）看作是对其经济价值最大的威胁。
A.战略风险
B.操作风险
C.信用风险
D.声誉风险
参考答案：D
解析：教材页码：P5-6 商业银行通常将声誉风险看作对其经济价值最大的威胁。因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、借款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。

4.【单选题】风险水平类指标不包括（）。
A.预期损失率
B.核心负债比例
C.不良贷款迁徙率
D.不良贷款拨备覆盖率
参考答案：C
解析：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标。选项B属于流动性风险指标；选项A、D属于信用风险指标；选项C属于风险迁徙类指标。

5.【单选题】（）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。
A.净头寸
B.总头寸
C.交易
D.头寸
参考答案：A
解析：教材页码：P177 净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

6.【单选题】操作风险资本计量下新标准法计算业务规模需要计算的部分不包括（）。
A.利息、租赁及股利部分
B.服务部分
C.金融部分
D.管理部分
参考答案：D
解析：教材页码：P238~240 业务规模(BI)由三个部分相加得到，包括利息、租赁及股利部分(ILDC)，服务部分(SC)，及金融部分(FC)

7.【单选题】下列不属于日常情况下商业银行流动性来源的是（）。
A.发行债券
B.拆入资金和正回购
C.增加同业负债
D.不良贷款核销
参考答案：D
解析：日常管理下银行的主要流动性来源在资产方体现为贷款归还、债券投资到期与出售、同业拆放与逆回购到期、其他资产的出售；在负债方体现为客户存款增加、拆入资金与正回购、发行债券与股票。

8.【单选题】（　　）属于商业银行所面临的市场风险。
A. 商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
B. 金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险
C. 交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
D. 由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险
参考答案：B
解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

9.【多选题】商业银行可以选择（）计算场外衍生工具交易与证券融资交易的交易对手违约风险加权资产。
A.权重法
B.现期风险暴露法
C.标准法
D.内部模型法
E.内部评级法
参考答案：AE
解析：教材页码：P207~208 商业银行可以选择权重法和内部评级法计算场外衍生工具交易与证券融资交易的交易对手违约风险加权资产。BCD选项都是交易对手信用风险暴露计量的方法。

10.【单选题】在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注（）。
A.行业成熟期分析
B.行业周期性分析
C.人口老龄化
D.行业竞争力及替代性分析
参考答案：C
解析：教材页码：P69~70 ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济／法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于宏观经济、社会及自然环境的分析。

11.【多选题】信息与沟通主要包括（）。
A.信息搜集
B.信息传递
C.信息处理
D.信息共享
E.反舞弊机制
参考答案：ABDE
解析：信息与沟通主要包括:信息收集、信息传递、信息共享和反舞弊机制。

1.【多选题】银行信贷业务人员对提出贷款需求的客户进行前期调查的目的有（）。
A.确定能否受理该贷款业务
B.确定是否进行后续贷款洽谈
C.确定是否开始贷前调查工作
D.确定向客户贷款的利率
E.确定向客户贷款的最高额度
参考答案：ABC
解析：前期调查的主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续的贷款洽谈，以及是否需要正式开始贷前调查工作。

2.【单选题】在企业的财务分析中。资本回报率ROE可以分解为：净利润率、总资产周转率、财务杠杆率三个组成因子，下列各项计算公式，表达正确的是（）。
A.净利润率=净利润/销售成本；总资产周转率=销售收入/总资产；财务杠杆率=总资产/所有者权益
B.净利润率=净利润/销售收入；总资产周转率=销售成本/总资产；财务杠杆率=总负债/所有者权益
C.净利润率=净利润/销售收入；总资产周转率=销售收入/总资产；财务杠杆率=总资产/所有者权益
D.净利润率=净利润/销售收入；总资产周转率=销售成本/总资产；财务杠杆率=总资产/所有者权益
参考答案：C
解析：ROE可以分解为以下三个组成因子： ①净利润率，即净利润与销售收入的比率; ②总资产周转率，即销售收入与总资产的比率; ③杠杆率，即总资产与所有者权益的比率或+负债/所有者权益。

3.【多选题】从行业实践看，贷款抵押风险主要包括（）
A.以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意
B.抵押物虚假或严重不实
C.未办理有关登记手续
D.资产评估不真实，导致抵押物不足值
E.将共有财产抵押而未经共有人同意
参考答案：ABCDE
解析：贷款抵押风险分析包括：(1)抵押物虚假或严重不实；(2)未办理有关登记手续；(3)将共有财产抵押而未经共有人同意；(4)以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意；(5)资产评估不真实，导致抵押物不足值；(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐；(7)因主合同无效，导致抵押关系无效；(8)抵押物价值贬损或难以变现。

4.【多选题】关于项目的可行性研究和贷款评估，以下说法正确的有（）
A.项目的可行性研究一般是由项目业主委托有资格的机构承担
B.项目可行性研究主要用于项目报批
C.贷款项目评估是在审查可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的
D.项目的可行性研究银行可以委托中介咨询机构进行，但贷款项目评估不能
E.项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的
参考答案：ABCE
解析：项目可行性报告主要是用于项目报批和贷款申请，项目的可行性研究一般是由项目业主委托有资格的机构承担，项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和咨询机构完成；按照项目管理的程序，项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项、目可行性研究基础上进行的。

5.【单选题】（）被认为是公司的无成本融资来源。
A.应收账款
B.应付账款
C.股权融资
D.债权融资
参考答案：B
解析：应付账款被认为是公司的无成本融资来源，因为公司在应付账款到期前可以充分利用这部分资金购买商品和服务等。因此，当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款。

6.【多选题】核保是指核实保证人提供的保证（）。
A.是在自愿基础上达成
B.是保证人真实意思的表示
C.价值充足
D.稳定连续
E.信誉度高
参考答案：AB
解析：核实保证简称“核保”，是指去核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示。强制提供的保证，保证合同无效。

7.【单选题】金融企业应于每年（）前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。
A.1月31日
B.2月20日
C.3月30日
D.6月30日
参考答案：B
解析：金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和原银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。

8.【多选题】下列关于评估固定资产扩张所引起的融资需求的说法，正确的有（）。
A.通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系
B.当销售收入／净固定资产比率低于一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因
C.如果销售收入／净固定资产比率较低，则说明固定资产的使用效率较高
D.销售收入／净固定资产超过一定比率以后，生产能力和销售增长会变得困难
E.银行可以通过评价公司的可持续增长率获得有用信息
参考答案：ADE
解析：通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系，这时销售收入／净固定资产比率是一个相当有用的指标，故A选项说法正确。通常来讲，如果该比率较高或不断增长，则说明固定资产的使用效率较高，故C选项说法不正确。该比率超过一定比率以后，生产能力和销售增长就变得相当困难了，此时销售增长所要求的固定资产扩张便可以成为企业借款的合理原因，故D选项说法正确，B选项说法不正确。除了研究销售收入与净固定资产比率的趋势之外，银行还可以通过评价公司的可持续增长率获得有用信息，故E选项说法正确。

9.【单选题】经商业银行风险管理部门及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目档案，其保管期限为（）。
A.20年
B.5年
C.永久保存
D.10年
参考答案：C
解析：教材页码：P256-257 已结清贷款的信贷档案的保管期限和保管部门由商业银行根据本行实际情况自行确定。通常，经行内相关部门认定有特殊保存价值的可列为永久保存。

10.【判断题】在区域风险分析当中，银行必须重视对区域政府行为的分析，重视对区域产业政策合理性的判断。（）
对
错
参考答案：对
解析：由于在当前和未来相当长时间内，政府投资仍在经济发展中起着关键作用。地方政府拥有大量资源，其经济行为对金融运行的影响非常明显，因此必须重视对其行为的分析和区域产业政策合理性的判断。

1.【单选题】以下（）不属于非现场调查。
A.搜寻调查
B.委托调查
C.接触客户的关联企业
D.现场会谈
参考答案：D
解析：现场调研包括现场会谈和实地考察。非现场调查包括搜寻调查、委托调查和其他方法。其他方法包括业务人员可通过接触客户的关联企业、竞争对手或个人获取有价值信息，还可通过行业协会(商会)，政府的职能管理部门(如工商局、税务机关、公安部门等机构)了解客户的真实情况。

2.【判断题】为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员可将有关书面材料送交专业部门征求意见（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：在实务操作中，信贷申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在信贷业务的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目须持谨慎态度。对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。为确保受理信贷申请的合理性，在必要情况下，业务人员可将有关书面材料送交行内专业部门征求意见。

3.【单选题】某公司2016年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2015年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长率为（）。
A.3．25％
B.4％
C.7．24％
D.8．99％
参考答案：D
解析：所有者权益=8500-4500=4000万元，ROE=净利润/所有者权益=600÷4000=0.15，红利支付率=股息分红÷净利润=270÷600=0.45，留存比率RR=1-红利支付率=1-0.45=0.55，则该公司的可持续增长率为SGR=ROE×RR÷(1-ROE×RR)=0.15×0.55÷(1-0.15×0.55)=0.0899，即为8.99％。

4.【单选题】下列不属于项目评估的内容的是（）。
A.项目建设背景及政策相宜性评估
B.可行性研究报告
C.项目技术评估
D.借款人/项目参与方评估
参考答案：B
解析：教材页码：P125-129 固定资产贷款项目评估内容包括：（1）项目建设背景及政策相宜性评估；（2）借款人/项目参与方评估；（3）项目技术、建设及生产条件评估；（4）项目市场分析；（5）项目财务评估；（6）项目信用结构和风险分担措施评估；（7）银行收益与风险评估；（8）总评价。

5.【多选题】以下关于抵押率的确定，表述正确的有( )。
A.抵押物由于技术相对落后造成贬值，属于实体性贬值
B.对变现能力较差的抵押物，抵押率应适当降低
C.抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值，属于功能性贬值
D.信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，科学地确定抵押率
E.抵押物由于外部环境变化引起贬值，属于经济性贬值
参考答案：BDE
解析：参考贷款抵押额度的确定中抵押物的估价相关内容。本题BDE选项内容符合教材所述，可知表述正确。A选项，抵押物由于技术相对落后造成的贬值属于功能性贬值，而不是实体性贬值，故此项表述错误；C选项，抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值属于实体性贬值，而不是功能性贬值，故此项表述错误。

6.【多选题】评级的结果可以有多种用途，包括（）
A.应用于绩效考核
B.应用于资本计量
C.应用于不良资产处置与回收
D.应用于风险监测
E.应用于授信审批及授权
参考答案：ABCDE
解析：评级的结果可以有多种用途，主要包括以下八点:第一，应用于客户准入。第二，应用于授信审批及授权。第三，应用于拨备计提。第四，应用于贷款定价。第五，应用于资本计量。第六，应用于绩效考核。第七，应用于风险监测。第八，应用于不良资产处置与回收。

7.【单选题】应收账款和存货周转率的变化（）。
A.只导致短期融资需求变化
B.只导致长期融资需求变化
C.既可能导致短期融资需求，又可能导致长期融资需求变化
D.既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求变化
参考答案：C
解析：公司资产使用效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降可能导致长期融资和短期融资需求的借款原因，银行在发放贷款时必须有效识别借款需求的本质，从而保证贷款期限与公司借款需求相互匹配。

8.【多选题】以下关于商业信用的减少和改变的说法中，正确的有（）。
A.商业信用的减少意味着公司需要额外的现金及时支付给供货商
B.如果现金需求超过了公司的现金储备，那么商业信用的减少就可能会引起借款需求
C.对于无法按时支付应付账款的公司，供货商会削减供货或停止供货，公司的经营风险加大，银行应关注借款人按期偿付应付账款情况
D.对于发展迅速的公司来说，为了满足资产增长的现金需求，公司可能会延迟支付对供货商的应付账款
E.如果供货商仍然要求按原来的付款周期付款的话，公司就需要通过借款来达到供货商的还款周期要求
参考答案：ABCDE
解析：商业信用的减少意味着公司需要额外的现金及时支付给供货商。如果现金需求超过了公司的现金储备，那么商业信用的减少就可能会引起借款需求。类似于应收账款周转率和存货周转率的变化，分析人员应当判断这种变化是长期的还是短期的。对于无法按时支付应付账款的公司，供货商会削减供货或停止供货，公司的经营风险加大，银行应关注借款人按期偿付应付账款情况。对于发展迅速的公司来说，为了满足资产增长的现金需求，公司可能会延迟支付对供货商的应付账款。如果供货商仍然要求按原来的付款周期付款的话，公司就需要通过借款来达到供货商的还款周期要求。

9.【多选题】对银行来说，企业客户的（）指标越低，其偿债能力越强。
A.资产负债率
B.现金比率
C.负债与所有者权益比率
D.负债与有形净资产比率
E.利息保障倍数
参考答案：ACD
解析：资产负债率=负债总额/资产总额*100%；现金比率=现金类资产/流动负债*100%；负债与所有者权益比率=负债总额/所有者权益*100%；负债与有形净资产比率=负债总额/有形净资产*100%；利息保障倍数=息税前利润/利息费用。现金比率和利息保障倍数是越高其相应的支付能力越强。

10.【多选题】下列关于信贷审查的说法正确的有（）。
A.贷款审查只是贷款审批过程中的一个环节
B.审查人员如对贷款发放持否定态度，可以决定中止审批
C.最终审批人参考审查人员意见后，对是否批准贷款提出明确的意见
D.信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有权审批人行使
E.审批委员会没有信贷决策权
参考答案：ACD
解析：审查人员即使对贷款发放持否定态度，也应按正常的信贷流程继续进行审批。选项B不正确；审批委员会有信贷决策权，选项E不对。

11.【单选题】关于公司信用等级和信用风险高低之间的关系，下列现在表述正确的是（）
A.线性递减关系
B.线性递增关系
C.反向指数关系
D.没有任何关系
参考答案：C
解析：一般来说，级别越高的等级，表示这一等级的客户信用风险越低，而级别越低的，表示这一等级的客户信用风险越高。不同信用等级违约风险大小，并不是线性的关系，一般是呈现指数性质的关系。

1.【单选题】除（）外，继承人有下列行为，确有悔改表现，被继承人表示宽恕或者事后在遗嘱中将其列为继承人的，该继承人不丧失继承权。
A.故意杀害被继承人
B.遗弃被继承人,或者虐待被继承人情节严重
C.伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重
D.以欺诈、胁迫手段迫使或者妨碍被继承人设立、变更或者撤回遗嘱，情节严重
参考答案：A
解析：《民法典》第一千一百二十五条规定，继承人有下列行为之一的，丧失继承权:(1)故意杀害被继承人；(2)为争夺遗产而杀害其他继承人；(3)遗弃被继承人,或者虐待被继承人情节严重；(4)伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重;(5)以欺诈、胁迫手段迫使或者妨碍被继承人设立、变更或者撤回遗嘱，情节严重。继承人有上述第(3)项至第(5)项行为，确有悔改表现，被继承人表示宽恕或者事后在遗嘱中将其列为继承人的，该继承人不丧失继承权。受遗赠人有上述第(1)项规定行为的，丧失受遗赠权。

2.【多选题】房产税是以房屋为课税对象，下列各项中，属于房产税征收范围的有（）。
A.位于县城的房屋
B.位于建制镇的房屋
C.位于工矿区的房屋
D.位于农村的房屋
E.位于城市的房屋
参考答案：ABCE
解析：房产税是以房屋为课税对象，以房产的价值或租金收入为计税依据征收的一种税。纳税人与课税范围：纳税人为城市、县城、建制镇和工矿区的房屋产权所有人。

3.【多选题】企业经营中的税收筹划包括对企业采购、销售、资产折旧、存货计价、各种成本费用等方面的安排，其中销售中的税收筹划主要表现在（）方面。
A.收入结算方式
B.收入结算价格
C.增值税抵扣
D.销售规模
E.销售结构
参考答案：ABDE
解析：企业销售中的税收筹划主要表现在收入结算方式、结算价格、销售规模和结构等方面。通过选择不同的销售结算方式，收入确认的时间不同，企业收入可以进行规划，做到节税或递延缴税时间。

4.【单选题】进行技术分析的基础是（）。
A.证券价格延趋势移动
B.市场行为反映一切信息
C.历史会重演
D.以上都不对
参考答案：B
解析：技术分析的假设： 1.市场行为反映一切信息（反映性）：这条假设是进行技术分析的基础。其主要思想是：任何一个影响证券市场的因素，最终都必然体现在股票价格的变动上。 2.证券价格沿趋势移动（趋向性）：这一假设是进行技术分析最根本、最核心的条件。其主要思想是：证券价格的变动是有一定规律的，即保持原来运动方向的惯性，而证券价格的运动方向是由供求关系决定的。 3.历史会重演（重演性）：这条假设是从人的心理因素方面考虑的。市场中进行具体买卖的是人，是由人决定最终的操作行为。

5.【多选题】财富传承规划主要有（　　）的功能。
A.避免遗产继承纠纷
B.降低财富损失风险
C.沉淀长期金融资产
D.积累个人财富
E.降低税收风险
参考答案：ABE
解析：财富传承规划的功能：①避免遗产继承纠纷；②维持家庭成员生活质量；③降低财富损失风险；④降低税收风险。

6.【单选题】退休者抵御通货膨胀的办法，就是维持持续_____的_____收入。（）
A.上升；实际
B.上升；名义
C.下降；实际
D.下降；名义
参考答案：B
解析：抵御通货膨胀的办法，就是维持持续上升的名义收入，这一点仅仅通过银行存款等方式很难实现。因此退休者需要提前规划，获得高于通胀率的投资收益率，以防养老金受通胀影响不断被贬值。

7.【多选题】适合选择教育金信托的客户有（）。
A.有大额整笔资金的家庭
B.单身人群
C.贫困人群
D.离异家庭
E.高资产或高收入人群
参考答案：ADE
解析：教育金信托，比较适合以下几类客户：①有大额整笔资金的家庭；②离异家庭：③高资产或高收入人群。

8.【多选题】最大诚信原则是保险的基本原则之一，规定最大诚信原则主要是由于（）。
A.保险经营中信息的不对称性
B.保险合同的附合性
C.保险经营中的风险性
D.保险合同的射幸性
E.保险合同的双务性
参考答案：ABD
解析：在保险活动中，之所以规定最大诚信原则，主要归因于保险信息的不对称性和保险合同的特殊性。 (1)保险经营中信息的不对称性。 (2)保险合同的附合性与射幸性。

9.【单选题】（）是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。
A.责任保险
B.财产保险
C.人身保险
D.健康保险
参考答案：A
解析：责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。主要业务种类包括公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险等。

10.【多选题】下列关于教育金信托说法正确的有（）。
A.信托一般为委托人根据理财规划的目标.将资产所有权委托给受托人，受托人按照信托协议的约定为受益人的利益，管理、分配信托资产的行为
B.有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产
C.离异家庭.原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用
D.高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托
E.有大额整笔资金的家庭，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率
参考答案：ABCD
解析：信托一般为委托人(如家长)根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人(如信托机构)，受托人按照信托协议的约定为受益人(如子女或配偶)的利益，管理、分配信托资产的行为。教育金信托，比较适合如下几类客户：①有大额整笔资金的家庭，设立一只子女教育金信托，由境外受托人来管理这份财产，投资者可以与受托人谈妥预期收益率及投资范围，并指定子女为受益人。②离异家庭，原夫妻双方可以找一个独立的受托人，以子女为受益人成立一只子女教育基金，将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用。③高资产或高收入人群，可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与目标弹性，确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率。

1.【单选题】在理财规划实务中，理财师通常因为客户的理财目标不合理或者还有提升的空间，而提出调整的要求，以下选项中不需要调整的是（）。
A.客户所需要的长期年化投资报酬率明显偏高
B.客户在全生涯资产模拟中某一年的投资资产值为正
C.根据客户的财务资源实现其自己拟定的理财目标绰绰有余（主要表现在内部报酬率过低，甚至无法算出）
D.有很多客户没有想到的问题和需求
参考答案：B
解析：在理财规划实务中，理财师通常因为客户的理财目标不合理或者还有提升的空间，而提出调整的要求，例如： 1.客户所需要的长期年化投资报酬率明显偏高(比如超过10％)；如果以此作为未来预期报酬率可能涉及较大的投资风险； 2.客户在全生涯仿真资产模拟中某一年或某些年的投资资产即理财准备市值为负数，现金流出现问题，因此需要调整； 3.根据客户的财务资源实现其所有理财目标后留下大额遗产(主要表现在内部报酬率过低，甚至无法算出)，事实上客户可以享受更好的生活品质或增设新的目标，因此需要对理财目标进行调整； 4.有很多客户没有想到的问题和需求，理财师根据自己的专业经验和客户家庭具体情况对客户未来的支出进行补充调整，等等。

2.【多选题】下列各项中，属于房产税征收范围的是( )。
A.位于县城的房屋
B.位于建制镇的房屋
C.位于工矿区的房屋
D.位于农村的房屋
E.位于城市的房屋
参考答案：ABCE
解析：房产税是以房屋为课税对象，以房产的价值或租金收入为计税依据征收的一种税。纳税人与课税范围：纳税人为城市、县城、建制镇和工矿区的房屋产权所有人。

3.【单选题】韩梅梅预计其子5年后上大学，届时需学费30万元，韩梅梅每年年初投资5万元于年投资回报率6％的平衡型基金，则5年后刘云（）。
A.会获得超过30万元的本息和
B.需要额外支付200元
C.需要额外支付1200元
D.无需再额外支付学费
参考答案：C
解析：5年后韩梅梅筹备的学费=5×[(1+6％)+(1+6％)【sup|2】+…+(1+6％)【sup|5】]=29.88(万元)，30-29.88=0.12(万元)，因此，韩梅梅需要额外支付1200元以满足其子的学费所需。

4.【单选题】丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。一场大火将该保险房屋全部焚毁，而火灾发生时该房屋的房价已跌至65万元，那么，丁某应得的保险赔款为( )万元。
A.60
B.65
C.70
D.80
参考答案：B
解析：被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。保险补偿原则主要适用于财产保险以及其他补偿性保险合同，对人寿保险合同则一般不适用。丁某的房屋发生火灾前的市场价值为65万元，所以保险公司赔偿丁某65万元。

5.【单选题】作家李某2×19年3月从某电视剧制作中心取得剧本使用费50000元。关于李某该项收入计缴个人所得税的下列表述中，正确的是（）。
A.应按“稿酬所得”税目计缴个人所得税
B.应按“工资、薪金所得”税目计缴个人所得税
C.应按“劳务报酬所得”税目计缴个人所得税
D.应按“特许权使用费所得”税目计缴个人所得税
参考答案：D
解析：编剧从电视剧的制作单位取得的剧本使用费，不再区分剧本的使用方是否为其任职单位，统一按“特许权使用费所得”项目征收个人所得税。

6.【单选题】三大经典风险调整收益率指数不包括（）。
A.夏普比率
B.特雷诺指数
C.米勒定律
D.詹森指数
参考答案：C
解析：三大经典风险调整收益率指数：夏普比率、特雷诺指数、詹森指数。

7.【多选题】偿债能力分析是指企业偿还到期债务的能力，偿债能力分析指标主要有（）。
A.流动比率
B.速动比率
C.现金比率
D.净资产利润率
E.资产负债率
参考答案：ABCE
解析：偿债能力分析指标有流动比率、速动比率、现金比率、资产负债率、有形资本负债率、产权比率和已获利息倍数。净资产利润率属于获利能力分析指标，D项不选。

8.【单选题】李刚想购买人寿保险，由于他事业刚起步，收入暂时有限，针对这种情况，王先生应选择（）。
A.意外伤害保险
B.人身保险
C.人寿保险
D.定期寿险
参考答案：D
解析：定期寿险是指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为固定年限的人寿保险。由于定期寿险提供的仅是固定期限内单纯的风险保障，因此在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低。特别适合缴费能力不高，而又有较高保险保障需求的人士购买。如一些初入社会的职场新人就会选择购买定期寿险作为自己人生的第一份商业保险。

9.【多选题】根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为（）。
A.综合理财规划
B.“一对多”理财规划
C.单项理财规划
D.“一对一”理财规划
E.整体理财计划
参考答案：AC
解析：理财规划服务是指理财师运用系统的方法和工具，在明确客户理财目标的基础上，分析客户需求、提供具体解决问题方案的过程。根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为综合理财规划和单项理财规划。

10.【多选题】如果CAPM模型成立，那么，下列说法中正确的有（）。
A.如果投资者持有某一只高风险的证券，其对该证券的预期收益率可由CAPM模型确定
B.β系数为0的股票，其预期收益率为0
C.CAPM模型适用于弱有效的资本市场
D.β系数为1的资产，其预期收益率等于市场组合的预期收益率
E.β系数可以用来衡量一种证券或一个投资组合相对总体市场的波动性
参考答案：ADE
解析：B项，根据计算公式：<img src="/upload/paperimg/20211027113029784589964-31a85d1ef2d8/1626368004.jpg" style="width:100%;"/>，β系数为0的股票，其预期收益率为无风险利率。C项，CAPM模型的基本假设包括：①投资者是理性的，而且严格按照马科维茨模型的规则进行多样化的投资，并将从有效边界的某处选择投资组合；②资本市场是完全有效的市场，没有任何摩擦阻碍投资。

11.【多选题】客户关系管理对理财业务发展的意义（）。
A.为理财师提供客户服务的方法和工具
B.有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系
C.有助于拉拢客户，使客户始终如一的选择自己的产品
D.防止客户流失，降低客户开发成本
E.将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级
参考答案：ABDE
解析：作为未来银行（其他金融机构如证券、保险、基金等也类似）最具发展潜力和专业化服务代表的理财业务，其发展、成熟更加离不开客户关系管理。客户关系管理对理财业务发展的意义：①为理财师提供客户服务的方法和工具；②有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系；③防止客户流失，降低客户开发成本；④将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级。

1.【单选题】关于商用房借款合同的变更与解除，下列说法错误的是（）。
A.在合同履行期间，须变更借款合同主体的，借款人或财产继承人持有效法律文件，向贷款银行提出书面申请
B.如需办理抵押变更登记的，应到原抵押登记部门办理变更抵押登记手续及其他相关手续
C.当保证人失去保证能力时，借款人应及时通知贷款银行，并重新提供贷款银行认可的担保
D.借款人在还款期限内死亡的，银行可以变卖借款人遗产以清偿位归还借款
参考答案：D
解析：在合同履行期间，须变更借款合同主体的，借款人或财产继承人持有效法律文件，向贷款银行提出书面申请，经办人应对变更后的借款人主体资格、资信情况进行调查，核实担保人是否同意继续提供担保等，形成书面调查报告后，按贷款审批程序进行审批经审批同意变更借款合同主体后，贷款银行与变更后的借款人、担保人重新签订有关合同文本在抵(质)押登记变更等有关手续办妥后，经办人填写个人借款合同要素变更申请表，连同一份借款合同交会计部门办理有关借款主体变更事宜新合同借款利率按原合同利率约定执行。当发生保证人失去保证能力或保证人破产、分立、合并等情况时，借款人应及时通知贷款银行，并重新提供贷款银行认可的担保;借款人在还款期限内死亡、宣告死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力后，如果没有财产继承人和受遗赠人，或者继承人、受遗赠人拒绝履行借款合同的，贷款银行有权提前收回贷款，并依法处分抵押物或质物，用以归还未清偿部分。

2.【单选题】下列不属于农户范畴的是( )。
A.户籍所在地为乡镇所辖行政村，长期居住在城市范围的务工人员
B.长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的农村个体工商户
C.长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户
D.国有农场的职工
参考答案：A
解析：农户是指长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户、国有农场的职工和农村个体工商户。

3.【多选题】个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有的特点是（）。
A.贷款金额大、期限长
B.风险因素差异大，具有非系统特点
C.以抵押为前提建立的借贷关系
D.风险因素类似，风险具有系统性特点
E.以保证为前提建立的借贷关系
参考答案：ACD
解析：个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有以下特点：①贷款金额大、期限长；②以抵押为前提建立的借贷关系；③风险因素类似，风险具有系统性特点。

4.【单选题】为了防止部分借款申请人通过抬高房价的方式骗贷，银行应该对房屋进行全面的估价。首要步骤是（）。
A.与专业的房地产估价公司合作进行联合估价
B.参考贷款申请人提供的交易价格
C.建立自己的房地产交易信息库
D.通过网络进行询价，以确定房价大致的合理范围
参考答案：D
解析：为了防止部分借款申请人通过抬高房价的方式骗贷，银行应该对房屋进行全面的估价。首先是通过网络进行询价，以确定房价大致的合理范围，这是大多数银行目前采用的主要方式；其次是建立自己的房地产交易信息库，通过对相同或是类似房屋的查询，利用房地产估价中的比较法进行价格的确定；最后可以与专业的房地产估价公司合作，对某些估价难度大的房屋进行联合估价。

5.【单选题】商业银行在办理个人住房贷款业务时，应区别判断抵押物状况，抵押物价值的确定以该房产（）为准。
A.最新的评估价
B.该次买卖交易中的成交价或评估价的较高者
C.该次买卖交易中的成交价
D.该次买卖交易中的成交价或评估价的较低者
参考答案：D
解析：根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》第三十八条，商业银行应区别判断抵押物状况。抵押物价值的确定以该房产在该次买卖交易中的成交价或评估价的较低者为准。

6.【判断题】一手房个人住房贷款，借款人用所购房屋作抵押，在借款人购买的房屋办好抵押登记之前，由开发商提供阶段性或全程担保。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：一手房个人住房贷款，借款人用所购房屋作抵押，在借款人购买的房屋办好抵押登记之前，由开发商提供阶段性或全程担保。

7.【判断题】贷款额度不得超过所购商用房价值的50% ，所购商用房为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的55%。（）
对
错
参考答案：对
解析：贷款额度不得超过所购商用房价值的50% ，所购商用房为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的55%。

8.【判断题】如果个人认为自己的信用报告中反映的个人住房公积金信息与实际情况不符，可以持本人身份证件到开立个人结算账户的金融机构核实情况和更改信息，也可以到当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P256-259 如果个人认为自己的信用报告中反映的个人养老保险金信息或住房公积金信息与实际情况不符，可以直接向当地社保经办机构或当地住房公积金中心核实情况和更改信息，也可以向当地中国人民银行征信管理部门提出书面异议申请。

9.【多选题】个人经营贷款发放后，贷款人要按照（）的原则要求进行贷后检查。
A.主动
B.动态
C.持续
D.静态
E.被动
参考答案：ABC
解析：教材页码：P163-165 个人经营贷款发放后，贷款人要按照主动、动态、持续的原则要求进行贷后检查，通过实地现场检查和非现场监测方式，对借款人有关情况真实性、收入变化情况，以及其他影响个人经营贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施。

10.【多选题】个人住房贷款业务中，操作风险的防范措施包括( )。
A.在实践工作中，个人住房贷款的经办人员应尽职尽责，避免违法违规操作
B.经办人员共同合作对借款人信用和经济收入作出评价和判断
C.个人住房贷款经办人员努力培养自身的职业道德
D.加强并完善银行内控制度
E.加强法制教育，加重对违规违纪行为的处罚力度
参考答案：ACDE
解析：操作风险的防范措施： ①提高贷款经办人员职业操守和敬业精神，首先需要个人住房贷款经办人员努力培养自身的职业道德；其次要加强法制教育，加重对违规违纪行为的处罚力度，最后要加强并完善银行内控制度，C、D、E项正确： ②掌握并严格遵守个人住房贷款相关的规章制度和法律法规。在实践工作中，个人住房贷款的经办人员应尽职尽责，避免违法违规操作，A项正确； ③严格落实贷前检查和贷后检查，个人住房贷款的经办人员应该认真负责地进行实地调查和资料收集，获取真实、全面的信息资料，独立地对借款人信用和经济收入做出评价和判断，B项错误。

1.【多选题】个人贷款定价的一般原则包括（）。
A.成本收益原则
B.风险定价原则
C.参照市场价格原则
D.组合定价原则
E.与宏观经济政策一致原则
参考答案：ABCDE
解析：个人贷款定价的一般原则包括：成本收益原则、风险定价原则、参照市场价格原则、组合定价原则、与宏观经济政策一致原则。

2.【判断题】随着电子银行的兴起，合作机构已经不是银行最重要的个人贷款营销渠道。（）
对
错
参考答案：错
解析：迄今为止，合作机构仍然是银行最重要的个人贷款营销渠道。

3.【单选题】银行在与开发商签订《商品房销售贷款合作协议》前，要对房地产开发商及其所开发的项目进行全面审查，审查内容不包括（）。
A.项目自有资金的到位情况
B.开发商行业排名
C.项目开发和销售的合法性
D.开发商资信及经营状况
参考答案：B
解析：银行在与开发商签订《商品房销售贷款合作协议》前，要对房地产开发商及其所开发的项目进行全面审查，审查内容包括开发商资信及经营状况、项目开发和销售的合法性、项目自有资金的到位情况以及房屋销售前景等。

4.【单选题】[2021年真题]下列申请评分依据的关键信息不包括 ( )。
A.客户贷款余额占初始贷款金额的比例
B.客户社会保险情况
C.客户在银行存款、贷款等关系信息
D.客产工作、收入等基本信息
参考答案：A
解析：申请评分卡决策所依据的关键信息，即评分结果的影响因素，可以分为三类:客户基本信息、客户关系信息和征信信息。客户基本信息包括客户的基本情况、工作情况、经济收入情况、社会保障情况、其他信用情况等，主要来自于客户贷款(信用卡)申请表等申请材料。银行存款类信息包括定期存款余额、活期存款余额、证券资金账户使用情况、理财账户使用情况;银行贷款类信息包括个人贷款类信息、信用卡使用情况;银行综合类信息，包括黑名单信息、客户贡献度、是否为 VIP 客户。评分卡关注的征信信息主要包括银行信贷汇总信息、信用卡汇总信息、准贷记卡汇总信息、为他人担保汇总信息，以及上述信息的明细信息，另外还包括人民银行征信信息的查询历史等。

5.【多选题】根据法律规定，下列可以作为个人质押贷款质物的有（）。
A.债券、存款单
B.可转让的基金份额、股权
C.可转让的著作权中的财产权
D.仓单、提单
E.应收账款
参考答案：ABCDE
解析：可作为个人质押贷款的质物主要有：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可转让的基金份额、股权；⑤可转让的注册商标专用权、专利权、专著权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政法规规定的可以出质的其他财产权利。

6.【判断题】格式条款与非格式条款不一致的，应当采用格式条款。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：格式条款与非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。补充条款、特别约定条款等非格式条款的效力优于格式条款。

7.【单选题】在不实施"限购"措施的城市，居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款，原则上最低首付款比例为（），各地可向下浮动（）个百分点
A.20％；3
B.25%；5
C.30％；3
D.50％；5
参考答案：B
解析：在不实施"限购"措施的城市，居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款，原则上最低首付款比例为【25%】，各地可【向下浮动5个百分点】;对拥有1套住房并已结清相应购房贷款的家庭，为改善居住条件再次申请贷款购买普通商品住房，执行首套房贷款政策;对拥有1套住房且相应购房贷款未结清的居民家庭，为改善居住条件再次申请商业性个人住房贷款购买普通住房，最低首付款比例为不低于30%；对拥有2套及以上住房并已结清相应购房贷款的家庭，又申请贷款购买住房，根据借款人偿付能力、信用状况等因素审慎把握并具体确定首付款比例。

8.【判断题】目前，个人住房公积金贷款的最低首付款比例为20％。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：目前，个人住房公积金贷款的最低首付款比例为20％，实施限购限贷政策的城市，按当地住房公积金信贷政策执行。

9.【多选题】银行个人住房贷款业务最主要的合作机构有（）。[2010年10月真题]
A.担保公司
B.证券公司
C.房地产开发企业
D.房地产经纪公司
E.资产评估公司
参考答案：CD
解析：对于一手个人住房贷款，商业银行最主要的合作机构是房地产开发商；对于二手个人住房贷款，商业银行最主要的合作机构是房地产经纪公司，两者之间其实是贷款产品的代理人与被代理人的关系。

10.【单选题】商业助学贷款的期限原则上为（）。
A.毕业后5年
B.毕业后6年
C.借款人在校学制年限加5年
D.借款人在校学制年限加6年
参考答案：D
解析：商业助学贷款的期限原则上为借款人在校学制年限加6年，借款人在校学制年限指从贷款发放至借款人毕业或终止学业期间。

11.【单选题】合理的贷款期限应是（）年。
A.5～10
B.10～15
C.15～20
D.20～25
参考答案：C
解析：合理的贷款期限应是15～20年。

1.【单选题】商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为（）。
A.系统风险
B.非系统风险
C.合规风险
D.道德风险
参考答案：C
解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。故本题选C。ABD为干扰项。

2.【多选题】下列关于我国存款保险制度的说法，正确的有（）。
A.目的在于依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定
B.投保机构为商业银行
C.被保险存款为投保机构吸收的人民币存款
D.最高偿付限额为人民币50万元
E.于2015年5月1日正式实施
参考答案：ADE
解析：B项错误，我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构，均应当依照《存款保险条例》的规定投保存款保险； C项错误，被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。

3.【单选题】某人被银行辞退，离职后佯装仍在银行上班，自称能弄到银行内部高利息集资指标，很多人信以为真，他获取大量资金后携款潜逃。该行为涉嫌构成（）。
A.吸收客户资金不入账罪
B.盗窃罪
C.集资诈骗罪
D.非法吸收公众存款罪
参考答案：C
解析：C选项：集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。 D选项：非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。非法吸收公众存款罪不具有非法占有的目的。 A选项：吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。 B选项：盗窃罪是指以非法占有为目的，盗窃公私财物数额较大或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃公私财物的行为。

4.【判断题】自律组织即自我管理机构，是政府监管的主要手段，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。（）
对
错
参考答案：错
解析：自律组织即自我管理机构，是政府监管的重要辅助，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。

5.【多选题】刑事诉讼的强制措施包括（）。
A.拘传
B.取保候审
C.监视居住
D.拘留
E.逮捕
参考答案：ABCDE
解析：刑事诉讼的强制措施包括拘传、取保候审、监视居住、拘留和逮捕五种。

6.【单选题】下列属于同业拆借市场特点的是（）。
A.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较低的信用等级
B.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级
C.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级
D.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较低的信用等级
参考答案：B
解析：同业拆借市场具有以下特点：一是资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要。二是同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级。三是同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基础性作用。

7.【判断题】合同部分无效，则合同全部无效。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然有效。

8.【单选题】随市场供求变化而自由变动的利率是（）。
A.固定利率
B.浮动利率
C.市场利率
D.名义利率
参考答案：B
解析：浮动利率是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。

9.【单选题】下列洗钱阶段中，最容易被侦查到的阶段是（）。
A.处置阶段
B.培植阶段
C.融合阶段
D.清洗阶段
参考答案：A
解析：处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。

10.【多选题】银行卡是商业银行发行的信用支付工具，它的功能包括（）。
A.汇兑转账
B.储蓄
C.支付结算
D.循环信贷
E.股票投资
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P141 银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡的功能有： ①支付结算； ②汇兑转账； ③储蓄； ④循环信贷； ⑤个人信用； ⑥综合服务。故本题选ABCD。E为干扰项。

1.【多选题】根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，下列金融机构接受银行业监督管理的有（）。
A.国家开发银行
B.中国工商银行
C.村镇银行
D.农村商业银行
E.期货经纪公司
参考答案：ABCD
解析：根据《银行业监督管理法》的规定：（1）在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行；（2）在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督管理的规定。 E选项错误：期货经纪公司由证券监督管理机构监管。故本题选ABCD。

2.【判断题】消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度，生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度。（）
对
错
参考答案：对
解析：消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度。

3.【多选题】下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。
A.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量
B.是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成效
C.是未来将要遭受的损失
D.风险等同于损失本身
E.风险是未来损失发生的不确定性
参考答案：ABE
解析：C项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。 D项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念。

4.【多选题】按照募集方式的不同，商业银行的理财产品可以分成（）。
A.封闭理财产品
B.开放式理财产品
C.公募理财产品
D.私募理财产品
E.固定收益类理财产品
参考答案：CD
解析：1.根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。（CD正确） 2.根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。（E选项错误，不符合题干） 3.根据运作方式的不同，将理财产品分为封闭式理财产品和开放式理财产品。（AB选项错误，不符合题干）

5.【单选题】行政强制措施与行政强制执行的共同点在于（）。
A.都是以强制的方式实现行政目的
B.都是以行政相对人不履行义务为前提
C.实施主体都是法律明确授权的行政机关
D.采取强制措施的方式都是相同的
参考答案：A
解析：1.行政强制措施，是指行政机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法对公民的人身自由实施暂时性限制，或者对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。 2.行政强制执行，是指行政机关或者行政机关申请人民法院，对不履行行政决定的公民、法人或者其他组织，依法强制履行义务的行为。 3.行政强制措施与行政强制执行都是以强制的方式实现行政目的。（故本题选A）

6.【判断题】商业银行的薪酬包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：薪酬，是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。

7.【单选题】国际收支是指一国居民在一定时期内与（）在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。
A.外国人
B.本国居民
C.国外企业
D.非本国居民
参考答案：D
解析：国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。故本题选D。

8.【判断题】信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人(收款人)开立的一种无条件的银行支付承诺。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：信用证是指由银行(开证行)依照(申请人的)要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者(受益人)或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

9.【单选题】以下属于我国商业银行二级资本的是（）。
A.少数股东资本可计入部分
B.盈余公积
C.资本公积
D.一般风险准备
参考答案：A
解析：二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。

10.【多选题】我国金融行业自律组织包括（）。
A.中国银行业协会
B.国家金融监督管理总局
C.中国证券业协会
D.中国证券监督管理委员会
E.中国银行间市场交易商协会
参考答案：ACE
解析：我国金融行业自律组织包括：（1）中国银行业协会、（2）中国证券业协会、（3）中国期货业协会、（4）中国证券投资基金业协会、（5）中国保险业协会、（6）中国银行间市场交易商协会、（7）中国信托业协会、（8）中国互联网金融协会。 BD选项：国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会属于金融监督管理机构。故本题选ACE。

11.【单选题】在银行风险管理中，（）的主要职责是负责执行风险管理政策并在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策，负责建立银行风险管理体系，组织管理各项风险管理活动，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。
A.高级管理层
B.董事会
C.监事会
D.股东大会
参考答案：A
解析：高级管理层是商业银行风险管理的执行机构，主要职责是负责执行风险管理政策并在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策，负责建立银行风险管理体系，组织管理各项风险管理活动，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。（故选A）

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